云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 03 月
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人包文东、主管会计工作负责人李红斌及会计机构负责人(会计主
管人员)王先琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关
人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种
因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节 “ 管理层讨论与分析 ” 中公司未来发展的展望部分
描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 653,120,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 32
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 45
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 67
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 177
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
报告期 指 2015 年 1-12 月的会计期间
《公司章程》 指 《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
股东大会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司股东大会
董事会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会
监事会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司监事会
大寨锗矿 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司大寨锗矿
梅子箐煤矿 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司临沧市临翔区安坑梅子箐煤矿
东昌金属 指 云南东昌金属加工有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 云南锗业 股票代码 002428
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
公司的中文简称 云南锗业
公司的外文名称（如有） Yunnan Lincang Xinyuan Germanium Industry Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）Yunnan Germanium
公司的法定代表人 包文东
注册地址 云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组 168 号
注册地址的邮政编码 677000
办公地址 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街
办公地址的邮政编码 650503
公司网址 http://www.sino-ge.com
电子信箱 Diractorate@sino-ge.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金洪国 庄朝坤
云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备
联系地址
园魁星街 园魁星街
电话 0871-65955312 0871- 65955973
传真 0871-63635956 0871-63635956
电子信箱 jinhongguo@sino-ge.com zhuangchaokun@sino-ge.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮网：（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 21948299-9
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 鲍琼、刘泽芬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 402,207,595.17 555,911,067.62 -27.65% 824,071,975.10
归属于上市公司股东的净利润
61,069,124.34 125,264,152.90 -51.25% 123,110,596.94
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
3,692,444.93 100,564,461.91 -96.33% 103,870,360.68
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-3,070,970.03 80,429,457.67 -103.82% 279,147,639.45
（元）
基本每股收益（元/股） 0.09 0.19 -52.63% 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.19 -52.63% 0.19
加权平均净资产收益率 3.89% 8.27% -4.38% 8.61%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 2,240,922,713.60 2,089,124,632.88 7.27% 2,033,329,228.98
归属于上市公司股东的净资产
1,595,676,741.01 1,548,466,708.51 3.05% 1,478,351,827.78
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 146,631,541.96 113,278,531.17 71,822,563.04 70,474,959.00
归属于上市公司股东的净利润 28,691,095.12 27,440,445.38 12,736,621.17 -7,799,037.33
归属于上市公司股东的扣除非经
21,964,319.55 16,910,968.01 -22,090,250.53 -13,092,592.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,731,756.15 10,138,549.04 -58,383.30 -32,882,891.92
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-20,773.48 -13,161.89 -3,369.86
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,866,268.40 29,426,855.78 24,223,985.95
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
209,018.92
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 450,641.96 -154,488.69 -453,492.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,356,085.56
减：所得税影响额 4,108,480.48 4,406,631.88 3,810,912.74
少数股东权益影响额（税后） 167,062.55 152,882.33 924,994.01
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合计 57,376,679.41 24,699,690.99 19,240,236.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司业务和产品
公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。公司目前材料级
主导产品为区熔锗锭；深加工方面，光伏级锗产品主要为太阳能锗衬底片，红外锗系列产品主要为红外级
锗单晶（光学元件）、锗镜片、镜头、红外热像仪，光纤级锗产品为光纤用四氯化锗。公司产品的最终运
用领域主要包括红外光学、太阳能电池、光纤通讯等行业。
目前，公司及子公司材料级产品区熔锗锭产能为：40吨/年，太阳能锗衬底片产能为30万片/年，光纤
用四氯化锗产能为30吨/年，红外光学锗镜头产能为3.55万套。
2、经营模式
公司生产部门根据各产品的市场需求情况，结合公司生产实际情况，制定生产计划，进行生产准备，
并组织实施生产。所需原料主要由大寨矿山供应，辅助材料则由外部供应；全资子公司东昌金属的原辅料
则由外部采购；下游深加工产品方面，公司分别设立子公司负责不同系列的锗产品生产。昆明云锗高新技
术有限公司负责红外系列锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品生产，武汉云晶
飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产。
公司实行集中采购，对采购流程严格控制，通过软件系统对采购过程进行全程监督。公司所有产品销
售均由销售部门负责，目前公司根据产品用途，将产品划分为材料系锗产品、光伏级锗产品、红外锗产品、
光纤级锗产品，按照上述产品分类，分别在负责上述产品生产的公司和子公司设立营销部门负责各系列产
品的销售。
3、盈利能力
锗是一种典型的稀有分散元素，作为典型的小金属，供应及需求都相对集中，且容易受到宏观经济和
下游产业周期性变化的影响。
目前，公司主要营业收入来源仍为材料级产品（区熔锗锭）的销售，2015年以来，受宏观经济下行的
影响，市场需求不振，锗金属价格下降，导致公司本年度营业收入及毛利率水平下降； 其次，近年来，
公司自有矿山开采基本保持稳定水平，并无大规模扩产。与此同时，公司通过不断延伸产业链、发展深加
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工产品，希望通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分，因此，公司深加工项
目能否顺利拓展市场、释放产能，深加工产品销售比重能否进一步提高，将会是驱动公司业绩增长的重要
因素。报告期内，公司下游深加工产品销售收入为15,723.69万元。
4、公司行业地位
公司是国内唯一一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全
国第一，是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。是全国唯一拥有锗矿开采、火法富集、湿法提纯、
区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的锗业企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期内，公司以 8,550 万元的总价款出售了全资子公司北京中科镓英半导体有限公司 100%
股权资产
的股权。
期末固定资产 101,371.24 万元，较年初增长 32.39%，主要系本期在建工程完工，达到可使用
固定资产
状态，结转固定资产。
本期，“兆瓦级高倍聚光化合物太阳能电池产业化关键技术研发”项目已结题，并经科技部组
无形资产
织的专家组验收通过，结转无形资产。
在建工程期末数 7,796.86 万元，较年初数下降 64.9%，主要原因系砷化镓单晶材料产业化建
在建工程 设项目、大寨锗矿深部延深工程项目、中寨煤矿 9 万吨技改工程、企业技术中心创新能力建
设项目、韭菜坝矿技术升级改造建设项目完工，达到可使用状态，结转固定资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、资源优势
本公司是国内锗资源保有储量最大的企业，同时也是国内锗产业链最为完整的锗系列产品生产商和供
应商。丰富的资源储量为公司发展深加工产业、延伸产业链提供了可靠的保障，同时，公司完整的产业链
和强大的技术实力为公司不断优化产品结构、提高产品附加值、增强综合竞争力提供了强大的动力。
公司拥有的大寨锗矿和梅子箐煤矿储量丰富，品质较好，品位较高，截至2009年12月31日，已经探明
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的锗金属保有储量合计达689.55吨，相当于全国上表保有储量3,500吨的19.70%。后公司通过收购采矿权和
股权的方式陆续整合五个含锗矿山，锗金属保有储量增加约250吨，2010年至今，公司矿山累计消耗锗资
源约168吨（金属量）。
2、产业优势
作为全国唯一拥有锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的
锗业企业。公司通过锗矿开采、火法富集生产锗精矿，通过湿法提纯、区熔精炼生产高纯二氧化锗、区熔
锗锭，可供直接销售，可供精深加工生产高附加值的高端产品。
公司拥有完整的一体化产业链，在提供充足原料保障、有效降低经营成本的同时，还可以通过盈利相
对稳定区熔锗锭产品保障盈利水平，并可以通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高
的部分，随着公司两个募集资金项目的正式投产，公司在产业链向下游延伸方面迈出了重要一步，随着新
项目的投产和产品的销售，公司下游产品的销售比重将逐步提高，从而不断促进公司产品结构升级、综合
竞争力不断提升。在市场竞争中，本公司较为完整的锗系列产品能够在多层次满足不同客户的需求，有利
于公司建立稳定的客户基础。
3、规模效应
领先的产业规模优势使本公司具备了规模经济效益，能有效提高锗金属的综合回收率和利用率，降低
物料消耗和综合能耗，优化成本结构，为实现经济效益最大化提供充分保障。
4、技术及研发优势
公司在锗的开采、提炼与精深加工等技术领域具有强大的技术和研发实力，2008年12月被授予高新技
术企业，2011年通过复审，《高新技术企业证书》有效期延续三年，2014年再次被授予高新技术企业，有
效期三年。公司锗业研究所被认定为省级企业技术中心；与多所大学和科研机构合作，实现产学研相结合，
促进公司技术升级和提高产品设计能力。截至目前，公司承担了省级新产品重点开发计划1项、国家级科
研项目3项，拥有专利技术53项（其中发明专利19项），获得1项省科技进步奖，起草制定了18项锗行业国
家标准和行业标准。
公司不断通过资源整合、风险勘查、外购原料等多种途径保持自身的资源优势，同时，不断加大研发
力度、加快工艺改进，以两个募集资金投资项目投产为依托，实现产业链不断向下游延伸。公司的核心竞
争力不断得以延续和保持。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年，全球主要经济体走势分化继续加大，国内经济下行压力持续增加，面对困难复杂的经济环境，
公司认真分析市场环境，积极开拓新市场，继续坚持调结构、控成本的思路，精心组织生产，克服宏观经
济下行及行业不景气等不利因素，生产经营管理各项工作稳步推进。
（1）总体经营成果
单位：万元
项 目 2015年度 2014年度 本年度较上年度增减
营业收入 40,220.76 55,591.11 -27.65%
营业利润 4,349.52 12,047.63 -63.90%
利润总额 7,079.13 14,973.55 -52.72%
归属上市公司股东净利润 6,106.91 12,526.41 -51.25%
扣除非经常损益后归属上市公司股东净利润 369.24 10,056.45 -96.33%
营业收入本年度较上年度下降27.65%，主要原因系本年度销售的锗系列产品折合金属较上年度下降
30.59%。各主要产品的销售数量和价格变化：区熔锗量降42%，价跌8.4%；锗单晶量降16.17%，价平；锗
镜片量降65.45%，价平；锗镜头量升363%，价降53%；太阳能电池用锗晶片量升108.4%，价涨41.87%；
光纤用四氯化锗量升20.7%，价平；
营业利润、利润总额、归属上市公司股东净利润本年度均较上年度下降50%以上，下降幅度高于营业
收入的下降幅度，主要原因系本年度销售的占营业收入比重较大的区熔锗产品，其使用的外购原料较上年
度大幅增加，使得毛利率下降；其次，本年度资产减值损失、折旧费、研发费、利息支出较上年度大幅度
增加；
扣除非经常损益后归属上市公司股东净利润本年度较上年度大幅度下降，下降幅度高于归属上市公司
股东净利润，主要原因系本年度净利润主要来源于股权转让收益和政府补助。
(2) 经营情况综述
①认真组织生产管理。2015年公司及子公司共生产区熔锗锭27.22吨，红外锗镜片3.00万片，红外锗镜
头713具，太阳能电池用锗单晶片14.79万片，光纤用四氯化锗12.00吨。
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②巩固现有市场，重点加强新产品的市场开拓。着力于维护现有客户，与此同时，重点加强对新产品
的市场开发和拓展力度，以直接用户为重点，立足现有营销网络，积极拓展新渠道，建设国内、国外两个
市场。在行业宏观经济形势下行及行业不景气的情况下，公司光伏级锗产品仍取得了积极进展，与国外客
户建立了稳定供货渠道。
③继续推进资源合理化利用。积极通过工艺技术的改进，不断提升资源的利用效率，合理外购原料，
减少对自身资源的消耗。
④通过各种途径，不断增强公司技术创新和研发能力。积极推进“企业技术中心创新能力建设项目”建
设，进一步加快技术研发基础设施建设，整合公司内部研发力量，尽快打造一个集产品研发、技术创新、
人才培养为一体的研发平台。与中国科学院半导体研究所合作成立“云南临沧鑫圆锗业股份有限公司-中国
科学院半导体研究所光电半导体材料联合实验室”，主要以大直径低位错密度锗、砷化镓、磷化铟、碳化
硅单晶材料制备及其应用为重点研究方向，深入开展锗、砷化镓、磷化铟、碳化硅单晶材料生长制备技术、
材料物性检测分析、光电子微电子器件研发等应用技术等方面的研究。加强与高端研发人才的合作，申报
成立梁骏吾院士工作站。
⑤不断加强制度建设，不断提升经营管理水平。结合自身情况，以加强内部控制制度建设为主题，重
点加强在人员培训、绩效考核、市场营销和采购成本控制等方面的制度建设，紧抓各项制度的落实，为公
司的规范、高效运行提供制度保障和良好的运行环境。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 402,207,595.17 100% 555,911,067.62 100% -27.65%
分行业
有色金属 402,207,595.17 100.00% 555,911,067.62 100.00% -27.65%
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分产品
锗材料产品 240,149,976.04 59.71% 435,777,186.54 78.39% -44.89%
红外锗产品 67,607,728.07 16.81% 67,878,601.58 12.21% -0.40%
光伏级锗产品 50,294,205.06 12.50% 17,011,115.75 3.06% 195.65%
光纤级锗产品 39,334,923.20 9.78% 32,801,203.52 5.90% 19.92%
其他 4,820,762.80 1.20% 2,442,960.23 0.44% 97.33%
分地区
国内 324,427,766.52 80.66% 481,111,131.73 86.54% -32.57%
国外 77,779,828.65 19.34% 74,799,935.89 13.46% 3.98%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
有色金属 402,207,595.17 272,340,621.16 32.29% -27.65% -18.32% -7.73%
分产品
锗材料级产品 240,149,976.04 155,711,811.39 35.16% -44.89% -36.45% -8.61%
红外级锗产品 67,607,728.07 59,351,012.41 12.21% -0.40% 1.44% -1.60%
光伏级锗产品 50,294,205.06 30,121,115.91 40.11% 195.65% 171.68% 5.28%
光纤级锗产品 39,334,923.20 24,239,362.72 38.38% 19.92% 48.67% -11.91%
分地区
国内 324,427,766.52 222,348,810.44 31.46% -32.57% -23.64% -8.00%
国外 77,779,828.65 49,991,810.72 35.73% 3.98% 18.33% -7.79%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 公斤（锗金属量） 34,792.69 50,120.83 -30.58%
有色金属 生产量 公斤（锗金属量） 40,526.06 60,484.02 -33.00%
库存量 公斤（锗金属量） 15,859.17 10,125.80 56.62%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
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√ 适用 □ 不适用
本期销售量减少是由于市场需求萎缩，根据市场需求，产量减少，库存量增加主要原因系本年12月公
司与一购买区熔锗产品的大客户签订销售合同，为履行该合同而储备的原料和产成品增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
2015年12月3日，公司收到与客户签订的供货合同（以下简称“合同”），约定向客户供应区熔锗锭，合
同总金额约1.4亿元人民币，供货时间为合同签订后至2016年。
详细内容请见公司于2015年12月4日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司重大合同公告》。
截至2015年12月31日，公司向客户交付的区熔锗锭数量占合同约定总供应量的36.53%，货款总额
5,249.04万元，按照合同约定上述款项尚未到最后付款期限，公司尚未收到上述款项。
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
有色金属 原料成本 142,942,251.17 52.49% 183,623,107.26 55.07% -2.58%
有色金属 直接人工成本 67,128,544.49 24.65% 75,672,897.50 22.69% 1.96%
有色金属 动力费 5,896,174.45 2.17% 8,519,198.38 2.55% -0.38%
有色金属 辅助材料费 9,940,432.67 3.65% 14,006,881.44 4.20% -0.55%
有色金属 制造费用 46,433,218.38 17.05% 51,618,216.01 15.48% 1.57%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内，经公司董事会审议批准，出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司100%股权，且已完
成工商登记变更手续，公司不再持有该子公司股权。该子公司不再纳入公司合并报表范围。
15
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 190,407,810.61
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 47.34%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 56,833,333.53 14.13%
2 第二名 44,863,611.70 11.15%
3 第三名 30,715,741.15 7.64%
4 第四名 29,111,790.85 7.24%
5 第五名 28,883,333.38 7.18%
合计 -- 190,407,810.61 47.34%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 104,819,485.21
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.18%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 40,143,850.39 13.09%
2 第二名 20,567,608.27 6.71%
3 第三名 15,079,283.55 4.92%
4 第四名 14,835,477.79 4.84%
5 第五名 14,193,265.21 4.63%
合计 -- 104,819,485.21 34.18%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
16
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 2,005,635.22 2,632,316.78 -23.81%
管理费用 86,151,736.60 80,635,861.00 6.84%
本年贷款的平均占用额较上年度大
幅度增长，使得利息费用大幅度增
财务费用 12,919,919.13 9,821,979.90 31.54%
长；其次，募集资金基本使用完，使
得本年度利息收入大幅度减少。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发投入主要是为了新产品开发及保持在技术上的领先优势，保证生提高现有生产工艺水平及开发新产品，提高公司竞
争力。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 109 109 0.00%
研发人员数量占比 7.31% 7.71% -0.40%
研发投入金额（元） 36,398,383.63 47,985,241.90 -24.15%
研发投入占营业收入比例 9.05% 8.63% 0.42%
研发投入资本化的金额（元） 7,037,371.55 9,539,470.74 -26.23%
资本化研发投入占研发投入
19.33% 19.88% -0.55%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 486,752,690.80 638,750,257.97 -23.80%
经营活动现金流出小计 489,823,660.83 558,320,800.30 -12.27%
经营活动产生的现金流量净额 -3,070,970.03 80,429,457.67 -103.82%
投资活动现金流入小计 59,811,570.21 32,730.00 182,642.35%
投资活动现金流出小计 138,385,671.54 318,914,423.73 -56.61%
投资活动产生的现金流量净额 -78,574,101.33 -318,881,693.73 -75.36%
筹资活动现金流入小计 660,000,000.00 606,696,329.75 8.79%
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 610,195,331.90 576,463,843.74 5.85%
筹资活动产生的现金流量净额 49,804,668.10 30,232,486.01 64.74%
现金及现金等价物净增加额 -31,332,331.72 -209,154,861.28 -85.02%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额本年度净流出307.10万元，较上年度净流入的8,042.95万元多流出
8,350.05万元，主要原因系本年度营业收入下降，使得销售商品、提供劳务收到的现金较上年度少流入
14,743.36万元；其次，购买商品、接受劳务支付的现金本年度较上年度减少7,937.87万元；
投资活动现金流入额本年度较上年度增长182,810%，主要原因系公司本年度以8,550万元出售北京中镓
英半导体有限公司100%的股权，使得处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加5,981.05万元，上年
度未发生此类业务；
投资活动现金流出小计本年度较上年度下降56.61%以及投资活动产生的现金流量净额本年度较上年
度增长75.36%，主要原因系以前年度投资建设的项目于本年完工，使得本年购建固定资产、无形资产支付
的现金大幅度下降；其次，上年度公司出资6,228万元收购刘强持有的临沧韭菜坝锗业有限公司40%的股权，
而本年度未发生此类业务；
筹资活动产生的现金流量净额本年度较上年度增长64.74%，主要原因系本年度贷款净额较上年度增
长。
现金及现金等价物净增加额变动主要是由于现金流出额较上年度减少21,529.43万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要原因是本年度的净利润中有3397.93万元是投资产生的。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额 是否具有
金额 形成原因说明
比例 可持续性
投资收益 34,356,085.56 48.53% 出售子公司北京中科镓英半导体有限公司 100%股权形成。 否
由于本年度应计提坏帐准备的应收款金额增加及应收款的
资产减值 17,051,343.85 24.09% 账龄变动，使得计提的坏帐准备大幅度增长；由于产品市 否
场价格下降，使得全资子公司云南东昌金属加工有限公司
18
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
的部分存货的可变现净值低于其成本，计提了存货跌价准
备。
营业外收入 27,397,082.63 38.70% 主要为本期公司获得政府补助 26,866,268.40 元。 否
营业外支出 100,945.75 0.14% 主要为矿区周边治理支出。 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 146,566,498.59 6.54% 177,898,830.31 8.52% -1.98%
应收账款年末较年初增加，主要原因是部
应收账款 126,155,803.15 5.63% 120,786,926.33 5.78% -0.15%
分货款尚在信用期内，尚未收到货款。
存货年末数较年初增加，主要原因是在产
存货 314,164,336.16 14.02% 239,837,104.46 11.48% 2.54%
品和产成品增加。
本期固定资产原值增加主要是在建工程完
工转入，其中：砷化镓单晶材料产业化建
设项目完工转入固定资产，固定资产原值
增加 11,091.24 万元；大寨锗矿深部延深工
程项目转入固定资产，固定资产原值增加
6,352.10 万元；中寨锗（煤）矿 9 万吨技改
工程转入固定资产，固定资产原值增加
1,013,712,405.2 6,015.16 万元；企业技术中心创新能力建设
固定资产 45.24% 765,678,396.62 36.65% 8.59%
3 项目完工转入固定资产，固定资产原值增
加 5,235.15 万元；韭菜坝煤矿技术升级改
造建设项目完工转入固定资产，固定资产
原值增加 851.42 万元；废弃炉渣与低品位
锗矿综合回收利用项目完工转入固定资
产，固定资产原值增加 286.34 万元，上述
项目合计导致房屋及建筑物原值增加
29,831.40 万元。
在建工程年末金额较年初减少，主要原因
是砷化镓单晶材料产业化建设项目、大寨
锗矿深部延深工程项目、中寨锗（煤）矿 9
在建工程 77,968,593.72 3.48% 222,162,790.87 10.63% -7.15%
万吨技改工程、企业技术中心创新能力建
设项目、韭菜坝锗（煤）矿技术升级改造
建设项目完工转入固定资产。
短期借款 310,000,000.00 13.83% 320,000,000.00 15.32% -1.49%
19
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
183,353,900.54 215,298,503.83 -14.84%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使 闲置两
本期已使 已累计使 尚未使用募集
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 用募集 年以上
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 资金用途及去
总额 的募集资 集资金总 集资金总 资金总 募集资
金总额 金总额 向
金总额 额 额比例 额 金金额
分别存放于公
首次公开
2010 年 90,119.67 3,293.3 92,718.46 22,170.61 24.60% 7,113.66 司募集资金专 0
发行股票
用账户。
合计 -- 90,119.67 3,293.3 92,718.46 0 22,170.61 24.60% 7,113.66 -- 0
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金总体使用
20
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
1．截止 2015 年 12 月 31 日，3.55 万具/年红外光学锗镜头工程项目累计使用募集资金 221,612,474.58 元，其中，本期
使用 975,617.43 元；
2．截止 2015 年 12 月 31 日，30 万片/年高效太阳能电池用锗单晶及晶片项目累计使用募集资金 169,263,377.55 元，本
期使用 1,820.36 元；该项目专项资金（包括利息收入 7,677,477.55 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 7 日销户。上述
两个募集资金投资项目累计使用募集资金 390,875,852.13 元，其中，本期使用 977,437.79 元。
3．30 吨/年光纤四氯化锗项目累计使用募集资金 31,746,224.84 元，均为前期使用；该项目超募资金（包括利息收入
246,224.84 元）已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户；
4．收购北京中科镓英半导体有限公司 41.56%的股权累计使用募集资金 42,000,000.00 元，均为前期使用；
5．偿还银行贷款和补充流动资金 120,000,000.00 元，均为前期使用；
6．使用募集资金 27,000,000.00 元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，均为前期使用；
7．使用募集资金 25,697,013.00 元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，其中，本期使用 3,197,013.00 元；
8．购置土地 18,459,124.22 元(昆明云锗高新技术有限公司使用 30,500,865.50 元购置土地，其中，红外光学锗镜头工
程项目占用土地应分摊的土地费用为 7,241,271.55 元、企业技术中心创新能力工程项目占用土地应分摊土地使用费为
4,800,469.73 元) ，均为前期使用；
9．使用募集资金 24,000,000.00 元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，其中，本期使 6,500,000.00 元；
