云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人(会计主管人员)王先琴声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,168,583,470.47 2,038,326,157.36 6.39%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,602,954,454.49 1,548,466,708.51 3.52%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 71,822,563.04 -43.33% 331,732,636.17 -23.94%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,736,621.17 -64.11% 68,868,161.67 -34.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-22,090,250.53 -189.62% 16,785,037.03 -79.79%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 29,811,921.89 -77.70%
基本每股收益（元/股） 0.020 -62.96% 0.105 -35.19%
稀释每股收益（元/股） 0.020 -62.96% 0.105 -35.19%
加权平均净资产收益率 0.83% -1.57% 4.41% -2.58%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 34,356,085.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
21,105,218.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 332,301.91
减：所得税影响额 3,613,941.42
少数股东权益影响额（税后） 96,539.74
合计 52,083,124.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 53,182
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
质押 40,000,000
临沧飞翔冶炼有限责任公司 境内非国有法人 15.24% 99,521,497
冻结 36,504,000
云南省核工业二 0 九地质大队 国有法人 11.09% 72,404,000 质押 42,000,000
云南东兴实业集团有限公司 境内非国有法人 6.29% 41,079,168
区国辉 境内自然人 2.33% 15,197,544
吴红平 境内自然人 2.12% 13,867,876 10,400,907 质押 1,430,000
中央汇金投资有限责任公司 国有法人 1.55% 10,101,000
中国工商银行股份有限公司－华夏领
其他 1.52% 9,919,815
先股票型证券投资基金
上海浦东发展银行－长信金利趋势股
其他 0.82% 5,328,138
票型证券投资基金
中国建设银行－银华核心价值优选股
其他 0.77% 5,000,000
票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华夏兴
其他 0.66% 4,340,149
和混合型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件普 股份种类
股东名称
通股股份数量 股份种类 数量
临沧飞翔冶炼有限责任公司 99,521,497 人民币普通股 99,521,497
云南省核工业二 0 九地质大队 72,404,000 人民币普通股 72,404,000
云南东兴实业集团有限公司 41,079,168 人民币普通股 41,079,168
区国辉 15,197,544 人民币普通股 15,197,544
中央汇金投资有限责任公司 10,101,000 人民币普通股 10,101,000
中国工商银行股份有限公司－华夏领先股票型证券投资基金 9,919,815 人民币普通股 9,919,815
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 5,328,138 人民币普通股 5,328,138
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中国建设银行股份有限公司－华夏兴和混合型证券投资基金 4,340,149 人民币普通股 4,340,149
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华润深国投信托有限公司－黄河 9 号信托计划 4,156,500 人民币普通股 4,156,500
云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限
上述股东关联关系或一致行动的说明 责任公司 100%的股权，未知其他股东是否存在关联
关系或是一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期总体经营情况
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
营业收入 331,732,636.17 436,140,134.88 -23.94
营业利润 54,485,129.64 99,055,000.45 -45.00
归属上市公司股东净利润 68,868,161.67 105,608,290.05 -34.79
扣除非经常损益后归属上市公司股东净利润 16,785,037.03 83,060,173.28 -79.79
增减变动原因：
（1）2015 年 1—9 月实现营业收入 33,173.26 万元，较上年同期的 43,614.01 万元下降 23.94%，主要原因系：本期销
售的锗系列产品折合金属量较上年同期下降 26.66%，上年同期与公司签定采购大单购置区熔锗产品的一客户，在本期未能
续签合同，使得本期区熔锗产品的销量下降；此外，其它各主要产品的销量增减情况：锗镜片、太阳能电池用锗晶片、光纤
用四氯化锗的销量增长（锗镜片增长 65.47%、太阳能电池用锗晶片增长 68.67%、光纤用四氯化锗的销量增长 26.45%）、锗
单晶毛坯销量下降；量、价齐降的产品系区熔锗；量、价齐升的产品系太阳能电池用锗晶片；量升价跌的产品系锗镜片、光
纤用四氯化锗；
（2）2015 年 1—9 月实现的归属于上市公司股东的净利润 6,886.82 万元，较上年同期的 10,560.83 万元下降 34.79%，
主要原因系本期销售收入下降 23.94%；其次，期间费用大幅度增加，本期资产减值损失、研发费、折旧费、矿山维护费、
利息费用大幅度上升，该等费用较上年同期增加 2,724 万元；再者，本期收到的与收益相关的政府补助较上年同期减少 650
万元；
（3）2015 年 1—9 月实现的扣除非经常性损益后归属上市公司股东净利润 1,678.50 万元，下降幅度远远高于归属上市
公司股东净利润，主要原因系本期净利润主要来源于非经常性损益。
2、会计报表项目金额变动超过 30%的项目及原因
（1）资产负债表项目
单位：元
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项 目 期末数 年初数 期末较年初增减（%）
货币资金 109,299,358.52 177,898,830.31 -38.56
应收票据 7,471,237.16 24,244,259.83 -69.18
其他应收款 97,380,330.50 2,819,879.67 3,353.35
存货 312,675,683.17 239,837,104.46 30.37
在建工程 333,788,638.07 222,162,790.87 50.25
开发支出 17,547,600.84 13,168,900.00 33.25
商誉 24,888,428.50 -100.00
应付票据 1,016,820.00 6,288,450.45 -83.83
应付账款 121,067,137.54 85,904,146.97 40.93
