苏州胜利精密制造科技股份有限公司
Suzhou Victory Precision Manufacture Co.,Ltd.
2011 年半年度报告
股票简称：胜利精密
股票代码：002426
披露日期：2011年8月23日
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性
无法保证或存在异议。
3、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
4、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
5、公司负责人高玉根先生、主管会计工作负责人高玉根先生及会计机构负责人许永红
女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
董事长签署：高玉根
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
2011 年8 月22日于 苏州
-2-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一章 公司基本情况………………………………………….. ………4
第二章 主要财务数据和指标………………………………….. ………5
第三章 股本变动及股东情况……………………… ………….. ….. …6
第四章 董事、监事、高级管理人员……………… ………….. ….. …8
第五章 董事会报告……………………………………………….. ……9
第六章 重要事项…………………………………………………. ……16
第七章 财务报告（未经审计）…………………………….... …..……19
第八章 备查文件………………………………………………….. ……77
-3-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
第一章 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
公司中文名称：苏州胜利精密制造科技股份有限公司
中文简称：胜利精密
公司英文名称：Suzhou Victory Precision Manufacture Co.,Ltd.
二、公司法定代表人：高玉根
三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
股票简称 胜利精密
股票代码 002426
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 包燕青 程晔
联系地址 江苏省苏州市高新区浒关工业园 江苏省苏州市高新区浒关工业园
电话 0512-69207028 0512-69207200
传真 0512-69207028 0512-69207112
电子信箱 yq.bao@vicsz.com ye.cheng@vicsz.com
四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱
公司注册及办公地址 苏州市高新区浒关工业园浒泾路 55 号
公司邮政编码 215151
公司互联网网址 http://www.vicsz.com
公司电子信箱 zhengquan@vicsz.com
五、选定信息披露报纸、登载半年报的互联网网址及半年报备置地点
公司指定信息披露报纸 《证券时报》、《中国证券报》
公司指定信息披露网址 巨潮网(http://www.cninfo.com.cn)
公司半年报备置地点 苏州市高新区浒关工业园浒泾路 55 号公司证券部
-4-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
股票简称 胜利精密
股票代码 002426
上市证券交易所 深圳证券交易所
七、其他有关资料
公司注册登记日期 2008 年 7 月 17 日
公司注册登记地点 江苏省苏州工商行政管理局
公司法人营业执照注册号码 320512000022329
公司税务登记号码： 320508756428744
公司组织机构代码证： 75642874-4
公司聘请的会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所的办公地点 江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼
第二章 主要财务数据和指标
一、 主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产（元） 1,906,870,046.35 1,787,451,054.79 6.68%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,294,509,978.54 1,269,715,111.31 1.95%
股本（股） 400,410,000.00 400,410,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.233 3.171 1.96%
股）
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6 月） 上年同期
（％）
营业总收入（元） 678,858,502.48 567,850,776.02 19.55%
营业利润（元） 50,728,753.68 86,115,837.52 -41.09%
利润总额（元） 61,023,757.58 93,850,616.84 -34.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,875,441.45 80,278,189.53 -35.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
41,746,630.60 66,530,796.50 -37.25%
益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.1296 0.2187 -40.74%
稀释每股收益（元/股） 0.1296 0.2187 -40.74%
加权平均净资产收益率 （%） 4.00% 10.95% -6.95%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 3.22% 9.07% -5.85%
-5-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -41,265,933.15 -23,566,947.82
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.10 -0.06
股）
二、非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,809.69
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 11,287,580.00
续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 1,911,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-412,445.88
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -989,766.41
所得税影响额 -1,720,549.43
少数股东权益影响额 55,802.26
合计 10,128,810.85 -
第三章 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
1、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件
360,310,000 89.99% -78,637,000 -78,637,000 281,673,000 70.35%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 360,310,000 89.99% -180,418,000 -180,418,000 179,892,000 44.93%
其中：境内非国
31,297,000 7.82% -31,297,000 -31,297,000 0
有法人持股
境内自然
329,013,000 82.17% -149,121,000 -149,121,000 179,892,000 44.93%
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
5、高管股份 101,781,000 101,781,000 101,781,000 25.42%
-6-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
二、无限售条件
40,100,000 10.01% 78,637,000 78,637,000 118,737,000 29.65%
股份
1、人民币普通股 40,100,000 10.01% 78,637,000 78,637,000 118,737,000 29.65%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 400,410,000 100.00% 0 0 400,410,000 100.00%
2、报告期内限售股份变动情况表：
本次可解除限
所持限售股 本次解除限售 售数占公司股
序号 股东全称 解除限售日期
份总数 数量 份总数的比例
（%）
1 陈延良 34,716,000 34,716,000 8.67% 2011 年 6 月 8 日
2 徐家进 34,716,000 34,716,000 8.67% 2011 年 6 月 8 日
3 陈晓明 34,716,000 34,716,000 8.67% 2011 年 6 月 8 日
4 包燕青 15,780,000 15,780,000 3.94% 2011 年 6 月 8 日
5 皋雪松 9,468,000 9,468,000 2.36% 2011 年 6 月 8 日
6 曹海峰 6,312,000 6,312,000 1.58% 2011 年 6 月 8 日
7 欧阳俊东 5,523,000 5,523,000 1.38% 2011 年 6 月 8 日
8 秦伟 3,945,000 3,945,000 0.99% 2011 年 6 月 8 日
9 曾如愿 1,315,000 1,315,000 0.33% 2011 年 6 月 8 日
10 胡明晶 1,052,000 1,052,000 0.26% 2011 年 6 月 8 日
11 胡丽娟 789,000 789,000 0.20% 2011 年 6 月 8 日
12 曹兴斌 789,000 789,000 0.20% 2011 年 6 月 8 日
苏州国嘉创业
13 14,728,000 14,728,000 3.68% 2011 年 6 月 8 日
投资有限公司
苏州恒融创业
14 4,997,000 4,997,000 1.25% 2011 年 6 月 8 日
投资有限公司
苏州亿文创业
15 4,997,000 4,997,000 1.25% 2011 年 6 月 8 日
投资有限公司
苏州工业园区
16 友丰创业投资 3,945,000 3,945,000 0.99% 2011 年 6 月 8 日
有限公司
苏州元风创业
17 2,630,000 2,630,000 0.66% 2011 年 6 月 8 日
投资有限公司
合计 360,310,000 180,418,000 45.06%
-7-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数 19141
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
高玉根 境内自然人 44.93% 179,892,000 179,892,000
陈延良 境内自然人 8.67% 34,716,000 26,037,000
徐家进 境内自然人 8.67% 34,716,000 26,037,000
陈晓明 境内自然人 8.46% 33,863,900 26,037,000
包燕青 境内自然人 3.94% 15,780,000 11,835,000 3,000,000
苏州国嘉创业投资有限 境 内 非 国 有
3.68% 14,728,000
公司 法人
皋雪松 境内自然人 2.36% 9,468,000 7,101,000
曹海峰 境内自然人 1.58% 6,312,000 4,734,000
欧阳俊东 境内自然人 1.38% 5,523,000 2,500,000
苏州亿文创业投资有限 境 内 非 国 有
1.11% 4,443,402
公司 法人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
苏州国嘉创业投资有限公司 14,728,000 人民币普通股
陈延良 8,679,000 人民币普通股
徐家进 8,679,000 人民币普通股
陈晓明 7,826,900 人民币普通股
欧阳俊东 5,523,000 人民币普通股
苏州亿文创业投资有限公司 4,443,402 人民币普通股
包燕青 3,945,000 人民币普通股
秦伟 3,945,000 人民币普通股
苏州工业园区友丰创业投资有限公司 3,945,000 人民币普通股
皋雪松 2,367,000 人民币普通股
1、前十名股东中无关联关系或一致行动人。
上述股东关联关系或一
2、前十名无限售股东中无关联关系或一致行动人。
致行动的说明
三、公司控股及实际控制人情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人为高玉根先生，未发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有 期末持有
年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 限制性股 股票期权 变动原因
数 股份数量 股份数量 数
票数量 数量
陈晓明 监事 34,716,000 852,100 33,863,900 26,037,000 卖出
报告期内，公司其他董事、监事和高级管理人员均无持股变动情况。
-8-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
第五章 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
2011年1-6月，公司实现营业收入678,858,502.48元，较去年同期567,850,776.02元，增加
19.55%，主要原因系公司积极开发新客户、开发新产品，销售规模扩大及技改项目投产。
实现营业利润61,023,757.58元，较去年同期93,850,616.84元，减少34.98%；营业利润未与
营业收入同步增长的主要原因是为开拓市场采取的价格策略，以及原材料涨价、人工费用涨
价、外汇汇兑损失等。
归属于上市公司股东净利润51,875,441.45元，较去年同期80,278,189.53元，减少35.38%。
报告期末，2010年6月底公司总资产1,906,870,046.35元，净资产1,314,336,088.06元，资产
负债率为：31.07%。
二、经营情况介绍
1、公司主营业务范围：
公司经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：研发、生产、销售：冲压件、金属
结构件、模具、五金配件、低压电器、注塑件、喷涂；销售：金属材料、电子产品、产品说
明书（不含印刷）；自营和代理各类商品的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的
商品除外）。
2、主要业务及其经营情况
（1） 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
平板电视结构件 67,807.27 54,424.13 19.74% 21.36% 29.65% -8.46%
主营业务分产品情况
BASE（底座） 24,856.91 19,913.51 19.89% -11.01% 2.52% -10.58%
金属结构件 13,165.57 11,003.66 16.42% 7.54% 23.95% -11.06%
塑胶结构件 29,601.90 23,348.73 21.12% 83.57% 107.65% -9.15%
其他 182.89 158.23 13.48% -9.05% 37.60% -28.91%
（2） 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国 34,031.35 58.85%
-9-
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
波兰 15,620.14 32.28%
香港 4,856.06 45.81%
匈牙利 6,588.86 -52.67%
墨西哥 2,403.33 100.00%
日本 2,374.26 -41.94%
其他 1,679.40 -63.70%
（3）主要会计报表项目的异常情况及原因
资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减变动金额 增减变动率 主要原因
预付款项 79,312,161.38 52,780,162.27 26,531,999.11 50.27% 【注 1】
应收利息 4,005,019.03 2,563,178.73 1,441,840.30 56.25% 【注 2】
其他应收款 29,882,977.98 3,066,622.76 26,816,355.22 874.46% 【注 3】
存货 253,582,495.18 201,656,504.44 51,925,990.74 25.75% 【注 4】
其他流动资产 25,918,772.49 14,835,956.47 11,082,816.02 74.70% 【注 5】
长期待摊费用 10,444,494.04 635,292.75 9,809,201.29 1544.04% 【注 6】
短期借款 127,373,184.22 56,585,350.00 70,787,834.22 125.10% 【注 7】
应付票据 13,600,494.90 24,224,204.00 -10,623,709.10 -43.86% 【注 8】
应交税费 7,127,291.10 3,533,584.97 3,669,428.78 106.12% 【注 9】
其他应付款 26,341,600.73 1,753,183.85 24,588,416.88 1402.50% 【注 10】
损益表项目 本期金额 上期金额 增减变动金额 增减变动率 主要原因
营业收入 678,858,502.48 567,850,776.02 111,007,726.46 19.55% 【注 11】
营业成本 550,773,357.59 410,312,712.30 140,460,645.29 34.23% 【注 12】
营业税金及附加 1,075,574.55 576,165.97 499,408.58 86.68% 【注 13】
销售费用 22,601,766.21 13,710,942.18 8,890,824.03 64.84% 【注 14】
管理费用 54,341,276.66 34,565,458.86 19,775,817.80 57.21% 【注 15】
财务费用 287,121.44 22,625,038.87 -22,337,917.43 -98.73% 【注 16】
公允价值变动收益 -412,445.88 1,636,900.00 -2,049,345.88 -125.20% 【注 17】
投资收益 8,742,312.06 4,558,000.00 4,184,312.06 91.80% 【注 18】
营业外收入 10,295,003.90 7,734,779.32 2,560,224.58 33.10% 【注 19】
【注1】 预付账款较年初增加 50.27%，是公司为扩大生产增加预付设备及模具款和下属子公司为生
产备货增加预付材料款。
【注2】 应收利息较年初增加 56.25%，是公司所做的理财产品未到期所应收的利息。
【注3】 其他应收款较年初增加 874.46%，是新成立子公司支付各项保证金及代垫项目。
【注4】 存货较年初增加 25.75%，是由于销售收入增加而增加储备的存货。
【注5】 其他流动资产较上年末增加 74.70%，是公司及子公司投入设备进项税留抵数,新设立公司
销售尚未达到规模导致进项税余额较大。
【注6】 长期待摊费用较年初增加 1544.04%，是子公司厂房改造及装修等。
【注7】 其他非流动资产，是公司利用自有闲置资金进行理财投资。
【注8】 应付票据较年初减少 43.86%，是公司及时支付到期票据。
【注9】 应交税费较上年末增加 106.12%，是企业所得税增加而形成。
【注10】 其他应付款较年初增加 1402.50%，是子公司苏州胜禹为了扩大销售规模向上海胜禹、王韩
希、钟益平借款。
【注11】 营业收入较去年同期增加 19.55%，是公司平板电视结构模组产品销售大幅增加。
- 10 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
【注12】 营业成本较去年同期增加 34.23%，是公司本期人工费用、原材料单位成本增加导致营业成本
增幅大于营业收入。
【注13】 营业税金及附加较去年同期增加 86.68%，是公司本期出口免税额大幅增加，相应缴纳的城建
税和教育费附加增加。
【注14】 销售费用较去年同期增加 64.84%，是公司本期销售规模增长，相应销售费用增加，同时苏州
以外地区销售比例增加导致运费大幅增长。
【注15】 管理费用较去年同期增加 57.21%，是公司本期经营规模扩大，相应研发支出投入增加。
【注16】 财务费用较去年同期减少 98.73%，是汇率变动没有去年波动大，同时增加了银行存款利息收
入。
【注17】 公允价值变动收益较去年同期减少 125.20%，是公司远期结汇基数比去年同期减少，以及汇
率变动的影响。
【注18】 投资收益较去年同期增加 91.80%，是公司转让子公司上海胜禹、信托产品的收益及远期结汇
收益的增加。
【注19】 营业外收入较去年同期增加 33.10%，是公司获得政府补贴收入增加。
三、2010 年下半年展望
2011年下半年，公司继续按照年初制订经营目标和相关措施，组织生产经营，并根据市
场变化及时调整经营策略，确保公司业绩持续增长。
四、募集资金使用情况
1、募集资金基本情况
苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会
“证监许可[2010]626号”文核准，首次公开发行人民币普通股（A股）4010万股，发行价格