10．企业技术中心创新能力项目使用 73,908,432.60 元，其中，本期使 17,035,019.12 元。
11．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，均为前期使用；
12．砷化镓单晶材料产业化项目建设使用募集资金 67,263,691.87 元，其中，本期使用 5,223,387.58 元；该项目超募资
金（包括利息收入 433,691.87 元）已全部使用，专户已于 2015 年 8 月 18 日销户；
13．银行手续费支出 2,492.20 元, 其中，本期使用 130.00 元。
截止 2015 年 12 月 31 日，上述十三项共使用募集资金 927,184,556.24 元，其中，本期使用 32,932,987.49 元。
（二）募集资金总体累计利息收入及其他
1．截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金总体累计利息收入 50,624,491.31 元，其中，本期利息收入 818,192.23 元；
2．2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%股权的转让款
4,500,000.00 元；
3.2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款
42,000,000.00 元。
(三)募集资金总体节余
1．截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金总体余额 61,251,437.29 元(含利息收入 49,806,299.08 元及转让武汉云晶飞光纤
材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元)。
2．截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金总体余额 71,136,642.03 元(含利息收入 50,624,491.31 元、转让武汉云晶飞光纤
材料有限公司 10%股权的转让款 4,500,000.00 元、转让北京中科镓英半导体有限公司股权的转让款 42,000,000.00 元)。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
21
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
承诺投资项目
高效太阳能电池用锗 2013 年
单晶及晶片产业化建 否 16,158.59 16,158.59 0.18 16,926.34 104.75% 08 月 01 304.67 否 否
设项目 日
2013 年
红外光学锗镜头工程
是 18,787.83 22,170.61 97.56 22,161.25 99.96% 08 月 01 -1,106.7 否 否
建设项目
日
承诺投资项目小计 -- 34,946.42 38,329.2 97.74 39,087.59 -- -- -802.03 -- --
超募资金投向
收购北京中科镓英半
导体有限公司 41.56% 4,200 4,200 100.00% 否
的股权
出资设立全资公司昆
明云锗高新技术有限 11,212.17 7,829.39 1,703.5 9,236.76 117.98% 否
公司
出资设立控股子公司
武汉云晶飞光纤材料 3,150 3,174.62 100.78% 否
有限公司
收购临沧临翔区章驮
乡中寨朝相煤矿采矿 3,500 319.7 2,569.7 73.42% 否
权
收购临沧市临翔区章
驮乡勐旺昌军煤矿采 3,500 650 2,400 68.57% 否
矿权
收购临翔区博尚镇勐
3,000 2,700 90.00% 否
托文强煤矿采矿权
实施砷化镓单晶材料
6,683 522.35 6,726.37 100.65% 否
产业化项目建设
收购临沧韭菜坝煤业
有限责任公司 100%的 10,623.17 10,623.17 100.00% 否
股权
银行手续费 0.01 0.25
归还银行贷款（如有） -- 8,000 8,000 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 4,000 4,000 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,212.17 54,485.56 3,195.56 53,630.87 -- -- -- --
合计 -- 46,158.59 92,814.76 3,293.3 92,718.46 -- -- -802.03 -- --
未达到计划进度或预
两个募集资金投资项目于 2013 年 8 月达到可使用状态，并结转固定资产。目前该两个项目进入生产
计收益的情况和原因
阶段，尚未达产，因此未达到预计的收益。
（分具体项目）
22
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
公司首次公开发行股票募集资金总额为 960,000,000.00 元，扣除各项发行费用，募集资金净额
为 901,196,706.96 元。上述募集资金净额中 349,464,200.00 元拟投资于“高效太阳能电池用锗单晶及
晶片产业化建设工程项目”和“红外光学锗镜头工程建设项目”，其余 551,732,506.96 元为超募资金。
一、已安排用途的超募资金及使用进展情况如下：
1．归还银行贷款和补充流动资金共计 12,000 万元，2010 年下半年已实施；
2．出资设立昆明云锗高新技术有限公司，共使用超募资金 11,212.17 万元，2011 年已实施；该
子公司已累计使用 9,236.76 万元（本期使用 1,703.50 万元），尚余 425.28 万元（含利息收入 1,832.65
万元）；
3．出资设立武汉云晶飞光纤材料有限公司，共使用超募资金 3,150.00 万元，2011 年已实施；
该子公司已累计使用 3,174.62 万元（本期使用 37.65 万元），该项目超募资金（包括利息收入 24.62
万元）已全部使用，专户已于 2014 年 4 月 25 日销户；
4．收购自然人冯志刚和深圳市盈冠投资有限公司合计持有的北京中科镓英半导体有限公司
41.56%的股权，共使用超募资金 4,200 万元，2011 年已实施；
5．拟使用募集资金 3,000 万元收购临翔区博尚镇勐托文强煤矿采矿权，已累计支付 2,700 万元
（均为前期使用）；
6．拟使用募集资金 3,500 万元收购临翔区章驮乡中寨朝相煤矿采矿权，已累计支付 2,569.70 万
超募资金的金额、用途 元（本期使用 319.70 万元）；
及使用进展情况 7．使用募集资金 6,683 万元设立云南鑫耀半导体材料有限公司，该子公司已累计使用 6,726.37
万元（本期使用 522.34 万元），该项目超募资金（包括利息收入 433,691.87 元）已全部使用，专户
已于 2015 年 8 月 18 日销户；
8．拟使用募集资金 3,500 万元收购临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿采矿权，已累计支付 2,400
万元（本期使用 650 万元）；
9．使用募集资金 106,231,725.38 元收购临沧韭菜坝煤业有限责任公司 100%股权，（均为前期使
用）；
上述已安排用途的超募资金共计 578,683,425.38 元（含利息收入）；银行手续费累计支出 2,492.20
元（本期支出 130.00 元）。
二、超募资金利息收入及其他
1．本公司超募资金累计利息收入 23,940,615.62 元；
2. 2013 年 6 月收到烽火通信科技股份有限公司支付的其受让武汉云晶飞光纤材料有限公司 10%
股权款 4,500,000.00 元；
3. 2015 年 12 月收到北京黎马敦太平洋包装有限公司支付的其受让北京中科镓英半导体有限公
司股权的转让款 42,000,000.00 元。
三、尚未安排用途的超募资金
尚余 4,348.72 万元（含利息收入）未安排用途的超募资金存放于经公司董事会决定的专项账户：
交通银行股份有限公司云南省分行昆明护国支行（账号：531078157018170045506）。
适用
募集资金投资项目实
以前年度发生
施地点变更情况
2011 年 10 月 25 日公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《关于变
23
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
更募投项目“红外光学锗镜头工程建设项目”实施地点的议案》、《关于变更募投项目“高效太阳能电池
用锗单晶及晶片产业化建设项目”实施地点的议案》，同意募投项目红外光学锗镜头工程建设项目和
高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目实施地点由临沧市临翔区南京凹 186 号变更至昆
明市新城区高新技术产业基地的 B-5-5 地块，并同意控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司向
公司全资子公司昆明云锗高新技术有限公司租用土地实施高效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建
设项目。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
2010 年 9 月 28 日，经公司董事会决议，拟出资 30,000 万元在昆明设立全资子公司昆明云锗高
施方式调整情况
新技术有限公司作为“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体，该事宜已经 2010 年 10 月 19 日股东大
会通过。“红外光学锗镜头工程项目”的实施主体由本公司变更为昆明云锗高新技术有限公司实施。
2011 年已实施。
适用
1．募集资金到位前，本公司利用自筹资金先期投入红外光学锗镜头工程项目。2011 年 10 月
25 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于向全资子公司昆明云锗高新技术有限公司出售
募集资金投资项目先 资产的议案》，同意公司将先期用自有资金投资于红外光学锗镜头工程项目所形成的部分固定资产
期投入及置换情况 （机器设备）按经评估的价值 1,901.40 万元(不含增值税)出售给全资子公司昆明云锗高新技术有限
公司。
2．募集资金到位前，本公司控股子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司用自有资金先期投入高
效太阳能电池用锗单晶及晶片产业化建设项目，该先期投入无需置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截止报告期末，募集资金尚余 71,136,642.03 元（含利息），具体用途及去向如下：
1．本公司募集资金尚余 66,790,192.00 元（含利息），该资金存放在交通银行股份有限公司云南
省分行的专户里（账号：531078157018170045506）；
尚未使用的募集资金
2．昆明云锗高新技术有限公司尚余募集资金 4,267,909.85（含利息），该资金存放于昆明云锗高
用途及去向
新技术有限公司在浦发银行昆明分行开设的专户里；
3．云南东润进出口有限公司尚余募集资金 78,540.18 元，该资金存放于该公司在交通银行股份
有限公司云南省分行的保证金账户里。
1．全资子公司昆明云锗高新技术有限公司 2011 年度购买土地 3,050.09 万元，按照 2012 年 3
月 3 日公司第四届十二次董事会通过的《关于昆明云锗高新技术有限公司土地使用权费用分摊的议
募集资金使用及披露 案》决议，对该土地价值进行分配：2012 年披露的红外光学锗镜头工程项目占用土地分摊的价值为
中存在的问题或其他 445.34 万元，拟进行的其他项目分摊 2,604.75 万元；
情况 2．2013 年红外光学锗镜头工程项目竣工完成后，按实际占用土地面积分摊土地价值 724.13 万
元，2015 年企业技术中心创新能力工程项目竣工结算，按实际占用土地面积分摊土地价值 480.05
万元，拟进行的其他项目分摊 1,845.91 万元。
24
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
红外光学锗 红外光学锗
2013 年 08
镜头工程建 镜头工程建 22,170.61 97.56 22,161.25 99.96% -1,106.7 否 否
月 01 日
设项目 设项目
合计 -- 22,170.61 97.56 22,161.25 -- -- -1,106.7 -- --
2010 年 9 月 28 日，经公司董事会决议，拟出资 30,000 万元在昆明设立全资子公司昆
明云锗高新技术有限公司作为红外光学锗镜头工程项目的实施主体，该事宜业经 2010
变更原因、决策程序及信息披露情况
年 10 月 19 日股东大会通过。经本公司第五届董事会第二次会议审议，并经 2013 年
说明(分具体项目)
年度股东大会审议，同意全资子公司昆明云锗高新技术有限公司追加对该项目的投资
3,382.78 万元。
未达到计划进度或预计收益的情况 项目于 2013 年 8 月达到可使用状态，并结转固定资产。目前该项目进入生产阶段，
和原因(分具体项目) 尚未达产，因此未达到预计的收益。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
本期初
股权出 计划如
起至出
售为上 期实
售日该 所涉及
市公司 与交易 施，如
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 未按计 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 划实 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 施，应
的净利 户
润总额 当说明
润（万
的比例 原因及
元）
公司已
25
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
采取的
措施
《证券
时报》、
《中国
证券
报》、
《上海
证券
报》、
《证券
日报》
子公司 及巨潮
北京黎 北京中 不会对 资讯网
马敦太 科镓英 2015 年 公司现 2015 年 （http://
无关联
平洋包 半导体 09 月 16 8,550 -210.14 有业务 55.64% 评估 否 是 是 09 月 18 www.cn
关系。
装有限 有限公 日 产生影 日 info.co
公司 司 100% 响。 m.cn）上
的股权 刊登的
《云南
临沧鑫
圆锗业
股份有
限公司
关于出
售子公
司股权
的公
告》
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
国内贸易、物资供
云南东润进出 -4,223,698.5 -2,142,639.2 -2,378,179.4
子公司 销；货物及技术进 3,000,000.00 5,625,362.85 7,282,630.07
口有限公司 3 2 8
出口业务
锗系列产品生产
云南东昌金属 销售；矿产品购 22,000,000.0 252,066,291. 67,749,932.7 106,042,604. -5,664,684.4 -4,883,801.9
子公司
加工有限公司 销；货物进出口业 0 65 1 77 1 5
务
26
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
光学锗镜头及元
昆明云锗高新 件的研究、开发； 300,000,000. 408,974,042. 308,178,438. 71,430,786.7 -13,420,543. -11,067,036.
子公司
技术有限公司 货物及技术进出 00 49 93 9 15 18
口业务
云南中科鑫圆 太阳能、红外、高
226,458,000. 310,817,648. 229,160,135. 50,810,581.1
晶体材料有限 子公司 纯锗单晶系列产 2,592,041.48 3,046,660.29
00 33 30 2
公司 品的生产与销售
光纤用高纯四氯
武汉云晶飞光
化锗、高纯四氯化 45,000,000.0 70,506,417.0 54,260,223.1 39,370,017.5
纤材料有限公 子公司 5,761,583.80 5,726,230.68
硅等系列产品的 0 0 2 3
司
开发、生产和销售
制造半导体材料、
北京中科镓英
货物进出口、技术 110,600,000. -2,179,641.7 -2,101,392.6
半导体有限公 子公司
进出口、代理进出 00 9 0
司
口
临沧韭菜坝煤 锗冶炼、加工、销
25,000,000.0 146,995,737. 128,044,643. -3,303,454.3
业有限责任公 子公司 售、煤炭开采、加 8,112,607.04 -334,529.08
0 82 12 7
司 工、销售
临沧天浩有色 废锗煤渣中锗金
10,000,000.0 25,812,575.1 22,695,993.1
金属冶炼有限 子公司 属和有色金属冶 -150,623.72 -150,623.71
0 4 4
公司 炼、加工、销售
工业废渣中多金
临沧天浩综合
子公司 属回收、加工、销 5,080,000.00 4,994,973.28 3,116,063.73 -296,052.75 -295,853.25
回收有限公司
售
半导体生产、半导
云南鑫耀半导
体材料销售、货物 95,470,000.0 137,456,596. 95,460,712.5
体材料有限公 子公司 -614,853.12 -344,714.10
及技术进出口业 0 49 5
司
务
临沧市临翔区 锗原料的收购、销
20,000,000.0 47,721,109.5 39,540,359.2 21,968,099.4
鑫翔锗业有限 子公司 售，有色金属矿产 -958,206.00 -703,516.11
0 7 1 1
公司 品、环保产品销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
不会对公司现有业务产生影响。公司获
北京中科镓英半导体有限公司 出售其 100%的股权。
得投资收益 3,435.61 万元
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
27
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势
1、公司所处行业的发展趋势
锗是一种稀散稀有金属，在半导体、航空航天测控、核物理探测、光纤通讯、红外光学、太阳能电池、
化学催化剂、生物医学等领域都有广泛而重要的应用，是一种重要的战略资源。公司是一家集锗矿开采及
深加工为一体的锗系列产品生产企业，公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深
加工及研究开发。公司目前主导产品为区熔锗锭、红外级锗单晶（光学元件）及锗镜片、太阳能电池用锗
单晶片、光纤级四氯化锗等。公司产品的主要运用领域包括红外光学、太阳能电池、光纤通讯等行业。
由于锗在现代高新技术和国防建设中的重要性，西方发达国家均从维护国家安全和经济安全的高度出
发，建立了比较完善的出口和战略储备管理体系，随着我国经济社会的不断发展，国家对锗这种战略资源
的收储体系也将逐步建立和完善。同时，随着新技术的开发运用，锗的运用领域将不断拓宽，全球对锗需
求不断增加。随着航空航天领域和地面光伏产业的发展，未来太阳能电池用锗的需求将呈现逐步增长的趋
势；受军用、民用市场带动，红外光学市场增长的趋势不断加强；光纤到户（FTTP）、4G网建设的推进
将扩大光纤光缆行业对光纤级四氯化锗的需求。但是，全球锗行业仍将面临一些挑战。面临全球经济不景
气的态势，短期内，市场对锗的需求仍可能会出现波动。
2、公司面临的市场竞争格局
目前，国际上先进的锗产品制造商对下游深加工领域形成很大程度上的垄断，其依靠先进的技术和工
艺获取远高于上游企业的利润，同时，国内少数企业拥有虽然相对丰富的锗矿储量，但却以生产原料或是
初级产品为主。
可以说，当前发达国家在全球锗行业中控制着大多数深加工领域，尤其是下游技术含量和附加值都较
高的领域。国内锗行业仅仅作为原料供应方，每年生产的锗金属量总量较大，但主要从事的是上游粗加工，
仍处于产业不断集中、产业结构不断升级的过程中。
公司是国内唯一一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全
国第一，是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。但是，和国内其它企业一样，与国外先进企业仍
存在一定差距，仍需不断加强研发，突破技术壁垒，在下游深加工领域争取一席之地。
(二)公司的发展战略
28
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
针对国内外锗行业发展现状，公司制定了符合自身实际情况、顺应产业发展趋势的战略：以自有资源
优势和行业核心技术领先优势为依托，以市场为导向，不断优化产品结构，积极研发高附加值高科技含量
的锗系列高端产品，不断扩大产业规模效应，提升行业领先优势和企业核心竞争力，打造民族品牌和全球
领先的锗系列产品生产商和供应商。
（三）2016年的工作思路和主要目标
2016年，面对宏观经济增速下行压力与公司成本不断上涨的不利因素，公司将坚持既定的发展战略，
提升公司下游产品产销量，优化产品销售结构，实现公司内部产业结构升级调整，降低各种不利因素的影
响。
1、认真组织生产管理，完成各项生产指标
2016年度公司及子公司主要生产计划如下：
生产区熔锗锭20吨。红外级锗产品折合锗金属量6吨；生产太阳能电池用锗单晶片30万片，生产光纤
四氯化锗12吨；全资子公司云南东昌金属加工有限公司将根据市场情况，合理安排外购原料进行生产供货。
公司将精心组织生产，努力完成上述生产计划。
2、巩固现有市场，重点加强新产品的市场开拓
公司将着力于维护现有客户，与此同时，将重点加强对新产品尤其是深加工产品的市场开发和拓展力
度，将以直接用户为重点，立足现有营销网络，积极拓展新渠道，建设国内、国外两个市场。不断提高新
产品的销售收入，促进产品向下游领域迈进，实现公司产业升级结构调整。
3、继续推进资源合理化利用，保持公司现有优势
公司将积极通过工艺技术的改进，不断提升资源的利用效率，减少生产过程中的损耗，从而减少对现
有资源的消耗。
4、继续通过各种途径，不断增强公司技术创新和研发能力
推进“企业技术中心创新能力建设项目”建设，进一步加快技术研发基础设施建设，整合公司内部研发
力量，尽快打造一个集产品研发、技术创新、人才培养为一体的研发平台。完善人才引进机制，积极通过
培养人才和引进人才相结合的机制，打造一支具有行业先进水平的研发队伍。加强与科研机构和科研院所
的合作，继续积极引进先进技术和工艺。通过以上措施，为公司技术研发实力跨上一个新台阶奠定基础，
为公司开发下游新产品、产业结构升级、盈利能力的增强提供强大的动力。
29
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、继续加强制度建设，不断提升经营管理水平
公司将结合自身情况，以加强内部控制制度建设为主题，重点加强在人员培训、绩效考核、市场营销
和采购成本控制等方面的制度建设，抓紧各项制度的落实，为公司的规范、高效运行提供制度保障和良好
的运行环境。实现以制度提升公司法人治理水平、以制度提升公司运行效率。
（四）面临的风险
1、价格风险
长期来看，未来全球锗需求量总体呈上升趋势，但由于锗行业供给和需求均较为集中，短期内供需关
系易发生变化，尤其是面对宏观经济下行的压力，价格也会随市场因素的变化而波动。因此，短期内锗价
的波动是公司生产经营必须考虑的风险因素。
2、新产品市场开拓风险
下游深加工项目作为公司内部产业升级的重点，在材料系产品不进行大规模扩产的情况下，其产能释
放进度将会对公司营业收入产生较大影响。受宏观经济形势和行业竞争格局影响，新产品在市场开拓方面
存在一定不确定性。
公司着力于维护现有客户，以直接用户为重点，立足现有营销网络，积极拓展新渠道，建设国内、国
外两个市场。在红外领域，加快军工认证进展，尽早取得相关资质，增加产品销售渠道。
3、经营管理风险
近年来，公司资产规模和业务规模迅速扩张，公司的组织结构和管理体系趋于复杂，对公司的管理模
式、人力资源、市场营销、内部控制等各方面均提出挑战，如公司各项制度建设未能跟上发展步伐、生产
经营理念未能及时调整，将可能存在管理能力滞后于公司快速扩张、制约公司发展的风险。对此，公司将
进一步加强管理层队伍建设,通过引进人才与培养人才相结合，不断加强管理层经营理念的调整和管理能力
的提升，不断加强制度建设，推进内部控制体系建立健全，保障公司持续、健康发展。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2015 年 01 月 07 日 实地调研 机构 详见公司于 2015 年 1 月 7 日在巨潮资讯网
30
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）批露的“2015 年
1 月 7 日投资者关系活动
详见公司于 2015 年 2 月 4 日在巨潮资讯网
2015 年 02 月 03 日 实地调研 机构
批露的“2015 年 2 月 3 日投资者关系活动
详见公司于 2015 年 5 月 20 日在巨潮资讯网
2015 年 05 月 20 日 实地调研 机构
批露的“2015 年 5 月 20 日投资者关系活动
详见公司于 2015 年 6 月 19 日在巨潮资讯网
2015 年 06 月 18 日 实地调研 机构
批露的“2015 年 6 月 18 日投资者关系活动
详见公司于 2015 年 7 月 15 日在巨潮资讯网
2015 年 07 月 13 日 实地调研 机构
批露的“2015 年 7 月 13 日投资者关系活动
31
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所关于利润分配的相关要求，结合自身实际情况，对
公司章程进行修订，《章程修正案》经公司２０１４年年度股东大会以特别决议的形式审议批准，章程修
订内容中包含了对利润分配政策的调整。公司章程中修订后利润分配政策如下：
第一百八十八条 公司的利润分配政策为：
（一）利润分配原则：公司实施积极的利润分配政策, 重视对投资者的合理回报，并兼顾公司的可持
续发展，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围。
（二）利润分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，并优先考虑采取现
金方式分配利润。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
（三）现金分红的条件
1、公司拟实施现金分红时，应同时满足以下条件：
（1）公司当年度盈利且累计未分配利润为正，公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）；
重大投资计划或重大资金支出指公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的30%以上。
2、现金分红的比例
在满足现金分红条件的前提下，公司应当每年度采取现金方式分配股利，以现金方式分配的股利不少
于当年实现的可分配利润的10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分
配利润的30%。
在满足可预期的重大投资计划或重大资金支出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现
32
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
金流情况提议进行中期分红。
3、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到40%。
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（四）发放股票股利的条件
公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在满足上述现金股利分配和公司股本规模合
理的前提下，保持股本扩张与业绩增长相适应，采取股票股利等方式分配股利。
（五）利润分配的决策程序和机制
公司在每个会计年度内如实现盈利，董事会就利润分配事宜进行专项研究论证，综合考虑公司利润分
配的时机、经营发展实际、股东要求和意愿、外部融资环境等因素，详细说明利润分配安排的理由，制定
利润分配预案，独立董事发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交
董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟
通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定和执行情况，说明是否符合本章程的规定或股东
大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履
责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到充分维护等。
对现金分红政策进行调整或变更的，还应当详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明，公司当年
盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当在年度报告中详细说明未进行现金分红的原因及未用于现
33
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
金分红的资金留存公司的用途，并由公司独立董事对此发表独立意见。
（六）调整利润分配政策的决策机制与程序
公司根据自身生产经营情况、投资规划和长期发展等制订和调整利润分配政策，制订和调整的利润分
配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。有关制订和调整利润分配政策的预案，需由独
立董事发表独立意见，并经公司董事会全体董事过半数以上通过和三分之二以上独立董事同意；在董事会
通过后，还需提交公司股东大会审议，并由出席股东大会的股东以特别决议方式审议通过，公司应通过提
供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。上述利润分配政策的制订和调整亦需经监事会
审议并将其审议意见提交股东大会。
（七）公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红利，以偿还其
占用的资金。
报告期内公司利润分配执行情况如下：
2015年4月27日，公司2014年年度股东大会审议通过公司《2014年度利润分配预案》，以公司2014年
末总股本 653,120,000 股为基数，向全体股东每10股派0.30元人民币现金。根据股东大会决议，公司于2015
年5月27日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上刊登了公司《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》，上述分配方案于2015年
6月2日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
12、2013年度利润分配预案
以公司2013年末总股本653,120,000.00股为基数，每10股派发现金股利0.60元（含税），共计分配
39,187,200.00元。
考虑到公司的总股本与公司目前的经营规模相适应，本年度不进行资本公积转增股本。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、2014年度利润分配预案
以公司2014年末总股本653,120,000.00股为基数，每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配
19,593,600.00元。
3、2015年度利润分配预案
以公司2015年末总股本653,120,000.00股为基数，拟每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配
19,593,600.00元。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 19,593,600.00 61,069,124.34 32.08% 0.00 0.00%
2014 年 19,593,600.00 125,264,152.90 15.64% 0.00 0.00%
2013 年 39,187,200.00 123,110,596.94 31.83% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.3
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 653,120,000
现金分红总额（元）（含税） 19,593,600.00
可分配利润（元） 487,772,914.33
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2015 年度实现净利润 42,304,488.26 元（母公司数），按 10%
提取法定盈余公积 4,230,448.83 元，加上年初未分配利润 469,292,474.88 元，扣除已分配的 2014 年度现金股利 19,593,599.98
元，2015 年度可供股东分配的利润 487,772,914.33 元。
以公司 2015 年末总股本 653,120,000.00 股为基数，拟每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），共计分配 19,593,600.00
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
元，剩余 468,179,314.33 元结转以后年度分配。
考虑到公司总股本与目前的经营规模相适应，本年度不进行资本公积转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 履行情况
间 期限
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自发
公司实 行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
任职
际控制 他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股份，
2008 年 期间、
人：包文 股份减持 也不向发行人回售本人持有的上述股份。并承诺：前 严格履行
04 月 25 离职
东及其 承诺 述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或高 相关承诺。
日 后半
配偶吴 级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有发
年内
开惠 行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转
让其所持有的发行人股份。
任职
吴红平承诺：担任公司董事、监事或高级管理人员的
2008 年 期间、
股份减持 任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份 严格履行
吴红平 04 月 25 离职
承诺 总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让本人 相关承诺。
首次公开发行或再 日 后半
所持有的公司股份。
融资时所作承诺 年内
控股股东临沧飞翔冶炼有限责任公司（下称“临沧飞
翔”和公司签署了《避免同业竞争协议》，协议主要内