应付职工薪酬 2,209,406.02 4,434,288.39 -50.17
应交税费 -51,119,891.04 -39,058,263.02 30.88
其他应付款 103,271,540.75 5,807,503.43 1,678.24
专项储备 3,270,945.60 2,317,661.07 41.13
增减变动原因：
①货币资金期末数较年初数下降 38.56%，主要原因系工程项目的投资和原料储备增加较大，使得资金使用增加；
②应收票据期末数较年初数下降 69.18%，主要原因系进行了票据贴现；
③其他应收款期末数较年初数增长 3,353.35%，主要原因系公司本期以 8,550 万元出让北京中科镓英半导体有限公司
100%的股权，形成应收款 7,695 万元；其次，由于该股权转让事项导致本期合并报表范围变动，使得应收款增加 2,451.66
万元；
④存货期末数较年初数增长 30.37%，主要原因系两个募投项目进入生产阶段，增加了原料储备和在产品的资金占用；
⑤在建工程期末数较年初数增长 50.25%，原因系企业技术中心创新能力建设项目、砷化镓单晶材料产业化建设项目、
大寨锗矿延深工程、中寨矿山技改工程投资力度加大；
⑥开发支出期末数较年初数增长 33.25%，原因系公司承担的国家 863 计划“兆瓦级高倍聚光化合物太阳电池产业化关
键技术研发”项目本年将到期结题，公司加快了对该项目的研发投资力度；
⑦商誉期末数较年初数减少 100%，原因系公司本期出让北京中科镓英半导体有限公司 100%的股权，导致本期合并报表
范围变动；
⑧应付票据期末数较年初数下降 83.83%，原因系票据到期承付；
⑨应付帐款期末数较年初数增长 40.93%，主要原因系采购原料而形成的暂估应付款增加；
⑩应付职工薪酬期末数较年初数下降 50.17%，主要原因系上年末计提的职工奖金于本期支付所致；
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⑾应交税费期末数较年初数增长 30.88%，主要原因系子公司采购设备、储备原料而形成的留抵的增值税进项税额增加；
⑿其他应付款期末数较年初数增长 1,678.24%，主要原因系本期公司向股东云南东兴实业集团有限公司借款 10,000 万
元补充流动资金，期限一年，利率按人民银行公布的同期贷款基准利率执行；
⒀专项储备期末数较年初数增长 41.13%，原因系本期计提的尚未使用完的安全生产费；
2、利润表项目
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
销售费用 1,251,455.92 1,823,793.07 -31.38
财务费用 9,676,564.96 6,937,512.77 39.48
资产减值损失 14,986,415.75 921,673.41 1,526.00
投资收益 34,356,085.56
营业外支出 100,945.75 595,335.88 -83.04
所得税费用 5,589,284.40 21,266,910.47 -73.72
少数股东损益 1,465,203.81 -377,268.00
增减变动原因：
①销售费用本期较上年同期下降 31.38%，主要原因系销量下降，使得包装费下降；
②财务费用本期较上年同期增长 39.48%，主要原因系借款平均占用额增加，使得利息支出增加；
③资产减值损失本期较上年同期增长 1,526%，原因系本期应收款大幅度增加，使得坏帐准备增加；其次，全资子公司
东昌金属加工有限公司的存货成本高于可变现净值，使得存货跌价准备增加；
④投资收益本期较上年同期增加 3,435.61 万元，原因系公司本期出让北京中科镓英半导体有限公司 100%的股权，根据
处置股权取得的对价、原持股比例计算应享有该子公司自购买日持续计算的净资产的份额以及原确认的商誉，综合计算出投
资收益；
⑤营业外支出本期较上年同期下降 83.04%，主要原因系上年同期对矿区周边环境治理支出较大；
⑥所得税费用本期较上年同期下降 73.72%，主要原因系本期应纳税所得额较上年同期大幅度下降；
⑦少数股东损益本期系 146.52 万元，上年同期系-37.72 万元，原因系控股子公司本期较上年同期盈利增加。
3、现金流量表项目
单位：元
项目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月 本期较上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 29,811,921.89 133,695,670.83 -77.70
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投资活动现金流入小计 8,511,570.21 32,730.00 25,905.41
投资活动现金流出小计 132,458,255.77 273,147,861.73 -51.51
投资活动产生的现金流量净额 -123,946,685.56 -273,115,131.73
筹资活动产生的现金流量净额 25,030,968.11 47,010,024.91 -46.75
增减变动原因：
①经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 77.70%，主要原因系本期销售商品收到的现金较上年同期下降
26.83%，本期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期下降 43.98%；
②投资活动现金流入小计本期较上年同期增长 25,905.41%，主要原因系公司本期以 8,550 万元出让北京中科镓英半导
体有限公司 100%的股权，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 851.05 万元，而上年同期无此类业务；
③投资活动现金流出小计本期较上年同期下降 51.51%，以及投资活动产生的现金流量净额本期净流出 12,394.67 万元，
较上年同期净流出的 27,311.51 万元少流出 14,916.84 万元，主要原因系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金下降 35.34%；其次，上年公司出资 6,828 万元收购韭菜坝锗业公司 40%的股权，而本期无此类业务；
④筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 46.75%，主要原因系本期借款净额下降。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动
无 无
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无
发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自
公司实际 发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
控制人： 他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股份，也 任职期 严格履
首次公开发行或再融资 2008 年 04
包文东及 不向发行人回售本人持有的上述股份。并承诺：前述锁 间、离职 行相关
时所作承诺 月 25 日
其配偶吴 定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或高级管理 后半年内 承诺。
开惠 人员期间，每年转让的股份不超过其所持有发行人股份
总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有
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的发行人股份。
吴红平承诺：担任公司董事、监事或高级管理人员
任职期 严格履
的任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份 2008 年 04
吴红平 间、离职 行相关
总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让本人所 月 25 日
后半年内 承诺。
持有的公司股份。
控股股东临沧飞翔冶炼有限责任公司（下称“临沧飞
翔”和公司签署了《避免同业竞争协议》，协议主要内容
如下：
（1）现在不存在同业竞争的承诺
临沧飞翔保证已将其与从事高纯二氧化锗、区熔锗
锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资产投
入了本公司或者由本公司予以收购，临沧飞翔目前不从
事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生
产、冶炼、销售活动，该等生产经营活动也不属于临沧
飞翔的经营范围，与本公司不存在同业竞争。
（2）上市后不存在同业竞争的承诺
临沧飞翔 严格履
临沧飞翔保证：除本公司外，目前没有其他直接或 2008 年 04
冶炼有限 长期 行相关
间接控制的企业；保证将来也不以任何方式（包括但不 月 25 日
责任公司 承诺。
限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的
股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业
务构成同业竞争的业务或活动。
如临沧飞翔获得的商业机会与本公司主营业务发生
同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，
其他对公司中小股东所
尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股
作承诺
东利益不受损害。
如果因本公司业务发展，开展了新业务且与临沧飞
翔已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不
高于市场公允价值的价格购买临沧飞翔与此业务相关的
任何资产。
2008 年 4 月 25 日，公司实际控制人包文东及其配
偶吴开惠签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函
主要内容如下：
（1）包文东/吴开惠及其直接或间接控制的除本公
司之外的其他企业已将其与从事高纯二氧化锗、区熔锗
锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资产投 严格履
包文东、 2008 年 04
入了本公司或者由本公司予以收购。 长期 行相关
吴开惠 月 25 日
（2）除本公司及其控制的企业外，包文东/吴开惠 承诺。
目前直接或间接控制的其他企业没有开展高纯二氧化
锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销
售业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权
益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业竞
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争的业务或活动。
（3）如包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他
企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或
可能发生同业竞争的，包文东/吴开惠及其直接或间接控
制的其他企业将立即通知本公司，尽力将该商业机会给
予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。
（4）如果因本公司业务发展，开展了新业务且与包
文东/吴开惠及其直接及间接控制的其他企业已开展的
业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公
允价值的价格购买包文东/吴开惠直接及间接控制的其
他企业与此业务相关的资产，包文东/吴开惠及其直接或
间接控制的其他企业将予以配合。
持有本公司 5%股份以上的股东云南省核工业二 O
九地质大队、深圳盛桥投资管理有限公司、云南东兴实
业集团有限公司分别和公司签署了《避免同业竞争协
议》，协议主要内容如下：
云南东兴
（1）现在不存在同业竞争的承诺
实业集团
保证不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶
有限公司;
等锗产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营活动
云南省核
也不属于其的经营范围，现在与本公司不存在同业竞争。 严格履
工业二 0 2008 年 04
（2）上市后不存在同业竞争的承诺 长期 行相关
九地质大 月 25 日
保证将来也不以任何方式包括但不限于单独经营、 承诺。
队;深圳盛
通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权
桥投资管
益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞
理有限公
争的业务或活动。
司
如获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争
或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该
商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不
受损害。
持有本公司 5%以上股份的股东吴红平、区国辉签署
了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主要内容如下：
吴红平、区国辉承诺目前未开展高纯二氧化锗、区
熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销售业务，
将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合
严格履
吴红平;区 资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接 2008 年 04
长期 行相关
国辉 或间接参与任何与本公司主营业务构成同业竞争的业务 月 25 日
承诺。
或活动。
如吴红平、区国辉本人或所控制的企业获得的商业
机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞
争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会给予本公
司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。
承诺是否及时履行 是
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未完成履行的具体原因
不适用。
及下一步计划（如有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-60.00% 至 -30.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
5,000 至 8,800
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 12,526.42
上年与公司签定采购大单购置区熔锗产品的一客户，在本年内未能续签合
业绩变动的原因说明
同采购，使得区熔锗产品的销量下降。主要产品自下半年起销售价格下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 109,299,358.52 177,898,830.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,471,237.16 24,244,259.83
应收账款 147,849,105.74 120,786,926.33
预付款项 50,179,738.75 55,982,960.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 97,380,330.50 2,819,879.67
买入返售金融资产
存货 312,675,683.17 239,837,104.46
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 724,855,453.84 621,569,961.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 707,283,505.57 765,678,396.62