为13.99元/股，募集资金总额为560,999,000.00元，扣除发行费用31,353,390.00元，实际募
集资金净额为529,645,610.00元。江苏天衡会计师事务所有限公司已于2010年5月31日对公司
本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了天衡验字[2010]038号《验资报告》。公司
对募集资金采取了专户存储制度。
2、募集资金运用
单位：万元
募集资金总额 52,964.56
报告期内变更用途的募集资金总 本报告期投入募集资金总额 7,317.14
0.00
额
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比 已累计投入募集资金总额 32,353.84
0.00%
例
承诺投资项目和超 是否 募集 调整后投 本报告期 截至 截至期 项目达到预 本报告 是否 项目可
募资金投向 已变 资金 资总额(1) 投入金额 期末 末投资 定可使用状 期实现 达到 行性是
- 11 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
更项 承诺 累计 进度 态日期 的效益 预计 否发生
目(含 投资 投入 (%)(3)＝ 效益 重大变
部分 总额 金额 (2)/(1) 化
变更) (2)
承诺投资项目
平板电视结构模组 21,580 17,55 2011 年 10 1,546.6 不 适
否 21,580.00 3,144.55 81.34% 否
技术改造项目 .00 4.24 月 31 日 4用
7,500. 3,627. 2012 年 05 不 适
模具中心 否 7,500.00 2,372.57 48.37% 0.00 否
00 66 月 31 日 用
5,000. 721.9 2012 年 09 不 适
研发中心 否 5,000.00 0.02 14.44% 0.00 否
00 4 月 30 日 用
34,080 21,90 1,546.6
承诺投资项目小计 - 34,080.00 5,517.14 - - - -
.00 3.84 4
超募资金投向
青岛飞拓电器子公 3,000. 2011 年 12 不 适
否 0.00 4,000.00 1,000.00 75.00% 0.00 否
司项目 00 月 31 日 用
胜禹新材料子公司 3,200. 2012 年 12 不 适
否 0.00 5,400.00 800.00 59.26% 0.00 否
项目 00 月 31 日 用
1,700. 2012 年 12 不 适
飞拓科技压铸项目 否 0.00 3,000.00 0.00 56.67% 0.00 否
00 月 31 日 用
合联胜利光电科技 2,550. 2012 年 12 不 适
否 0.00 5,100.00 0.00 50.00% 0.00 否
(厦门)有限公司 00 月 31 日 用
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
补充流动资金（如
- - - - -
有）
10,45
超募资金投向小计 - 0.00 17,500.00 1,800.00 - - 0.00 - -
0.00
34,080 32,35 1,546.6
合计 - 51,580.00 7,317.14 - - - -
.00 3.84 4
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
为保障公司募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。
截止 2010 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人
募集资金投资项目 民币 10,630.40 万元，具体情况如下：
先期投入及置换情 1、平板电视结构模组技术改造项目：人民币 9,443.67 万元；
况 2、建设模具中心项目：人民币 472.18 元；
3、建设研发中心项目：人民币 714.55 万元。
合计：人民币 10,630.40 万元。
江苏天衡会计师事务所对上述公司预先投入募投项目的自筹资金情况进行专项审核，并
- 12 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
出具了天衡专字（2010）297 号《苏州胜利精密制造科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募投项目情况鉴证报告》予以确认。
2010 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投
资项目的自筹资金，置换金额为人民币 10,630.40 万元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
银行定期存款及活期存款
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
3、变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
五、经营中存在的问题与困难
今年以来，原材料涨价、人工费用增长对公司成本造成较大压力，目标市场增长幅度比
预期低。
六、 对2011 年1-9 月经营业绩的预计
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%
2011 年 1-9 月净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年
20.00% ～ 50.00%
度的预计范围 同期下降幅度为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 126,378,828.67
业绩变动的原因说明 劳动力成本的不断增加，原辅材料及能源价格持续上涨。
七、 董事会日常工作情况
（一）董事会的会议及决议
报告期内，董事会积极认真履行职责，共召开五次董事会会议。会议的召集、召开及表
决程序符合《公司法》及《公司章程》等法律、法规的规定。具体情况如下：
序号 会议名称 日期 决议内容
- 13 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1、审议通过了《关于为全资子公司胜利科技（波兰）有限公司提
供担保的议案》。
第一届董事会第
1 2011.1.28 2、审议通过了《关于为控股子公司合联胜利光电科技（厦门）有
二十二次会议
限公司提供担保的议案》
1、审议通过了公司《2010 年度总经理工作报告》。
2、审议通过了审议通过了公司《2010 年度董事会工作报告》，并
同意将该报告提交股东大会审议。
3、审议通过了公司《2010 年度报告和年报摘要》，并同意将该报
告提交股东大会审议。
4、审议通过了公司《2010 年度财务决算报告》，并同意将该报告
提交股东大会审议。
第一届董事会第 5、审议通过了公司《2010 年度利润分配预案》，并同意将该预案
2 2011.3.25
二十三次会议 提交股东大会审议。
6、审议通过了公司《2010 年度募集资金存放与使用情况专项报告》
7、审议通过了公司《2010 年度内部控制自我评价报告》，并同意
将该报告提交股东大会审议。
8、审议通过了《关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为财务
审计机构的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
9、审议通过了《关于召开 2010 年年度股东大会的议案》。
10、审议通过了关于《控股子公司管理制度》的议案。
第一届董事会第
3 2011.4.14 审议通过了公司《2011 年第一季度报告》。
二十四次会议
1、审议通过《公司在北海出资设立公司》的议案。
第一届董事会第 2、审议通过《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票
4 2011.5.5 管理制度》的议案。
二十五次会议
1、审议通过关于《公司章程修正案》的议案，并同意将该议案提
交股东大会审议。
2、审议通过关于《选举公司第二届董事会董事》的议案，并同意
将该议案提交股东大会审议。
5 第一届董事会第
2011.6.7 3、审议通过关于《董事会审计委员会年报工作规程》的议案。
二十六次会议
4、审议通过关于《重大合同法律审查制度》的议案。
5、审议通过关于《修改董事会提名委员会工作细则》的议案。
6、审议通过关于《召开 2011 年第一次临时股东大会》的议案。
（二）董事会对股东大会的执行情况
报告期内，公司召开了2次股东大会，董事会根据《公司法》、《公司章程》等法律、法
规的规定全面执行了股东大会审议通过的全部议案。具体情况如下：
序号 会议名称 时间 决议内容
1、审议通过《2010 年度董事会工作报告》。
2010 年度 2、审议通过《2010 年度监事会工作报告》。
1 2011.4.29
股东大会 3、审议通过《2010 年度财务决算》。
4、审议通过《2010 年度利润分配方案》。
- 14 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
5、审议通过《关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为财务审
计机构的议案》。
6、审议未通过《2010 年度利润分配方案》议案（二）。
2011 年第 1、审议通过《公司章程修正案》。
2 一次临时股 2011.6.23 2、审议通过《选举公司第二届董事会董事》。
东大会 3、审议通过《选举公司第二届监事会监事》。
（三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003] 56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005] 120 号）
和《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》的有关规定，我们作为
苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）的独立董事，对公
司在 2011 年上半年对外担保情况以及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核查，现就
公司 2011 年上半年对外担保情况、与关联方的资金往来情况及执行证监发[2003]56 号文、
证监发[2005]120 号文规定的情况发表以下专项说明及独立意见：
1、经核查，截至 2011 年 6 月 30 日，公司除了为全资子公司胜利科技（波兰）有限公司
提供担保外，没有发生其他对外担保，公司为全资子公司胜利科技（波兰）有限公司实际担
保余额为 5047.85 万元（780 万美元，按 2011 年 6 月 30 日中间汇率折算），占本公司 2011
年 6 月 30 日经审计净资产 129,451.00 万元的 3.90%，不存在对外担保总额超过净资产 50%
的情况。本公司及子公司不存在担保债务逾期的情况。公司能严格遵守相关法律、法规及规
章的要求，制定并严格执行《公司对外担保管理制度》，明确对外担保的程序及风险控制进
程，相关对外担保均履行了必要的审批程序，并及时进行信息披露，公司对外担保行为合法
合规。胜利科技（波兰）有限公司为本公司的全资子公司，其资产状况良好，发展前景广阔，
因此，本公司为其提供担保不存在重大风险，也没有迹象表明公司可能因其债务违约而承担
担保责任。
2、经核查，报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
综上所述，我们认为，2011 年上半年公司的对外担保行为以及公司与关联方之间的资金
往来情况完全符合证监发[2003]56 号文及证监发[2005]120 号文的规定。
（四）公司投资者关系管理情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工
作：
（1）、指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，证券部门具体负责投资者关系管理
- 15 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
的日常事务。
（2）、公司通过网站、电话、电子信箱、巨潮资讯网站等多种渠道加强与投资者之间的
沟通，并认真、及时地解答投资者的咨询。2011年上半年，未接待机构投资者和分析师到公
司来访调研，未出现提前泄露公司尚未披露信息的状况。
第六章 重要事项
一、收购、出售资产及资产重组
□ 适用 √ 不适用
二、担保事项
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日 是否为关联
担保对象名 相关公告 实际担保 是否履行
担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 方担保（是
称 披露日和 金额 完毕
署日） 或否）
编号
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际发
0.00 0.00
额度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保余
0.00 0.00
保额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日 是否为关联
担保对象名 相关公告 实际担保 是否履行
担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 方担保（是
称 披露日和 金额 完毕
署日） 或否）
编号
胜利科技（波 2011.01.28 2011 年 03
6,000.00 5,047.85 信用担保 1 年 否 否
兰）有限公司 /2011-002 月 08 日
合联胜利光
2011.01.28
电科技（厦 5,100.00 0.00 信用担保 1 年 否 否
-2011-003
门）有限公司
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实
11,000.00 5,047.85
保额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担
11,000.00 5,047.85
司担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额
11,000.00 5,047.85
计（A1+B1） 合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合
11,000.00 5,047.85
度合计（A3+B3） 计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.90%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0.00
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
- 16 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
公司及子公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
三、非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
四、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
五、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
六、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
七、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
九、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告
无 无 无
书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
公司股东高玉根承诺自公司股票发行上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
管理其所持有的股份公司股份，也不由股份
高玉根、陈延 公司回购其所持有的股份（不包括在此期间
良、徐家进、 新增的股份）。
陈晓明、包燕 公司股东陈延良、徐家进、陈晓明、包燕青、
青、皋雪松、 皋雪松、曹海峰承诺自公司股票发行上市之
曹海峰、苏州 日起十二个月内，不转让或者委托他人管理
国嘉创业投资 其所持有的股份公司股份，也不由股份公司
有限公司、欧 回购其所持有的股份（不包括在此期间新增
阳俊东、苏州 的股份）。
恒融创业投资 公司股东高玉根、陈延良、徐家进、陈晓明、
有限公司、苏 包燕青、皋雪松、曹海峰承诺在上述锁定期
发行时所作承诺 严格履行了承诺
州亿文创业投 满后，每年转让的股份不超过其所持有股份
资有限公司、 总数的百分之二十五。
秦伟、苏州工 公司上述股东承诺在其离职后六个月内，不
业园区友丰创 转让其所持有的股份公司股份；在其离职六
业投资有限公 个月后的十二个月内，转让的股份不超过其
司、苏州元风 所持有股份总数的百分之五十。
创业投资有限 公司其他股东苏州国嘉创业投资有限公司、
公司、曾如愿、欧阳俊东、苏州恒融创业投资有限公司、苏
胡明晶、胡丽 州亿文创业投资有限公司、秦伟、苏州工业
娟、曹兴斌 园区友丰创业投资有限公司、苏州元风创业
投资有限公司、曾如愿、胡明晶、胡丽娟、
曹兴斌承诺自公司股票上市之日起十二个
月内，不转让或者委托他人管理其所持有的
- 17 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
股份公司股份，也不由股份公司回购其所持
有的股份（不包括在此期间新增的股份）。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
十、 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
十一、其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金
额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算差额 6,328,459.50 -8,211,946.36
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 6,328,459.50 -8,211,946.36
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计 0.00 0.00
合计 6,328,459.50 -8,211,946.36
十二、 报告期内已披露的重要信息索引
公告编号 公告时间 公告内容 信息披露网站及报刊
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-001 2011-1-31 第一届董事会第二十二次会议决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-002 2011-1-31 关于对外担保的公告（一）
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-003 2011-1-31 关于对外担保的公告（二）
券报
关于控股子公司签订募集资金三方监管协 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-004 2011-2-1 议补充协议的公告 券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-005 2011-2-24 2010 年度业绩快报
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-006 2011-3-14 对外投资进展公告
券报
- 18 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
控股子公司收到工商行政处罚决定书的公 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-007 2011-3-15 告 券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-008 2011-3-29 第一届董事会第二十三次会议决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-009 2011-3-29 第一届监事会第十二次会议决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-010 2011-3-29 2010 年度报告摘要
券报
2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-011 2011-3-29 告 券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-012 2011-3-29 关于召开 2010 年度股东大会的公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-013 2011-3-30 关于召开网上 2010 年业绩说明会的公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-014 2011-4-7 转让控股子公司股权的进展公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-015 2011-4-16 2011 年一季度报告正文
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-016 2011-4-21 关于股东大会临时提案的公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-017 2011-4-30 2010 年度股东大会决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-018 2011-5-6 第一届董事会第二十五次会议决议公告
券报
关于合资建设“北海合联胜利光电科技有限 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-019 2011-5-6 公司”的公告 券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-020 2011-5-12 2010 年度权益分派实施公告