容如下：
（1）现在不存在同业竞争的承诺
临沧飞
临沧飞翔保证已将其与从事高纯二氧化锗、区熔 2008 年
翔冶炼 避免同业 严格履行
锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资 04 月 25 长期
有限责 竞争承诺 相关承诺。
产投入了本公司或者由本公司予以收购，临沧飞翔目 日
任公司
前不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗
产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营活动也
不属于临沧飞翔的经营范围，与本公司不存在同业竞
争。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）上市后不存在同业竞争的承诺
临沧飞翔保证：除本公司外，目前没有其他直接
或间接控制的企业；保证将来也不以任何方式（包括
但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或
企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公
司主要业务构成同业竞争的业务或活动。
如临沧飞翔获得的商业机会与本公司主营业务发
生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公
司，尽力将该商业机会给予本公司，以确保本公司及
全体股东利益不受损害。
如果因本公司业务发展，开展了新业务且与临沧
飞翔已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出
以不高于市场公允价值的价格购买临沧飞翔与此业务
相关的任何资产。
2008 年 4 月 25 日，公司实际控制人包文东及其配偶吴
开惠签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主
要内容如下：
（1）包文东/吴开惠及其直接或间接控制的除本公
司之外的其他企业已将其与从事高纯二氧化锗、区熔
锗锭、红外锗单晶等锗产品生产、加工有关的全部资
产投入了本公司或者由本公司予以收购。
（2）除本公司及其控制的企业外，包文东/吴开惠
目前直接或间接控制的其他企业没有开展高纯二氧化
锗、区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、
销售业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独
经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及
2008 年
包文东、避免同业 其他权益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构 严格履行
04 月 25 长期
吴开惠 竞争承诺 成同业竞争的业务或活动。 相关承诺。
日
（3）如包文东/吴开惠及其直接或间接控制的其他
企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争
或可能发生同业竞争的，包文东/吴开惠及其直接或间
接控制的其他企业将立即通知本公司，尽力将该商业
机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受
损害。
（4）如果因本公司业务发展，开展了新业务且与包文
东/吴开惠及其直接及间接控制的其他企业已开展的业
务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公
允价值的价格购买包文东/吴开惠直接及间接控制的其
他企业与此业务相关的资产，包文东/吴开惠及其直接
或间接控制的其他企业将予以配合。
云南东 持有本公司 5%股份以上的股东云南省核工业二 O 九 2008 年
避免同业 严格履行
兴实业 地质大队、深圳盛桥投资管理有限公司、云南东兴实 04 月 25 长期
竞争承诺 相关承诺。
集团有 业集团有限公司分别和公司签署了《避免同业竞争协 日
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
限公司; 议》，协议主要内容如下：
云南省 （1）现在不存在同业竞争的承诺
核工业 保证不从事高纯二氧化锗、区熔锗锭、红外锗单
二0九 晶等锗产品的生产、冶炼、销售活动，该等生产经营
地质大 活动也不属于其的经营范围，现在与本公司不存在同
队;深圳 业竞争。
盛桥投
（2）上市后不存在同业竞争的承诺
资管理
保证将来也不以任何方式包括但不限于单独经
有限公
营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其
司
他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成
同业竞争的业务或活动。
如获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞争或
可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该
商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东利益
不受损害。
持有本公司 5%以上股份的股东吴红平、区国辉签署了
《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函主要内容如
下：吴红平、区国辉承诺目前未开展高纯二氧化锗、
区熔锗锭、红外锗单晶等锗产品的生产、冶炼、销售
业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独经营、
2008 年
吴红平; 避免同业 通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权 严格履行
04 月 25 长期
区国辉 竞争承诺 益）直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业 相关承诺。
日
竞争的业务或活动。如吴红平、区国辉本人或所控制
的企业获得的商业机会与本公司主营业务发生同业竞
争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力
将该商业机会给予本公司，以确保本公司及全体股东
利益不受损害。
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
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四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司董事会审议批准，出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司100%股权，且已完
成工商登记变更手续，公司不再持有该子公司股权。该子公司不再纳入公司合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 72
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 鲍琼、刘泽芬
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
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十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2015年9月16 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过《关于出售子公司股权的议案》，同
意公司以人民币 8,550.00 万元的总价款向北京黎马敦太平洋包装有限公司转让全资子公司北京中科镓英
半导体有限公司100%的股权。
报告期内，上述股权转让已经完成工商登记变更手续。
详细内容请见公司于2015年9月18日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于出售子公
司股权的公告》及2015年10月30日在上述媒体刊登的《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于出售子公司股
权的进展公告》。
2、2015年3月5日，公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于出资设立合资公司的议案》，同意
公司使用自有资金3,600,000.00元出资与昆明双全商贸有限公司及自然人乔权帮先生、李刚先生共同出资设
立合资公司云南鑫圆锗业科技有限公司。
详细内容请见公司于2015年3月6日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司关于出资设立合资
公司的公告》。
后因该合资公司其余股东提出的公司业务发展范围与公司现有业务差异较大，公司决定不再继续参与
该子公司经营业务，由于尚未对其实际出资，公司同意向该公司股东李刚先生无偿转让上述36%的股权，
由该股东履行上述出资义务。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
公司重视履行社会责任，注重经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相协
调，实现企业、员工、社会的和谐发展。
1、坚持诚信经营，依法纳税，积极主动回报投资者
公司坚持诚信经营，依法纳税，高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和
人员，认真回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资
者的沟通，充分保证广大投资者的知情权。同时，按照相关法律法规及中国证监会、深圳证券交易所规范
性文件，结合公司实际情况，积极以现金分红的形式回报广大投资者。
2、重视安全生产。
制订了严格的安全生产制度并通过各种措施确保相关制度的执行，重视对员工安全生产培训教育，设
立安全生产管理部门，确保安全生产的开支。在人力、物力、资金、技术等方面提供保障，健全安全生产
和检查监督机制，通过内部安全环保部检查，确保各项安全措施落实到位；贯彻以预防为主的原则，重视
岗位培训，增强员工安全意识，加强设备的维护管理，及时排除安全隐患。
3、不断提高环保水平。
设立专门的安全环保部门，安排专职人员从事环保管理工作；按照国家环保法律法规，对公司环保三
废的管理制订了规章管理制度和奖惩管理办法。成立了直属湿法车间管理的废水中和站，加强了对污染物
排放的管理，能够对发现的问题及时做出处理；将环境保护纳入考核指标，强化环保理念，进行严格考核，
使公司全体员工认识到了在生产过程中保护环境的重要性；响应国家节能减排的号召，积极开展了清洁生
产审核工作，实现了清洁生产“节能、降耗、减污、增效”的目标。目前公司环保治理的各项指标均已达到
了国家和地方环保标准要求。
4、降低能耗、低碳生产
不断加强生产工艺改进，减少单位能耗，提高金属回收率，减少资源消耗；宣传低碳环保理念，积极
推动无纸化办公；积极回收利用资源、提高资源利用率，减少对环境的污染。
5、积极参与社会公益事业
注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益
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慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济
困、抗震救灾等方面给予了必要的支持。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 23,333,509 3.57% -12,599,827 -12,599,827 10,733,682 1.64%
3、其他内资持股 23,333,509 3.57% -12,599,827 -12,599,827 10,733,682 1.64%
境内自然人持股 23,333,509 3.57% -12,599,827 -12,599,827 10,733,682 1.64%
二、无限售条件股份 629,786,491 96.43% 12,599,827 12,599,827 642,386,318 98.36%
1、人民币普通股 629,786,491 96.43% 12,599,827 12,599,827 642,386,318 98.36%
三、股份总数 653,120,000 100.00% 0 0 653,120,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份减少主要系高管股持有者离职或持股数发生变化所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 数
吴红平 13,572,957 3,337,500 165,450 10,400,907 高管锁定 高管任职期间锁定
区国辉 9,760,552 9,760,552 0 高管锁定 2015 年 8 月 31 日
李红斌 125,175 125,175 高管锁定 高管任职期间锁定
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
胡德才 81,225 81,225 高管锁定 高管任职期间锁定
米家蓉 42,000 42,000 高管锁定 高管任职期间锁定
金洪国 84,375 84,375 高管锁定 高管任职期间锁定
合计 23,333,509 13,098,052 498,225 10,733,682 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前上
年度报告披露日 报告期末表决权恢
报告期末普通股股东总 一月末表决权恢复的
40,653 前上一月末普通 36,144 复的优先股股东总 0 0
数 优先股股东总数（如
股股东总数 数（如有）参见注 8）
有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
临沧飞翔冶炼有限责 质押 40,000,000
境内非国有法人 15.69% 102,470,297 -20,936,935 102,470,297
任公司 冻结 36,504,000
云南省核工业二 0 九
国有法人 11.09% 72,404,000 -5,000,000 72,404,000 质押 42,000,000
地质大队
云南东兴实业集团有
境内非国有法人 6.29% 41,079,168 41,079,168
限公司
中国工商银行股份有
限公司－华夏领先股 其他 2.97% 19,401,710 19,401,710
票型证券投资基金
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
区国辉 境内自然人 2.33% 15,197,544 -2,663,560 15,197,544
10,400,90
吴红平 境内自然人 2.12% 13,867,876 220,600 3,466,969 质押 1,430,000
7
交通银行股份有限公
司－工银瑞信互联网
其他 1.79% 11,700,056 11,700,056
加股票型证券投资基
金
中央汇金资产管理有
国有法人 1.55% 10,101,000 10,101,000
限责任公司
中国建设银行－华夏
红利混合型开放式证 其他 1.29% 8,434,667 8,434,667
券投资基金
上海浦东发展银行股
份有限公司－长信金
其他 1.09% 7,112,736 7,112,736
利趋势混合型证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东是否存在关联关系或是一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
临沧飞翔冶炼有限责任公司 102,470,297 人民币普通股 102,470,297
云南省核工业二 0 九地质大队 72,404,000 人民币普通股 72,404,000
云南东兴实业集团有限公司 41,079,168 人民币普通股 41,079,168
中国工商银行股份有限公司－华夏领先
19,401,710 人民币普通股 19,401,710
股票型证券投资基金
区国辉 15,197,544 人民币普通股 15,197,544
交通银行股份有限公司－工银瑞信互联
11,700,056 人民币普通股 11,700,056
网加股票型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 10,101,000 人民币普通股 10,101,000
中国建设银行－华夏红利混合型开放式
8,434,667 人民币普通股 8,434,667
证券投资基金
上海浦东发展银行股份有限公司－长信
7,112,736 人民币普通股 7,112,736
金利趋势混合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
6,000,063 人民币普通股 6,000,063
人分红-005L-FH002 深
47
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
云南东兴实业集团有限公司持有临沧飞翔冶炼有限责任公司 100%的股权，未知其他股
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
东是否存在关联关系或是一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
不适用。
况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
氧气生产销售，矿产品
临沧飞翔冶炼有限责任公司 包文东 1990 年 08 月 13 日 21948043-2
及乙炔气销售。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
包文东、吴开惠夫妇 中国 否
包文东先生简历详见"第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况"。吴开惠
主要职业及职务
女士未在本公司任职，现担任云南东兴实业集团有限公司总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
48
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
责人
为国家建设提供地矿勘查服
务；放射性矿产及其他固体矿
产地质调查与勘查、区域地质
调查、水文地质、工程地质勘
探、环境地质调查，地球物理
云南省核工业二 O 九地质大队 刘凤祥 1962 年 12 月 01 日 5,306 万元 与地区化学勘查、遥感地质勘
查、地质测绘与工程测量、地
质勘探、岩石矿物及水质分析
鉴定、宝石玉石鉴定与开发利
用研究、地质资料收集分析、
地质技术研究推广。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
49
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
50
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减 其他
任职 期初持股数 持股份 持股份 增减 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
状态 （股） 数量 数量 变动 （股）
（股） （股） （股）
董事长、总 2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
包文东 现任 男 56
经理 日 日
2013 年 04 月 10 2017 年 02 月 28
刘凤祥 副董事长 现任 男 51
日 日
2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
程辉明 董事 现任 男 57
日 日
董事、副总 2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
吴红平 现任 男 45 13,647,276 220,600 13,867,876
经理 日 日
董事、副总
2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
李红斌 经理、财务 现任 男 49 166,900 166,900
日 日
总监
董事、副总 2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
胡德才 现任 男 58 108,300 108,300
经理 日 日
2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
龙超 独立董事 现任 男 51
日 日
2011 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
管云鸿 独立董事 现任 男 47
日 日
2014 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
黄松 独立董事 现任 男 43
日 日
2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
窦辉 监事 现任 男 38
日 日
2014 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
尹淑娟 监事会主席 现任 女 42
日 日
2014 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
陈飞宏 监事 现任 男 31
日 日
2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
米家蓉 副总经理 现任 女 62 56,000 56,000
日 日
2008 年 02 月 28 2016 年 01 月 12
刘甫先 副总经理 现任 男 52
日 日
51
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2008 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
谢天敏 副总经理 现任 男 48
日 日
副总经理、 2014 年 02 月 28 2017 年 02 月 28
金洪国 现任 男 30 112,500 112,500
董事会秘书 日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 13,647,276 664,300 0 0 14,311,576
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
包文东，男，出生于1960年2月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，云南省政协委员，高级经
济师、在读研究生。1986年至1994年在会泽县东兴工贸公司工作并任总经理；1995年创办云南东兴实业集
团有限公司，并任董事长至今；2002年至今任云南会泽东兴实业有限公司董事长；2003年至今任临沧飞翔
冶炼有限责任公司执行董事，2003年至今任本公司董事长，2006年8月至今兼任本公司总经理；2008年4月
至今任云南东兴集团永德矿业投资有限公司执行董事；2010年8月至2014年1月，任云南鑫盛科技有限公司
董事长。
刘凤祥，男，出生于1964年7月，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。1980
年11月至1984年4月在二机部三局中南二O九队第九队参加工作，先后任找矿员、技术员、助理工程师、工
程师、副分队长、分队长；1994年5月至1998年11月任核工业西南地勘局二O九大队副总工程师兼总工办主
任；1998年12月至2011年12月任云南省核工业二O九地质大队副大队长兼总工程师；2012年1月至2013年6
月任云南省核工业二O九地质大队常务副大队长；2013年7月至今任云南省核工业二O九地质大队法定代表
人、大队长。2008年11月至今，担任云南金山矿业有限公司董事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业
开发有限公司董事长；2013年5月至今担任云南云核矿业有限公司董事长；2013年4月至2014年2月，任本
公司董事。 2014年2月至今，任本公司副董事长。
程辉明，男，出生于1958年11月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士研究生学历。1975
年10月至2013年12月，在云南省核工业二O九地质大队工作，历任技术员、副分队长、勘察公司经理、副
大队长，1995年6月至2012年12月任大队长；2002年11月至今，任云南金山矿业有限公司副董事长；2008
年4月至今，任潞西华业镍矿有限公司（中外合作）副董事长；2004年4月至2013年12月，任云南西部矿业
52
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
有限公司（中外合作）副董事长，2010年8月至2013年12月，任昆明市东川骏明矿业有限责任公司独立董
事。1998年8月至2002年1月任本公司前身临沧鑫圆锗业有限公司副董事长，2002年2月至2014年2月，任本
公司副董事长。2014年2月至今，任本公司董事。2014年12月至2015年4月，代理公司资源勘查部负责人。
吴红平，男，出生于1970年9月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历。1993年9月至2001年12月在
云南省供销矿产公司工作，历任业务员、副经理；2002年1月至2005年1月，在云南绿耕贸易有限公司工作，
任经理；2005年1月至2006年2月，任本公司监事；2006年2月至今，任本公司董事；2011年2月至今，任本
公司董事、副总经理。
李红斌，男，出生于1967年2月，中国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师，注册会计师，
注册税务师。1991年7月至1998年12月，在云南会计师事务所工作，任业务部主任；1999年1月至2003年7
月，在云南亚太会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2003年7月至2007年9月，在亚太中
汇会计师事务所工作，任董事、副总经理兼主任会计师；2007年9月至2008年4月，在昆明世博园股份有限
公司工作，任总经理助理；2008年4月至今，在本公司工作，现任本公司副总经理、财务总监。2012年8月
至今，任本公司董事；2012年6月至今，任上海宽频科技股份有限公司独立董事。
胡德才，男，出生于1957年5月，中国籍，中共党员，无境外永久居留权，本科学历，1976年5月至1978
年8月在云南省宣威县倘塘镇贝古小学工作；1978年9月至1981年8月在云南省曲靖农校就读；1981年8月至
1988年10月在云南省会泽县农科所工作，任所长。1988年10月至1990年3月在云南省会泽县种子公司工作，
任经理。1990年4月至1992年12月在云南省会泽县农业局工作，任副局长。1992年12月至1995年12月在云
南省会泽县者海镇工作，任镇长、书记；1995年12月至2004年6月在云南省会泽县乡镇企业局工作，任局
长、书记，兼任云南省会泽县矿产资源管理委员会主任、安全生产管理委员会副主任 。2004年6月至2010
年8月任会泽县经济局主任科员。2011年2月至今，任本公司副总经理。2014年2月至今，任本公司董事。
龙超，男，出生于1964年10月，中国籍，无境外永久居留权，复旦大学经济学博士，云南财经大学金
融学教授，博士生导师，云南省中青年学术技术带头人。现任云南财经大学金融市场研究中心主任，中国
金融工程年会常务理事，中国城市金融学会理事。2002年2月至2008年9月，担任云南盐化股份有限公司独
立董事；2007年5月至2014年9月，任云南财经大学金融学院院长/教授，2009年9月至今，担任曲靖市商业
银行独立董事；2011年4月至今，担任云南铜业股份有限公司独立董事；2011年2月至今，任本公司独立董
事。2013年11月至今任云南一心堂药业股份有限公司独立董事。
管云鸿，男，1968年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，注册会计师、注册评估
师、注册律师、高级会计师、经济师。1991年8月至1998年4月任昆明机床股份有限公司助理工程师、秘书；
53
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
1998年5月至今在中审亚太（云南）会计师事务所有限公司工作，现任总经理，云南注册会计师协会副会
长，云南注册评估师协会理事；2006年至2013年8月，任中国圣火药业股份有限公司独立董事。2010年7月
至2011年10月任景谷林业股份有限公司独立董事；2011年2月至今，任本公司独立董事。2012年7月至今，
任云南万绿生物股份有限公司独立董事。
黄松，男，出生于1972年5月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。1993年至1996年，
在云南省第二监狱工作，任中队长；1996年至2002年，在云南海合律师事务所工作，律师、合伙人；2003
年8月至2006年8月，任云南景谷林业股份有限公司独立董事；2003年至2014年2月，在云南上义律师事务
所工作，合伙人；2014年2月至今，在北京大成（昆明）律师事务所工作，高级合伙人。
2、监事会成员
尹淑娟，女，出生于1974年1月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师，注册会计师、
注册税务师、注册资产评估师。1993年6月至2007年10月在云南省核工业二○九地质大队从事会计工作；2007
年11月至2009年7月任二○九大队财务科副科长（主持工作）；2009年8月至今任二○九大队财务科科长。2008
年11月至今，担任云南金山矿业有限公司监事；2009年8月至今，担任云南华海成矿业开发有限公司监事；
2013年5月至今，担任云南云核矿业有限公司董事；2014年2月至今，任本公司监事会主席。
窦辉，男，出生于1977年6月，中国籍，无境外永久居留权，大专文化，1993年9月至1995年7月在云
南民族学院经管系经济管理专业学习；1995年9月至1996年10月在云南三菱电梯公司工作，任质检员；1996
年11月至1998年10月在云南省建四公司工作，任项目经理；1998年10月至2003年10月在昆明百货集团公司
工作，任房产管理部副经理；2007年2月至今在本公司工作，现任本公司监事、采购总监、总经理助理。
陈飞宏，男，出生于1984年11月，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学本科学历。2007年9
月至2009年4月在云南机械进出口股份有限公司工作；2009年4月至2011年2月在云南联合外经股份有限公
司工作，任业务主办；2011年2月今在本公司工作，现任公司市场部经理；2014年2月至今，任本公司监事。
3、高级管理人员
包文东先生、吴红平先生、李红斌先生、胡德才先生简历见“董事会成员”简历
米家蓉，女，出生于1953年11月，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级工程师。1973年至
1976年在东北工学院有色冶金系重冶专业学习，1976年12月至1996年1月在会泽铅锌矿第二冶炼厂工作，
任副厂长兼主任工程师；1996年2月至2003年4月在昆明冶金研究院安宁中试基地工作，任主任兼书记；2003
年5月至2005年12月在云南冶金集团总公司技术中心工作。自2006年1月至今，在本公司工作，现任公司副
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
总经理。
刘甫先，男，出生于1963年10月，中国籍，无境外永久居留权，MBA，工程师，1982年至1986年在中
国矿业学院学习，2002年6月至2003年11月在香港国际商学院广州联合开设的EMBA学习。1986年9月至1996
年2月，在江西省花鼓山煤矿（矿业集团）工作，历任技术员、工程师、主任工程师、科长、总工程师、
分矿矿长。1996年2月至2000年2月，在新余维特矿业有限公司工作，任执行副总经理兼总工程师；2000年
3月至2002年2月，在广东新一方电器光明有限公司工作，历任厂长、副总经理；2002年3月至2006年3月，
在广东风华高科锂电池有限公司工作，任副总经理。2006年4月至今，在本公司工作，2008年2月至2016年
1月，任本公司副总经理。
谢天敏，男，出生于1967年12月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程师。1984年9月
至1988年7月在云南大学化学系学习，1988年7月至今在本公司工作，现任本公司副总经理。
金洪国，男，出生于1985年4月，中国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，2010年7月至今在本公
司工作，2012年3月至今，任本公司证券事务代表；2014年2月至今，任本公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
包文东 临沧飞翔冶炼有限责任公司 执行董事 2003 年 01 月 01 日 否
包文东 云南东兴实业集团有限公司 董事长 1995 年 01 月 01 日 否
刘凤祥 云南省核工业二 O 九地质大队 队长 2013 年 07 月 01 日 是
尹淑娟 云南省核工业二 O 九地质大队 财务科长 1993 年 06 月 01 日 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
包文东 云南会泽东兴实业有限公司 董事长 2002 年 01 月 01 日 否
包文东 云南东兴集团永德矿业投资有限公司 执行董事 2008 年 04 月 01 日 否
刘凤祥 云南华海成矿业开发有限公司 董事长 2009 年 08 月 01 日 否
刘凤祥 云南云核矿业有限公司 董事长 2013 年 05 月 01 日 否
刘凤祥 云南金山矿业有限公司 董事 2008 年 11 月 01 日 否
龙超 曲靖市商业银行 独立董事 2009 年 09 月 01 日 是
龙超 云南铜业股份有限公司 独立董事 2011 年 04 月 29 日 是
龙超 云南一心堂药业股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 01 日 是
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
中审亚太（云南）会计师事务所有限
管云鸿 总经理 1998 年 04 月 02 日 是
公司
管云鸿 中国圣火药业股份有限公司 独立董事 2007 年 07 月 01 日 是
管云鸿 云南万绿生物股份有限公司 独立董事 2012 年 07 月 01 日 是
管云鸿 云南唯真律师事务所 执业律师 2006 年 01 月 01 日 否
管云鸿 云南注协会计师协会 副会长 2006 年 01 月 01 日 否
管云鸿 云南注协评估师协会 常务理事 2006 年 01 月 01 日 否
李红斌 上海宽频科技股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 29 日 是
黄松 北京大成（昆明）律师事务所 高级合伙人 2014 年 02 月 01 日 是
尹淑娟 云南金山矿业有限公司 监事 2008 年 11 月 01 日 否
尹淑娟 云南华海成矿业开发有限公司 监事 2009 年 08 月 01 日 否
尹淑娟 云南云核矿业有限公司 董事 2013 年 05 月 01 日 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据：