在建工程 333,788,638.07 222,162,790.87
工程物资 3,486,157.71 2,787,638.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 351,753,000.54 361,748,424.77
开发支出 17,547,600.84 13,168,900.00
商誉 24,888,428.50
长期待摊费用 10,765,037.36 11,074,456.01
递延所得税资产 19,104,076.54 15,247,161.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,443,728,016.63 1,416,756,196.32
资产总计 2,168,583,470.47 2,038,326,157.36
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 320,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,016,820.00 6,288,450.45
应付账款 121,067,137.54 85,904,146.97
预收款项 798,034.52 614,974.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,209,406.02 4,434,288.39
应交税费 -51,119,891.04 -39,058,263.02
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息 450,500.00 588,866.67
应付股利 0.02
其他应付款 103,271,540.75 5,807,503.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 864,272.86 1,870,424.52
流动负债合计 458,557,820.67 386,450,391.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 28,443,437.57 26,470,104.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,443,437.57 26,470,104.24
负债合计 487,001,258.24 412,920,495.84
所有者权益：
股本 653,120,000.00 653,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 327,965,527.68 323,705,627.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,270,945.60 2,317,661.07
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 77,531,794.64 77,531,794.64
一般风险准备
未分配利润 541,066,186.57 491,791,624.90
归属于母公司所有者权益合计 1,602,954,454.49 1,548,466,708.51
少数股东权益 78,627,757.74 76,938,953.01
所有者权益合计 1,681,582,212.23 1,625,405,661.52
负债和所有者权益总计 2,168,583,470.47 2,038,326,157.36
法定代表人：包文东 主管会计工作负责人：李红斌 会计机构负责人：王先琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 70,222,169.39 81,834,048.17
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 84,988,253.42 93,933,266.19
预付款项 263,974,226.68 225,992,031.50
应收利息
应收股利
其他应收款 107,536,839.54 25,532,365.64
存货 24,874,469.17 14,999,441.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 551,595,958.20 442,291,153.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 828,382,183.85 911,327,794.45
投资性房地产
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固定资产 258,410,007.95 269,482,020.10
在建工程 187,755,380.25 130,652,879.57
工程物资 3,260,256.26 2,555,291.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,377,670.26 166,896,969.12
开发支出 16,473,517.33 13,168,900.00
商誉
长期待摊费用 3,581,266.59 3,684,023.23
递延所得税资产 5,470,592.62 4,561,385.41
其他非流动资产
非流动资产合计 1,474,710,875.11 1,502,329,263.15
资产总计 2,026,306,833.31 1,944,620,416.31
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 320,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,016,820.00 956,000.00
应付账款 44,691,642.22 43,736,366.12
预收款项 373,466.86 149,660.26
应付职工薪酬 654,793.56 1,541,312.56
应交税费 588,339.52 9,683,331.26
应付利息 450,500.00 588,866.67
应付股利 0.02
其他应付款 101,580,412.97 824,119.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 391,666.68 1,400,000.00
流动负债合计 429,747,641.83 378,879,656.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,738,888.89 20,738,888.89
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,738,888.89 20,738,888.89
负债合计 450,486,530.72 399,618,545.22
所有者权益：
股本 653,120,000.00 653,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 345,238,072.40 345,238,072.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,351,323.81 77,351,323.81
未分配利润 500,110,906.38 469,292,474.88
所有者权益合计 1,575,820,302.59 1,545,001,871.09
负债和所有者权益总计 2,026,306,833.31 1,944,620,416.31
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 71,822,563.04 126,740,786.87
其中：营业收入 71,822,563.04 126,740,786.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,205,510.29 98,249,253.32
