江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
江苏常发制冷股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄小平、主管会计工作负责人黄善平及会计机构负责人(会计主管人员)江俊杰声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,637,278,430.29 1,791,567,481.18 -8.61%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,206,042,644.63 1,195,559,449.73 0.88%
年初至报告期末比
本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末
上年同期增减
525,902,923.0
营业收入（元） 6.04% 1,630,241,627.82 17.21%
6
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,362,888.97 -20.53% 33,709,851.15 7.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
10,899,082.78 19.40% 32,890,051.68 24.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -11,238,543.44 -11.37%
基本每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.15 7.14%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.15 7.14%
加权平均净资产收益率 0.86% -0.23% 2.80% 0.18%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,300,727.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
359,716.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
对外委托贷款取得的损益 4,186,917.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,152,841.32
减：所得税影响额 273,266.50
合计 819,799.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
3
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 13,772
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
江苏常发实业集团有限公司 境内非国有法人 49.53% 109,221,450 0
常州朝阳柴油机有限公司 境内非国有法人 6.89% 15,200,000 0
常州常发动力机械有限公司 境内非国有法人 6.61% 14,576,400 0
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸
信托汇金聚富(IX 期)证券投资集合资金 境内非国有法人 0.93% 2,060,000 0
信托
徐思成 境内自然人 0.33% 718,900 0
上海开山投资有限公司 境内非国有法人 0.32% 706,300 0
陶军任 境内自然人 0.26% 570,000 0
MORGAN STANLEY & CO.
境外法人 0.26% 569,045 0
INTERNATIONAL PLC
中融国际信托有限公司－融金 30 号资金
境内非国有法人 0.23% 500,000 0
信托合同
张华峰 境内自然人 0.21% 470,000 0
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏常发实业集团有限公司 109,221,450 人民币普通股 109,221,450
常州朝阳柴油机有限公司 15,200,000 人民币普通股 15,200,000
常州常发动力机械有限公司 14,576,400 人民币普通股 14,576,400
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸 2,060,000 人民币普通股 2,060,000
4
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
信托汇金聚富(IX 期)证券投资集合资金
信托
徐思成 718,900 人民币普通股 718,900
上海开山投资有限公司 706,300 人民币普通股 706,300
陶军任 570,000 人民币普通股 570,000
MORGAN STANLEY & CO.
569,045 人民币普通股 569,045
INTERNATIONAL PLC
中融国际信托有限公司－融金 30 号资金
500,000 人民币普通股 500,000
信托合同
张华峰 470,000 人民币普通股 470,000
上述股东中常州常发动力机械有限公司为江苏常发实业集团有限公司控股子公
上述股东关联关系或一致行动的说明 司的控股子公司。除上述外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
其他股东间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资
不适用
融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目（单位：元）
报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 变动原因
主要是本期新开具的应付票据较去年减少，使保证金存款减
货币资金 43,301,976.68 93,721,575.10 -53.80%
少；以及使用票据池开出银行承兑汇票无需现款保证金所致。
预付款项 16,744,004.07 6,804,246.91 146.08% 主要是本期预付的电解铜等材料款较上年增加所致。
应收利息 0.00 876,232.87 -100.00% 主要是本期全部收回了委托贷款所致。
其他流动资产 346,169.36 41,196,719.39 -99.16% 主要是本期收回了委托贷款4000万元。
主要是本公司将五台套1003*1900型铸轧机及熔铝炉等配套
在建工程 40,358,368.14 3,509,223.57 1050.07% 设备租赁给河南瑞翔铝业有限公司，现该批设备正在该公司
内进行安装调试中。
其他非流动资产 0.00 75,000,000.00 -100.00% 主要是本期收回了委托贷款7500万元。
短期借款 125,000,000.00 200,000,000.00 -37.50% 主要是本期银行借款余额减少7500万所致。
交易性金融负债 1,605,503.35 0.00 100.00% 主要是本期尚有未完成的远期结汇浮动亏损所致。
主要是本期供应商货款结算方式以应收票据背书转让和现款
应付票据 110,461,598.81 206,168,570.42 -46.42%
支付为主，使新开具的应付票据较少所致。
预收款项 2,160,506.27 999,383.80 116.18% 主要是本期收到客户的预付款增加所致。
主要是本期销售收入增加，使销项税增加以及本期计提所得
应交税费 10,795,643.22 4,608,173.01 134.27%
税较上年增加所致。
其他应付款 879,033.48 653,789.72 34.45% 主要是本期收到保证金较上年增加所致。
递延所得税负债 0.00 69,906.25 -100.00% 主要是本期末套期保值业务持仓亏损所致。
2、利润表项目（单位：元）
报表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比率 变动原因
营业税金及附加 4,286,206.98 3,106,223.96 37.99% 主要是本期应交增值税较上年同期增长较多所致。