公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事、高
级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考公司经营业绩和个人绩效领取报酬。
2、公司设独立董事三名，每年向每位独立董事支付年度津贴10万元（含税）。独立董事因履行职权
发生的食宿交通等必要的费用由公司据实报销。除此以外，公司独立董事不享受其它报酬或福利政策。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
包文东 董事长、总经理 男 56 现任 40 否
刘凤祥 副董事长 男 51 现任 是
程辉明 董事 男 57 现任 20 否
吴红平 董事、副总经理 男 45 现任 20 否
李红斌 董事、副总经理、财务总监 男 49 现任 40 否
胡德才 董事、副总经理 男 58 现任 40 否
龙超 独立董事 男 51 现任 10 否
56
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
管云鸿 独立董事 男 47 现任 10 否
黄松 独立董事 男 43 现任 10 否
窦辉 监事 男 38 现任 12.04 否
尹淑娟 监事会主席 女 42 现任 是
陈飞宏 监事 男 31 现任 11.86 否
米家蓉 副总经理 女 62 现任 20 否
刘甫先 副总经理 男 52 现任 23.33 否
谢天敏 副总经理 男 48 现任 12 否
金洪国 副总经理、董事会秘书 男 30 现任 30 否
合计 -- -- -- -- 299.23 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 707
主要子公司在职员工的数量（人） 785
在职员工的数量合计（人） 1,492
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,492
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,113
销售人员 31
技术人员 85
财务人员 33
行政人员 121
研发人员 109
合计 1,492
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科以上 144
大专 285
中专及以下 1,063
57
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 1,492
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定而具有竞争力
的薪酬，以充分调动员工的积极性和创造性。建立合理的薪酬体系和科学的绩效考核体系，遵循同工同酬、
按劳分配、多劳多得的原则，做到公平、公正。
3、培训计划
公司注重对员工安全生产培训和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，针对不同岗位每年为员工配
备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期对公司安全生产进行全面排查，并组织员工参加安全生产知识
培训和消防安全应急演练。积极开展职工培训，组织员工参加专业知识的学习，同时聘请人员对员工综合
素质提升进行培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
58
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》及中国证监会有关法律、法规和《公司章程》及相关规章制度的要求，不断完善公司法人治理
结构，健全内部管理，进一步规范公司运作。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程》、《云南临沧鑫
圆锗业股份有限公司股东大会议事规则》等的规定和要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对
待所有股东。报告期内，根据《上市公司股东大会规则（2014年修订）》修改了《公司章程》、《股东大
会议事规则》的相关规定，增加了网络投票及中小投资者单独计票的有关规定，确保股东特别是中小股东
能充分行使其权利。
公司股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；（一）决定
公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的
报酬事项；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准监事会报告；（五）审议批准公司的年度财务
预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（七）对公司增加或者减少
注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公
司形式等事项作出决议；（十）修改本章程；（十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；（十二）
审议批准本章程第四十一条规定的担保事项；（十三）对公司和公司的控股子公司拟发生的交易金额超过
3,000万元或交易金额占公司最近一期经审计净资产值绝对值5%以上的关联交易作出决议；（十四）审议
批准以下重大购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品等与日常经营相关的资产）、对外投资、
提供财务资助、租入或者租出资产、赠与或者受赠资产（公司受赠现金资产除外）、债权或债务重组、资
产抵押、委托理财、签订委托或许可协议等交易事项：1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总
资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；2、交易标
的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，
且绝对金额超过5,000万元；3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5,000万元；5、交易产生的利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；上述1 至5 指标计算中涉及的数据如为负
值，取其绝对值计算。6、公司在连续十二个月内购买、出售、实质性让渡重大资产超过公司最近一期经
审计总资产绝对值30%的事项。（十五）审议批准变更募集资金用途事项；（十六）审议股权激励计划；
（十七）审议批准公司的股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则；（十八）审议法律、行
政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务
上独立于控股股东，独立核算，独立承担责任和风险；公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使其
权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资
金的现象，公司亦无为控股股东及其关联方提供担保的情形。
3、关于董事与董事会：公司董事的选聘程序公开、公平、公正；公司目前有董事九名，其中独立董
事三名，独立董事占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。
董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。
公司董事诚信、勤勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由云南证监局及深圳证券交易所
组织的相关培训，熟悉有关法律法规，并能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、
审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。
报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所修订后的相关规定及规范性文件，对公司《董事会
议事规则》进行修订，同时根据公司实际情况，进一步理顺和明确经营班子在对外投资等方面的权限，并
经股东大会审议批准。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事两名，公司通
过职工代表大会选举了职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会成员
能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司
财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的
合法权益。
报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所修订后的相关规定及规范性文件，对公司《监事会
议事规则》进行修订，并经股东大会审议批准。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立公正、透明的员工绩效评价标准和激励约束机制，公
司董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司制定了《信
息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《内幕信息及知情人管理制度》、《重大信息内部报告制
度》，并严格按照要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规
定真实、准确、完整、及时地披露有关信息；公司严格按照有关法律法规的要求，加强信息披露事务管理，
履行信息披露义务，并做好信息披露前的保密工作。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、公平、完整地披
露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
8、投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，指定了专门的投资者关系管理机构和人员，
认真回答投资者通过现场调研、来电咨询、投资者平台等各种途径向公司提出的问题，加强与投资者的沟
通，充分保证了广大投资者的知情权。明确公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书
为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。根据中国证监会、深圳证券交易所相关
规定，认真组织投资者接待，并及时将投资者关系活动记录表在深交所制度网站和公司官方网站进行披露。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务
及自主经营能力。
（一）业务独立情况
公司具备独立、完整的采购、生产和销售系统，面向市场独立经营。与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控
股、参股单位不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
（二）资产独立情况
公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明确。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助
61
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的
所有权或者使用权。报告期内公司不存在股东违规占用公司资产或资金的情况，亦不存在公司为各股东及
其下属单位提供担保的情况。
（三）人员独立情况
公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，不存在有关
法律、法规禁止的兼职情况；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员
管理均与股东单位及其他关联方分离，独立规范运作；不存在股东或其他关联方指派或干预人员任免的情
形；高级管理人员均未在股东及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在股东及其控制的
其他企业领取薪酬；公司的财务人员亦未在股东及其控制的其他企业中兼职。
（四）财务独立情况
公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，设立了独立的
财务会计机构，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度，拥有专门的财务人员，且财务人员
未在任何关联单位兼职。公司独立在银行开户，没有与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况；历年
来，公司独立对外签订合同，依法独立缴纳各种税费；公司根据生产经营情况独立作出财务决策和资金使
用决策，没有发生控股股东和实际控制人干预公司资金运用的情况。
（五）机构独立情况
公司拥有独立的生产经营和办公机构场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。公司依据
《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机构依
照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司建立了一套适应自身发展的组织机构，不存在股
东单位干预公司机构设置的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见公司在巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn）
2014 年年度股东大会 年度股东大会 60.00% 2015 年 04 月 27 日 2015 年 04 月 28 日 上披露的《云南临沧鑫圆锗
业股份有限公司 2014 年年
度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
龙超 7 4 3 0 0 否
管云鸿 7 2 4 1 0 否
黄松 7 2 4 1 0 否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规
定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的
专业性意见，对报告期内公司发生的聘请年度报告审计机构、2014年度利润分配方案、2014年度内部控制
评价报告、控股股东及关联方资金占用、关联交易事项、募集资金存放与使用情况、出售子公司股权等需
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股
东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
审计委员会由两名独立董事及一名非独立董事组成，由独立董事管云鸿先生担任主任委员。报告期内，
审计委员会定期审议内部审计部门提交的审计工作报告和工作计划；对公司内部控制情况进行审核，认真
审阅 2014年度内部控制自我评价报告；向董事会提交续聘会计师事务所的议案。年报审计期间，审计委
员会在公司年审计过程中与年审会计师保持沟通，关注审计进展，就审计过程中关注的问题进行讨论，审
计结束后对本年度审计工作进行总结，并对聘请下年度审计机构作出决议。
2、薪酬与考核委员会的履职情况
董事会薪酬与考核委员会主要负责审核公司高管人员的薪酬政策与方案等，报告期内，薪酬与考核委
员会认真了解公司薪酬现状及社会整体薪酬水平，听取公司关于薪酬发放情况的汇报，对公司高级管理人
员报告期内履职情况、薪酬发放情况进行监督。
3、战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会对公司战略执行情况进行分析总结，并就公司未来发展规划、项目选择等进行
了充分讨论。
4、提名委员会履职情况
公司董事会提名委员会的职责为：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构
成向董事会提出建议；研究董事（包括独立董事）、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建
议；广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级管理人员人选进行审查并提出建议；
对须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议。报告期内，公司董事、监事、高级管理人
员没有变更，
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合
法律法规的规定，报告期内，公司从经营、管理及能力等方面对高级管理人员进行考评。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 31 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网披露的《2015 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
89.95%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
98.21%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工
作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重
重大缺陷：一项内部控制缺陷单
偏离预期目标，则认定为重大缺陷。比如：1）公司缺乏
独或连同其他缺陷具备合理可能性导
民主决策程序；2）公司决策程序不科学，导致重大失误；
致不能及时防止或发现并纠正财务报
3）公司违反国家法律、法规，如环境污染，并受到处罚；
告中的重大错报。比如：1、公司董事、
4）公司中高级管理人员和中高级技术人员流失严重；5）
监事和高级管理人员舞弊；2、公司对
媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
已经公告的财务报告出现的重大差错
6）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；7）公司
进行错报更正；3、公司聘请的注册会
内部控制重大缺陷未得到整改。8）公司遭受证监会处罚
计师发现的却未被公司内部控制识别
或证券交易所警告。9）战略与运营目标或关键业绩指标
定性标准 的当期财务报告中的重大错报；4、公
执行不合理，严重偏离且存在方向性错误，对战略与运营
司董事会审计委员会对公司的对外财
目标的实现产生严重负面作用。
务报告和财务报告内部控制监督无
效。 重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低
工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显
重要缺陷：缺陷严重程度和经济
著偏离预期目标，则认定为重要缺陷。如：1）公司决策
后果低于重大缺陷，但仍有可能导致
程序导致出现重要失误；2）公司违反企业内部规章，形
公司严重偏离控制目标。
成严重损失；3）公司关键岗位业务人员流失严重；4）媒
一般缺陷：未构成重大缺陷、重
体出现负面新闻，波及局部区域；5）公司重要业务制度
要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
或系统存在缺陷；6）公司内部控制重要缺陷未得到整改。
7）公司战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，严
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
重偏离，对战略与运营目标的实现产生明显的消极作用。
一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作
效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目
标，则认定为一般缺陷。1）公司决策程序效率不高；2）
公司违反内部规章，但未形成损失；3）公司一般岗位业
务人员流失严重；4）媒体出现负面新闻，但影响不大；5）
公司一般业务制度或系统存在缺陷；6）公司一般缺陷未
得到整改；7）公司战略与运营目标或关键业绩的执行存
在较小范围的不合理，目标偏离，对战略与运营目标的实
现影响轻微。
重大缺陷标准：导致营业收入错
报额≥营业收入的 5%，导致利润总额
错报额≥利润总额的 10%，导致资产总
额错报额≥资产总额的 3%；
重要缺陷标准：营业收入的 2%≤ 重大缺陷标准：所有缺陷在一个年度内导致的直接财
导致营业收入错报额＜营业收入的 产损失总额≥资产总额 1%，
5%，利润总额的 2%≤导致利润总额错 重要缺陷标准：资产总额 0.5%≤所有缺陷在一个年度
定量标准
报额＜利润总额的 10%，资产总额的 内导致的直接财产损失总额＜资产总额 1%，
0.5%≤导致资产总额错报额＜资产总 一般缺陷标准：所有缺陷在一个年度内导致的直接财
额的 3%； 产损失总额＜资产总额 0.5%。
一般缺陷标准：导致营业收入错
报额＜营业收入的 2%，导致利润总额
错报额＜利润总额的 2%，导致资产总
额错报额＜资产总额的 0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
66
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2016KMA20069
注册会计师姓名 鲍琼、刘泽芬
审计报告正文
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称云南锗业）财务报表，包括2015年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是云南锗业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，云南锗业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了云南锗
业2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 146,566,498.59 177,898,830.31
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,314,508.30 24,244,259.83
应收账款 126,155,803.15 120,786,926.33
预付款项 42,149,460.23 55,982,960.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 62,352,838.06 2,819,879.67
买入返售金融资产
存货 314,164,336.16 239,837,104.46
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,328,866.17 50,798,475.52
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
流动资产合计 765,032,310.66 672,368,436.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,013,712,405.23 765,678,396.62
在建工程 77,968,593.72 222,162,790.87
工程物资 1,792,517.20 2,787,638.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 349,969,184.86 361,748,424.77
开发支出 3,733,649.43 13,168,900.00
商誉 24,888,428.50
长期待摊费用 12,005,159.87 11,074,456.01
递延所得税资产 16,708,892.63 15,247,161.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,475,890,402.94 1,416,756,196.32
资产总计 2,240,922,713.60 2,089,124,632.88
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 320,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,084,820.00 6,288,450.45
应付账款 109,397,939.57 85,904,146.97
预收款项 352,737.42 614,974.19
卖出回购金融资产款
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,670,864.34 4,434,288.39
应交税费 1,723,777.39 11,740,212.50
应付利息 443,423.60 588,866.67
应付股利
其他应付款 103,177,850.07 5,807,503.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,460,000.01 1,870,424.52
流动负债合计 534,311,412.40 437,248,867.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 31,798,888.85 26,470,104.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,798,888.85 26,470,104.24
负债合计 566,110,301.25 463,718,971.36
所有者权益：
股本 653,120,000.00 653,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 327,965,527.68 323,705,627.90
70
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,792,269.43 2,317,661.07
盈余公积 81,762,243.47 77,531,794.64
一般风险准备
未分配利润 529,036,700.43 491,791,624.90
归属于母公司所有者权益合计 1,595,676,741.01 1,548,466,708.51
少数股东权益 79,135,671.34 76,938,953.01
所有者权益合计 1,674,812,412.35 1,625,405,661.52
负债和所有者权益总计 2,240,922,713.60 2,089,124,632.88
法定代表人：包文东 主管会计工作负责人：李红斌 会计机构负责人：王先琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,007,406.61 81,834,048.17
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 96,827,689.18 93,933,266.19
预付款项 233,576,010.57 225,992,031.50
应收利息
应收股利
其他应收款 83,404,820.43 25,532,365.64
存货 39,646,678.52 14,999,441.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,351,161.98
流动资产合计 555,813,767.29 442,291,153.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
71
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长期应收款
长期股权投资 828,382,183.85 911,327,794.45
投资性房地产
固定资产 394,559,016.57 269,482,020.10
在建工程 73,199,623.68 130,652,879.57
工程物资 1,453,183.67 2,555,291.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 180,664,888.64 166,896,969.12
开发支出 13,168,900.00
商誉
长期待摊费用 4,688,796.22 3,684,023.23
递延所得税资产 5,793,283.06 4,561,385.41
其他非流动资产
非流动资产合计 1,488,740,975.69 1,502,329,263.15
资产总计 2,044,554,742.98 1,944,620,416.31
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 320,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,016,820.00 956,000.00
应付账款 36,975,556.39 43,736,366.12
预收款项 104,163.74 149,660.26
应付职工薪酬 1,731,312.91 1,541,312.56
应交税费 643,979.29 9,683,331.26
应付利息 443,423.60 588,866.67
应付股利
其他应付款 105,187,838.79 824,119.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,566,666.66 1,400,000.00
流动负债合计 457,669,761.38 378,879,656.33
72
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,172,222.23 20,738,888.89
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,172,222.23 20,738,888.89
负债合计 476,841,983.61 399,618,545.22
所有者权益：
股本 653,120,000.00 653,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 345,238,072.40 345,238,072.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 81,581,772.64 77,351,323.81
未分配利润 487,772,914.33 469,292,474.88
所有者权益合计 1,567,712,759.37 1,545,001,871.09
负债和所有者权益总计 2,044,554,742.98 1,944,620,416.31
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 402,207,595.17 555,911,067.62
其中：营业收入 402,207,595.17 555,911,067.62
利息收入
73
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 393,068,500.37 435,434,746.16
其中：营业成本 272,340,621.16 333,440,300.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,599,244.41 3,885,234.30
销售费用 2,005,635.22 2,632,316.78
管理费用 86,151,736.60 80,635,861.00
财务费用 12,919,919.13 9,821,979.90
资产减值损失 17,051,343.85 5,019,053.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
34,356,085.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,495,180.36 120,476,321.46
加：营业外收入 27,397,082.63 30,292,388.55
其中：非流动资产处置利得 13,817.53
减：营业外支出 100,945.75 1,033,183.35
其中：非流动资产处置损失 20,773.48 26,979.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,791,317.24 149,735,526.66
减：所得税费用 7,772,061.96 24,450,837.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,019,255.28 125,284,689.59
归属于母公司所有者的净利润 61,069,124.34 125,264,152.90
少数股东损益 1,950,130.94 20,536.69
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
74
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的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 63,019,255.28 125,284,689.59
归属于母公司所有者的综合收益
61,069,124.34 125,264,152.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,950,130.94 20,536.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.19
（二）稀释每股收益 0.09 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：包文东 主管会计工作负责人：李红斌 会计机构负责人：王先琴
4、母公司利润表
单位：元
75
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 259,252,649.55 376,060,403.71
减：营业成本 169,380,544.36 185,853,312.76
营业税金及附加 2,358,979.69 3,792,553.04
销售费用 507,246.36 1,202,532.09
管理费用 39,305,290.32 36,861,057.90
财务费用 13,738,231.75 12,537,864.70
资产减值损失 9,612,650.99 791,088.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,511,639.40
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,861,345.48 135,021,994.68
加：营业外收入 22,712,077.67 24,339,107.66
其中：非流动资产处置利得 13,817.53