券报
关于合资建设“北海合联胜利光电科技有限 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-021 2011-5-20 公司”的投资进展公告 券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-022 2011-6-2 限售股份上市流通提示性的公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-023 2011-6-8 第一届董事会第二十六次会议决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-024 2011-6-8 董事候选人提名人声明
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-025 2011-6-8 一届十四次监事会决议公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-026 2011-6-8 关于选举职工监事的公告
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-027 2011-6-8 2011 年第一次临时股东大会通知
券报
巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-028 2011-6-24 2011 年第一次临时股东大会决议公告
券报
关于合资建设“北海合联胜利光电科技有限 巨潮资讯网、证券时报、上海证
2011-029 2011-6-25 公司”的投资进展公告 券报
第七章 财务报告(未经审计)
- 19 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表
编制单位：苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 517,271,315.61 456,381,359.84 563,665,636.45 472,423,571.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,464,077.06 5,464,077.06 5,876,522.94 5,876,522.94
应收票据 42,170,379.78 42,170,379.78 57,705,110.69 57,705,110.69
应收账款 412,582,121.50 327,636,482.17 377,527,313.45 338,238,789.36
预付款项 79,312,161.38 28,356,044.20 52,780,162.27 34,579,614.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,005,019.03 4,005,019.03 2,563,178.73 2,563,178.73
应收股利
其他应收款 29,882,977.98 55,491,665.09 3,066,622.76 10,824,275.88
买入返售金融资产
存货 253,582,495.18 128,429,177.37 201,656,504.44 136,197,188.74
一年内到期的非流动资
50,211,852.06
产
其他流动资产 25,918,772.49 7,750,452.24 14,835,956.47 7,261,356.45
流动资产合计 1,370,189,320.01 1,055,684,656.78 1,279,677,008.20 1,115,881,460.84
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 49,111,140.48 50,332,520.00
长期股权投资 22,414,317.03 158,657,880.43 20,314,317.03 134,167,880.43
投资性房地产
固定资产 362,515,204.16 265,536,756.87 334,151,380.54 267,577,598.63
在建工程 39,456,088.28 24,611,464.36 50,522,753.91 4,101,093.08
工程物资
固定资产清理 5,843.25 5,843.25
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,583,962.87 47,549,561.70 47,858,715.94 47,858,715.94
开发支出
商誉 55,716.15
长期待摊费用 10,444,494.04 340,763.77 635,292.75 215,325.31
递延所得税资产 5,260,816.71 3,526,889.17 5,235,870.27 3,526,889.17
其他非流动资产 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00
非流动资产合计 536,680,726.34 598,340,300.03 507,774,046.59 556,780,022.56
资产总计 1,906,870,046.35 1,654,024,956.81 1,787,451,054.79 1,672,661,483.40
流动负债：
短期借款 127,373,184.22 39,297,000.00 56,585,350.00 36,585,350.00
- 20 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,600,494.90 3,401,842.61 24,224,204.00 8,510,983.00
应付账款 333,515,792.21 241,155,646.30 324,376,225.80 273,184,948.29
预收款项 8,630,527.20 7,730,914.09 6,725,705.82 5,577,202.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,646,734.44 13,258,575.77 20,170,153.53 16,886,169.92
应交税费 7,127,291.10 3,457,862.32 3,533,584.97 706,152.08
应付利息 319,101.36 289,401.36
应付股利
其他应付款 26,341,600.73 223,371.92 1,753,183.85 178,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 591,235,624.80 364,525,213.01 493,687,509.33 397,918,206.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,298,333.49 1,298,333.49 1,395,333.45 1,395,333.45
非流动负债合计 1,298,333.49 1,298,333.49 1,395,333.45 1,395,333.45
负债合计 592,533,958.29 365,823,546.50 495,082,842.78 399,313,540.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,410,000.00 400,410,000.00 400,410,000.00 400,410,000.00
资本公积 504,601,488.16 508,747,570.57 504,601,488.16 508,747,570.57
减：库存股
专项储备
盈余公积 43,400,742.27 43,400,742.27 43,400,742.27 43,400,742.27
一般风险准备
未分配利润 353,757,037.83 335,643,097.47 335,290,630.10 320,789,630.43
外币报表折算差额 -7,659,289.72 -13,987,749.22
归属于母公司所有者权益
1,294,509,978.54 1,288,201,410.31 1,269,715,111.31 1,273,347,943.27
合计
少数股东权益 19,826,109.52 22,653,100.70
所有者权益合计 1,314,336,088.06 1,288,201,410.31 1,292,368,212.01 1,273,347,943.27
负债和所有者权益总计 1,906,870,046.35 1,654,024,956.81 1,787,451,054.79 1,672,661,483.40
- 21 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
利润表
编制单位：苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 678,858,502.48 543,283,722.52 567,850,776.02 472,652,959.73
其中：营业收入 678,858,502.48 542,283,722.52 567,850,776.02 472,652,959.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 636,459,614.98 510,338,826.54 487,929,838.50 396,989,583.94
其中：营业成本 550,773,357.59 449,286,971.14 410,312,712.30 344,112,258.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,075,574.55 1,004,012.46 576,165.97 531,794.51
销售费用 22,601,766.21 15,902,075.89 13,710,942.18 10,789,901.25
管理费用 54,341,276.66 39,947,241.71 34,565,458.86 24,015,889.99
财务费用 287,121.44 2,788,129.23 22,625,038.87 12,123,075.06
资产减值损失 7,380,518.53 1,410,396.11 6,139,520.32 5,416,665.09
加：公允价值变动收益
-412,445.88 -412,445.88 1,636,900.00 1,636,900.00
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
8,742,312.06 8,742,312.06 4,558,000.00 4,558,000.00
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
50,728,753.68 41,274,762.16 86,115,837.52 81,858,275.79
号填列）
加：营业外收入 12,179,812.09 11,390,361.47 9,106,876.80 9,106,876.80
减：营业外支出 1,884,808.19 95,924.62 1,372,097.48 1,297,126.52
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
61,023,757.58 52,569,199.01 93,850,616.84 89,668,026.07
“-”号填列）
减：所得税费用 9,130,851.39 7,684,981.97 12,628,097.15 13,531,022.78
五、净利润（净亏损以“-”
51,892,906.19 44,884,217.04 81,222,519.69 76,137,003.29
号填列）
归属于母公司所有者
51,875,441.45 44,884,217.04 80,278,189.53 76,137,003.29
的净利润
少数股东损益 17,464.74 944,330.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1296 0.2187
- 22 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 0.1296 0.2187
七、其他综合收益 6,328,459.50 -8,211,946.36
八、综合收益总额 58,221,365.69 44,884,217.04 73,010,573.33 76,137,003.29
归属于母公司所有者
58,203,900.95 44,884,217.04 72,066,243.17 76,137,003.29
的综合收益总额
归属于少数股东的综
17,464.74 944,330.16
合收益总额
现金流量表
编制单位：苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
665,588,307.34 558,277,166.60 474,654,703.07 380,075,820.11
到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 21,169,462.46 21,169,462.46 21,928,780.63 22,029,912.41
收到其他与经营活动
11,179,863.20 13,822,742.79 10,467,627.83 10,281,500.66
有关的现金
经营活动现金流入
697,937,633.00 593,269,371.85 507,051,111.53 412,387,233.18
小计
购买商品、接受劳务支
594,323,253.42 411,876,140.99 432,792,308.84 343,349,973.56
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
- 23 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
95,500,147.03 81,307,337.19 72,670,688.77 63,276,852.71
工支付的现金
支付的各项税费 19,599,855.03 5,485,875.23 14,797,408.51 13,072,818.94
支付其他与经营活动
29,780,310.67 49,105,755.65 10,357,653.23 15,225,021.04
有关的现金
经营活动现金流出
739,203,566.15 547,775,109.06 530,618,059.35 434,924,666.25
小计
经营活动产生的
-41,265,933.15 45,494,262.79 -23,566,947.82 -22,537,433.07
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 5,610,000.00 5,610,000.00
取得投资收益收到的
8,742,312.06 8,742,312.06 4,558,000.00 4,558,000.00
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的 214,826.91 5,781.51 11,607.69 11,607.69
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
1,285,662.65 51,497,514.71
有关的现金
投资活动现金流入
15,852,801.62 65,855,608.28 4,569,607.69 4,569,607.69
小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的 80,331,541.55 36,012,306.74 64,252,430.36 61,378,922.57
现金
投资支付的现金 2,100,000.00 30,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
27,000,000.00 5,663,080.45
有关的现金
投资活动现金流出
82,431,541.55 93,112,306.74 64,252,430.36 67,042,003.02
小计
投资活动产生的
-66,578,739.93 -27,256,698.46 -59,682,822.67 -62,472,395.33
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 5,737,814.85 526,115,610.00 526,115,610.00
其中：子公司吸收少数
5,737,814.85
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 129,540,683.36 38,994,000.00 23,020,313.00 17,020,313.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入 135,278,498.21 38,994,000.00 549,135,923.00 543,135,923.00
- 24 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
小计
偿还债务支付的现金 40,302,856.75 36,282,350.00
分配股利、利润或偿付
31,936,434.42 31,649,622.14 10,306.43
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
72,239,291.17 67,931,972.14 10,306.43
小计
筹资活动产生的
63,039,207.04 -28,937,972.14 549,125,616.57 543,135,923.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
-920,140.76 -5,341,804.06 -9,516,315.12 -6,334,329.34
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-45,725,606.80 -16,042,211.87 456,359,530.96 451,791,765.26
加额
加：期初现金及现金等
562,996,922.41 472,423,571.71 156,816,581.53 135,486,431.21
价物余额
六、期末现金及现金等价物
517,271,315.61 456,381,359.84 613,176,112.49 587,278,196.47
余额
- 25 -
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有 所有
实收 少数 实收 少数
项目 一般 未分 者权 一般 未分 者权
资本 资本 减：库 专项 盈余 股东 资本 资本 减：库 专项 盈余 股东
风险 配利 其他 益合 风险 配利 其他 益合
（或 公积 存股 储备 公积 权益 （或 公积 存股 储备 公积 权益
准备 润 计 准备 润 计
股本） 股本）
400,4 504,6 43,40 335,2 -13,98 22,65 1,292, 360,3 15,05 30,71 209,0 -9,679 8,319, 613,7
一、上年年末余额 10,00 01,48 0,742. 90,63 7,749. 3,100. 368,2 10,00 6,150. 2,137. 21,20 ,875.5 773.1 39,39
0.00 8.16 27 0.10 22 70 12.01 0.00 93 48 4.52 4 5 0.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
400,4 504,6 43,40 335,2 -13,98 22,65 1,292, 360,3 15,05 30,71 209,0 -9,679 8,319, 613,7
二、本年年初余额 10,00 01,48 0,742. 90,63 7,749. 3,100. 368,2 10,00 6,150. 2,137. 21,20 ,875.5 773.1 39,39
0.00 8.16 27 0.10 22 70 12.01 0.00 93 48 4.52 4 5 0.54
18,46 6,328, -2,826 21,96 40,10 489,5 12,68 126,2 -4,307 14,33 678,6
三、本年增减变动金额
6,407. 459.5 ,991.1 7,876. 0,000. 45,33 8,604. 69,42 ,873.6 3,327. 28,82
（减少以“-”号填列）
74 0 9 05 00 7.23 79 5.58 8 55 1.47
51,87 51,89 138,9 3,035, 141,9
17,46
（一）净利润 5,441. 2,906. 58,03 054.7 93,08
4.74
45 19 0.37 8 5.15
6,328, 6,328, -4,307 -4,307
（二）其他综合收益 459.5 459.5 ,873.6 ,873.6
0 0 8 8
26
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
51,87 6,328, 58,22 138,9 -4,307 3,035, 137,6
上述（一）和（二） 17,46
5,441. 459.5 1,365. 58,03 ,873.6 054.7 85,21
小计 4.74
45 0 69 0.37 8 8 1.47
5,737, 5,737, 40,10 489,5 11,29 540,9
（三）所有者投入和
814.8 814.8 0,000. 45,33 8,272. 43,61
减少资本
5 5 00 7.23 77 0.00
5,737, 5,737, 40,10 489,5 11,29 540,9
1．所有者投入资本 814.8 814.8 0,000. 45,33 8,272. 43,61
5 5 00 7.23 77 0.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
-33,40 -8,582 -41,99 12,68 -12,68
（四）利润分配 9,033. ,270.7 1,304. 8,604. 8,604.