销售费用 44,198,966.13 30,585,698.64 44.51% 主要是本期产品运输费用较上年同期增加所致。
主要是本期按月计提绩效工资，且工资标准的提高，使工资
管理费用 36,610,531.03 27,065,670.94 35.27%
及附加较上年同期增加所致。
资产减值损失 4,880,459.81 8,282,657.40 -41.08% 主要是本期计提应收账款坏账准备减少所致。
6
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
主要是本期固定资产处置净损失增加及本期新征收防洪保安
营业外支出 6,400,354.50 666,657.23 860.07%
资金所致。
3、现金流量表项目（单位：元）
报表项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比率 变动原因
投资活动产生的
89,086,981.06 -142,034,645.64 162.72% 主要是本期收回委托贷款所致。
现金流量净额
筹资活动产生的 主要是本期偿还到期和提前偿还银行借款累计25500万元所
-103,720,250.09 157,582,888.89 -165.82%
现金流量净额 致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2014 年 7 月 14 日接到公司大股东江苏常发实业集团有限公司的通知，公司大股东正在
筹划与公司有关的重大事项，经公司申请，公司股票于 2014 年 7 月 14 日开市起停牌。经公司进一步了解，
确认该事项构成重大资产重组事项后，公司于 2014 年 8 月 2 日发布了《重大资产重组停牌公告》（公告编
号：2014-022），公司股票自 2014 年 8 月 4 日开市起继续停牌。2014 年 8 月 7 日，公司召开了第四届董事
会第十二次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹划本次重大资产重
组事项。
鉴于本次重组工作涉及的工作量较大，截至本公告日，公司及重组有关各方仍在积极推动本次重大
资产重组事项涉及的各项工作。
2、公司于 2014 年 8 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司拟投资建设
微通道换热器项目的议案》，公司以自筹资金的方式投资建设微通道换热器项目，项目总投资约 1320 万元
人民币，项目建设期 6 个月。截至本公告日，微通道换热器项目处于建设中。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
重大资产重组停牌公告 2014 年 08 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于公司投资建设微通道换热器项目的公告 2014 年 08 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
7
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产重组时所作承诺
为避免同业竞争，公司
江苏常发实
股东江苏常发实业集团
业集团有限
有限公司、常州发动力
公司、常州常
机械有限公司、常州朝
首次公开发行或再融资时所作承诺 发动力机械 2008 年 07 月 25 日 长期有效 严格履行
阳柴油机有限公司于
有限公司、常
2008 年 7 月向本公司出
州朝阳柴油
具了《避免同业竞争的
机有限公司
承诺函》。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
无
有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 20.00% 至 70.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 3,061.82 至 4,337.58
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,551.52
公司铝板（箔）、铜管较上年同期产销量大幅增加，公司商用
业绩变动的原因说明
空调两器产品订单增长较快。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 30 号—财务报表列报>的通知》财会[2014]7 号），
8
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
执行《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》，对利润表中其他综合收益部分的列报，划分为两类：（1）
以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目。（2）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损
益的其他综合收益项目（详见财务报表）。此外，在资产负债表所有者权益中增加“其他综合收益”项目，
本公司对现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分形成的利得或损失部分原在资本公
积列报转至其他综合收益列报，报表期初数也相应进行了追溯调整。
财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响
单位：人民币元
2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项目
合并 母公司 合并 母公司
资本公积（+/-） +1,457,901.87 +1,457,901.87 +281,245.62 +281,245.62
其他综合收益（+/-） -1,457,901.87 -1,457,901.87 -281,245.62 -281,245.62
9
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,301,976.68 93,721,575.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 183,335,397.26 237,990,100.36
应收账款 488,055,660.50 392,733,416.06
预付款项 16,744,004.07 6,804,246.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 876,232.87
应收股利
其他应收款 16,320,949.63 14,685,586.16
买入返售金融资产
存货 304,448,335.19 317,498,102.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 346,169.36 41,196,719.39
流动资产合计 1,052,552,492.69 1,105,505,979.27
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
10
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期股权投资
投资性房地产 3,687,861.56 3,882,499.88
固定资产 458,695,488.98 520,461,814.80
在建工程 40,358,368.14 3,509,223.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,839,162.19 68,143,595.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,417,096.77 6,383,739.30
递延所得税资产 9,727,959.96 8,680,628.95
其他非流动资产 75,000,000.00
非流动资产合计 584,725,937.60 686,061,501.91
资产总计 1,637,278,430.29 1,791,567,481.18
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,605,503.35