减：营业外支出 76,676.01 936,177.83
其中：非流动资产处置损失 16,676.01 14,251.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
49,496,747.14 158,424,924.51
列）
减：所得税费用 7,192,258.88 26,145,636.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,304,488.26 132,279,288.50
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
76
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价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 42,304,488.26 132,279,288.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 447,370,472.55 594,804,126.13
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,679,357.56 522,824.69
收到其他与经营活动有关的现金 34,702,860.69 43,423,307.15
经营活动现金流入小计 486,752,690.80 638,750,257.97
购买商品、接受劳务支付的现金 277,084,705.34 356,463,450.24
客户贷款及垫款净增加额
77
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
110,238,968.06 100,684,140.87
金
支付的各项税费 52,553,882.25 78,183,341.29
支付其他与经营活动有关的现金 49,946,105.18 22,989,867.90
经营活动现金流出小计 489,823,660.83 558,320,800.30
经营活动产生的现金流量净额 -3,070,970.03 80,429,457.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,050.00 32,730.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
59,810,520.21
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 59,811,570.21 32,730.00
购建固定资产、无形资产和其他
138,385,671.54 250,600,283.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 68,314,140.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,385,671.54 318,914,423.73
投资活动产生的现金流量净额 -78,574,101.33 -318,881,693.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,640,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
25,640,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 560,000,000.00 581,056,329.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
78
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筹资活动现金流入小计 660,000,000.00 606,696,329.75
偿还债务支付的现金 570,000,000.00 517,237,523.47
分配股利、利润或偿付利息支付
38,460,873.58 56,226,320.27
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,734,458.32 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 610,195,331.90 576,463,843.74
筹资活动产生的现金流量净额 49,804,668.10 30,232,486.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
508,071.54 -935,111.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,332,331.72 -209,154,861.28
加：期初现金及现金等价物余额 177,898,830.31 387,053,691.59
六、期末现金及现金等价物余额 146,566,498.59 177,898,830.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 292,475,105.14 561,965,558.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,147,982.98 33,956,416.34
经营活动现金流入小计 313,623,088.12 595,921,974.48
购买商品、接受劳务支付的现金 175,438,166.87 277,451,719.89
支付给职工以及为职工支付的现
63,381,761.20 62,595,072.99
金
支付的各项税费 45,053,726.18 70,400,657.82
支付其他与经营活动有关的现金 26,921,208.65 13,866,987.52
经营活动现金流出小计 310,794,862.90 424,314,438.22
经营活动产生的现金流量净额 2,828,225.22 171,607,536.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 59,850,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,050.00 32,730.00
长期资产收回的现金净额
79
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 170,581.93
投资活动现金流入小计 60,021,631.93 32,730.00
购建固定资产、无形资产和其他
67,667,262.56 87,482,095.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 113,314,140.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,000,000.00 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 93,667,262.56 210,796,235.37
投资活动产生的现金流量净额 -33,645,630.63 -210,763,505.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 560,000,000.00 581,056,329.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 660,000,000.00 581,056,329.75
偿还债务支付的现金 570,000,000.00 510,237,523.47
分配股利、利润或偿付利息支付
38,460,873.58 56,029,970.27
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,734,458.32
筹资活动现金流出小计 610,195,331.90 566,267,493.74
筹资活动产生的现金流量净额 49,804,668.10 14,788,836.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
186,095.75 -985,515.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,173,358.44 -25,352,648.46
加：期初现金及现金等价物余额 81,834,048.17 107,186,696.63
六、期末现金及现金等价物余额 101,007,406.61 81,834,048.17
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
80
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
653,12 1,625,4
323,705 2,317,6 77,531, 491,791 76,938,
一、上年期末余额 0,000. 05,661.
,627.90 61.07 794.64 ,624.90 953.01
00 52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
653,12 1,625,4
323,705 2,317,6 77,531, 491,791 76,938,
二、本年期初余额 0,000. 05,661.
,627.90 61.07 794.64 ,624.90 953.01
00 52
三、本期增减变动
4,259,8 1,474,6 4,230,4 37,245, 2,196,7 49,406,
金额（减少以“－”
99.78 08.36 48.83 075.53 18.33 750.83
号填列）
（一）综合收益总 61,069, 1,950,1 63,019,
额 124.34 30.94 255.28
（二）所有者投入 4,259,8 4,259,8
和减少资本 99.78 99.78
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4,259,8 4,259,8
4．其他
99.78 99.78
4,230,4 -23,824, -19,593,
（三）利润分配
48.83 048.81 599.98
4,230,4 -4,230,4
1．提取盈余公积
48.83 48.83
81
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2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -19,593, -19,593,
股东）的分配 599.98 599.98
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,474,6 246,587 1,721,1
（五）专项储备
08.36 .39 95.75
5,792,5 326,169 6,118,7
1．本期提取
89.79 .63 59.42
-4,317,9 -79,582. -4,397,5
2．本期使用
81.43 24 63.67
（六）其他
653,12 1,674,8
327,965 3,792,2 81,762, 529,036 79,135,
四、本期期末余额 0,000. 12,412.
,527.68 69.43 243.47 ,700.43 671.34
00 35
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
653,12 1,582,0
339,595 2,389,4 64,303, 418,942 103,649
一、上年期末余额 0,000. 00,857.
,934.45 26.72 865.79 ,600.82 ,029.71
00 49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
82
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同一控
制下企业合并
其他
653,12 1,582,0
339,595 2,389,4 64,303, 418,942 103,649
二、本年期初余额 0,000. 00,857.
,934.45 26.72 865.79 ,600.82 ,029.71
00 49
三、本期增减变动
-15,890, -71,765. 13,227, 72,849, -26,710 43,404,
金额（减少以“－”
306.55 65 928.85 024.08 ,076.70 804.03
号填列）
（一）综合收益总 125,264 20,536. 125,284
额 ,152.90 69 ,689.59
（二）所有者投入 -15,890, -26,783 -42,674,
和减少资本 306.55 ,833.45 140.00
1．股东投入的普 -15,890, -26,783 -42,674,
通股 306.55 ,833.45 140.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
13,227, -52,415, -39,187,
（三）利润分配
928.85 128.82 199.97
13,227, -13,227,
1．提取盈余公积
928.85 928.85
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -39,187, -39,187,
股东）的分配 199.97 199.97
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
83
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
4．其他
-71,765. 53,220. -18,545.
（五）专项储备
65 06 59
6,160,3 53,220. 6,213,5
1．本期提取
49.34 06 69.40
-6,232,1 -6,232,1
2．本期使用
14.99 14.99
（六）其他
653,12 1,625,4
323,705 2,317,6 77,531, 491,791 76,938,
四、本期期末余额 0,000. 05,661.
,627.90 61.07 794.64 ,624.90 953.01
00 52
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
653,120, 345,238,0 77,351,32 469,292 1,545,001
一、上年期末余额
000.00 72.40 3.81 ,474.88 ,871.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
653,120, 345,238,0 77,351,32 469,292 1,545,001
二、本年期初余额
000.00 72.40 3.81 ,474.88 ,871.09
三、本期增减变动
4,230,448 18,480, 22,710,88
金额（减少以“－”
.83 439.45 8.28
号填列）
（一）综合收益总 42,304, 42,304,48
额 488.26 8.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
84
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,230,448 -23,824, -19,593,5
（三）利润分配
.83 048.81 99.98
4,230,448 -4,230,4
1．提取盈余公积
.83 48.83
2．对所有者（或 -19,593, -19,593,5
股东）的分配 599.98 99.98
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
3,026,053 3,026,053
1．本期提取
.85 .85
-3,026,05 -3,026,05
2．本期使用
3.85 3.85
（六）其他
653,120, 345,238,0 81,581,77 487,772 1,567,712
四、本期期末余额
000.00 72.40 2.64 ,914.33 ,759.37
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库存 盈余公 未分配 所有者权益
股本 资本公积 综合 专项储备
优先股 永续债 其他 股 积 利润 合计
收益
653,120, 345,238,0 64,123, 389,428, 1,451,909,782
一、上年期末余额
000.00 72.40 394.96 315.20 .56
加：会计政策
变更
85
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
653,120, 345,238,0 64,123, 389,428, 1,451,909,782
二、本年期初余额
000.00 72.40 394.96 315.20 .56
三、本期增减变动
13,227, 79,864,1
金额（减少以“－” 93,092,088.53
928.85 59.68
号填列）
（一）综合收益总 132,279, 132,279,288.5
额 288.50 0
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
13,227, -52,415, -39,187,199.9
（三）利润分配
928.85 128.82 7
13,227, -13,227,
1．提取盈余公积
928.85 928.85
2．对所有者（或 -39,187, -39,187,199.9
股东）的分配 199.97 7
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 3,119,860.22 3,119,860.22
86
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．本期使用 -3,119,860.22 -3,119,860.22
（六）其他
653,120, 345,238,0 77,351, 469,292, 1,545,001,871
四、本期期末余额
000.00 72.40 323.81 474.88 .09
三、公司基本情况
1.历史沿革
（1）云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称本公司）前身为云南临沧鑫圆锗业有限责任公
司，始建于1998年7月。1998年7月经云南省临沧地区行政公署“临行复〔1998〕38号”文件批准，由云
南省临沧地区冶炼厂（2008年1月9日名称变更为临沧飞翔冶炼有限责任公司）、云南省核工业二○九
地质大队共同出资组建云南临沧鑫圆锗业有限责任公司，注册资本为人民币4,300万元，其中云南省临
沧地区冶炼厂出资2,550万元，占注册资本的59.30% ，云南省核工业二○九地质大队出资1,750万元，
占注册资本的40.70%。
（2）2000年4月经公司股东会议通过，公司增资扩股，临沧县国有资产管理经营有限责任公司总
公司作为新股东增加注册资本人民币700万元，占增资后注册资本的14%，增资后注册资本为人民币
5,000万元。
（3）2002年2月经云南省经济贸易委员会“云经贸企改〔2002〕30号”文件批准，由云南省临沧地
区冶炼厂、云南省核工业二○九地质大队、临沧县国有资产管理经营有限责任公司总公司、云南省双
江糖业有限责任公司及自然人张荣昆、杨凤祥、程辉明、陆光福、曹光志、李余华、罗德相、刘文跃
和刘彦疆共十三名发起人共同发起设立，将云南临沧鑫圆锗业有限责任公司整体变更为云南临沧鑫圆
锗业股份有限公司，整体变更时公司净资产5,200万元全部折股，股份总数为5,200万股。
（4）2009年2月28日经本公司股东大会决议，以2008年12月31日的总股本5200万股为基数，按每
10股派送8股的比例向全体股东分配股票股利，每股面值人民币1元，增加股本人民币4,160万元，增加
注册资本人民币4,160万元，变更后的注册资本为人民币9,360万元。
（5）经中国证券监督管理委员会“证监许可（2010）634号”《关于核准云南临沧鑫圆锗业股份有
限公司首次公开发行股票的批复》批准，本公司于2010年5月26日通过深圳证券交易所向社会公开发
行普通股（A股）3,200万股，面值1元/股，增加注册资本3,200万元，注册资本增加至人民币12,560万
元。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（6）2011年4月19日经本公司股东大会决议，以2010年12月31日的总股本12,560万股为基数，以
资本公积按每10股转增3股股本，转增3,768万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币3,768万元，
增加注册资本人民币3,768万元，变更后的注册资本为人民币16,328万元。
（7）2012年4月12日经本公司股东大会决议，以2011年12月31日的总股本16,328万股为基数，以
资本公积按每10股转增10股股本，转增16,328万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币16,328万元，
增加注册资本人民币16,328万元，变更后的注册资本为人民币32,656万元。
（8）2013年4月10日经本公司股东大会决议，以2012年12月31日的总股本32,656万股为基数，以
资本公积按每10股转增10股股本，转增32,656万股，每股面值人民币1元，增加股本人民币32,656万元，
增加注册资本人民币32,656万元，变更后的注册资本为人民币65,312万元。
企业法人营业执照注册号：530000000003937；股票代码：002428；法定代表人：包文东；注册
地址：云南省临沧市临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组168号。
1.所处行业：有色金属冶炼及压延加工业。
2.经营范围：锗系列产品及其他冶金产品、矿产品生产、冶炼、销售；本企业自产的高纯二氧化
锗、锗锭、区熔锗、有机锗系列产品、有色金属及矿产品相关技术的出口；本企业生产、科研所需原
辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；红外光学镜头设计与制造；光学元件加工
热压成型；锗煤生产与销售（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项
目和时限开展经营活动）。
3.本公司主要产品或提供的劳务：本公司从锗矿和含锗褐煤矿中提锗，自有锗矿矿山和含锗褐煤
矿山，建有集采、冶、销售于一体的锗生产基地，具有自营出口权。目前本公司的主要产品有：区熔
锗锭、锗单晶、锗镜片、红外光学锗镜头、太阳能电池用锗晶片、光纤用四氯化锗等系列产品。
4.本公司属下有全资子公司六家，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口有限公司、
昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司、临
沧韭菜坝锗业有限责任公司；有控股子公司三家，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉云晶
飞光纤材料有限公司、云南鑫耀半导体材料有限公司；有三级控股公司临沧天浩综合回收有限公司。
5.本公司最终控制人为包文东、吴开惠夫妇。本公司设有股东大会、董事会、监事会，实行公司
制法人治理结构。总经理对董事会负责，依法行使公司章程赋予的职权。股东大会是本公司的权力机
构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依
88
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管
理工作。
本财务报告于2016年3月29日由本公司董事会批准报出。
本公司合并范围包括六家全资子公司，分别为云南东昌金属加工有限公司、云南东润进出口有限
公司、昆明云锗高新技术有限公司、临沧天浩有色金属冶炼有限公司、临沧市临翔区鑫翔锗业有限公
司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司；三家控股子公司，分别为云南中科鑫圆晶体材料有限公司、武汉
云晶飞光纤材料有限公司、云南鑫耀半导体材料有限公司；三级控股公司临沧天浩综合回收有限公司。
本公司合并范围详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司拥有丰富的资源优势，是全国唯一拥有锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深
加工及研究开发一体化产业链的锗业企业，在可预见的将来，公司可以通过销售锗系列产品扩大生产、
清偿债务，公司与金融机构保持了良好的合作关系，可以获得较为优惠的借款条件，公司具有较强的
持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
90
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
在资产负债表中以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或衍生金融资产列示, 采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股
利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公
允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认
产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成
的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直
接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入
当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
92
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融
资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计
量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
出口退税及待抵扣税费 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
（4） 自定义章节
本公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备，如果有确凿证据表明关联方债务单位
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或其它方式收
回的，采用个别认定法，根据预计可能形成的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无
法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。
11、存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额确定。
12、划分为持有待售资产
本公司划分为持有待售的资产包括长期股权投资、固定资产。将其划分为持有待售资产的依据是：
该项资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售，本公司董事会或具有相
应审批权限的机构已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转
让将在一年内完成。
13、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业和合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减
少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
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用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间
的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠
计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。除已提足折
旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采
用平均年限法
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 6-40 3%-5% 2.38%-16.17%
机器设备 年限平均法 5-15 3%-5% 6.33%-19.4%
运输设备 年限平均法 5-8 3%-5% 11.88%-19.4%
办公设备 年限平均法 5-10 3%-5% 9.5%-19.40%
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当
调整。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资
产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的
固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、研发支出的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合
资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专利技术、非专利技术、计算机软件等，按
取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
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为无形资产的探矿权，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
采矿权按照产量占总储量的比例摊销；土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专
利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
者中最短者分期平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的
无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。
由于无法预见无形资产—探矿权为本公司带来经济利益期限，因此其使用寿命不确定。在每个会
计期间，本公司根据探矿技术报告对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司根据研究与开发的实际情况，将内部研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段，研究阶段
的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：（1）
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财
务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于
该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计
划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，
将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
18、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收
回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
长期资产的减值迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或
者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在
当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响（3）市场利率或者其他市场投资报酬率
在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅
度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终
止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，
如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19、 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单
位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长
期股权投资的账面价值中。
20、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的固定资产发生的改良支出、土地租赁指出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租
赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊
费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、生育保
险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费，短期带薪缺勤，非货币性福利及其他短期薪酬等，在
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职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、 专项储备
本公司的专项储备是用于核算采矿开采企业按照规定提取的安全生产费费用。
安全生产费的计提：公司根据财政部和安全生产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费
用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）计提及使用安全生产费。
24、收入
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策
如下：
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（1）销售商品收入：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的
实现。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出或报关出口，购货方验收确认无误后，收