71 8 49 79 79
12,68 -12,68
1．提取盈余公积 8,604. 8,604.
79 79
2．提取一般风险准
备
-30,03 -30,03
3．对所有者（或股
0,750. 0,750.
东）的分配
00 00
-3,378 -8,582 -11,96
4．其他 ,283.7 ,270.7 0,554.
1 8 49
（五）所有者权益内
部结转
27
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,4 504,6 43,40 353,7 -7,659 19,82 1,314, 400,4 504,6 43,40 335,2 -13,98 22,65 1,292,
四、本期期末余额 10,00 01,48 0,742. 57,03 ,289.7 6,109. 336,0 10,00 01,48 0,742. 90,63 7,749. 3,100. 368,2
0.00 8.16 27 7.84 2 51 88.06 0.00 8.16 27 0.10 22 70 12.01
母公司所有者权益变动表
编制单位：苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资 所有者 实收资 所有者
项目 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 权益合 本（或 权益合
积 存股 备 积 险准备 利润 积 存股 备 积 险准备 利润
股本） 计 股本） 计
1,273,3
400,410 508,747 43,400, 320,789 360,310 19,201, 30,712, 206,592 616,816
一、上年年末余额 47,943.
,000.00 ,570.57 742.27 ,630.43 ,000.00 960.57 137.48 ,187.34 ,285.39
27
加：会计政策变更
28
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
前期差错更正
其他
1,273,3
400,410 508,747 43,400, 320,789 360,310 19,201, 30,712, 206,592 616,816
二、本年年初余额 47,943.
,000.00 ,570.57 742.27 ,630.43 ,000.00 960.57 137.48 ,187.34 ,285.39
27
三、本年增减变动金额 14,853, 14,853, 40,100, 489,545 12,688, 114,197 656,531
（减少以“-”号填列） 467.04 467.04 000.00 ,610.00 604.79 ,443.09 ,657.88
44,884, 44,884, 126,886 126,886
（一）净利润
217.04 217.04 ,047.88 ,047.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 44,884, 44,884, 126,886 126,886
小计 217.04 217.04 ,047.88 ,047.88
（三）所有者投入和 40,100, 489,545 529,645
减少资本 000.00 ,610.00 ,610.00
40,100, 489,545 529,645
1．所有者投入资本
000.00 ,610.00 ,610.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
-30,030, -30,030, 12,688, -12,688,
（四）利润分配
750.00 750.00 604.79 604.79
-30,030, -30,030, 12,688, -12,688,
1．提取盈余公积
750.00 750.00 604.79 604.79
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
29
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,288,2 1,273,3
400,410 508,747 43,400, 335,643 400,410 508,747 43,400, 320,789
四、本期期末余额 01,410. 47,943.
,000.00 ,570.57 742.27 ,097.47 ,000.00 ,570.57 742.27 ,630.43
31 27
30
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
2011 年上半年度财务报表附注
一、公司基本情况
苏州胜利精密制造科技股份有限公司(以下简称“公司”)是经江苏省苏州工商行政管理
局批准设立的股份有限公司，公司前身苏州胜利精密制造有限公司（以下简称“有限公司”）
成立于 2003 年 12 月 5 日，注册资本 1008 万元，其中：高玉根、徐家进、沈国泰、陈延良
各出资 252 万元，均占注册资本 25%。
2005 年 3 月，徐家进、沈国泰、陈延良分别将各自拥有的 141.12 万元、252 万元、141.12
万元有限公司股权转让给高玉根、陈晓明、包燕青，转让后高玉根出资 574.56 万元，占注
册资本 57%；徐家进、陈延良、陈晓明各出资 110.88 万元，均占注册资本 11%；包燕青出资
100.8 万元，占注册资本 10%。
2006 年 4 月，包燕青将拥有的 50.4 万元有限公司股权分别转让给曹海峰 20.16 万元、
皋雪松 30.24 万元。
2006 年 6 月，根据有限公司股东会决议，公司注册资本变更为 12000 万元，分三期增
资到位，第一期于 2006 年 6 月 30 日前增至 3208 万元，第二期于 2007 年 6 月 30 日前增至
4000 万元，第三期于 2008 年 12 月 30 日前增至 12000 万元。同月，公司股东以现金增资 2200
万元，增资后有限公司实收资本为 3208 万元，其中:高玉根出资 1828.56 万元，占实收资本
57%；徐家进、陈延良、陈晓明各出资 352.88 万元，均占实收资本 11%；包燕青出资 160.40
万元，占实收资本 5%；皋雪松出资 96.24 万元，占实收资本 3%；曹海峰出资 64.16 万元，
占实收资本 2%。
2007 年 6 月，经股东会同意，有限公司以未分配利润 1800 万元按股东原股权比例转增
实收资本，转增后有限公司实收资本为 5008 万元。
2007 年 11 月，经股东会同意，有限公司以未分配利润 6992 万元按股东原股权比例转
增实收资本，转增后有限公司实收资本为 12000 万元。
2008 年 2 月，根据股东会决议和修改后章程的规定，有限公司申请增加注册资本 1700
万元，变更后的注册资本和实收资本均为人民币 13700 万元。其中：高玉根出资 6840 万元，
占注册资本的 49.93%；徐家进出资 1320 万元，占注册资本的 9.64%；陈晓明出资 1320 万元，
占注册资本的 9.64%；陈延良出资 1320 万元，占注册资本的 9.64%；包燕青出资 600 万元，
占注册资本的 4.38%；苏州东吴投资有限公司出资 560 万元，占注册资本的 4.09%；皋雪松
31
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
出资 360 万元，占注册资本的 2.63%；曹海峰出资 240 万元，占注册资本的 1.75%；欧阳俊
东出资 210 万元，占注册资本的 1.53%；苏州恒融创业投资有限公司出资 190 万元，占注册
资本的 1.39%；苏州亿文创业投资有限公司出资 190 万元，占注册资本的 1.39%；苏州工业
园区友丰创业投资有限公司出资 150 万元，占注册资本的 1.09%；秦伟出资 150 万元，占注
册资本的 1.09%；苏州元风创业投资有限公司出资 100 万元，占注册资本的 0.72%；曾如愿
出资 50 万元，占注册资本的 0.36%；胡明晶出资 40 万元，占注册资本的 0.29%；胡丽娟出
资 30 万元，占注册资本的 0.22%；曹兴斌出资 30 万元，占注册资本的 0.22%。
2008 年 4 月，有限公司股东会决议，将有限公司整体变更为股份有限公司，并以经江
苏天衡会计师事务所天衡审字（2008）608 号审计后的截止 2008 年 3 月 31 日的净资产
379,511,960.57 元，按 1.0533：1 的比例折合为股份有限公司的股本 36031 万股，每股面
值 1 元，剩余净资产列入股份公司的资本公积，股东持股比例不变。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]626 号《关于核准苏州胜利精密制造科技股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2010 年 5 月 26 日，采取“网下向配售
对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A
股）4,010 万股，每股面值 1.00 元，并于 2010 年 6 月 8 日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：研发、生产、销售：冲压件、金
属结构件、模具、五金配件、低压电器、注塑件、喷涂；销售：金属材料、电子产品、产品
说明书（不含印刷）；自营和代理各类商品的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口
的商品除外）。
公司注册地为苏州高新区浒关工业园，企业法人营业执照注册号：320512000022329。
二、重要会计政策和会计估计
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
32
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合
并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企
业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状
况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被
合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数
以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购
买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购
买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本
33
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有
重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务的核算方法
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应
予资本化外，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终
止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持
有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被
投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
34
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬
转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
35
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
应收账款和长期应收款期末余额大于 1000 万元，其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款期末余额大于 40 万元的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低
计提方法 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合一：集团内客户 本公司合并范围内客户具有类似的风险特征
组合二：按账龄组合 集团外客户相同账龄的应收款项具有类似的风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一：集团内客户 余额百分比法
组合二：按账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 坏账准备计提比例（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
组合中，采用余额百分比计提坏账准备的：
组合名称 坏账准备计提比例（%）
集团内客户 5
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 已有迹象表明回收困难
36
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
11、存货的核算方法
（1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、产成品、在产品
等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损
益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按
存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法
确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成
本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金
股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
37
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投
资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损
益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不
同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调
整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投
资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投
资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司
的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计
其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权
投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的减值准备。
38
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独
立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的
决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接
归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过
程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金
额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中
商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所
占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资
产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如
可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资
发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（3）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹
象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房
地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
39
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
14、固定资产的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值
率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 或 40 年 5% 2.375-4.75%
构筑物 10 年 5% 9.5%
房屋装修 10 年 5% 9.5%
机器设备 8-10 年 5% 9.5-11.875%
运输设备 5年 5% 19%
办公及其他设备 5年 5% 19%
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大
修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实
际发生的全部支出转入固定资产核算。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售
状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
40
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本
化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产的核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
41
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入的确认方法
（1）产品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。本公司确认
销售实现的具体时点为：
国内销售以商品已经发出，客户确认收货，并且经客户验收合格，收到其提供的结算
报表时，公司确认销售收入的实现；国外销售采用装运港船上交货（FOB）的销售方式，以
办理完出口报关手续，且货物实际放行时确认销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总
42
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权
收入。
21、政府补助会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获
得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性