应付票据 110,461,598.81 206,168,570.42
应付账款 139,517,720.46 141,917,919.67
预收款项 2,160,506.27 999,383.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,523,931.38 22,955,201.23
应交税费 10,795,643.22 4,608,173.01
应付利息
应付股利
其他应付款 879,033.48 653,789.72
应付分保账款
保险合同准备金
11
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 19,160,432.02 16,840,254.02
流动负债合计 429,104,368.99 594,143,291.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 69,906.25
其他非流动负债 2,131,416.67 1,794,833.33
非流动负债合计 2,131,416.67 1,864,739.58
负债合计 431,235,785.66 596,008,031.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,500,000.00 220,500,000.00
资本公积 586,919,003.63 586,919,003.63
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -1,457,901.87 -281,245.62
盈余公积 44,751,551.12 44,751,551.12
一般风险准备
未分配利润 355,329,991.75 343,670,140.60
归属于母公司所有者权益合计 1,206,042,644.63 1,195,559,449.73
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,206,042,644.63 1,195,559,449.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,637,278,430.29 1,791,567,481.18
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
12
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 42,296,310.99 92,677,898.77
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 183,335,397.26 237,990,100.36
应收账款 488,055,660.51 392,733,416.06
预付款项 16,727,504.07 6,804,246.91
应收利息 876,232.87
应收股利
其他应收款 16,320,949.63 14,685,586.16
存货 304,448,335.19 317,498,102.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 346,169.36 41,196,719.39
流动资产合计 1,051,530,327.01 1,104,462,302.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,487,324.46 1,487,324.46
投资性房地产 3,687,861.56 3,882,499.88
固定资产 454,455,146.85 516,154,815.05
在建工程 40,358,368.14 3,509,223.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,933,875.22 67,221,633.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,417,096.77 6,383,739.30
13
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
递延所得税资产 9,727,959.95 8,680,628.95
其他非流动资产 75,000,000.00
非流动资产合计 581,067,632.95 682,319,864.64
资产总计 1,632,597,959.96 1,786,782,167.58
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,605,503.35
应付票据 110,461,598.81 206,168,570.42
应付账款 142,357,794.12 143,406,374.70
预收款项 2,160,506.27 999,383.80
应付职工薪酬 19,430,124.65 22,807,339.56
应交税费 10,531,494.37 4,388,086.23
应付利息
应付股利
其他应付款 878,705.23 653,455.21
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 19,030,251.05 16,683,088.26
流动负债合计 431,455,977.85 595,106,298.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 69,906.25
其他非流动负债 2,131,416.67 1,794,833.33
非流动负债合计 2,131,416.67 1,864,739.58
负债合计 433,587,394.52 596,971,037.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,500,000.00 220,500,000.00
资本公积 585,326,226.07 585,326,226.07
减：库存股
专项储备
14
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其他综合收益 -1,457,901.87 -281,245.62
盈余公积 44,737,408.33 44,737,408.33
一般风险准备
未分配利润 349,904,832.91 339,528,741.04
所有者权益（或股东权益）合计 1,199,010,565.44 1,189,811,129.82
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,632,597,959.96 1,786,782,167.58
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
3、合并本报告期利润表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 525,902,923.06 495,926,250.33
其中：营业收入 525,902,923.06 495,926,250.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 511,194,371.64 483,755,967.66
其中：营业成本 483,019,775.26 461,163,749.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 972,616.92 1,772,483.88
销售费用 15,587,491.54 12,283,340.87
管理费用 12,913,221.28 9,609,936.90
财务费用 2,366,931.77 1,395,852.21
资产减值损失 -3,665,665.13 -2,469,395.79
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,423,424.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
15
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,708,551.42 15,593,707.32