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其中：营业成本 58,359,293.91 73,172,073.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 58,526.18 875,331.33
销售费用 443,985.45 599,616.63
管理费用 24,325,137.83 21,921,292.43
财务费用 3,911,315.29 1,993,622.54
资产减值损失 12,107,251.63 -312,683.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
34,356,085.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,973,138.31 28,491,533.55
加：营业外收入 1,042,725.85 13,659,034.99
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 145.76 53,391.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,015,718.40 42,097,177.37
减：所得税费用 -5,387,338.75 5,926,725.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,403,057.15 36,170,451.51
归属于母公司所有者的净利润 12,736,621.17 35,486,358.34
少数股东损益 666,435.98 684,093.17
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 13,403,057.15 36,170,451.51
归属于母公司所有者的综合收益
12,736,621.17 35,486,358.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 666,435.98 684,093.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.020 0.054
（二）稀释每股收益 0.020 0.054
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：包文东 主管会计工作负责人：李红斌 会计机构负责人：王先琴
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 41,381,081.20 87,279,543.06
减：营业成本 30,811,051.52 35,715,466.70
营业税金及附加 -3.60 871,595.12
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销售费用 68,904.85 186,032.25
管理费用 11,650,850.05 10,113,018.71
财务费用 3,964,544.22 2,665,976.76
资产减值损失 5,026,928.82 -764,050.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,511,639.40
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,629,555.26 38,491,503.68
加：营业外收入 559,666.66 9,453,840.55
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,069,888.60 47,945,344.23
列）
减：所得税费用 -1,755,772.60 6,842,189.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,314,116.00 41,103,154.67
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
21
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,314,116.00 41,103,154.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 331,732,636.17 436,140,134.88
其中：营业收入 331,732,636.17 436,140,134.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 311,603,592.09 337,085,134.43
其中：营业成本 216,145,571.42 268,252,219.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,359,866.74 2,808,801.39
销售费用 1,251,455.92 1,823,793.07
管理费用 67,183,717.30 56,341,133.94
财务费用 9,676,564.96 6,937,512.77
资产减值损失 14,986,415.75 921,673.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
34,356,085.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
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的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,485,129.64 99,055,000.45
加：营业外收入 21,538,465.99 28,038,267.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 100,945.75 595,335.88
其中：非流动资产处置损失 20,773.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,922,649.88 126,497,932.52
减：所得税费用 5,589,284.40 21,266,910.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,333,365.48 105,231,022.05
归属于母公司所有者的净利润 68,868,161.67 105,608,290.05
少数股东损益 1,465,203.81 -377,268.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 70,333,365.48 105,231,022.05
归属于母公司所有者的综合收益
68,868,161.67 105,608,290.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,465,203.81 -377,268.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.105 0.162
（二）稀释每股收益 0.105 0.162
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 201,384,047.45 310,711,207.90
减：营业成本 114,677,735.10 160,678,154.48
营业税金及附加 2,145,905.47 2,774,532.37
销售费用 386,247.93 836,936.84
管理费用 31,376,474.81 24,177,036.23
财务费用 10,190,364.53 9,378,052.76
资产减值损失 7,069,714.77 -2,038,724.33
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,511,639.40
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,049,244.24 114,905,219.55