差异产生的递延所得税负债。
期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出
43
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转
让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投
资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净
值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产
减值损失。
三、税项
1、企业所得税：
2008 年 9 月 24 日，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江
苏省地方税务局认定为高新技术企业，根据国家 2007 年 3 月颁布的《中华人民共和国企业
所得税法》，享受 15%的优惠企业所得税税率。
子公司除胜利科技（波兰）有限公司按应纳税所得额 19%征收外，其他公司本年度均执
行 25%的企业所得税税率。
2、增值税：除胜利科技（波兰）有限公司销项税按 22%缴纳以外，其他公司销项税均按
17%缴纳，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。
3、城市维护建设税：胜利科技（波兰）有限公司无此征收项目，其他公司均按流转税
额的 7%缴纳。
4、教育费附加：胜利科技（波兰）有限公司无此征收项目，武汉胜力科技有限公司按
流转税额 3%缴纳，其他公司均按流转税额的 4%缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
（除特别说明外，货币单位均为人民币万元）
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
研发、生产、销售：模具、冲压
件、金属结构件、铝合金零部件、
苏州飞拓科技有限公司 全资子公司 中国苏州 制造业 2,500 家电配件、汽车缸体、自动变速
箱、铸锻体、电子产品、低压电
器及其与上列产品相关的附件。
44
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
金属结构制品及其他金属原产
胜利科技（波兰）有限公司 全资子公司 波兰罗兹 制造业 PLN500 品，电视以及收音机配件等生产
销售。
研发、生产、销售：冲压件、金
属结构件、模具、五金配件、低
青岛飞拓科技有限公司 全资子公司 中国青岛 制造业 2,000
压电器、注塑件；销售金属材料、
电子产品。
制造、贸 研发、生产、销售：新型复合金
苏州胜禹材料科技有限公司 控股子公司 中国苏州 3,000 属材料；自营和代理各类商品及
易 技术的进出口业务。
合联胜利光电科技（厦门）有 从事金属件、塑料件、结构组件、
控股子公司 中国厦门 制造业 5,000
限公司 五金配件的研发、生产。
研发、生产、销售：模具、工业
苏州飞拓精密模具有限公司 全资子公司 中国苏州 制造业 1,000 装备、仪器；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务。
广州市型腔模具制造有限公 模具、精密机械；金属表面热处
参股子公司 中国广州 制造业 1,400
司 理等制造、加工、销售、修理等
金属件、结构组件、模具、五金
北海合联胜利光电科技有限 配件等销售；筹建金属件、塑胶
参股子公司 中国广西 制造业 3,000
公司 件、结构组件、模具、五金配件
等的研发、生产。
（续上表）
期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比 是否合并
子公司全称
直接 间接 直接 间接 例(%) 报表
苏州飞拓科技有限公司 2,269.50 80.00 80.00 是
胜利科技（波兰）有限公司 1,391.51 100.00 100.00 是
青岛飞拓科技有限公司 3,000.00 100.00 100.00 是
苏州胜禹材料科技有限公司 3,200.00 80.00 80.00 是
合联胜利光电科技（厦门）有限公司 2,550.00 51.00 51.00 是
苏州飞拓精密模具有限公司 1,000.00 100.00 100.00 是
广州市型腔模具制造有限公司 2,031.43 25.00 25.00 否
北海合联胜利光电科技有限公司 210.00 35.00 35.00 否
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
货币单位：万元人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
冲压件、电器及结构件、家电
配件、塑胶件、汽车配件、电
武汉胜力科技有限公司 控股子公司 中国武汉 制造业 300 子产品、低压电器、模具、五
金配件、金属材料的研发、生
产、销售。
（续上表）
期末实际出资额 实质上构成对子公 持股比例(%)
表决权比 是否合并
子公司全称 直接 间接 司净投资的其他项 直接 间接
例(%) 报表
目余额
武汉胜力科技有限公司 213.35 51 51 是
2、本期新纳入合并范围的主体
45
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
名 称 期末净资产 本期净利润
苏州飞拓精密模具有限公司 10,088,187.49 88,187.49
3、子公司少数股东权益
金额单位：人民币元
子公司全称 期末余额 年初余额
武汉胜力科技有限公司 2,936,021.34
-10,659.2
苏州胜禹材料科技有限公司 5,994,311.40
406,938.05
苏州飞拓科技有限公司 5,140,497.17
-412,430.68
合联胜利光电科技（厦门）有限公司
33,616.57
上海胜禹实业有限公司 8,582,270.79
合计 17,464.74 22,653,100.70
2、境外经营实体胜利科技（波兰）有限公司财务报表折算方法
首先调整胜利科技（波兰）有限公司的会计政策，使之与公司会计政策相一致，根据
调整后会计政策编制波兰币的财务报表，再按照以下方法对上述财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目和现金流量表及其补充资料项目均采用年平均汇率折
算。
（3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中
所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
在编制合并财务报表时，对实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目，将母、子
公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵销，差额计入“外币报表折算差额”。
五、合并财务报表项目注释
（除特别说明外，货币单位均为人民币元）
46
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 货币资金
（1）期末余额明细
期末余额 年初余额
项目 币别
原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
现金 CNY - - 69,998.73 - - 46,257.61
现金 PLN 33,623.11 2.3480 78,946.06 5,125.89 2.2237 11,398.46
现金 EUR 3,000.00 9.3612 28,083.60 7,630.00 8.8065 67,193.60
现金 SGD 5,996.00 5.2443 31,444.82 2,863.00 5.1191 14,655.98
现金 JPY 87,000.00 0.0802 6,981.14 - - -
银行存款 CNY - - 393,951,516.59 - - 406,111,515.24
银行存款 USD 13,164,002.55 6.6227 87,181,239.66 11,008,603.42 6.6227 72,906,677.87
银行存款 EUR 3,041,821.78 9.3612 28,475,102.05 3,817,640.88 8.8065 33,620,054.41
银行存款 PLN 2,960,152.13 2.3480 6,950,348.96 15,818,045.63 2.2237 35,174,662.28
其他货币资金 CNY - - 497,654.00 - - 15,713,221.00
合计 - - 517,271,315.61 - - 563,665,636.45
（2）期末余额中除美元借款质押定期存款 8,783,800.00 元外没有因质押、冻结等对变现有
限制或存在潜在回收风险的款项。
（3）期末余额中募集资金余额为 220,542,906.53 元
2、交易性金融资产
项目 期末余额 年初余额
衍生金融资产 5,464,077.06 5,876,522.94
合计 5,464,077.06 5,876,522.94
期末余额为购买的商业银行远期结售汇合约公允价值。
3、 应收票据
（1）分类情况
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 42,170,379.78 57,705,110.69
商业承兑汇票 - -
合计 42,170,379.78 57,705,110.69
（2）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据前五名明细
出票单位 出票日期 到期日 金额
四川长虹电器股份有限公司 2011-6-3 2011-12-2 659,288.21
合肥长虹实业有限公司 2011-6-23 2011-12-22 377,163.75
47
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
出票单位 出票日期 到期日 金额
四川长虹电器股份有限公司 2011-4-6 2011-10-5 311,193.09
青岛海信电器股份有限公司 2011-4-7 2011-10-7 200,000.00
四川长虹电器股份有限公司 2011-6-3 2011-12-2 167,206.46
合计 1,714,851.51
（3）期末余额中不存在质押的应收票据情况。
4、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
按账龄组合计
提坏账准备的
应收账款 435126477.63 99.27% 22544356.13 5.33% 397,711,057.10 99.25% 20,183,743.65 5.07%
单项金额不重
大但单项计提
坏账准备的应 100.00
收账款 3,212,297.99 0.73% 3,212,297.99 100.00% 3,021,797.61 0.75% 3,021,797.61 %
合计 100.00
438,338,775.62 100.00% 25,756,654.12 5.88% 400,732,854.71 % 23,205,541.26 5.79%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 426,556,843.29 97.88% 21,327,842.16 396,336,073.01 99.65% 19,816,803.65
一至二年 7,451,631.66 1.71% 745,163.17 565,789.13 0.14% 56,578.91
二至三年 580,794.65 0.14% 174,238.40 471,181.96 0.12% 141,354.59
三至四年 537,208.03 0.12% 297,112.40 338,013.00 0.08% 169,006.50
合计 435,126,477.63 100.00% 22,544,356.13 397,711,057.10 100.00% 20,183,743.65
（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
永胜电脑五金(东莞)有限公司 三至四年 259,444.10 259,444.10
应收外汇账款【注】 四至五年 420,214.29 9,587.38 410,626.91
应收外汇账款【注】 五年以上 2,601,583.32 59,356.34 2,542,226.98
合计 3,021,797.61 68,943.72 3,212,297.99
48
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
【注】本期减少额为汇率变动的影响。
（4）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例
客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款前五名统计 179,128,588.60 1 年以内 40.87%
（5）应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 26,942,479.79 6.4716 174,360,952.21 32,699,508.96 6.6227 216,559,037.99
兹罗提 26,672,437.74 2.3480 62,626,088.73 20,595,295.47 2.2227 45,777,163.24
合计 236,987,040.94 262,336,201.23
（6）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和关联
方的款项。
5、预付款项
（1）账龄结构
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 金额 比例
一年以内 79,266,261.38 99.94% 52,730,523.55 99.91%
一至二年 45,900.00 0.06% 49,638.72 0.09%
合计 79,312,161.38 100.00% 52,780,162.27 100.00%
（2）预付款项期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和关
联方款项。
（3）预付款项前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例
客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例
预付款项前五名合计 36,557,392.12 一年以内 45.84%
6、应收利息
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款应计利息 1,215,204.54 511,840.33 981,000.03 746,044.84
苏信信托计划应计收益 1,347,974.19 1,911,000.00 3,258,974.19
合计 2,563,178.73 2,422,840.33 981,000.03 4,005,019.03
7、其他应收款
（1）分类情况
49
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按账龄组合计提坏
账准备的其他应收
款 31,626,299.02 100.00 1,743,321.04 5.51% 3,389,312.32 100.00 322,689.56 9.52%
单项金额不重大但
单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 31,626,299.02 100.00 1,743,321.04 5.51% 3,389,312.32 100.00 322,689.56 9.52%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 30,424,823.78 96.20% 1,520,558.32 2,077,137.08 61.28% 103,856.84
一至二年 813,399.24 2.57% 81,339.92 924,099.24 27.27% 92,409.91
二至三年 338,076.00 1.07% 101,422.80 338,076.00 9.97% 101,422.80
三年以上 50,000 0.16% 40,000 50,000.00 1.48% 25,000.00
合计 31,626,299.02 100.00% 1,743,321.04 3,389,312.32 100.00% 322,689.56
（3）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例
占其他应收账款总额的比
客户名称 期末余额 欠款年限
例
其他应收款项前五名合计 2,368,144.90 一年以内 7.49%
（4）本期无计提全额坏账准备的情况。
（5）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
8、存货
（1）存货分类
期末余额 年初余额
存货类别
存货 跌价准备 存货 跌价准备
原材料 122,896,762.90 3,567,118.04 86,437,511.74 2,002,282.05
在产品及半成品 33,607,174.01 1,317,437.42 27,731,437.70 1,014,941.05
委托加工物资 25,275,597.97 3,905,597.12 21,018,015.63 3,905,597.19
产成品 82,326,778.31 1,733,665.43 74,908,950.01 1,516,590.35
合计 264,106,313.19 10,523,818.01 210,095,915.08 8,439,410.64
50
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）存货跌价准备
本期减少
项 目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 2,002,282.05 1,564,835.99 3,567,118.04
在产品 1,014,941.05 302,496.37 1,317,437.42
委托加工物资 3,905,597.19 -0.07 3,905,597.12
产成品 1,516,590.35 217,075.08 1,733,665.43
合 计 8,439,410.64 2,084,407.37 10,523,818.01
（3）存货跌价准备的计提
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的
成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：
在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估计费用后的价值。
9、其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
应收出口退税 651,731.48
待抵扣进项税 24,672,108.51 11,866,914.01
预交企业所得税 2,317,310.98
厂房装修费等 1,246,663.98
合计 25,918,772.49 14,835,956.47
10、其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
苏信信托计划 49,000,000.00 49,000,000.00
合计 49,000,000.00 49,000,000.00
2010 年 8 月，公司使用自有闲置资金 4900 万元购买“苏信理财苏州新狮重建发展有
限公司股权投资项目集合资金信托计划”理财产品，信托期限为 24 个月。
11、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权