加 ：营业外收入 1,079,679.41 2,109,748.17
减 ：营业外支出 1,794,574.48 317,391.31
其中：非流动资产处置损失 1,009,881.09 10,694.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,993,656.35 17,386,064.18
减：所得税费用 3,630,767.38 4,345,954.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,362,888.97 13,040,109.34
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 10,362,888.97 13,040,109.34
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.06
（二）稀释每股收益 0.05 0.06
七、其他综合收益 -731,362.50 3,213,618.75
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
-731,362.50 3,213,618.75
他综合收益项目
八、综合收益总额 9,631,526.47 16,253,728.09
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,631,526.47 16,253,728.09
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
4、母公司本报告期利润表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 525,969,442.03 496,264,279.01
减：营业成本 483,796,205.26 462,361,604.45
营业税金及附加 954,394.29 1,748,215.97
销售费用 15,587,491.54 12,283,340.87
管理费用 12,861,674.62 9,489,125.85
财务费用 2,369,353.45 1,401,490.09
资产减值损失 -3,665,665.14 -2,472,269.83
16
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,423,424.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,065,988.01 14,876,196.26
加：营业外收入 1,079,214.41 2,108,523.17
减：营业外支出 1,793,251.85 314,799.31
其中：非流动资产处置损失 1,009,881.09 10,694.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,351,950.57 16,669,920.12
减：所得税费用 3,471,024.19 4,167,480.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,880,926.38 12,502,440.09
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -731,362.50 3,213,618.75
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
-731,362.50 3,213,618.75
他综合收益项目
七、综合收益总额 9,149,563.88 15,716,058.84
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,630,241,627.82 1,390,878,584.97
其中：营业收入 1,630,241,627.82 1,390,878,584.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,584,236,481.63 1,355,778,918.82
其中：营业成本 1,489,328,836.70 1,281,972,445.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
17
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,286,206.98 3,106,223.96
销售费用 44,198,966.13 30,585,698.64
管理费用 36,610,531.03 27,065,670.94
财务费用 4,931,480.98 4,766,221.95
资产减值损失 4,880,459.81 8,282,657.40
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,605,503.35
投资收益（损失以“－”号填列） 4,186,917.82 3,423,424.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,586,560.66 38,523,090.80
加 ：营业外收入 3,306,532.65 4,351,535.06
减 ：营业外支出 6,400,354.50 666,657.23
其中：非流动资产处置损失 2,341,091.42 114,784.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,492,738.81 42,207,968.63
减：所得税费用 11,782,887.66 10,804,752.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,709,851.15 31,403,216.24
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 33,709,851.15 31,403,216.24
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
七、其他综合收益 -1,176,656.25 415,912.50
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
-1,176,656.25 415,912.50
他综合收益项目
八、综合收益总额 32,533,194.90 31,819,128.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 32,533,194.90 31,819,128.74
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
18
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,630,424,941.97 1,391,914,751.04
减：营业成本 1,491,438,579.85 1,284,774,671.53
营业税金及附加 4,237,116.94 3,050,875.24
销售费用 44,198,966.13 30,585,698.64
管理费用 36,439,710.09 26,798,313.57
财务费用 4,937,265.18 4,777,020.67
资产减值损失 4,880,459.80 8,260,490.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,605,503.35
投资收益（损失以“－”号填列） 4,186,917.82 3,423,424.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,874,258.45 37,091,105.86
加：营业外收入 3,303,954.60 4,348,024.95
减：营业外支出 6,399,031.87 664,065.23