入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，分别两种情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延
收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司的租赁主要包括矿山土地使用权租赁、办公场所租赁及其他租赁。
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为
收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资
租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确
认融资费用。
28、 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
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当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税 7% 、5%、1%
教育费附加 应纳增值税、营业税 3%
地方教育费附加 应纳增值税、营业税 2%
资源税 采矿量 0.4 元/吨
矿产资源补偿费 矿产品销售收入 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 15%
云南东昌金属加工有限公司 15%
云南中科鑫圆晶体材料有限公司 15%
昆明云锗高新技术有限公司 15%
云南东润进出口有限公司 25%
武汉云晶飞光纤材料有限公司 15%
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临沧天浩有色金属冶炼有限公司 25%
临沧市临翔区鑫翔锗业有限公司 25%
临沧韭菜坝锗业有限责任公司 25%
云南鑫耀半导体材料有限公司 25%
临沧天浩综合回收有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税：本公司出口产品增值税执行“免、抵、退”办法。根据财政部、国家税务总局联
合发布的财税〔2007〕90号《关于调低部分商品出口退税率的通知》，自2007年7月1日以后，本公司
出口产品退税率分别为：二氧化锗退税率为零，锗锭5%；根据财税〔2008〕177号《关于提高部分机
电产品出口退税率的通知》，太阳能锗单晶片退税率为17%；从2009年6月1日起光学元件退税率提高
到15%。
（2）企业所得税： 根据云南省临沧市地方税务局临地税二字〔2014〕9号《临沧市地方税务局
关于临沧市地方税务局工业园区分局2013年度西部大开发企业所得税优惠政策审核确认的批复》，依
据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》
（财税〔2011〕58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
（国家税务总局2012年第12号公告）和《云南省国家税务局、云南省地方税务局关于实施西部大开发
企业所得税税收优惠政策审核确认、备案管理问题的公告》（云南省国家税务局 云南省地方税务局
公告2012年第10号）等相关规定，认定本公司为享受西部大开发企业所得税优惠政策，从2013年度起
减按15%的税率征收企业所得税。
根据昆明市国家税务局2009年5月12日下发的《关于云南东昌金属加工有限公司执行西部大开发
企业所得税优惠政策问题的通知》昆国税函〔2009〕243号文件，同意云南东昌金属加工有限公司自
2009年度起在西部大开发税收优惠政策执行期内减按15%税率计算缴纳企业所得税。
根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等
22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定昆明云锗高新技术有限公司有关业务符合国
家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，是
国家鼓励类产业，同意昆明云锗高新技术有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收优
惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。
根据云南省发展和改革委员会云发改办西部〔2013〕522号《关于昆明奥通铁路机械有限公司等
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
22户企业有关业务属于国家鼓励类产业的确认书》，认定云南中科鑫圆晶体材料有限公司有关业务符
合国家发展和改革委员会第9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》鼓励类有关条款，
是国家鼓励类产业，同意中科鑫圆晶体材料有限公司自2013年1月至2020年12月适用西部大开发税收
优惠政策，减按15%税率计算缴纳企业所得税。
武汉云晶飞光纤材料有限公司被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省
地方税务局认定为高新技术企业，企业所得税税率执行15%，自2014年10月14日起，有效期三年。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 248,638.13 220,698.32
银行存款 146,317,860.46 177,678,131.99
合计 146,566,498.59 177,898,830.31
其他说明
年末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 19,564,508.30 24,244,259.83
商业承兑票据 750,000.00
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 20,314,508.30 24,244,259.83
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,803,000.00
合计 2,803,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据明细如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
浙江大立科技股份 2015 年 7 月 8 日 2016 年 1 月 8 日 1,000,000.00 2015 年 8 月 7 日贴现
有限公司
南京波长光电科技 2015 年 7 月 8 日 2016 年 1 月 8 日 153,000.00 2015 年 10 月 21 日背书
股份有限公司
南京波长光电科技 2015 年 7 月 28 日 2016 年 1 月 28 日 50,000.00 2015 年 12 月 4 日背书
股份有限公司
湖北久之洋红外系 2015 年 10 月 14 日 2016 年 4 月 14 日 1,500,000.00 2015 年 10 月 28 日贴现
统股份有限公司
湖北华中光电科技 2015 年 10 月 15 日 2016 年 4 月 15 日 100,000.00 2015 年 12 月 28 日背书
有限公司
合计 2,803,000.00
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
13,320,2 5,702,62 7,617,632
独计提坏账准备的 9.44% 42.81%
55.00 2.20 .80
应收账款
按信用风险特征组
126,581, 8,043,13 118,538,1 128,654 7,867,132 120,786,92
合计提坏账准备的 89.70% 6.35% 99.01% 6.11%
302.58 2.23 70.35 ,059.18 .85 6.33
应收账款
单项金额不重大但
1,211,33 1,211,33 1,292,4 1,292,436
单独计提坏账准备 0.86% 100.00% 0.99% 100.00%
8.00 8.00 36.21 .21
的应收账款
141,112, 14,957,0 126,155,8 129,946 9,159,569 120,786,92
合计 100.00% 10.60% 100.00% 7.05%
895.58 92.43 03.15 ,495.39 .06 6.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
云南铟锗投资有限公司 9,613,500.00 1,995,867.20 20.76% 预计部分货款无法收回
上海易必通金属材料有
1,934,800.00 1,934,800.00 100.00% 预计无法收回
限公司
北京中瑞天成光电科技
1,771,955.00 1,771,955.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 13,320,255.00 5,702,622.20 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 119,743,502.45 5,987,175.73 5.00%
1至2年 1,791,975.61 179,197.56 10.00%
2至3年 2,138,062.74 427,612.55 20.00%
3至4年 2,000,000.00 600,000.00 30.00%
4至5年 117,230.78 58,615.39 50.00%
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
5 年以上 790,531.00 790,531.00 100.00%
合计 126,581,302.58 8,043,132.23
确定该组合依据的说明：
本年因公司出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司股权，故北京中科镓英半导体有限公司
所欠公司应收账款根据公司的会计政策按实际账龄计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
德国 PHOTONIC SENSE GMBH 925,338.00 925,338.00 100.00 预计无法收回
北京国晶辉红外光学科技有限公司 286,000.00 286,000.00 100.00 预计无法收回
合计 1,211,338.00 1,211,338.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,030,183.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,232,660.54 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年末余
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备年末余额
额合计数的比例(%)
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52,490,425.61 1 年以内 37.20 2,624,521.28
XX 单位
18,715,444.81 1 年以内 13.26 935,772.24
OSRAM Opto Semiconductors Gmbh
瑞德兴阳新能源技术有限公司 14,729,285.00 2 年以内 10.44 780,464.25
云南铟锗投资有限公司 9,613,500.00 1 年以内 6.81 1,995,867.20
长飞光纤光缆有限公司 9,053,326.40 1 年以内 6.42 452,666.32
合计 104,601,981.82 74.13 6,789,291.29
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 24,414,430.32 57.92% 25,114,732.24 44.86%
1至2年 2,701,076.55 6.41% 28,314,700.07 50.58%
2至3年 13,147,003.03 31.19% 410,682.86 0.73%
3 年以上 1,886,950.33 4.48% 2,142,845.27 3.83%
合计 42,149,460.23 -- 55,982,960.44 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 年末余额 账龄 未结算的 占年末预付款项
原因 余额的比例(%)
云南天浩稀贵金属股份有限公司 9,876,477.52 2-3 年 货物未到 23.43
土地证书
临沧市临翔区国资公司 5,431,885.00 1-5 年 12.89
未办理完毕
合计 15,308,362.52 36.32
注：云南天浩稀贵金属股份有限公司货物在期后已收到。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%)
云南天浩稀贵金属股份有限公司 9,876,477.52 2-3 年 23.43
临沧市临翔区国资公司 5,431,885.00 1-5 年 12.89
云南劲凯商贸有限公司 4,011,032.31 1 年以内 9.52
待认证进项税 3,276,877.45 1 年以内 7.77
浙江晶盛机电股份有限公司 1,780,000.00 1 年以内 4.22
合计 24,376,272.28 57.83
其他说明：
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,000,00 2,000,00 2,156,7 2,156,705
独计提坏账准备的 2.69% 100.00% 28.29% 100.00%
0.00 0.00 05.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
70,845,5 8,492,70 62,352,83 4,472,5 1,652,658 2,819,879.6
合计提坏账准备的 95.29% 11.99% 58.67% 36.95%
40.93 2.87 8.06 38.47 .80 7
其他应收款
单项金额不重大但
1,503,66 1,503,66 993,422 993,422.4
单独计提坏账准备 2.02% 100.00% 13.04% 100.00%
1.76 1.76 .48 8
的其他应收款
74,349,2 11,996,3 62,352,83 7,622,6 4,802,786 2,819,879.6
合计 100.00% 16.14% 100.00% 63.01%
02.69 64.63 8.06 65.95 .28 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中寰镓芯材料有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计不能收回
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 38,073,993.79 1,892,449.29 5.00%
1至2年 2,383,663.36 238,366.34 10.00%
2至3年 22,450,800.44 4,490,160.09 20.00%
3至4年 171,608.79 51,482.64 30.00%
4至5年 514,559.00 257,279.50 50.00%
5 年以上 1,562,965.01 1,562,965.01 100.00%
合计 65,157,590.39 8,492,702.87
确定该组合依据的说明：
本年因公司出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司股权，故北京中科镓英半导体有限公司
所欠公司款项根据公司会计政策按实际账龄计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
1. 出口退税款及待抵扣增值税
项目 年末余额 年初余额
出口退税款 5,687,950.54 1,609,294.22
待抵扣进项税 78,332.65
合计 5,687,950.54 1,687,626.87
注：本公司对应收出口退税款及待抵扣增值税不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,425,845.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 232,267.14 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 25,650,000.00
往来款 24,771,757.84 49,989.40
代垫款项 9,304,055.90
出口退税款与待抵扣进项税 5,687,950.54 1,687,626.87
保证金及押金 4,443,151.30 1,776,361.22
预付货款 3,881,050.61 3,454,960.60
备用金 311,148.13 376,844.63
代垫社保费 168,132.73 233,374.12
其他 131,955.64 43,509.11
合计 74,349,202.69 7,622,665.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京黎马敦太平洋包装有限公司 股权转让款 25,650,000.00 1 年以内 34.50% 1,282,500.00
北京中科镓英半导体有限公司 借款 24,516,561.00 5 年以内 32.97% 4,838,656.10
刘强等四人 代垫款 9,304,055.90 1 年以内 12.51% 465,202.80
出口退税款及待抵扣增值税 退税款 5,687,950.54 1 年以内 7.65%
江苏中寰镓芯材料有限公司 材料款 2,000,000.00 4-5 年 2.69% 2,000,000.00
合计 -- 67,158,567.44 -- 90.32% 8,586,358.90
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 79,854,147.43 568,376.06 79,285,771.37 85,171,616.22 1,746,230.78 83,425,385.44
在产品 26,617,739.65 26,617,739.65 13,356,292.23 13,356,292.23
半成品 98,469,135.92 98,469,135.92 80,261,283.87 562,236.20 79,699,047.67
产成品 110,310,822.58 3,928,171.78 106,382,650.80 66,472,637.14 6,379,758.46 60,092,878.68
低值易耗品 3,409,038.42 3,409,038.42 3,851,997.04 588,496.60 3,263,500.44
合计 318,660,884.00 4,496,547.84 314,164,336.16 249,113,826.50 9,276,722.04 239,837,104.46
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,746,230.78 1,177,854.72 568,376.06
半成品 562,236.20 562,236.20
产成品 6,379,758.46 3,325,177.28 369,888.37 5,406,875.59 3,928,171.78
低值易耗品 588,496.60 588,496.60
合计 9,276,722.04 3,325,177.28 369,888.37 7,735,463.11 4,496,547.84
存货跌价准备年末较年初大幅下降主要原因系本期公司出售北京中科镓英半导体有限公司股权，
合并范围变动所致。
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存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
原材料 存货成本与可变现净值孰低 合并范围变动
产成品 存货成本与可变现净值孰低 已计提跌价准备的存货本期实现销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
存货年末数较年初增加，主要原因是在产品和产成品增加。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 51,386,625.40 50,795,610.09
预缴企业所得税 1,942,240.77 2,865.43
合计 53,328,866.17 50,798,475.52
其他说明：
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
116
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项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 486,018,349.32 441,145,701.46 7,150,628.91 18,734,050.15 953,048,729.84
2.本期增加金额 161,660,903.17 163,811,203.32 3,039,519.70 146,510.24 328,658,136.43
（1）购置 164,503.64 9,206,930.26 1,609,499.79 146,510.24 11,127,443.93
（2）在建工程
161,496,399.53 154,604,273.06 1,430,019.91 317,530,692.50
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 35,138,215.34 7,878,753.12 728,387.34 3,713,230.70 47,458,586.50
（1）处置或报
300,958.70 19,733.98 652,391.52 973,084.20
废
（2）转入在建
100,216.25 100,216.25
工程
（3）其他 35,138,215.34 7,577,794.42 608,437.11 3,060,839.18 46,385,286.05
4.期末余额 612,541,037.15 597,078,151.66 9,461,761.27 15,167,329.69 1,234,248,279.77
二、累计折旧
1.期初余额 89,370,560.25 83,980,207.14 3,299,219.07 10,441,747.02 187,091,733.48
2.本期增加金额 17,888,169.05 31,036,698.11 1,142,033.94 1,495,286.01 51,562,187.11
（1）计提 17,888,169.05 31,036,698.11 1,142,033.94 1,495,286.01 51,562,187.11
3.本期减少金额 7,940,618.54 6,726,278.63 593,402.45 2,857,746.43 18,118,046.05
（1）处置或报
271,828.55 18,747.28 631,575.46 922,151.29
废
（2）转入在建工程 36,231.67 36,231.67
(3)其他 7,940,618.54 6,454,450.08 538,423.50 2,226,170.97 17,159,663.09
4.期末余额 99,318,110.76 108,290,626.62 3,847,850.56 9,079,286.60 220,535,874.54
三、减值准备
1.期初余额 270,457.14 8,142.60 278,599.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 270,457.14 8,142.60 278,599.74
（1）处置或报
废
117
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 513,222,926.39 488,787,525.04 5,613,910.71 6,088,043.09 1,013,712,405.23
2.期初账面价值 396,647,789.07 356,895,037.18 3,843,267.24 8,292,303.13 765,678,396.62
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
注：（1）本期固定资产原值增加主要是在建工程完工转入，其中：砷化镓单晶材料产业化建设
项目完工转入固定资产，固定资产原值增加11,091.24万元；大寨锗矿深部延深工程项目转入固定资产，
固定资产原值增加6,352.10万元；中寨锗（煤）矿9万吨技改工程转入固定资产，固定资产原值增加
6,015.16万元；企业技术中心创新能力建设项目完工转入固定资产，固定资产原值增加5,235.15万元；
韭菜坝煤矿技术升级改造建设项目完工转入固定资产，固定资产原值增加851.42万元；废弃炉渣与低
品位锗矿综合回收利用项目完工转入固定资产，固定资产原值增加286.34万元，上述项目合计导致房
屋及建筑物原值增加29,831.40万元。
（2）截至2015年12月31日，本公司无准备处置的固定资产。
（3）截至2015年12月31日，本公司的固定资产未进行抵押担保。
118
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）本期固定资产原值减少原因是公司出售北京中科镓英半导体有限公司股权，使得合并范围
变动所致。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
凤庆新华矿山 1,474,353.52 1,474,353.52 1,271,858.52 1,271,858.52
火法二车间收尘
1,854,162.69 1,854,162.69
系统改造工程
大寨锗矿电控及
504,038.08 504,038.08
运输系统改造
大寨锗矿深部排
3,130,768.59 3,130,768.59
水系统
永德尖山铅锌矿
4,916,038.93 4,916,038.93 4,697,200.93 4,697,200.93
探矿工程
大寨锗矿增储勘
30,849,673.02 30,849,673.02 30,849,673.02 30,849,673.02
查工程
大寨锗矿延深工
32,037,189.53 32,037,189.53
程
废弃炉渣与低品
位锗矿综合回收 1,924,832.81 1,924,832.81
利用工程
中寨锗（煤）矿 9
35,275,753.17 35,275,753.17
万吨技改工程
中寨朝相锗（煤）
矿基础设施建设 33,006.50 33,006.50 487,087.85 487,087.85
工程
勐旺昌军锗（煤）
矿 9 万吨技改工 4,334,376.00 4,334,376.00 4,090,644.23 4,090,644.23
程
梅子箐煤矿深部
3,876,732.86 3,876,732.86 3,748,563.30 3,748,563.30
延深工程
文强锗（煤）矿
9,097,656.09 9,097,656.09 6,291,802.63 6,291,802.63
深部延深工程
永德县多金属矿 13,128,817.40 13,128,817.40 9,777,731.09 9,777,731.09
119
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
探矿工程
企业技术中心创
16,336,726.64 16,336,726.64
新能力建设项目
韭菜坝锗（煤）
矿技术升级改造 4,899,583.28 4,899,583.28
建设项目
砷化镓单晶材料
69,338,741.77 69,338,741.77
产业化建设项目
磷化铟单晶生产
2,550,489.74 2,550,489.74
项目
其他零星工程 2,218,480.30 2,218,480.30 1,135,402.10 1,135,402.10
合计 77,968,593.72 77,968,593.72 222,162,790.87 222,162,790.87
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大寨锗
矿增储 30,000,0 30,849,6 30,849,6 995,633. 金融机
102.83% 100.00% 6.00%
勘查工 00.00 73.02 73.02 35 构贷款
程
大寨锗
64,000,0 32,037,1 31,483,8 63,521,0 3,711,89 2,723,05 金融机
矿延深 99.25% 100.00% 6.00%
00.00 89.53 34.94 24.47 3.89 5.88 构贷款
工程
中寨锗
（煤）矿 60,000,0 33,534,4 27,863,2 61,397,7 5,047,83 2,445,96 金融机
102.33% 100.00% 6.00%
9 万吨技 00.00 42.37 81.56 23.93 1.14 6.05 构贷款
改工程
勐旺昌
军锗
4,200,00 4,090,64 243,731. 4,334,37 245,296. 金融机
（煤）矿 103.20% 12.00% 6.00%
0.00 4.23 77 6.00 99 构贷款
9 万吨技
改工程
梅子箐
煤矿深 3,600,00 3,748,56 222,069. 93,900.0 3,876,73 209,485. 金融机
110.30% 80.00% 6.00%
部延深 0.00 3.30 56 0 2.86 58 构贷款
工程
120
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
文强锗
（煤）矿 7,500,00 6,291,80 2,807,85 9,097,65 822,933. 461,228. 金融机
2,000.00 121.33% 65.00% 6.00%
深部延 0.00 2.63 3.46 6.09 09 22 构贷款
深工程
企业技
术中心
72,755,5 16,336,7 78,308,5 94,645,3 募股资
创新能 130.09% 100.00%
00.00 26.64 99.05 25.69 金
力建设
项目
韭菜坝
锗（煤）
矿技术 8,500,00 4,899,58 3,614,56 8,514,15
100.17% 100.00% 其他
升级改 0.00 3.28 8.42 1.70
造建设
项目
砷化镓
单晶材
95,470,0 69,338,7 41,983,6 111,322,
料产业 116.60% 100.00% 其他
00.00 41.77 71.10 412.87
化建设
项目
磷化铟
32,500,0 2,550,48 2,550,48
单晶生 7.85% 7.85% 其他
00.00 9.74 9.74
产项目
378,525, 201,127, 189,078, 339,496, 50,708,9 11,033,0 5,630,25
合计 -- -- --
500.00 366.77 099.60 538.66 27.71 74.04 0.15
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（1）在建工程年末金额较年初减少，主要原因是砷化镓单晶材料产业化建设项目、大寨锗矿深
部延深工程项目、中寨锗（煤）矿9万吨技改工程、企业技术中心创新能力建设项目、韭菜坝锗（煤）
矿技术升级改造建设项目完工转入固定资产。
（2）截至2015年12月31日，本公司在建工程不存在减值情况。
13、工程物资
单位： 元
121
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
建筑材料及设备 1,792,517.20 2,787,638.45
合计 1,792,517.20 2,787,638.45
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 探矿权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余
68,074,977.31 24,841,635.00 81,052,203.17 236,279,388.70 7,430,400.00 1,126,273.54 418,804,877.72
额
2.本期增
6,720.00 16,472,622.12 1,408,474.05 31,880.34 17,919,696.51
加金额
（1）购
1,408,474.05 31,880.34 1,440,354.39
置
（2）内
6,720.00 16,472,622.12 16,479,342.12
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
19,510,919.74 100,000.00 30,000,000.00 49,610,919.74
金额
（1）处
置
（2）其他 19,510,919.74 100,000.00 30,000,000.00 49,610,919.74
4.期末余
48,564,057.57 24,748,355.00 67,524,825.29 237,687,862.75 7,430,400.00 1,158,153.88 387,113,654.49
额
二、累计摊销
1.期初余
5,205,298.78 6,969,072.79 20,535,502.30 8,133,566.85 1,013,012.23 41,856,452.95
额
2.本期增
1,313,824.77 1,404,163.47 4,760,008.75 4,498,426.91 69,062.30 12,045,486.20
加金额
（1）计
1,313,824.77 1,404,163.47 4,760,008.75 4,498,426.91 69,062.30 12,045,486.20
提
122
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
3.本期减
2,223,835.69 63,333.45 14,470,300.38 16,757,469.52
少金额
（1）处
置
（2）其他 2,223,835.69 63,333.45 14,470,300.38 16,757,469.52
4.期末余
4,295,287.86 8,309,902.81 10,825,210.67 12,631,993.76 1,082,074.53 37,144,469.63
额
三、减值准备
1.期初余
15,200,000.00 15,200,000.00
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
15,200,000.00 15,200,000.00
少金额
（1）处置
(2)其他 15,200,000.00 15,200,000.00
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
44,268,769.71 16,438,452.19 56,699,614.62 225,055,868.99 7,430,400.00 76,079.35 349,969,184.86
面价值
2.期初账
62,869,678.53 17,872,562.21 45,316,700.87 228,145,821.85 7,430,400.00 113,261.31 361,748,424.77