投资
按权益法核算的长期股权
投资 22,414,317.03 22,414,317.03 20,314,317.03 20,314,317.03
51
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 22,414,317.03 22,414,317.03 20,314,317.03 20,314,317.03
（2）按权益法核算的长期股权投资
本期
被投资单位名 持股 表决权 年初 本期
投资成本 本期增加 期末余额 现金
称 比例 比例 余额 减少
红利
广州市型腔
模具制造有
限公司 25 25 20,000,000.00 20,314,317.03 20,314,317.03
北海合联胜
利光电科技
有限公司 35 35 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
合计 22,100,000.00 20,314,317.03 2,100,000.00 - 22,414,317.03
（3）合营企业及联营企业
持股 表决权 期末净资产 本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例 比例 总额 额
广州市型
腔模具制
造有限公 25 25
司 107,355,988.22 54,361,343.38 52,994,644.84 30,030,518.68 1,163,364.19
北海合联
胜利光电
科技有限
公司 35 35 6,000,000.00 6,000,000.00
12、固定资产
（1）固定资产分类列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原值
其中：房屋建筑物 106,035,035.59 - - 106,035,035.59
机器设备 249,051,243.93 43,714,029.81 190,678.08 292,574,595.66
运输设备 6,614,019.20 836,750.63 - 7,450,769.83
办公及其他设备 11,147,246.18 2,100,533.39 105,220.77 13,142,558.80
构筑物 6,444,923.74 673,816.06 - 7,118,739.80
房屋装修 8,157,964.42 - - 8,157,964.42
原值合计 387,450,433.06 47,325,129.89 295,898.85 434,479,664.10
二、累计折旧
其中：房屋建筑物 6,146,748.81 2,516,791.21 - 8,663,540.02
机器设备 39,526,826.05 13,490,262.85 9,386.69 53,007,702.21
运输设备 2,545,104.38 585,998.06 - 3,131,102.44
办公及其他设备 2,913,930.40 1,258,777.00 17,741.77 4,154,965.63
52
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
构筑物 1,016,728.82 347,873.30 - 1,364,602.12
房屋装修 1,149,714.06 492,833.46 - 1,642,547.52
累计折旧合计 53,299,052.52 18,692,535.88 27,128.46 71,964,459.94
三、固定资产账面价值
其中：房屋建筑物 99,888,286.78 97,371,495.57
机器设备 209,524,417.88 239,566,893.45
运输设备 4,068,914.82 4,319,667.39
办公及其他设备 8,233,315.78 8,987,593.17
构筑物 5,428,194.92 5,754,137.68
房屋装修 7,008,250.36 6,515,416.90
账面净值合计 334,151,380.54 362,515,204.16
（2）本期增加的固定资产从在建工程转入的情况
项目 固定资产原值
机器设备 38,644,341.56
运输设备 153,255.05
办公及其他设备 845,480.20
构筑物 99,788.73
合计 39,742,865.54
（3）期末固定资产未出现需计提减值准备的情形。
（4）公司尚未办妥产权证的固定资产情况
项目 固定资产原值 未办妥原因 预计办结时间
浒关工业园二期厂房 50,460,333.56 正在办理 2011 年 4 季度
合计 50,460,333.56
13、在建工程
（1）工程项目
本期转入 本期 资金来
工程名称 年初余额 本期增加 期末余额
固定资产 其他减少 源
平板电视结
募集资
构 模 组 技 术 3,988,693.28 8,227,597.23 4,720,991.54 1,383,760.68 6,111,538.29
金
改造项目
模具中心项 募集资
112,399.80 18,387,527.07 0.80 18,499,926.07
目 金
研发中心项 募集资
目 金
青岛平板电
超募资
视结构模组 2,629,217.75 18,051.28 2,629,217.75 18,051.28
金
项目
53
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
超募资
压铸项目 418,897.98 1,568,677.95 89,000.00 379,581.74 1,518,994.19 金/自筹
资金
金属材料加 超募资
100,000.00 22,506.00 122,506.00
工项目 金
厦门平板电 超募资
视 结 构 模 组 42,190,866.33 4,186,054.42 34,389,280.60 11,987,640.15 金/自筹
项目 资金
波兰平板电
自筹资
视结构模组 1,082,678.77 658,346.93 543,593.40 1,197,432.30
金
技改项目
50,522,753.91 33,068,760.88 39,742,865.54 4,392,560.97 39,456,088.28
合计
本期无资本化利息。
（2）期末在建工程未出现需计提减值准备的情形。
14、无形资产
（1）增减变动情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原值 50,008,756.79 272,502.42 - 50,281,259.21
其中：土地使用权 49,650,158.50 0.80 49,650,159.30
软件 358,598.29 272,501.62 631,099.91
二、累计摊消 2,150,040.85 547,255.49 - 2,697,296.34
其中：土地使用权 2,108,602.59 510,636.66 2,619,239.25
软件 41,438.26 36,618.83 78,057.09
三、账面价值 47,858,715.94 -274,753.07 - 47,583,962.87
其中：土地使用权 47,541,555.91 -510,635.86 - 47,030,920.05
软件 317,160.03 235,882.79 - 553,042.82
本期摊销 547,255.49 元。
（2）期末无形资产未出现需计提减值准备的情形。
15、长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额
经营性租入厂房的装修费 419,967.44 6,191,585.15 380,076.83 6,231,475.76
绿化费 153,475.00 15,347.53 138,127.47
其他 61,850.31 4,638,585.47 625,544.97 4,074,890.81
合计 635,292.75 10,830,170.62 1,020,969.33 - 10,444,494.04
54
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
16、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额
资产减值准备 3,719,570.11 3,736,975.40
应付职工薪酬 82,316.50 113,488.08
其他应付款项 632,795.34 541,668.52
其他非流动负债 209,300.02
资产折旧和摊销 140,436.71
子公司利息费用
境外子公司未实现汇兑损失 -599,091.91 602,138.80
子公司未弥补亏损 1,425,226.66 773,341.18
公允价值变动损益 -881,478.44
合计 5,260,816.71 5,235,870.27
17、资产减值准备
本期减少额
项目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 23,528,230.82 3,971,744.34 27,499,975.16
二、存货跌价准备 8,439,410.64 2,084,407.37 10,523,818.01
合计 31,967,641.46 6,056,151.71 38,023,793.17
18、短期借款
（1）分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
流动资金借款：
信用借款 56,297,000.00 20,028,600.00
抵押借款
保证借款 71,076,184.22 20,000,000.00
质押借款 - 16,556,750.00
合计 127,373,184.22 56,585,350.00
（2）无已到期未偿还的短期借款情况
19、应付票据
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 13,600,494.90 24,224,204.00
商业承兑汇票
合计 13,600,494.90 24,224,204.00
20、应付账款
55
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
一年以内 324,447,666.83 316,260,539.97
一至二年 8,748,305.61 6,080,358.75
二至三年 319,819.77 1,605,445.00
三至四年 - 429,882.08
合计 324,376,225.80
333,515,792.21
（2）期末无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
（3）应付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 6,350,004.93 6.4716 41,094,691.89 10,092,164.26 6.6272 66,883,147.91
欧元 63,418.60 9.3612 593,674.20 7,155.00 8.8065 63,010.51
波兰币 3,784,190.56 2.3480 8,885,279.43 6,369,418.69 2.2237 14,163,676.34
合计 50,573,645.52 81,109,834.76
21、预收款项
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
一年以内
8,630,527.20 6,725,705.82
一至二年
合计 8,630,527.20
6,725,705.82
（2）预收款项余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和关联方
的款项。
（3）预收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 1,128,317.52 6.4716 7,302,019.65 804,000.95 6.4350 5,173,722.18
欧元 45,816.14 9.3612 428,894.05 45,816.14 8.8065 403,479.85
合计 7,730,913.70 5,577,202.03
22、应付职工薪酬
项目 期末数 年初数
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,127,524.69 19,420,791.68
56
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 年初数
二、职工福利费 834,895.80
三、社会保险费 34,452.76 184,433.91
四、住房公积金 3,083.00
五、工会经费和职工教育经费 646,778.19 564,927.94
合计 18,646,734.44 20,170,153.53
23、应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,485,485.56 1,515,937.53
企业所得税 4,883,820.02 1,109,309.65
城市建设维护税 8,717.18 337,774.64
教育费附加 4,843.26 192,554.76
个人所得税 156,002.08 337,829.33
其他 551,885.99 40,179.06
合计 7,127,291.10 3,533,584.97
24、其他应付款
（1）账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
一年以内 26,163,600.73 1,575,183.85
一至二年 178,000.00 178,000.00
二至三年
- -
合计 1,753,183.85
26,341,600.73
（2）期末余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方的款
项。
（3）金额较大的其他应付款
往来单位（项目） 金额 内容
上海胜禹实业有限公司 23,493,719.25 子公司苏州胜禹暂借款
合计 23,493,719.25
25、一年内到期的非流动负债
（1）分类情况
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 56,000,000.00 56,000,000.00
57
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 56,000,000.00 56,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
①分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 56,000,000.00
合计 56,000,000.00
一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 起始日 终止日 币种 利率（%） 期末余额
中国进出口银行南京分行 2010 年 9 月 2 日 2011 年 10 月 2 日 人民币 3.51 56,000,000.00
合计 56,000,000.00
26、其他非流动负债
项目 年初余额 本期增加 本期减少【注 3】 期末余额
技术改造项目专项资金【注 1】 910,000.04 - 64,999.98 845,000.06
技术创新和产业升级专项引导资金【注 2】 485,333.41 - 31,999.98 453,333.43
合计 1,395,333.45 - 96,999.96 1,298,333.49
【注 1】由苏州高新区财政局根据苏州市财政局、苏州市经济贸易委员会苏财企字
[2008]35 号《关于下达 2008 年度苏州市技术改造项目专项资金计划的通知》拨入；
【注 2】由苏州高新区财政局根据苏州市财政局、苏州市经济贸易委员会、苏州市发展
和改革委员会苏财企字[2008]60 号《关于拨付 2008 年江苏省自主创新和产业升级专项引导
资金的通知》拨入。
【注 3】本期减少为收到的政府补助在相关资产使用寿命年限内平均分配计入损益的金
额。
27、股本
本期增减（+，-）
项 目 年初余额【注】 发行新股 公积金 期末余额
送股 其他 小计
转股
股份总数 40,041,000.00 40,041,000.00
【注】2010 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]626 号《关于核准苏
州胜利精密制造科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，采取“网下向配售对象
询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公司公开发行人民币普通股（A
58
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
股）4,010 万股，每股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 13.99 元，并于 2010 年 6 月 8 日
在深圳交易所挂牌交易。本次变更业经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2010）038 号验资
报告验证。
28、资本公积
项目 本期金额 年初金额
年初余额 504,601,488.16 15,056,150.93
其中：股本溢价 504,601,488.16 15,056,150.93
其他资本公积
本期增加 489,545,610.00
其中：股本溢价【注 1】 489,545,610.00
其他资本公积
本期减少 272.77
其中：股本溢价【注 2】 272.77
其他资本公积
期末余额 504,601,488.16 504,601,488.16
其中：股本溢价 504,601,488.16 504,601,488.16
其他资本公积 -
【注 1】系 2010 年 5 月公司公开发行人民币普通股（A 股）4,010 万股，募集资金总额
560,999,000.00 ， 扣 除 发 行 费 用 后 的 净 额 529,645,610.00 元 。 其 中 计 入 实 收 资 本
4,010,000.00 元作为资本溢价计入资本公积 489,545,610.00 元。
【注 2】系本期处置下属子公司部分股权处置价与对应享有子公司净资产的差额。
29、盈余公积
项目 本期金额 年初金额
年初余额 43,400,742.27 30,712,137.48
本期增加 12,688,604.79
其中：提取法定盈余公积 12,688,604.79
本期减少
期末余额 43,400,742.27 43,400,742.27
30、未分配利润
项目 本期金额 年初金额
年初未分配利润 335,290,630.10 209,021,204.52
本期增加 51,875,441.45 138,958,030.37
其中：归属于母公司所有者净利润 51,875,441.45 138,958,030.37
59
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 年初金额
本期减少 33,409,033.71 12,688,604.79
其中：提取盈余公积 - 12,688,604.79
分配现金股利【注 1】 30,030,750.00
转作股本的普通股股利
其他减少【注 2】 3,378,283.71
期末未分配利润 353,757,037.83 335,290,630.10
【注1】 根据2011年3月25日召开的第一届董事会第二十三次会议决议，公司拟以2010年末总股本
400,410,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.75元（含税），共计分配现金红利
30,030,750.00元，本次利润分配后，剩余未分配利润305,259,880.10元结转以后年度分配。上述
分配已经2010年度股东大会审议批准后于2011年5月实施。
【注2】原子公司上海胜禹实业有限公司于2011年3月末转让全部股权.
