证券代码：002409 证券简称：雅克科技 公告编号：2019-016
江苏雅克科技股份有限公司
关于更正2019年第一季度报告财务报表列报科目的公告
特别提示：本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、补充更正的原因
财政部于 2017 年 3 月 31 日颁布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认
和计量》、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-
套期会计》，2017 年 5 月 2 日财政部修订发布的《企业会计准则第 37 号-金融
工具列报》（以上四项准则统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的
企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的
企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。
江苏雅克科技股份有限公司（以下简称“雅克科技”或“公司”）于 2019 年
4 月 24 日披露了《2019 年第一季度报告全文》。基于上述“新金融工具准则”的
要求，公司需对 2019 年第一季度报告的部分内容进行补充更正。
二、补充更正的内容
（一）2019 年第一季度报告全文“第四节 财务报表”/“一、财务报表”
中“1、合并资产负债表”
更正前：
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
可供出售金融资产 214,820,016.60 215,312,017.15
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,615,914.22 29,771,409.83
其他权益工具投资
更正后：
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
可供出售金融资产 215,312,017.15
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,615,914.22 29,771,409.83
其他权益工具投资 214,820,016.60
（二）2019 年第一季度报告全文“第四节 财务报表”/“一、财务报表”
中 “2、母公司资产负债表”
更正前：
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
可供出售金融资产 200,000,000.00 200,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,425,043,066.56 3,405,198,562.17
其他权益工具投资
更正后：
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
可供出售金融资产 200,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,425,043,066.56 3,405,198,562.17
其他权益工具投资 200,000,000.00
（三）2019 年第一季度报告全文“第四节 财务报表”/“二、财务报表调
整情况说明”中“1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整
首次执行当年年初财务报表相关情况”
更正前：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年
年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
更正后：
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年
年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 735,833,966.89 735,833,966.89
应收票据及应收账款 486,430,081.22 486,430,081.22
其中：应收票据 112,084,562.61 112,084,562.61
应收账款 374,345,518.61 374,345,518.61
预付款项 19,812,249.08 19,812,249.08
其他应收款 7,828,794.35 7,828,794.35
存货 323,297,001.11 323,297,001.11
其他流动资产 281,573,829.33 281,573,829.33
流动资产合计 1,854,775,921.98 1,854,775,921.98
非流动资产：
可供出售金融资产 215,312,017.15 不适用 -215,312,017.15
长期股权投资 29,771,409.83 29,771,409.83
其他权益工具投资 不适用 215,312,017.15 215,312,017.15
固定资产 672,767,766.66 672,767,766.66
在建工程 56,851,574.34 56,851,574.34
无形资产 186,946,272.43 186,946,272.43
开发支出 10,535,379.03 10,535,379.03
商誉 1,678,989,526.96 1,678,989,526.96
长期待摊费用 7,742,141.15 7,742,141.15
递延所得税资产 21,280,883.69 21,280,883.69
其他非流动资产 22,416,844.33 22,416,844.33
非流动资产合计 2,902,613,815.57 2,902,613,815.57
资产总计 4,757,389,737.55 4,757,389,737.55
流动负债：
短期借款 149,208,120.00 149,208,120.00
应付票据及应付账款 138,761,285.83 138,761,285.83
预收款项 7,622,564.08 7,622,564.08
应付职工薪酬 27,711,911.77 27,711,911.77
应交税费 38,433,554.18 38,433,554.18
其他应付款 95,465,734.37 95,465,734.37
流动负债合计 457,203,170.23 457,203,170.23
非流动负债：
递延收益 20,666,618.96 20,666,618.96
递延所得税负债 23,443,444.85 23,443,444.85
非流动负债合计 44,948,091.79 44,948,091.79
负债合计 502,151,262.02 502,151,262.02
所有者权益：
股本 462,853,503.00 462,853,503.00
资本公积 3,050,073,561.28 3,050,073,561.28
其他综合收益 10,639,957.72 10,639,957.72
盈余公积 67,804,432.40 67,804,432.40
未分配利润 569,372,096.31 569,372,096.31
归属于母公司所有者权益合计 4,174,949,702.54 4,174,949,702.54
少数股东权益 80,288,772.99 80,288,772.99
所有者权益合计 4,255,238,475.53 4,255,238,475.53
负债和所有者权益总计 4,757,389,737.55 4,757,389,737.55
调整情况说明：将可供出售的金融资产调整到其他权益工具投资。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 146,358,513.24 146,358,513.24
应收票据及应收账款 147,253,579.72 147,253,579.72
其中：应收票据 2,829,230.72 2,829,230.72
应收账款 144,424,349.00 144,424,349.00
预付款项 3,875,543.03 3,875,543.03
其他应收款 12,389,487.53 12,389,487.53
其中：应收利息 85,865.81 85,865.81
存货 105,861,983.06 105,861,983.06
其他流动资产 102,100,000.08 105,861,983.06
流动资产合计 517,839,106.66 517,839,106.66
非流动资产：
可供出售金融资产 200,000,000.00 不适用 -200,000,000.00
长期股权投资 3,405,198,562.17
其他权益工具投资 不适用 200,000,000.00 200,000,000.00
固定资产 244,225,381.38 244,225,381.38
在建工程 8,256,266.39 8,256,266.39
无形资产 35,363,183.63 35,363,183.63
递延所得税资产 5,949,230.38 5,949,230.38
其他非流动资产 14,795,568.00 14,795,568.00
非流动资产合计 3,913,788,191.95 3,913,788,191.95
资产总计 4,431,627,298.61 4,431,627,298.61
流动负债：
短期借款 115,833,720.00 115,833,720.00
应付票据及应付账款 227,413,369.94 227,413,369.94
预收款项 3,127,164.59 3,127,164.59
应付职工薪酬 4,939,756.25 4,939,756.25
应交税费 6,902,303.79 6,902,303.79
其他应付款 46,405,718.34 46,405,718.34
其中：应付利息 85,865.81 85,865.81
流动负债合计 404,622,032.91 404,622,032.91
非流动负债：
递延收益 10,709,882.30 10,709,882.30
非流动负债合计 10,709,882.30 10,709,882.30
负债合计 415,331,915.21 415,331,915.21
所有者权益：
股本 462,853,503.00 462,853,503.00
资本公积 3,050,073,561.28 3,050,073,561.28
盈余公积 67,804,432.40 67,804,432.40
未分配利润 434,329,576.59 434,329,576.59
所有者权益合计 4,016,295,383.40 4,016,295,383.40
负债和所有者权益总计 4,431,627,298.61 4,431,627,298.61
调整情况说明：将可供出售的金融资产调整到其他权益工具投资。
除上述内容变动外，原公告其他内容不变，本次更正事项不影响公司财务状
况、经营成果和现金流量。更正后的《2019 年第一季度报告全文》详见巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）。由此给投资者带来的不便深表歉意。
特此公告。
江苏雅克科技股份有限公司
董事会
二〇一九年五月二十一日