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
本公司位于临沧市临翔区章驮乡火法分
3,109,296.25 正在办理中
厂土地使用权
其他说明：
本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产原值的比例13.97%。
本公司无形资产增加主要是“兆瓦级高倍聚光化合物太阳能电池产业化关键技术项目”项目已结
123
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
题，并于2015年12月通过国家科技部组织的专家组验收，结转无形资产。
本年公司无形资产及减值准备的其他减少主要是本期公司出售北京中科镓英半导体有限公司股
权，合并范围变动所致。
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
兆瓦级高倍
聚光化合物
太阳能电池 13,168,900.00 3,303,722.12 16,472,622.12
产业化关键
技术
工具型测温
829,108.42 829,108.42
热成像仪
大直径
(300-320mm)
2,904,541.01 2,904,541.01
红外级锗单
晶产品开发
合计 13,168,900.00 7,037,371.55 16,472,622.12 3,733,649.43
其他说明
（1）公司开发支出中无资本化利息支出；
（2）“兆瓦级高倍聚光化合物太阳能电池产业化关键技术项目”已于2015年12月通过国家科技
部组织的专家组验收，结转无形资产。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京中科镓英半
24,888,428.50 24,888,428.50
导体有限公司
合计 24,888,428.50 24,888,428.50
124
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
商誉减少是公司本年处置北京中科镓英半导体有限公司100%的股权，结转原合并时形成的商誉
2,488.84万元。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地、房屋租赁费 8,557,868.68 1,525,457.00 663,463.30 9,419,862.38
租入固定资产改良
2,314,509.11 351,565.82 230,139.89 2,435,935.04
支出
厂区外修路支出 202,078.22 52,715.77 149,362.45
合计 11,074,456.01 1,877,022.82 946,318.96 12,005,159.87
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,492,761.71 4,617,717.31 14,398,661.08 2,344,498.83
内部交易未实现利润 5,817,607.73 872,641.16 8,458,170.06 1,268,725.53
可抵扣亏损 22,726,862.48 5,449,359.44 33,380,317.13 7,033,322.20
递延收益余额 31,938,888.89 5,495,833.33 26,048,862.11 4,298,326.64
会计与税法计提折旧的
1,822,275.93 273,341.39 2,015,252.69 302,287.90
差异
合计 92,798,396.74 16,708,892.63 84,301,263.07 15,247,161.10
125
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,708,892.63 15,247,161.10
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
递延所得税资产增加主要原因是公司本年计提资产减值准备增加所致。
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 310,000,000.00 320,000,000.00
合计 310,000,000.00 320,000,000.00
短期借款分类的说明：
126
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,084,820.00 6,288,450.45
合计 2,084,820.00 6,288,450.45
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以上 71,174,649.29 62,521,530.12
1 年以内 38,223,290.28 23,382,616.85
合计 109,397,939.57 85,904,146.97
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京国光清工贸有限公司 9,976,200.00 对方未催收
127
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临沧市临翔区章驮乡勐旺昌军煤矿 9,341,404.00 须配合办理相关手续
临翔区章驮乡中寨朝相煤矿 6,215,005.00 须配合办理相关手续
十四冶建设集团云南第三建筑工程有限
3,408,328.52 质保期未到
公司
中国电子系统工程第二建设有限公司 2,826,714.87 质保期未到
长飞光纤光缆有限公司 1,943,534.00 暂估款
山东汇发矿业科技有限公司 1,410,200.02 质保期未到
创技电子机械（上海）有限公司 1,091,263.85 质保期未到
房利明 1,053,501.59 暂估款
临沧市临翔区博尚镇勐托文强煤矿 1,037,250.00 须配合办理相关手续
合计 38,303,401.85 --
其他说明：
应付帐款年末较年初增加，主要原因是砷化镓单晶材料产业化建设项目、企业技术中心创新能力
建设项目完成结算导致应付工程款增加。
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以上 78,898.66 76,229.93
一年以内 273,838.76 538,744.26
合计 352,737.42 614,974.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
128
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26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,434,288.39 126,997,496.46 126,754,920.51 4,670,864.34
二、离职后福利-设定提
8,233,617.58 8,233,617.58
存计划
三、辞退福利 995,297.99 995,297.99
合计 4,434,288.39 136,226,412.03 135,983,836.08 4,670,864.34
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,833,354.67 116,194,476.09 115,847,240.97 3,174,589.79
补贴
2、职工福利费 3,424,568.00 3,424,568.00
3、社会保险费 5,745,119.44 5,746,399.44 -1,280.00
其中：医疗保险费 3,918,303.25 3,918,303.25
工伤保险费 1,365,701.19 1,365,701.19
生育保险费 461,115.00 462,395.00 -1,280.00
4、住房公积金 1,438,264.00 1,438,264.00
5、工会经费和职工教育
1,600,933.72 195,068.93 298,448.10 1,497,554.55
经费
合计 4,434,288.39 126,997,496.46 126,754,920.51 4,670,864.34
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,636,988.32 7,636,988.32
2、失业保险费 596,629.26 596,629.26
合计 8,233,617.58 8,233,617.58
其他说明：
129
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27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 614,305.50 5,991,079.95
营业税 132.68
企业所得税 689,322.92 4,683,960.35
个人所得税 98,468.58 239,131.63
城市维护建设税 100,428.31 394,852.14
土地使用税 30,208.62 30,208.51
房产税 61,342.10 57,296.74
印花税 42,899.39 46,608.15
教育费附加 50,362.64 169,222.34
地方教育附加 33,575.10 112,814.89
资源税 2,731.55 15,037.80
合计 1,723,777.39 11,740,212.50
其他说明：
应交税费年末较年初减少主要是公司本年应交企业所得税和应交增值税大幅下降。
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 443,423.60 588,866.67
合计 443,423.60 588,866.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
本公司无已逾期未支付的利息。
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
130
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 962,436.94 1,324,939.21
代扣社保 82,380.69 115,564.25
往来款 102,133,032.44 4,366,999.97
合计 103,177,850.07 5,807,503.43
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
保证金 194,776.36 保证金
中国科学院半导体研究所 101,700.00 对方单位未催收
合计 296,476.36 --
其他说明
其他应付款年末较年初增加的主要原因系本期公司向股东云南东兴实业集团有限公司借款10,000
万元补充流动资金，期限一年，利率按人民银行公布的同期贷款基准利率执行。
31、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
32、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、其他流动负债
单位： 元
131
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项目 期末余额 期初余额
政府补助 2,460,000.01 1,870,424.52
合计 2,460,000.01 1,870,424.52
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
政府补助 年初余额 本年新增补助 本年计入营业外收 其他变动 年末余额 与资产相
项目 金额 入金额 关/与收益
相关
高效太阳能电 1,166,666.68 1,166,666.68 1,166,666.68 1,166,666.68 与资产
池用锗单晶及 相关
晶片生产线
年产 120 万片 2 166,666.67 166,666.67 333,333.33 333,333.33 与资产
英寸砷化镓晶 相关
片生产线
红外光学锗镜 133,333.33 133,333.33 133,333.33 133,333.33 与资产
头生产线建设 相关
省级补助资金
火法脱硫技改 33,333.33 33,333.33 33,333.33 33,333.33 与资产
工程省级补助 相关
资金
10KV 专用输电 66,666.67 66,666.67 66,666.67 66,666.67 与资产
线路建设补助 相关
资金
红外热像仪整 300,000.00 300,000.00 与资产
机生产线建设 相关
项目
锗资源高效利 76,624.32 76,624.32 与资产
用技术项目资 相关
金
复杂含锗废渣 7,133.52 7,133.52 与资产
回收利用 相关
砷化镓单晶材 60,000.00 166,666.67 226,666.67 与资产
料产业化建设 相关
项目
含锗废渣资源 160,000.00 160,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产
132
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化利用环保工 相关
程建设项目资
金
合计 1,870,424.52 1,810,424.52 2,400,000.01 2,460,000.01
注：“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
35、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
133
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36、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
37、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
38、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
39、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
134
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
40、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,470,104.24 8,545,000.00 3,216,215.39 31,798,888.85 与资产相关
合计 26,470,104.24 8,545,000.00 3,216,215.39 31,798,888.85 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
高效太阳能电池用
锗单晶及晶片生产 14,874,999.97 1,166,666.68 13,708,333.29 与资产相关
线
年产 120 万片 2 英
寸砷化镓晶片生产 4,833,333.33 333,333.33 4,500,000.00 与资产相关
线
红外光学锗镜头生
产线建设省级补助 1,755,555.56 133,333.33 1,622,222.23 与资产相关
资金
火法脱硫技改工程
466,666.67 33,333.33 433,333.34 与资产相关
省级补助资金
10KV 专用输电线
933,333.33 66,666.67 866,666.66 与资产相关
路建设补助资金
红外热像仪整机生
4,500,000.00 350,000.00 300,000.00 3,850,000.00 与资产相关
产线建设项目
东湖开发区 3551 光
195,000.00 195,000.00 与资产相关
谷人才计划
锗资源高效利用技
383,121.51 383,121.51 与资产相关
术项目资金
复杂含锗废渣回收
43,093.87 43,093.87 与资产相关
利用
砷化镓单晶材料产
1,740,000.00 1,600,000.00 166,666.67 3,173,333.33 与资产相关
业化建设项目
改进垂直梯度凝固
法大直径磷化铟单
1,850,000.00 1,850,000.00 与资产相关
晶生产关键技术研
究
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含锗废渣资源化利
用环保工程建设项 1,440,000.00 400,000.00 40,000.00 200,000.00 1,600,000.00 与资产相关
目的补助
合计 26,470,104.24 8,545,000.00 816,215.38 2,400,000.01 31,798,888.85 --
其他说明：
“其他变动”为从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
41、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
42、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 653,120,000.00 653,120,000.00
其他说明：
（1）公司年末发行在外的股份中，高管锁定股1,073.3682万股（占公司股份总数的1.64%）为限
售股份。
（2）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司将其持有的本公司股票4,000.00万股（占公司股
份总数的6.12%）质押给交通银行股份有限公司云南省分行，临沧飞翔冶炼有限责任公司为云南东兴
实业集团有限公司向交通银行股份有限公司云南省分行的借款提供担保，质押期限自2012年5月29日
起至质押双方向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押手续为止。
（3）公司第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司持有的本公司股份中，有3,650.4万股（占公司
股份总数的5.59%）被北京市海淀区人民法院司法冻结。
43、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
44、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 321,738,890.35 4,259,899.78 325,998,790.13
其他资本公积 1,966,737.55 1,966,737.55
合计 323,705,627.90 4,259,899.78 327,965,527.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
年末资本公积增加是公司本年转让北京中科镓英半导体有限公司100%的股权，转回原购买少数股
东股权所冲减的资本公积。
45、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
46、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
47、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,317,661.07 5,792,589.79 4,317,981.43 3,792,269.43
合计 2,317,661.07 5,792,589.79 4,317,981.43 3,792,269.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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本公司及全资子公司云南东昌金属加工有限公司、临沧韭菜坝锗业有限责任公司、控股子公司武
汉云晶飞光纤材料有限公司根据财政部和安全生产监管总局联合下发《关于印发〈企业安全生产费用
提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16号）计提及使用安全生产费。
公司及子公司本期计提安全生产费579.26万元，本期使用431.80万元。
48、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 77,531,794.64 4,230,448.83 81,762,243.47
合计 77,531,794.64 4,230,448.83 81,762,243.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
49、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 491,791,624.90 418,942,600.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,069,124.34 125,264,152.90
减：提取法定盈余公积 4,230,448.83 13,227,928.85
应付普通股股利 19,593,599.98 39,187,199.97
期末未分配利润 529,036,700.43 491,791,624.90
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
50、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 402,106,284.09 272,340,621.16 555,802,417.50 333,437,415.97
其他业务 101,311.08 108,650.12 2,884.62
合计 402,207,595.17 272,340,621.16 555,911,067.62 333,440,300.59
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51、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 18,945.00 18,765.00
城市维护建设税 1,780,111.80 2,696,492.17
教育费附加 782,984.73 1,169,977.13
堤防维护费 17,202.88
合计 2,599,244.41 3,885,234.30
其他说明：
公司本年营业税金及附加下降原因是本年度营业收入较上年度下降27.65%。
52、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务宣传费 375,647.20 533,983.82
广告费 3,000.00 4,000.00
运输费 955,339.82 830,299.35
保险费 100,321.09 212,209.99
包装费 112,676.14 527,802.32
差旅费 284,913.35 310,401.42
其他 173,737.62 213,619.88
合计 2,005,635.22 2,632,316.78
其他说明：
53、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,771,366.49 31,141,438.65
工会经费 153,600.00 155,380.00
培训费 144,974.84 130,902.00
保险费 193,481.87 181,792.52
折旧费 10,503,874.16 6,090,072.80
业务招待费 3,053,085.50 2,943,114.12
差旅费 1,560,358.70 1,514,507.11
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办公费 1,929,514.78 1,541,801.85
税费 2,995,293.96 3,181,535.03
租赁费 860,246.14 2,455,680.52
中介费 3,559,785.19 2,689,432.89
会务费 458,855.17 473,318.11
车辆费 850,852.04 997,652.13
低值易耗品摊销 444,876.94 505,378.42
修理费 267,980.32 409,638.70
无形资产摊销 7,222,256.61 7,089,825.97
水电费 861,003.82 1,097,076.21
研究开发费 13,556,254.12 10,917,036.95
环保费 643,995.38 462,249.56
其他 9,120,080.57 6,658,027.46
合计 86,151,736.60 80,635,861.00
其他说明：
54、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,580,249.10 12,773,924.80
减：利息收入 1,584,999.79 4,523,068.13
加：汇兑损失 -1,274,397.38 1,355,321.14
加：其他支出 199,067.20 215,802.09
合计 12,919,919.13 9,821,979.90
其他说明：
公司本年财务费用增加的主要原因是：1）本年贷款的平均占用额较上年度大幅度增长，使得利
息费用大幅度增长；2）募集资金基本使用完，使得本年度利息收入大幅度减少。
55、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,726,166.57 3,847,683.03
二、存货跌价损失 3,325,177.28 1,171,370.56
140
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 17,051,343.85 5,019,053.59
其他说明：
公司本年资产减值损失增加的原因是：1）由于本年度应计提坏帐准备的应收款金额增加及应收
款的账龄变动，使得计提的坏帐准备大幅度增长；2）由于产品市场价格下降，使得全资子公司云南
东昌金属加工有限公司的部分存货的可变现净值低于其成本，计提了存货跌价准备。
56、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
57、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 34,356,085.56
合计 34,356,085.56
其他说明：
本年公司投资收益为公司本期处置北京中科镓英半导体有限公司100%的股权，导致投资收益增加
3,435.60万元。
58、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 13,817.53
其中：固定资产处置利得 13,817.53
政府补助 26,866,268.40 29,426,855.78 26,866,268.40
其他 530,814.23 851,715.24 530,814.23
合计 27,397,082.63 30,292,388.55 27,397,082.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
141
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
因符合地方
废弃炉渣与
政府招商引
低品位锗矿 11,000,000.0
资等地方性 否 否 与收益相关
综合回收利 0
扶持政策而
用项目
获得的补助
因符合地方
中寨锗（煤） 政府招商引
矿 9 万吨/年 资等地方性 否 否 7,200,000.00 与收益相关
生产项目 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2015 年工业 政府招商引
企业技术创 资等地方性 否 否 1,500,000.00 与收益相关
新扶持资金 扶持政策而
获得的补助
高效太阳能
因研究开发、
电池用锗单
技术更新及
晶及晶片产 否 否 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
改造等获得
业化项目扶
的补助
持经费
2014 年战略
性新兴产业
否 否 800,000.00 与收益相关
发展专项资
金
2015 年梁骏
吾院士专家
否 否 600,000.00 与收益相关
工作站建设
项目经费
复杂含锗废
渣、锗煤共生
资源高效回 否 否 509,973.22 83,757.84 与资产相关
收技术应用
项目
2015 年云南
省百户优强
否 否 400,000.00 与收益相关
民营企业补
助资金
2014 年度"创
新奖"表彰经 否 否 400,000.00 与收益相关
费
临沧工业园 否 否 350,000.00 与资产相关
142
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
区 2015 年战
略性新兴产
业发展专项
资金
安全生产隐
患治理专项 否 否 300,000.00 与收益相关
资金
高端科技人
才专项资金 否 否 300,000.00 400,000.00 与收益相关
款
昆明高新区
财政分局企 否 否 262,400.00 与收益相关
业项目资金
2014 年企业
否 否 205,028.50 与收益相关
稳岗补贴
含锗废渣资
源化利用环
否 否 200,000.00 与资产相关
保工程建设
项目的补助
收高新区财
政局 2015 年
中小微战略 否 否 200,000.00 与收益相关
性新兴产业
专项资金
收云南省发
改委"云岭产
业技术领军 否 否 200,000.00 与收益相关
人才"工作支
持经费
2015 年实施
清洁生产审
否 否 170,000.00 与收益相关
核企业补助
资金
企业技术改
造省级财政
否 否 166,666.68 166,666.68 与资产相关
补贴专项资
金
年产 120 万
片 2 英寸砷
否 否 166,666.67 与资产相关
化镓晶片生
产线补助资
143
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
技术创新服
务体系补助 否 否 150,000.00
资金
红外光学锗
镜头生产线
否 否 133,333.33 111,111.11 与资产相关
建设省级补
助资金
难选冶含锗
物料中高效
提取锗等稀 否 否 100,000.00 500,000.00 与收益相关
有金属项目
经费
10KV 专用输
电线路建设 否 否 66,666.67 与资产相关
补助资金
火法脱硫技
改工程省级 否 否 33,333.33 与资产相关
补助资金
2014 年度财
政支持企业
否 否 9,331,127.08 与收益相关
发展专项资
金
矿山维护及
原料储备专 否 否 6,400,000.00
项扶持补助
企业技术创 与收益相关
新能力建设
否 否 4,650,000.00
项目补助资
金
电价补贴 否 否 1,684,200.00 与收益相关
陈诺夫、惠峰 与收益相关
专家工作站 否 否 1,200,000.00
经费
昆明高新区 与收益相关
管委会项目 否 否 902,736.00
扶持资金
规模以上工 与收益相关
业企业扩大
否 否 805,500.00
生产定额补
助资金
144
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
出口贸易工 与收益相关
作经费外经
否 否 670,731.00
贸发展补助
资金
高倍聚光化 与收益相关
合物太阳能
否 否 525,000.00
电池关键技
术研发补助
表彰奖励资 与收益相关
否 否 450,000.00
金
其他各项补 与收益相关
否 否 452,200.00 546,026.07
助
26,866,268.4 29,426,855.7
合计 -- -- -- -- -- --
0 8
其他说明：
注：①根据临财企联发〔2013〕165号文件《临沧市财政局关于下达2013年电子信息产业振兴和
技术改造项目中央基建投资预算（拨款）的通知》公司于2013年12月收到高效率太阳能电池用锗单晶
及晶片研发中央基建投资补助资金1,500万元，确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限15
年进行摊销，其中，以前年度确认营业外收入1,250,000.00元，本年确认营业外收入1,000,000.00元，
剩余金额12,750,000.00元分别计入其他流动负债和递延收益。
②根据临财建发〔2010〕213号文件，公司于2010年12月收到锗煤共生资源高效开采及回收项目
政府补助资金，该补助确认为与资产相关的政府补助。以前年度该项目确认营业外收入153,248.64元，
该项资产本年已报废，本年一次性确认剩余营业外收入459,745.83元。
③根据临财企发〔2010〕164号文件，公司于2010年12月收到复杂含锗废渣高效回收技术应用项
目政府补助，该补助确认为与资产相关的政府补助。以前年度该项目确认营业外收入14,267.04元，
该项资产本年已报废，本年确认营业外收入本年一次性确认剩余确认营业外收入50,227.39元。
④根据临工管财联发〔2015〕20号文件，公司于2015年12月收到红外热像仪整机生产线建设项目
专项资金450万元，确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限15年进行摊销，其中：本年按
14个月对其进行摊销，确认营业外收入350,000.00元，剩余金额4,150,000.00元分别计入其他流动负
债和递延收益。
⑤根据临财企联发〔2014〕92号文件，公司于2014年11月收到含锗废渣资源化利用环保工程建设
项目的补助资金160万元，2015年5月收到含锗废渣资源化利用环保工程建设项目的补助资金40万元，
145
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
共计200万元，确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限为10年进行摊销，其中，本年确认
营业外收入200,000.00元；剩余金额1,800,000.00元分别计入其他流动负债和递延收益。
⑥根据云财企〔2011〕417号文件，公司于2011年12月收到企业技术改造省级财政补贴专项资金
2,500,000.00元，确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限为15年进行摊销，其中，以前年
度确认营业外收入208,333.35元，本年确认营业外收入166,666.68元；剩余金额2,124,999.87元分别
计入其他流动负债和递延收益。
⑦根据临财企联发〔2012〕140号文件，公司于2012年12月收到年产120万片2英寸砷化镓晶片生
产线补助资金500万元，确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限为15年进行摊销，其中，
本年按6个月对其进行摊销，确认营业外收入166,666.67元；剩余金额4,833,333.33元分别计入其他
流动负债和递延收益。
⑧根据临工管财联发〔2014〕1号、临财企联发〔2013〕156号文件，公司于2014年3月收到专项
用于红外光学锗镜头生产线建设的资金补助2,000,000.00元，确认为与资产相关的政府补助，按照资
产使用期限为15年进行摊销，其中，以前年度确认营业外收入111,111.11元，本年确认营业外收入
133,333.33元；剩余金额1,755,555.56元分别计入其他流动负债和递延收益。
⑨公司于2014年8月收到10KV专用输电线路建设补助资金100万元，确认为与资产相关的政府补
助，按照资产使用期限为15年进行摊销，其中，本年按6个月对其进行摊销，确认营业外收入166,666.67
元；剩余金额4,833,333.33元分别计入其他流动负债和递延收益。
⑩根据临工管财联发〔2014〕5号，公司于2014年6月收到火法脱硫技改工程省级补助资金50万元，
确认为与资产相关的政府补助，按照资产使用期限为15年进行摊销，其中，本年按12个月对其进行摊