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本类别
本期金额 上期金额
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 678,072,694.26 544,241,258.87 533,255,565.44 382,878,138.53
其他业务 785,808.22 6,532,098.72 34,595,210.58 27,434,573.77
合计 678,858,502.48 550,773,357.59 567,850,776.02 410,312,712.30
（2）主营业务分产品类别列示
产品 本期金额 上期金额
类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
金属结构件 131,655,670.19 11,003,611.03 122,739,588.18 88,780,408.71
BASE 248,569,134.62 199,135,098.01 249,801,460.19 171,984,673.03
塑胶结构件 296,018,987.03 233,487,322.28 158,703,617.99 120,954,749.79
其他 1,828,902.43 1,582,227.55 2,010,899.08 1,158,306.99
合计 678,072,694.26 544,241,258.87 533,255,565.44 382,878,138.53
（4）公司前五名客户的营业收入总额及占全部营业收入的比例
项目 本期金额 上期金额
前五名客户的营业收入总额 733,388,959.57 354,130,371.38
占全部营业收入的比例 56.13% 62.36%
32、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城建税 639,580.66 368,509.35
60
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
教育费附加 435,632.93 205,629.40
其他 360.96 2,027.22
合计 1,075,574.55 576,165.97
【注】计缴标准见附注四。
33、销售费用
项目 本期金额 上期金额
运费 13,882,451.60 8,019,303.37
仓储费 - -
销售服务费 36,497.27 -
差旅费 741,308.35 627,479.60
职工薪酬 6,022,014.40 2,765,940.36
办公费 529,672.09 462,233.22
折旧费 170,030.48 8,136.75
修理费 71,320.98 72,968.56
低值易耗品 20,268.17 -
试样费 59,921.83 -
业务招待费 570,641.94 9,666.30
其他费用 497,639.10 1,745,214.02
合计 22,601,766.21 13,710,942.18
34、管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬【注】 10,781,177.91 9,166,287.06
办公费 697,169.30 701,658.94
差旅费 386,496.91 428,237.10
业务招待费 683,430.73 1,724,559.60
折旧和摊销 932,379.00 724,961.18
运输费用 64,981.01 7,994.90
保险费 128,898.71 57,133.02
修理费 101,234.41 68,736.63
租赁费 4,066,669.57 3,919,209.15
保安费用 252,802.50 193,248.57
机物料消耗 185,115.82 10,680.63
低值易耗品 137,212.59 4,884.61
技术开发费 31,191,339.57 15,160,041.99
劳动保护费 2,236.43 97,311.23
税金 1,575,373.64 571,362.15
61
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
清洁费用 203,643.18 275,565.29
能源消耗 311,036.63 453,363.87
咨询服务费用 774,592.91 210,841.10
其他费用 1,865,485.84 789,381.84
合计 54,341,276.66 34,565,458.86
【注】职工薪酬中包含职工工资、福利费、养老保险金、工会经费、教育经费等为职
工发生的费用
35、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 3,209,490.73 8,363.29
减：利息收入 4,150,313.15 711,416.31
汇兑损益 1,110,382.07 23,250,181.26
手续费 117,561.79 77,910.63
合计 287,121.44 22,625,038.87
36、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账准备 5,296,111.16 4,615,367.54
存货跌价准备 2,084,407.37 1,524,152.78
合计 7,380,518.53 6,139,520.32
37、公允价值变动损益
项目 本期金额 上期金额
衍生金融工具公允价值变动损益 -412,445.88 1,636,900.00
合计 -412,445.88 1,636,900.00
38、投资收益
（1）分类情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 3,322,568.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,509,744.06 4,558,000.00
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 1,910,000.00
合计 8,742,312.06 4,558,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海胜禹实业有限公司 3,322,568.00 撤回投资
62
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 3,322,568.00
39、营业外收入
（1）分类情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
政府补助 11,287,580.00 9,008,048.00 11,287,580.00
违约补偿金 - 98,828.80 783,428.10
非流动资产处置收益 5,781.51 5,781.51
其他 886,450.58 103,022.48
合计 12,179,812.09 9,106,876.80 12,179,812.09
（2）计入当期损益的政府补助
项目 本期金额 上期金额
企业转型升级扶持资金 375,000.00
服务外包企业补贴收入 270,000.00
人事资源培训补贴收入 113,280.00 76,080.00
科技局奖励补贴收入 100,000.00 15,275.00
企业扶持资金 10,429,300.00
8,775,818.00
外贸发展专项引导资金
140,875.00
合计 11,287,580.00
9,008,048.00
40、营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失 8,591.20 6,680.68 8,591.20
其中：固定资产处置损失 8,591.20 6,680.68 8,591.20
税收滞纳金 600.00 2,609.50 600.00
罚款支出 2,669.89 2,669.89
各项基金 31,271.64 22,361.46 31,271.64
捐赠支出 80,000.00 1,130,000.00 80,000.00
工伤补偿 7,333.42 204,256.84 7,333.42
其他 1,754,342.04 6,189.00 1,754,342.04
合计 1,884,808.19 1,372,097.48 1,884,808.19
41、所得税费用
63
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 12,820,025.28 14,653,153.73
递延所得税费用 -3,495,038.91 -2,025,056.58
合计 9,130,851.39 12,628,097.15
42、每股收益计算过程
项目 单位 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 P01 元 51,875,441.44
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P02 元 41,746,630.59
期初股份总数 S0 股 400,410,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 股
转增股份与原股份比例 S2 0.0000
报告期因回购等减少股份数 Sj 股
报告期缩股数 Sk 股
报告期月份数 M0 个月 6.00
发行新股次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个月
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个月
S=S0+S0*S2+Si*S2*Mi
发行在外的普通股加权平均数 /M0+S1+Si*Mi/M0-Sj* 股 400,410,000.00
Mj/M0-Sk
基本每股收益 P01÷S 元 0.1296
扣除非经常性损益后每股收益 P02÷S 元 0.1043
43、其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
外币报表折算差额 6,328,459.50 -8,211,946.36
合计 6,328,459.50 -8,211,946.36
44、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
收到的政府补助 8,541,926.61 9,009,876.84
收到的往来款
收取的银行利息 2,637,936.59 1,457,750.99
收到保证金等
其他
64
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 11,179,863.20 10,467,627.83
45、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
捐赠支出 1,200,307.50
支付的各项费用 28,580,003.17 10,357,653.23
合计 29,780,310.67 10,357,653.23
46、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
建筑工人工资预留保证金 1,000,000.00
合计
47、支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
上市路演推荐及广告费 3,530,000
合计 3,530,000
48、现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量的项目
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 51,892,906.19 81,222,519.69
加：资产减值准备 7,380,518.53 6,139,520.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,801,274.08 9,977,928.23
无形资产摊销 528,580.02
522,418.42
长期待摊费用摊销 575,473.98
27,747.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 177,883.54
以"-"号填列） 6,680.68
固定资产报废损失（收益以"-"号填列）
- -
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 412,445.88 -1,636,900.00
财务费用（收益以"-"号填列） 9,255,018.49 5,753,356.58
投资损失（收益以"-"号填列） -8,742,312.06 -4,558,000.00
65
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -1,024,807.53 2,160,567.83
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
- -
存货的减少（增加以"-"号填列） -64,327,494.69 -98,216,790.69
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） -86,255,618.60 -49,564,836.88
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 29,060,387.77 24,598,840.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,265,933.15 -23,566,947.82
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 517,271,315.61 613,176,112.49
减：现金的期初余额 562,996,922.41 156,816,581.53
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,725,606.80 456,359,530.96
（3）现金及现金等价物
项 目 期末余额 上期余额
一、现金 517,271,315.61 613,176,112.49
其中：库存现金 215,454.35 131,064.66
可随时用于支付的银行存款 517,055,861.26 613,045,047.83
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 517,271,315.61 613,176,112.49
六、关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受
一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、关联方
（1）公司的最终实际控制人
66
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
最终实际控制人名称 住址 持股比例 表决权比例
高玉根 苏州市平江区永林新村 44.93% 44.93%
（2）本公司的控股子公司
本公司持
子公司名称 组织机构代码 注册地 主营业务
股比例
苏州飞拓科技有限公司 78766221-8 中国苏州生产、销售电器金属结构件、汽车铸锻件 80%
胜利科技（波兰）有限公司 100316415 波兰罗兹生产、销售电视机、显示器配件 100%
武汉胜力科技有限公司 78316989-9 中国武汉生产、销售冲压件、电器及结构件 51%
苏州飞拓精密模具有限公司 57035271-0 中国苏州加工、销售模具、工业装备、仪器 100%
苏州胜禹材料科技有限公司 56296172-7 中国苏州生产、销售新型复合金属材料 80%
合联胜利光电科技(厦门)有限公司 56281545-5 中国厦门生产、销售金属件、塑胶件、结构组件等 51%
青岛飞拓电器有限公司 56117065-9 中国青岛生产、销售金属结构件、注塑件 100%
（3）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
曹海峰 董事，副总经理
3、关联方交易
（1）未结算项目
期末余额 年初余额
关联方
占项目余额 坏账准备 占项目余 坏账准备
名称 金额 金额
的比例 金额 额的比例 金额
其他应收款：
曹海峰 50,000.00 0.16% 2,500.00 121,346.52 3.58% 6,067.33
合计 50,000.00 0.16% 2,500.00 121,346.52 3.58% 6,067.33
（2）关联方为公司银行借款提供保证担保
关联方名称 借款人 贷款机构 金额 保证期限
苏州胜禹材料科技 中国工商银行苏州高新 15,000,000.00 2011.03.21-2012.03.20
高玉根
有限公司 技术产业开发区支行 5,000,000.00 2011.04.02-2012.04.01
七、或有事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的或有事项。
八、承诺事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的承诺事项。
67
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
九、资产负债表日后非调整事项
公司无需披露的其他资产负债表日后非调整事项
十、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按账龄组合计提
坏账准备的应收
账款 345,317,824.04 99.08% 17,681,341.87 5.12% 356,354,715.95 102.25% 18,115,926.59 5.08%
单项金额不重大
但单项计提坏账 100.0
准备的应收账款 3,212,297.99 0.92% 3,212,297.99 0% 3,021,797.61 0.87% 3,021,797.61 100.00%
合计 348,530,122.03 100.00% 20,893,639.86 5.99% 359,376,513.56 103.11% 21,137,724.20 5.88%
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 344,199,821.36 98.76% 17,209,991.07 354,979,731.86 1.00 17,748,986.59
一至二年 0.00 0.00% 0.00 565,789.13 0.00 56,578.91
二至三年 580,794.65 0.17% 174,238.40 471,181.96 0.00 141,354.59
三至四年 442,180.09 0.20% 221,090.01 338,013.00 0.00 169,006.50
四至五年 95,027.94 0.15% 76,022.36
五年以上 0.73%
合计 345,317,824.04 100.00% 17,681,341.87 356,354,715.95 100.00% 18,115,926.59
（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
68
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
永胜电脑五金(东莞)有限公司 三至四年 259,444.10 259,444.10
应收外汇账款【注】 四至五年 420,214.29 9,587.38 410,626.91
应收外汇账款【注】 五年以上 2,601,583.32 59,356.34 2,542,226.98
合计 3,021,797.61 259,444.10 68,943.72 3,212,297.99
【注】本期减少额为汇率变动的影响。
（4）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例
