许昌远东传动轴股份有限公司

          以自筹资金预先投入募集资金
                 投资项目的鉴证报告
                    大华核字[2019]006139 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                许昌远东传动轴股份有限公司
       以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
                     （截止 2019 年 9 月 27 日）




                         目       录               页 次

一、     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴       1-2
         证报告

二、     许昌远东传动轴股份有限公司以自筹资金预       1-2
         先投入募集资金投资项目的专项说明
 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目
                         的 鉴 证 报 告

                                             大华核字[2019]006139 号



许昌远东传动轴股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称远东传
动公司）编制的截止2019年9月27日的《以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
    一、董事会的责任
    按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关
规定编制专项说明是远东传动公司董事会的责任。这种责任包括提供真
实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的
内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保

证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及

我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供

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                     大华核字[2019]006139 号以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告


了合理的基础。
    三、鉴证结论
    我们认为，远东传动公司编制的《以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了远东传动公司截止
2019 年 9 月 27 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供远东传动公司用于以募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不
当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。


    附件：许昌远东传动轴股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的专项说明



大华会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师：


           中国北京                            中国注册会计师：



                                               二〇一九年十一月十五日




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许昌远东传动轴股份有限公司
截止 2019 年 9 月 27 日
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




                            许昌远东传动轴股份有限公司
            以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：
      现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：
      一、募集资金基本情况
      经中国证券监督管理委员会《关于核准许昌远东传动轴股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2019]1492 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社
会公开发行面值总额 89,370.00 万元可转换公司债券，期限 6 年。截止 2019 年 9 月 27 日，
公 司 实 际 已 向 社 会 公 众 公 开 发 行 可 转 换 公 司 债 券 8,937,000.00 张 ， 募 集 资 金 总 额
893,700,000.00 元 ； 扣 除 承 销 费 和 保 荐 费 12,171,250.00 元 后 的 募 集 资 金 为 人 民 币
881,528,750.00 元，已由华创证券有限责任公司于 2019 年 9 月 27 日存入公司募集资金专
用银行账户（其中，存入招商银行股份有限公司许昌分行 801,528,750.00 元，存入中原银
行 股 份 有 限 公 司 许 昌 劳 动 路 支 行 80,000,000.00 元 ） ； 减 除 其 他 发 行 费 用 人 民 币
3,490,000.00 元后，募集资金净额为人民币 878,038,750.00 元。
      2019 年 9 月 29 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行情况进行了审验，
并出具了大华验字[2019]000394 号《许昌远东传动轴股份有限公司公开发行可转换公司债
券认购资金实收情况的验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
      二、募集说明书承诺募集资金投资项目的情况
      公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的公开发行可转换公司债券募集资金
投资项目及募集资金使用计划如下：
                                                                             金额单位：人民币万元

 序                                                 承诺募集资金               项目备案或
                 项目名称          项目投资总额
 号                                                     投资额                   核准文件
       年产 200 万套高端驱动                                          《河南 省企业投 资项目备案 》
  1                                     95,731.97        81,370.00
       轴智能制造生产线项目                                           （2017-411023-36-03-030000）

  2    补充流动资金                      8,000.00          8,000.00
            合     计                  103,731.97        89,370.00

      在本次募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资
金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。如果本次发行募集资
金扣除发行费用后少于上述项目募集资金拟投入的金额，不足部分公司将以自有资金或其他
融资方式解决。

                                         专项说明 第 1页
许昌远东传动轴股份有限公司
截止 2019 年 9 月 27 日
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明



    三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
    2019 年 2 月 15 日，许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称“远东传动”）第四届董
事会第十次会议审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，并于 2019
年 3 月 14 日经远东传动 2018 年股东大会审议通过。募集资金投资项目在募集资金到位之前
已由本公司利用自筹资金先行投入。
    截至 2019 年 9 月 27 日，自筹资金实际投资额 79,938,463.08 元。具体情况如下：
                                                                            金额单位：人民币元

                                        已预先                         其中：
  序号        募投项目名称
                                      投入资金          建安工程支出            设备购置及安装
         年产 200 万套高端驱动轴
    1                                 79,938,463.08         42,645,392.00           37,293,071.08
         智能制造生产线项目
               合 计                  79,938,463.08         42,645,392.00           37,293,071.08




                                               许昌远东传动轴股份有限公司（盖章）

                                                      二〇一九年十一月十五日




                                      专项说明 第 2页