加：营业外收入 20,126,333.32 21,236,451.41
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 76,676.01 521,926.00
其中：非流动资产处置损失 16,676.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
58,098,901.55 135,619,744.96
列）
减：所得税费用 7,686,870.05 22,359,650.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,412,031.50 113,260,094.19
五、其他综合收益的税后净额
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 50,412,031.50 113,260,094.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 365,805,221.26 499,939,338.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,172,343.36 523,184.69
收到其他与经营活动有关的现金 23,546,189.33 42,018,802.79
经营活动现金流入小计 393,523,753.95 542,481,325.57
购买商品、接受劳务支付的现金 202,550,724.21 255,220,090.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
91,605,977.95 73,584,562.76
金
支付的各项税费 49,956,196.49 53,234,374.06
支付其他与经营活动有关的现金 19,598,933.41 26,746,627.77
经营活动现金流出小计 363,711,832.06 408,785,654.74
经营活动产生的现金流量净额 29,811,921.89 133,695,670.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,050.00 32,730.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,510,520.21
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,511,570.21 32,730.00
购建固定资产、无形资产和其他
132,458,255.77 204,867,861.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 68,280,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,458,255.77 273,147,861.73
投资活动产生的现金流量净额 -123,946,685.56 -273,115,131.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 461,056,329.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 461,056,329.75
偿还债务支付的现金 440,000,000.00 362,237,523.47
分配股利、利润或偿付利息支付
34,357,073.57 51,808,781.37
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 611,958.32
筹资活动现金流出小计 474,969,031.89 414,046,304.84
筹资活动产生的现金流量净额 25,030,968.11 47,010,024.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
504,323.77 -955,988.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,599,471.79 -93,365,424.80
加：期初现金及现金等价物余额 177,898,830.31 387,053,691.59
六、期末现金及现金等价物余额 109,299,358.52 293,688,266.79
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,400,263.35 495,401,337.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,298,479.66 31,306,626.47
经营活动现金流入小计 260,698,743.01 526,707,964.45
购买商品、接受劳务支付的现金 133,491,922.49 248,813,100.23
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支付给职工以及为职工支付的现
49,574,476.33 44,484,589.99
金
支付的各项税费 43,752,233.78 46,654,390.91
支付其他与经营活动有关的现金 19,972,809.02 11,234,238.68
经营活动现金流出小计 246,791,441.62 351,186,319.81
经营活动产生的现金流量净额 13,907,301.39 175,521,644.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,050.00 32,730.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,550,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,551,050.00 32,730.00
购建固定资产、无形资产和其他
59,288,004.81 71,611,145.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 113,280,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,288,004.81 184,891,145.80
投资活动产生的现金流量净额 -50,736,954.81 -184,858,415.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 461,056,329.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 461,056,329.75
偿还债务支付的现金 440,000,000.00 355,237,523.47
分配股利、利润或偿付利息支付
34,357,073.57 51,612,431.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 611,958.32
筹资活动现金流出小计 474,969,031.89 406,849,954.84
筹资活动产生的现金流量净额 25,030,968.11 54,206,374.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的 186,806.53 -985,294.62
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影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,611,878.78 43,884,309.13
加：期初现金及现金等价物余额 81,834,048.17 107,186,696.63
六、期末现金及现金等价物余额 70,222,169.39 151,071,005.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
法定代表人： 包文东
二 0 一五年十月二十九日
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