其中：非流动资产处置损失 2,341,091.42 114,784.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,779,181.18 40,775,065.58
减：所得税费用 11,353,089.31 10,440,641.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,426,091.87 30,334,423.71
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -1,176,656.25 415,912.50
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其
-1,176,656.25 415,912.50
他综合收益项目
七、综合收益总额 31,249,435.62 30,750,336.21
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
19
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,831,322,675.12 1,398,914,221.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,241,183.28 22,943,392.92
收到其他与经营活动有关的现金 219,200,290.76 40,545,961.99
经营活动现金流入小计 2,060,764,149.16 1,462,403,576.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,654,304,491.68 1,255,413,647.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 138,522,175.60 121,036,152.13
支付的各项税费 44,685,723.44 27,529,355.31
支付其他与经营活动有关的现金 234,490,301.88 68,515,200.66
经营活动现金流出小计 2,072,002,692.60 1,472,494,355.34
经营活动产生的现金流量净额 -11,238,543.44 -10,090,778.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,063,150.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 428,607.60 0.00
20
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,530,000.00
投资活动现金流入小计 121,021,758.29 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,934,777.23 27,034,645.64
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00
投资活动现金流出小计 31,934,777.23 142,034,645.64
投资活动产生的现金流量净额 89,086,981.06 -142,034,645.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 255,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,720,250.09 22,417,111.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 283,720,250.09 22,417,111.11
筹资活动产生的现金流量净额 -103,720,250.09 157,582,888.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,592,679.70 1,091,978.50
五、现金及现金等价物净增加额 -22,279,132.77 6,549,443.25
加：期初现金及现金等价物余额 52,487,861.00 58,445,614.55
六、期末现金及现金等价物余额 30,208,728.23 64,995,057.80
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏常发制冷股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
21
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 1,831,322,675.12 1,398,914,221.93
收到的税费返还 10,241,183.28 22,943,392.92
收到其他与经营活动有关的现金 219,191,905.51 40,925,060.16
经营活动现金流入小计 2,060,755,763.91 1,462,782,675.01
购买商品、接受劳务支付的现金 1,656,607,206.12 1,261,288,618.26
支付给职工以及为职工支付的现金 137,563,013.48 119,903,706.39
支付的各项税费 43,697,133.40 26,683,251.66
支付其他与经营活动有关的现金 234,371,443.71 68,263,111.22
经营活动现金流出小计 2,072,238,796.71 1,476,138,687.53
经营活动产生的现金流量净额 -11,483,032.80 -13,356,012.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,063,150.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 428,607.60 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,530,000.00
投资活动现金流入小计 121,021,758.29 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,652,277.23 27,034,645.64
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00
投资活动现金流出小计 31,652,277.23 142,034,645.64
投资活动产生的现金流量净额 89,369,481.06 -142,034,645.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 180,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 180,000,000.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 255,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,720,250.09 22,417,111.11
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 283,720,250.09 22,417,111.11
筹资活动产生的现金流量净额 -103,720,250.09 157,582,888.89
22
江苏常发制冷股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,592,679.70 1,091,978.50
五、现金及现金等价物净增加额 -22,241,122.13 3,284,209.23
加：期初现金及现金等价物余额 51,444,184.67 56,985,011.56
六、期末现金及现金等价物余额 29,203,062.54 60,269,220.79
法定代表人：黄小平 主管会计工作负责人：黄善平 会计机构负责人：江俊杰
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江苏常发制冷股份有限公司
法定代表人： 黄小平
2014 年 10 月 29 日
23