许昌远东传动轴股份有限公司 2017 年度财务决算报告 一、2017 年度公司财务报表的审计情况 许昌远东传动轴股份有限公司(以下简称公司) 2017 年财务报表 已经大 华会计 师事务 所 ( 特殊 普通 合 伙) 审计 ,出具 了 大华 审字 [2018]004329 号标准无保留意见审计报告。会计师的审计意见是, 公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、公司 2017 年度财务报表合并范围的变更 许昌远东传动股份有限公司原持有北京富搏达公司 99%股权,公 司一届董事会第十三次会议审议通过《关于注销北京富搏达传动轴有 限公司的议案》,该事项已于 2017 年 11 月 20 日完成。 三、公司总体经营情况 报告期内,公司实现营业收入 152,261.13 万元,同比增长 48.65%,实现营业利润 22,070.35 万元,同比增长 93.57%;实现利 润总额 21,873.94 万元,同比增长 58.88%;归属于上市公司股东的 净利润 18,721.17 万元,同比增长 60.09%;归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润 16,444.35 万元,同比增长 82.21%;经 营活动产生的现金流量净额同比增长 9.55%; (一)、2016 年度主要财务数据: 本年比上年 项 目 2017 年 2016 年 增减(%) 营业总收入(万元) 152,261.13 102,427.48 48.65 营业利润(万元) 22,070.35 11,401.93 93.57 利润总额(万元) 21,873.94 13,767.45 58.88 1 归属于上市公司股东的净利润(万元) 18,721.17 11,694.10 60.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 16,444.35 9,025.12 82.21 益的净利润(万元) 经营活动产生的现金流量净额(万元) 18,201.28 16,615.34 9.55 期末比期初 项 目 2017 年 2016 年 增减(%) 资产总额(万元) 272,577.32 252,183.90 8.09 负债总额(万元) 37,814.89 27,727.64 36.38 归属于上市公司股东的所有者权益(万 234,715.17 224,408.99 4.59 元) 总股本(万股) 56,100.00 56,100.00 (二)、主要财务指标: 本年比上年 项 目 2017 年 2016 年 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.33 0.21 57.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.29 0.16 81.25 (元/股) 加权平均净资产收益率(%) 8.16% 5.28% 2.88 个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 7.16% 4.08% 3.08 个百分 收益率(%) 点 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.32 0.30 6.67 资产负债率(%) 2.87 个百分 13.87% 11.00% 点 四、 资产、负债状况 (一)、公司资产变动情况: 单位:万元 期末较期初 项 目 期末数 期初数 增减(%) 货币资金 61,523.45 39,694.10 54.99 应收票据 41,681.90 27,789.61 49.99 应收帐款 36,764.93 32,361.45 13.61 预付款项 2,775.56 3,842.28 -27.76 其他应收款 278.04 257.92 7.80 存货 22,642.07 21,163.31 6.99 其他流动资产 1,896.07 22,517.45 -91.58 2 流动资产合计 167,562.02 147,626.13 13.50 可供出售金融资产 200.00 200.00 0 固定资产 74,874.56 68,149.29 9.87 在建工程 2,605.47 0 无形资产 22,808.51 23,382.38 -2.45 递延所得税资产 1,566.74 1,492.46 4.98 其他非流动资产 5,565.48 8,728.16 -36.24 非流动资产合计 105,015.29 104,557.77 0.44 资产总计 272,577.32 252,183.90 8.09 报告期末,公司资产总额较期初增长 8.09%,其中部分资产项目 变动幅度较大的原因为: 1、货币资金较期初增长 54.99%,主要原因为报告期银行理财到 期收回所致; 2、应收票据较期初增长 49.99%,主要原因为报告期客户回款主 要以银行承兑支付所致; 3、其他流动资产较期初下降 91.58%,主要原因为银行理财到期 未续作所致; 4、在建工程较期初下降 88.22%,主要原因为部分工程完工结转 固定资产所致; 5、其他非流动资产较期初下降 36.24%,主要原因为预付部分设 备款发票入账所致。 (二)、公司负债变动情况: 单位:万元 期末较期初 项 目 期末数 期初数 增减(%) 应付票据 100.00 1,313.60 -92.39 应付帐款 31,010.04 19,903.49 55.80 预收帐款 330.33 695.12 -52.48 应付职工薪酬 1,081.12 668.96 61.61 应交税费 1,110.21 827.93 34.09 其他应付款 2,814.03 2,701.84 4.15 一年内到期的非流动负债 222.82 222.82 0.00 流动负债合计 36,668.55 26,333.77 39.25 3 递延收益 1,146.34 1,393.87 -17.76 非流动负债合计 1,146.34 1,393.87 -17.76 负债合计 37,814.89 27,727.64 36.38 报告期末,公司负债总额较期初增长 36.38%,其中部分负债项目 变动较大的原因为: 1、应付票据较期初下降 92.39%,主要原因为公司办理银行承兑 汇票减少所致; 2、应付账款较期初增长 55.8%,主要原因为部分应付款未到结算 期所致; 3、应付职工薪酬较期初增长 61.61%,主要原因为系合并范围发 生变化所致; 4、应交税费较期初增长 34.09%,主要原因为报告期利润增加, 所得税相应增加所致。 (三)、公司权益变动情况: 单位:万元 期末较期期初 项 目 期末数 期初数 增减(%) 股本 56,100.00 56,100.00 资本公积 89,304.50 89,304.50 盈余公积 13,480.51 10,054.98 34.07 未分配利润 75830.16 68,949.51 9.98 股东权益合计 234,762.43 224,456.26 4.59 五、 现金流量情况: 单位:万元 项 目 本期数 上年同期数 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 18,201.28 16,615.34 9.55 投资活动产生的现金流量净额 12,074.02 -12,052.80 200.18 筹资活动产生的现金流量净额 -7,121.40 -3,837.79 85.56 报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 200.18%,主要原因为公司购买部分理财产品到期所致;筹资活动产 4 生的现金流量净额较上年同期下降 85.56%,主要原因为报告期现金 分红增加所致。 六、成本费用变动情况 单位:万元 项 目 2017 年 2016 年 增减(%) 营业总成本 132,997.24 89,894.70 47.95 其中:营业成本 106,514.50 70,431.25 51.23 销售费用 9,772.94 6,637.16 47.25 管理费用 14,964.95 13,385.98 11.80 财务费用 -236.60 -724.70 -67.35 营业成本占营业收入的 69.96% 68.76% 1.2 个百分点 比重 报告期营业总成本同比增长 47.95%,其中:营业成本增长 51.23%,营业成本增长的原因主要是由于报告期营业收入增长。 七、偿债能力及资金运营能力分析 (一)、偿债能力指标 项 目 2017 年 2016 年 同比增减 流动比率 4.57 5.61 -1.04 速动比率 3.90 3.95 -0.05 流动比率、速动比率分别比期初减少 1.04 和下降 0.05,在合理 范围内,报告期内公司的偿债能力良好。 (二)、营运能力指标 项 目 2017 年 2016 年 同比增减 应收帐款周转率 3.91 2.69 1.22 存货周转率 4.86 3.06 1.80 流动资产周转率 0.97 0.70 0.27 总资产周转率 0.58 0.41 0.17 报告期应收帐款周转率增加了1.22次,存货周转率较上年增加了 1.80次, 流动资产周转率和总资产周转率比上年都有所增加,公司的 运营能力较上年加强。2018年公司要继续保持,增加应收账款的回收, 加快存货的周转,提高运营效率。 5 许昌远东传动轴股份有限公司董事会 2018 年 4 月 17 日 6