客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款前五名统计 184,095,692.24 一年以内 52.82%
（5）应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 26,942,479.79 6.4716 174,360,952.21 32,699,508.96 6.6227 216,559,037.99
合计 174,360,952.21 216,559,037.99
（6）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
2、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款 58,543,338.07 100.00 3,051,672.98 5.21% 11,525,752.46 100.00 701,476.58 6.09
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的其
他应收款
合计 58,543,338.07 100.00 3,051,672.98 5.21% 11,525,752.46 100.00 701,476.58 6.09
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 57,391,862.83 98.03% 2,868,910.26 10,374,277.22 90.01% 518,713.86
一至二年 813,399.24 1.39% 81,339.92 813,399.24 7.06% 81,339.92
二至三年 338,076.00 0.58% 101,422.80 338,076.00 2.93% 101,422.80
三至四年
合计 58,543,338.07 100% 3,051,672.98 11,525,752.46 100.00% 701,476.58
69
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
账龄结构
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（3）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例
客户名称 期末余额 欠款年限 款项性质 占其他总额的比例
其他代垫款 20,302,351.36 一年以内 代垫款项 34.68%
青岛飞拓电器有限公司 8,163,445.11 一年以内 代垫款项 13.94%
苏州高新区工会 1,640,000.00 一年以内 建筑工人工资预留金 2.80%
阳山科技园保证金 160,000.00 一年以内 租房押金 0.27%
周康伟 54,000.00 一年以内 备用金 0.09%
合计 30,319,796.47 51.79%
（4）本期无计提全额坏账准备的情况。
（5）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
3、一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
对胜利科技（波兰）有限公司的美元贷款 52,697,261.14 54,316,803.87
减：坏账准备 2,584,796.87 2,715,840.19
未实现融资收益 1,001,323.79 1,389,111.62
账面价值 49,111,140.48 50,211,852.06
【注】期末余额为从长期应收款重分类转入，系对胜利科技（波兰）有限公司发放 800
万美元两年期贷款。
4、长期应收款
项目 期末余额 年初余额
实质上构成对胜利科技（波兰）有限公司净投资的金额 52,697,261.14 52,981,600.00
对胜利科技（波兰）有限公司发放的贷款
账面金额合计 52,981,600.00
减：坏账准备 2,584,796.87 2,649,080.00
未实现融资收益 1,001,323.79
账面价值 49,111,140.48 50,332,520.00
5、长期股权投资
（1）分类情况
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成本法核算的长期股权投资 113,853,563.40 28,000,000.00 5,610,000.00 136,243,563.40
70
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资 20,314,317.03 2,100,000.00 22,414,317.03
合计 134,167,880.43 30,100,000.00 5,610,000.00 158,657,880.43
（2）成本法核算的长期股权投资
本公司持 表决权
被投资单位名称 注册地 公司性质 投资金额
股比例 比例
苏州飞拓科技有限公司 中国苏州 有限责任 22,695,000.00 80% 80%
胜利科技（波兰）有限公司 波兰罗兹 有限责任 13,915,080.00 100% 100%
武汉胜力科技有限公司 中国武汉 有限责任 2,133,483.40 51% 51%
苏州胜禹材料科技有限公司 中国苏州 有限责任 32,000,000.00 80% 80%
合联胜利光电科技(厦门)有限公司 中国厦门 有限责任 25,500,000.00 51% 51%
青岛飞拓电器有限公司 中国青岛 有限责任 30,000,000.00 100% 100%
苏州飞拓精密模具有限公司 中国苏州 有限责任 10,000,000.00 100% 100%
合计 136,243,563.40
（续上表）
占被投资
本期
被投资单位名称 单位注册 年初余额 本期增加 期末余额
减少
资本比例
苏州飞拓科技有限公司 80% 22,695,000.00 22,695,000.00
胜利科技（波兰）有限
公司 100% 13,915,080.00 13,915,080.00
武汉胜力科技有限公司 51% 2,133,483.40 2,133,483.40
上海胜禹实业有限公司
【注】 51% 5,610,000.00 5,610,000.00 -
苏州胜禹材料科技有限
公司 80% 24,000,000.00 8,000,000.00 32,000,000.00
合联胜利光电科技(厦
门)有限公司 51% 25,500,000.00 25,500,000.00
青岛飞拓电器有限公司 100% 20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00
苏州飞拓精密模具有限
公司 100% 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 113,853,563.40 28,000,000.00 5,610,000.00 136,243,563.40
【注】公司 2011 年 1 月 28 日召开第一届董事会第二十二次会议，会议通过了《关于整
合两个控股材料子公司的议案》，公司将业务相同的控股子公司上海胜禹实业有限公司（以
下简称“上海胜禹”）和苏州胜禹材料科技有限公司（以下简称“苏州胜禹”）进行整合，整合
后上海胜禹将不再经营与苏州胜禹同类业务，同时公司将持有上海胜禹的 51%股权转让给
上海胜禹其他股东。上海胜禹截止 2010 年 12 月 31 日资产总额 5,013.87 万元，净资产 1,751.48
万元，2010 年度实现净利润 623.98 万元。2011 年 3 月 24 日，公司已与上海胜禹的其他股
东签订了股权转让协议。
71
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）按权益法核算的长期股权投资
本
表决 本期
被投资单位名 持股 年初 期
权 投资成本 本期增加 期末余额 现金
称 比例 余额 减
比例 红利
少
广州市型腔
模具制造有 25 25 20,314,317.03
限公司 20,000,000.00 20,314,317.03
北海合联胜
利光电科技 35 35 2,100,000.00
有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00
合计 22,100,000.00 20,314,317.03 2,100,000.00 - 22,414,317.03
（4）合营企业及联营企业
持股 表决权 期末净资产 本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例 比例 总额 额
广州市型腔模
具制造有限公
司 25 25 107,355,988.22 54,361,343.38 52,994,644.84 30,030,518.68 1,163,364.19
6、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本类别
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 541,112,082.43 442,197,917.52 472,563,031.24 343,393,161.93
其他业务 2,171,640.09 7,089,053.62 89,928.49 719,096.11
合计 543,283,722.52 449,286,971.14 472,652,959.73 344,112,258.04
（2）主营业务分产品类别列示
本期金额 上期金额
产品类别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
金属结构件 56,076,289.85 45,209,733.15 77,318,566.81 50,399,371.63
BASE 282,040,857.79 234,833,648.64 259,653,253.40 188,186,306.97
塑胶结构件 201,166,032.36 160,572,308.18 133,580,311.95 103,649,176.34
其他 1,828,902.43 1,582,227.55 2,010,899.08 1,158,306.99
合计 541,112,082.43 442,197,917.52 472,563,031.24 343,393,161.93
（3）公司前五名客户的营业收入总额及占全部营业收入的比例
项目 本期金额 上期金额
前五名客户的营业收入总额 294,725,685.06 289,909,471.47
占全部营业收入的比例 54.25% 61.34%
72
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
7、投资收益
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 3,322,568.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,509,744.06 4,558,000.00
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 1,910,000.00
合计 8,742,312.06 4,558,000.00
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
项 目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
上海胜禹实业有限公司 3,322,568.00 撤回投资
合计 3,322,568.00
十二、补充资料
（一） 每股收益及净资产收益率
1、每股收益
项目 本期金额 上期金额
归属于母公司所有者的净利润 51,875,441.45 80,278,189.53
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 41,746,630.60 68,580,531.65
基本每股收益 0.1296 0.2187
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1043 0.1869
2、净资产收益率
项目 本期金额 上期金额
归属于母公司所有者的净利润 4.00% 10.95%
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 3.22% 9.07%
（二） 非经常性损益
项目（损失为负数） 本期金额 上期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
-2,809.69 -6,680.68
冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 11,287,580.00 9,008,048.00
量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 1,911,000.00 6,020,977.00
73
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目（损失为负数） 本期金额 上期金额
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-412,445.88 -8,363.29
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -989,766.41 -1,266,588.00
非经常性损益合计 11,793,558.02 13,747,393.03
减：所得税费用影响额 1,720,549.43 2,080,345.73
少数股东损益影响额 -55,802.26 -30,610.58
扣除所得税费用和少数股东损益影响额后非经常性
10,128,810.85 11,697,657.88
损益
3、主要会计报表项目的异常情况及原因
资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减变动金额 增减变动率 主要原因
预付款项 79,312,161.38 52,780,162.27 26,531,999.11 50.27% 【注 1】
应收利息 4,005,019.03 2,563,178.73 1,441,840.30 56.25% 【注 2】
其他应收款 29,882,977.98 3,066,622.76 26,816,355.22 874.46% 【注 3】
存货 253,582,495.18 201,656,504.44 51,925,990.74 25.75% 【注 4】
其他流动资产 25,918,772.49 14,835,956.47 11,082,816.02 74.70% 【注 5】
长期待摊费用 10,444,494.04 635,292.75 9,809,201.29 1544.04% 【注 6】
短期借款 127,373,184.22 56,585,350.00 70,787,834.22 125.10% 【注 7】
应付票据 13,600,494.90 24,224,204.00 -10,623,709.10 -43.86% 【注 8】
应交税费 7,127,291.10 3,533,584.97 3,669,428.78 106.12% 【注 9】
其他应付款 26,341,600.73 1,753,183.85 24,588,416.88 1402.50% 【注 10】
（续上表）
损益表项目 本期金额 上期金额 增减变动金额 增减变动率 主要原因
营业收入 678,858,502.48 567,850,776.02 111,007,726.46 19.55% 【注 11】
营业成本 550,773,357.59 410,312,712.30 140,460,645.29 34.23% 【注 12】
营业税金及附加 1,075,574.55 576,165.97 499,408.58 86.68% 【注 13】
销售费用 22,601,766.21 13,710,942.18 8,890,824.03 64.84% 【注 14】
管理费用 54,341,276.66 34,565,458.86 19,775,817.80 57.21% 【注 15】
财务费用 287,121.44 22,625,038.87 -22,337,917.43 -98.73% 【注 16】
公允价值变动收益 -412,445.88 1,636,900.00 -2,049,345.88 -125.20% 【注 17】
投资收益 8,742,312.06 4,558,000.00 4,184,312.06 91.80% 【注 18】
营业外收入 10,295,003.90 7,734,779.32 2,560,224.58 33.10% 【注 19】
【注 1】 预付账款较年初增加 50.27%，是公司为扩大生产增加预付设备及模具款和
下属子公司为生产备货增加预付材料款。
【注 2】 应收利息较年初增加 56.25%，是公司所做的理财产品未到期所应收的利息。
74
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
【注 3】 其他应收款较年初增加 874.46%，是新成立子公司支付各项保证金及代垫项
目。
【注 4】 存货较年初增加 25.75%，是由于销售收入增加而增加储备的存货。
【注 5】 其他流动资产较上年末增加 74.70%，是公司及子公司投入设备进项税留抵
数,新设立公司销售尚未达到规模导致进项税余额较大。
【注 6】 长期待摊费用较年初增加 1544.04%，是子公司厂房改造及装修等。
【注 7】 其他非流动资产，是公司利用自有闲置资金进行理财投资。
【注 8】 应付票据较年初减少 43.86%，是公司及时支付到期票据。
【注 9】 应交税费较上年末增加 106.12%，是企业所得税增加而形成。
【注 10】其他应付款较年初增加 1402.50%，是子公司苏州胜禹为了扩大销售规模向上
海胜禹、王韩希、钟益平借款。
【注 11】营业收入较去年同期增加 19.55%，是公司平板电视结构模组产品销售大幅增
加。
【注 12】营业成本较去年同期增加 34.23%，是公司本期人工费用、原材料单位成本增
加导致营业成本增幅大于营业收入。
【注 13】营业税金及附加较去年同期增加 86.68%，是公司本期出口免税额大幅增加，
相应缴纳的城建税和教育费附加增加。
【注 14】销售费用较去年同期增加 64.84%，是公司本期销售规模增长，相应销售费用
增加，同时苏州以外地区销售比例增加导致运费大幅增长。
【注 15】管理费用较去年同期增加 57.21%，是公司本期经营规模扩大，相应研发支出
投入增加。
【注 16】财务费用较去年同期减少 98.73%，是汇率变动没有去年波动大，同时增加了
银行存款利息收入。
【注 17】公允价值变动收益较去年同期减少 125.20%，是公司远期结汇基数比去年同期
减少，以及汇率变动的影响。
【注 18】投资收益较去年同期增加 91.80%，是公司转让子公司上海胜禹、信托产品的
收益及远期结汇收益的增加。
【注 19】营业外收入较去年同期增加 33.10%，是公司获得政府补贴收入增加。
75
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
十三、财务报表之批准
公司财务报告已经 2011 年 8 月 22 日召开的第二届第一次董事会批准报出。
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
2011 年 8 月 22 日
76
苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2011 年半年度报告
第八章 备查文件
一、载有公司法定代表人签名的公司2011 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
四、其他相关资料。
以上文件备置于公司证券部备查。
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
董事长：高玉根
2011 年 8 月 22 日
77