销，确认营业外收入33,333.33元；剩余金额466,666.66元分别计入其他流动负债和递延收益。
59、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 20,773.48 26,979.42 20,773.48
其中：固定资产处置损失 20,773.48 26,979.42 20,773.48
对外捐赠 1,300.00 420,000.00 1,300.00
其他 78,872.27 586,203.93 78,872.27
146
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 100,945.75 1,033,183.35 100,945.75
其他说明：
公司本年营业外支出减少的主要原因是本年较去年对矿区周边治理支出减少。
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,233,793.49 28,971,665.33
递延所得税费用 -1,461,731.53 -4,520,828.26
合计 7,772,061.96 24,450,837.07
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 70,791,317.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,618,697.58
子公司适用不同税率的影响 -716,722.05
调整以前期间所得税的影响 -415,503.76
非应税收入的影响 -4,776,666.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,540,674.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,094,087.49
损的影响
加计扣除或摊销的影响 -948,161.36
环保设备投入抵免税费的影响 -95,518.12
其他 -528,825.11
所得税费用 7,772,061.96
其他说明
公司本年所得税费用减少的主要原因是应纳税所得额大幅下降。
147
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
61、其他综合收益
详见附注。
62、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 32,784,628.50 34,975,320.15
利息收入 1,584,999.79 4,523,068.13
保证金 2,813,570.50
备用金及往来款等 198,587.94 411,251.22
其他 134,644.46 700,097.15
合计 34,702,860.69 43,423,307.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 3,053,085.50 2,933,990.49
中介费 3,886,909.00 2,886,344.19
租赁费 731,825.52 2,448,979.88
差旅费 1,726,504.67 1,686,061.27
办公费 2,577,270.90 1,573,005.44
水电费 1,737,511.57 1,238,544.30
运输费 1,287,669.77 1,023,749.66
赞助费 1,300.00 711,926.00
车辆费 1,207,932.65 920,054.50
广告费 407,297.20 523,205.00
包装费 112,676.14 516,254.65
会议费 252,163.00 472,711.66
环保费 468,837.77 469,370.34
保险费 374,616.16 370,513.99
修理费 480,180.52 369,499.30
148
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
手续费 83,066.18 207,503.26
培训费 104,444.00 130,902.00
保证金 2,492,512.30
代垫款 12,987,400.90
其他经营管理费用、备用金、往来款项等 15,972,901.43 4,507,251.97
合计 49,946,105.18 22,989,867.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到云南东兴实业集团有限公司借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还云南东兴实业集团有限公司借款 3,000,000.00
归还云南东兴实业集团有限公司借款利息 1,734,458.32
合计 1,734,458.32 3,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
149
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 63,019,255.28 125,284,689.59
加：资产减值准备 21,859,221.76 211,175.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
50,593,222.77 45,189,130.68
物资产折旧
无形资产摊销 12,045,486.20 8,440,149.10
长期待摊费用摊销 946,318.96 1,014,089.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-13,817.53
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 20,773.49 26,979.42
财务费用（收益以“－”号填列） 14,980,248.85 13,120,169.36
投资损失（收益以“－”号填列） -34,356,085.56 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,461,731.53 -4,520,828.26
存货的减少（增加以“－”号填列） -91,806,931.65 -77,738,683.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
28,408,774.48 -2,317,957.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-69,040,718.83 -28,193,872.90
列）
其他 1,721,195.75 -71,765.65
经营活动产生的现金流量净额 -3,070,970.03 80,429,457.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 146,566,498.59 177,898,830.31
减：现金的期初余额 177,898,830.31 387,053,691.59
现金及现金等价物净增加额 -31,332,331.72 -209,154,861.28
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
150
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 146,566,498.59 177,898,830.31
其中：库存现金 248,638.13 220,698.32
可随时用于支付的银行存款 146,317,860.46 177,678,131.99
三、期末现金及现金等价物余额 146,566,498.59 177,898,830.31
其他说明：
64、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
65、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
66、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
151
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 9,118.70 6.4936 59,213.18
欧元 3,099.75 7.0952 21,993.35
其中：美元 4,190,824.50 6.4936 27,213,537.97
其中：美元 155,488.74 6.4936 1,009,681.68
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
67、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
68、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
152
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购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
153
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
1）董事
会已批
北京中 准；（2）
科镓英 2015 年 股权变
85,500,0 股权转 66,943,2
半导体 100.00% 09 月 30 更手续
00.00 让 20.71
有限公 日 已完成；
司 （3）收
到部分
价款。
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
154
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
云南东昌金属加
昆明 昆明 金属加工 100.00% 并购
工有限公司
云南东润进出口
昆明 昆明 商品流通业 100.00% 并购
有限公司
云南中科鑫圆晶
昆明 昆明 加工制造业 87.50% 设立
体材料有限公司
昆明云锗高新技
昆明 昆明 加工制造业 100.00% 设立
术有限公司
武汉云晶飞光纤
武汉 武汉 加工制造业 60.00% 设立
材料有限公司
临沧韭菜坝锗业
临沧 临沧 加工制造业 100.00% 并购
有限责任公司
临沧天浩有色金
临沧 临沧 加工制造业 100.00% 并购
属冶炼有限公司
临沧天浩综合回
临沧 临沧 加工制造业 70.00% 并购
收有限公司
云南鑫耀半导体
昆明 昆明 加工制造业 70.00% 设立
材料有限公司
临沧市临翔区鑫
临沧 临沧 加工制造业 100.00% 设立
翔锗业有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
155
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
云南中科鑫圆晶体材料
12.50% 532,632.72 28,412,075.93
有限公司
武汉云晶飞光纤材料有
40.00% 2,628,485.49 21,151,562.54
限公司
云南鑫耀半导体材料有
30.00% -1,122,231.29 28,637,213.76
限公司
临沧天浩综合回收有限
30.00% -88,755.98 934,819.12
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
云南中
科鑫圆
126,015, 184,801, 310,817, 79,699,1 1,958,33 81,657,5 77,002,3 194,113, 271,115, 42,877,2 2,124,99 45,002,2
晶体材
824.08 824.25 648.33 79.74 3.29 13.03 50.87 372.13 723.00 48.02 9.97 47.99
料有限
公司
武汉云
晶飞光
34,349,6 36,156,7 70,506,4 16,051,1 195,000. 16,246,1 32,730,9 39,518,3 72,249,2 24,331,7 24,331,7
纤材料
47.24 69.76 17.00 93.88 00 93.88 25.09 50.21 75.30 51.34 51.34
有限公
司
云南鑫
耀半导
22,204,8 115,251, 137,456, 36,972,5 5,023,33 41,995,8 32,103,4 75,637,9 107,741, 10,195,9 1,740,00 11,935,9
体材料
92.33 704.16 596.49 50.61 3.33 83.94 01.83 98.86 400.69 74.04 0.00 74.04
有限公
司
临沧天
浩综合 255,491. 4,739,48 4,994,97 1,878,90 1,878,90 297,377. 4,993,44 5,290,82 1,878,90 1,878,90
回收有 80 1.48 3.28 9.55 9.55 35 9.18 6.53 9.55 9.55
限公司
单位： 元
子公司名称 本期发生额 上期发生额
156
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综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
云南中科鑫
50,810,581.1 18,000,990.9 -19,222,015.3
圆晶体材料 3,046,660.29 3,046,660.29 -9,890,106.57 -3,721,733.50 -3,721,733.50
2 4 5
有限公司
武汉云晶飞
39,370,017.5 32,801,203.5
光纤材料有 5,726,230.68 5,726,230.68 -274,504.54 2,602,453.26 2,602,453.26 2,987,306.85
3 2
限公司
云南鑫耀半
导体材料有 0.00 -344,714.10 -344,714.10 -6,335,975.58 0.00 207,173.64 207,173.64 -764,019.80
限公司
临沧天浩综
合回收有限 -295,853.25 -295,853.25 -41,087.55 -220,690.10 -220,690.10 75,908.00
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
157
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
158
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1. 市场风险
1）汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，涉及部分设备的进口和部分产品的出口业务，设备
的进口大部分采用美元计价结算，少部分采用欧元计价结算，产品的出口均用美元结算，且账期较短，
本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司在资产负债表日涉及外币余额的资产和负债较
小，其产生的汇率风险对本公司的经营业绩不产生重大影响。本公司密切关注汇率变动对本公司的影
响，本公司未签署外汇远期合约和货币互换合约。
2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。为降低该风险，采取的应对策略是：若未来国家下
调利率，则公司将提前偿还未到期的借款，若未来国家上调利率，则公司不提前偿还未到期的借款。
于2015年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的借款合同，金额合计为41,000万元，
其中固定利率的借款金额为31,000万元。
3）价格风险
本公司以市场价格销售各种产品，因此受到此等价格波动的影响。
159
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1.信用风险
为降低信用风险，本公司由专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保
采取必要的措施回收到期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已
经大为降低。
本公司的各类存款均存放在国有银行及其他大中型银行，故该类资产的信用风险较低。本公司无
重大逾期应收款项。
1.流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司管
理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一
定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将销售商品及银行借款作为主要资金来源。于2015年12月31日，本公司尚未使用的银行借
款额度为28,000万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
云南东兴实业集团
昆明 矿产品的购销 33,000,000.00 6.29% 6.29%
有限公司
有色金属加工、氧气
临沧飞翔冶炼有限
临沧 生产销售、矿产品及 7,400,000.00 15.69% 15.69%
责任公司
乙炔气销售
本企业的母公司情况的说明
控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
云南东兴实业集团有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
临沧飞翔冶炼有限责任公司 7,400,000.00 7,400,000.00
本企业最终控制方是包文东、吴开惠夫妇。
其他说明：
控股股东所持股份及其变化
控股股东 持股金额 持股比例（%）
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
云南东兴实业集团有限司 41,079,168.00 41,079,168.00 6.29 6.29
临沧飞翔冶炼有限责任公司 102,470,297.00 123,407,232.00 15.69 18.90
161
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
162
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
云南东兴实业集团有限公司 100,000,000.00
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,333,333.00 2,435,000.00
163
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 云南东兴实业集团有限公司 100,000,000.00 3,000,000.00
7、 关联方承诺
公司首次公开发行股票前，股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺
发行人实际控制人包文东及其配偶吴开惠承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理本人本次发行前已间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股
份。并承诺：前述锁定期满后，在包文东担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股
份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。
吴红平、区国辉均分别承诺：担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间每年转让的股份不
超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。
避免同业竞争的承诺
公司实际控制人包文东及其配偶吴开惠、第一大股东临沧飞翔冶炼有限责任公司及一致行动人云
南东兴实业集团有限公司、持有本公司5%股份以上的股东云南省核工业二O九地质大队、股东吴红平
及区国辉承诺：保证不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的
股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司主要业务构成同业竞争的业务或活动。如获得的商业
机会与本公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知本公司，尽力将该商业机会
给予本公司，以确保本公司及全体股东利益不受损害。如果因本公司业务发展，开展了新业务且与其
已开展的业务构成同业竞争时，本公司有权提出以不高于市场公允价值的价格购买其与此业务相关的
164
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任何资产。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
165
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 19,593,600.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
166
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
本公司无需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,706,75 3,706,75
独计提坏账准备的 100.00%
5.00 3.56% 5.00
应收账款
按信用风险特征组
99,960,1 3,132,45 96,827,68 96,972, 3,038,899 93,933,266.
合计提坏账准备的 96.16% 5.63% 100.00% 3.13%
44.26 5.08 9.18 165.92 .73 19
应收账款
单项金额不重大但
286,000. 286,000.
单独计提坏账准备 0.28% 100.00%
00 00
的应收账款
103,952, 7,125,21 96,827,68 96,972, 3,038,899 93,933,266.
合计 100.00% 6.85% 100.00% 3.13%
899.26 0.08 9.18 165.92 .73 19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京中瑞天成光电科技
1,771,955.00 1,771,955.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
上海易必通金属材料有
1,934,800.00 1,934,800.00 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 3,706,755.00 3,706,755.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 53,573,767.71 2,678,688.39 5.00
1至2年 24,887.50 2,488.75 10.00
3至4年 1,963,312.74 392,662.55 20.00
4至5年 117,230.78 58,615.39 50.00
合计 55,679,198.73 3,132,455.08
确定该组合依据的说明：
168
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
本年因公司出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司股权，故北京中科镓英半导体有限公司
所欠公司应收账款根据公司的会计政策按实际账龄计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1. 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
（%）
北京国晶辉红外光学科技有限
286,000.00 286,000.00 100.00 预计无法收回
公司
合计 286,000.00 286,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,086,310.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 比例(%) 坏账准备年末余额
XX 单位 52,490,425.61 1 年以内 50.49 2,624,521.28
云南东昌金属加工有限公司 16,542,535.28 4 年以内 15.91
武汉云晶飞光纤材料有限公司 12,974,396.50 1 年以内 12.48
云南东润进出口有限公司 6,135,580.77 1-2 年、5 年以上 5.90
169
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
云南中科鑫圆晶体材料有限公司 4,569,202.55 4 年以内 4.40
合计 92,712,140.71 89.18 2,624,521.28
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,000,00 2,000,00 2,000,0 2,000,000
独计提坏账准备的 2.15% 100.00% 6.76% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
89,934,6 6,529,84 83,404,82 27,061, 1,529,181 25,532,365.
合计提坏账准备的 96.85% 7.26% 91.44% 5.65%
60.51 0.08 0.43 547.61 .97 64
其他应收款
单项金额不重大但
924,406. 924,406. 530,895 530,895.0
单独计提坏账准备 1.00% 100.00% 1.80% 100.00%
01 01 .00 0
的其他应收款
92,859,0 9,454,24 83,404,82 29,592, 4,060,076 25,532,365.
合计 100.00% 10.18% 100.00% 13.72%
66.52 6.09 0.43 442.61 .97 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中寰镓芯材料有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
170
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 36,475,773.58 1,823,788.68 5.00
2至3年 14,801,510.00 2,960,302.00 20.00
3至4年 103,198.00 30,959.40 30.00
4至5年 500,000.00 250,000.00 50.00
5 年以上 1,464,790.00 1,464,790.00 100.00
合计 53,345,271.58 6,529,840.08
确定该组合依据的说明：
本年因公司出售全资子公司北京中科镓英半导体有限公司股权，故北京中科镓英半导体有限公司
所欠公司款项根据公司会计政策按实际账龄计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
嘉祥县石墨制品有限公司 250,895.00 250,895.00 100.00 预计无法收回
云南中咨科技有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00 预计无法收回
其他单位及个人款项 473,511.01 473,511.01 100.00 预计无法收回
合计 924,406.01 924,406.01
注：其他单位及个人款项包含南通金梯四氟防腐科技有限公司、北京奥依特科技有限公司等46家
单位和个人预计无法收回计提坏账准备的其他应收款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,394,169.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
171
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 51,489,388.93 24,962,222.23
股权转让款 25,650,000.00
代垫款项 9,304,055.90
保证金及押金 2,865,830.00 1,465,830.00
预付货款 3,325,406.01 2,931,895.00
代垫社保费 121,717.68 232,025.38
其他 102,198.00
备用金 470.00 470.00
合计 92,859,066.52 29,592,442.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
云南中科鑫圆晶体材
借款 26,589,388.93 2 年以内 28.63%
料有限公司
北京黎马敦太平洋包
股权转让款 25,650,000.00 1 年以内 27.62% 1,282,500.00
装有限公司
北京中科镓英半导体
往来款 14,900,000.00 5 年以内 16.05% 970,000.00
有限公司
云南鑫耀半导体材料
借款 10,000,000.00 1 年以内 10.77%
有限公司
刘强等人 代垫款 9,304,055.90 1 年以内 10.02% 465,202.80
合计 -- 86,443,444.83 -- 93.09% 2,717,702.80
172
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款账面余额年末较年初增加，主要原因是1）公司本期以 8,550万元转让北京中科镓英
半导体有限公司 100%的股权，期末尚未收到股权转让款 2,565万元；2）由于该股权转让事项导致合
并范围变动，使得应收款增加1,490万元；3）公司代刘强等四个自然人垫付采矿权价款930.41万元；
4）增加对子公司临时性借款
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 828,382,183.85 828,382,183.85 911,327,794.45 911,327,794.45
合计 828,382,183.85 828,382,183.85 911,327,794.45 911,327,794.45
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
云南东昌金属加
24,524,772.71 24,524,772.71
工有限公司
云南东润进出口
3,227,371.14 3,227,371.14
有限公司
云南中科鑫圆晶
198,185,900.00 198,185,900.00
体材料有限公司
昆明云锗高新技
300,000,000.00 300,000,000.00
术有限公司
北京中科镓英半 82,945,610.60 82,945,610.60
173
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
导体有限公司
武汉云晶飞光纤
27,000,000.00 27,000,000.00
材料有限公司
临沧天浩金属冶
22,230,000.00 22,230,000.00
炼有限责任公司
临沧市临翔区鑫
40,000,000.00 40,000,000.00
翔锗业有限公司
临沧韭菜坝锗业
146,384,140.00 146,384,140.00
有限责任公司
云南鑫耀半导体
66,830,000.00 66,830,000.00
材料有限公司
合计 911,327,794.45 82,945,610.60 828,382,183.85
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
长期股权投资减少是公司本期处置北京中科镓英半导体有限公司 100%的股权，减少长期股权投
资82,945,610.60元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 259,145,332.38 169,347,431.84 375,210,770.02 185,056,883.51
其他业务 107,317.17 33,112.52 849,633.69 796,429.25
合计 259,252,649.55 169,380,544.36 376,060,403.71 185,853,312.76
其他说明：
产品分类
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本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
区熔锗 224,762,745.26 138,913,865.21 346,704,844.25 168,467,098.35
光纤用四氯化锗 27,999,678.63 23,933,073.21 26,143,144.00 14,645,088.32
加工业务 3,765,168.07 4,472,462.04 1,527,448.33 1,662,672.31
锗矿金属 1,404,303.25 1,349,265.82
高纯二氧化锗 1,213,437.17 678,765.56 420,331.75 120,197.12
有机锗 415,001.69 161,827.41
合计 259,145,332.38 169,347,431.84 375,210,770.02 185,056,883.51
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,511,639.40
合计 2,511,639.40
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -20,773.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,866,268.40
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 450,641.96
其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,356,085.56
减：所得税影响额 4,108,480.48
少数股东权益影响额 167,062.55
合计 57,376,679.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
175
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.89% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
0.24% 0.006 0.006
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长包文东先生签名的公司2015年年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
三、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计
报告原件；
四、报告期内公开披露过的所有公司公告的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司
董事长：包文东
二〇一六年三月二十九日
177