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公司公告

太安堂:2017年半年度报告2017-08-30  

						                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




广东太安堂药业股份有限公司

     2017 年半年度报告




       2017 年 08 月




                                                               1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人柯少彬、主管会计工作负责人余祥及会计机构负责人(会计主管

人员)林文杰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中涉及的未来发展计划,不构成公司对投资者的实质承诺,可能存

在技术、行业竞争、经营、管理、市场、国家政策等风险的影响,敬请投资者

注意投资风险。

    敬请投资者特别注意下列风险因素:投资项目建设无法达到预期的投资风

险;折旧增加导致经营成本增加的经营风险;行业竞争加剧导致产品销售拓展

无法达到预期的市场风险;国家政策性降价和原材料上涨导致的毛利率下降的

经营风险;上下游产业链拓展无法达到预期的市场风险;公司规模快速扩张后

的管理风险。以上风险将有可能对公司的经营管理带来影响。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 27

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 41

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 44

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 150




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                                    释义


                   释义项   指                              释义内容

太安堂、公司                指   广东太安堂药业股份有限公司

控股股东、太安堂集团        指   太安堂集团有限公司

股东大会                    指   广东太安堂药业股份有限公司股东大会

董事会                      指   广东太安堂药业股份有限公司董事会

监事会                      指   广东太安堂药业股份有限公司监事会

实际控制人                  指   柯树泉

《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》                指   《广东太安堂药业股份有限公司章程》

中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会

保荐人、保荐机构            指   广发证券股份有限公司

律师、律师事务所            指   国浩律师集团(广州)事务所

审计机构、正中珠江          指   广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

国家药监局                  指   国家食品药品监督管理局

广东药监局                  指   广东省食品药品监督管理局

                                 以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括
中成药                      指
                                 丸、散、膏、丹各种剂型

西药、化学药                指   有机化学药品,无机化学药品和生物制品

                                 为了保证用药安全,由国家卫生行政部门规定或审定的,需凭医师
处方药                      指   或其它有处方权的医疗专业人员开写处方出售,并在医师、药师或
                                 其它医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品

                                 为方便公众用药,在保证用药安全的前提下,经国家卫生行政部门
                                 规定或审定后,不需要医师或其它医疗专业人员开写处方即可购买
非处方药                    指
                                 的药品,一般公众凭自我判断,按照药品标签及使用说明就可自行
                                 使用

GMP                         指   Good Manufacturing Practice 药品生产质量管理规范

GSP                         指   Good Supply Practice 药品经营质量管理规范

                                 软膏剂又称药膏,用适当的药物和基质均匀混合制成,容易涂于皮
软膏剂                      指
                                 肤、粘膜的半固体外用制剂

丸剂                        指   将药物研成粉末,以水、蜜或米糊、面糊、酒、醋、药汁等为赋型



                                                                                              4
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                            剂而制成的圆形的固体剂型

                            将药物填装于空心硬质胶囊中或密封于弹性软质胶囊中而制成的固
胶囊剂                 指
                            体制剂

                            Over The Counter,医药行业中特指非处方药,卫生部医政司的定义:
                            消费者可不经过医生处方,直接从药房或药店购买的药品,且不在
OTC                    指
                            医疗专业人员指导下就能安全使用的药品,即不需要凭借执业药师
                            或助理药师的处方即可自行选购、使用的药品

                            除医院药房、药店(包括百货大楼、商品超市中的药品专柜)之外
第三终端               指   的,其他的具有诊断、治疗功能的小型医院、门诊等(镇级卫生院、
                            乡村卫生所/室、诊所)和药品零售小药店、药品柜

《国家基本药物目录》   指   《国家基本药物目录(基层医疗卫生机构配备使用部分)》

《医保目录》           指   《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》

《药品管理法》         指   《中华人民共和国药品管理法》

                            根据《中药品种保护条例》,经国家中药品种保护审评委员会评审,
                            国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种(包
中药保护品种           指
                            括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品),在保护
                            期内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产

                            依据国家药监局网站的公布批文号,只有一个批准文号的为国内独
独家生产品种           指
                            家生产品种

                            男性不育症及女性不孕症的统称。男性不育症指至少两年以上的不
不孕不育症             指   避孕性生活史而未能使妻子受孕的。女性不孕症指婚后三年不能怀
                            孕

                            新药按审批管理的要求分类中的三类新药:1、新的中药复方制剂;
国家三类新药           指   2、以中药疗效为主的中药和化学药品的复方制剂;3、从国外引种
                            或引进养殖的习用进口药材及其制剂

                            中医用药,为中国传统中医特有药物;主要由植物药(根、茎、叶、
                            果)、动物药(内脏、皮、骨、器官等)和矿物药组成,因植物药占
中药                   指
                            中药的大多数,所以中药也称中草药;中药按加工工艺分为中成药、
                            中药材

广东皮宝药品           指   广东皮宝药品有限公司

文化养生               指   汕头市太安文化养生旅游有限公司

太安投资               指   汕头市太安投资发展有限公司

医药药材               指   上海太安堂医药药材有限公司

电子商务               指   上海太安堂电子商务有限公司

金皮宝                 指   上海金皮宝制药有限公司

金麒麟投资             指   潮州市潮安区金麒麟投资有限公司

投资发展               指   广东太安堂投资发展有限公司

亳州中药饮片           指   太安堂(亳州)中药饮片有限公司



                                                                                           5
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抚松麒麟房地产     指   抚松麒麟房地产开发有限公司

亳州置业           指   太安(亳州)置业有限公司

宏兴集团           指   广东宏兴集团股份有限公司及下属子公司

康爱多             指   广东康爱多连锁药店有限公司

麒麟药业(香港)   指   麒麟药业(香港)有限公司

大药房连锁         指   上海太安堂大药房连锁有限公司

抚松产业园         指   抚松太安堂长白山人参产业园有限公司

康之舟             指   上海康之舟药业经营有限公司

太安堂宏兴         指   广东太安堂宏兴药品连锁有限公司

健康产业           指   太安堂健康产业集团有限公司

上海云健康         指   上海太安堂云健康科技有限公司

广州皮宝置业       指   广州金皮宝置业有限公司

四川医药科技       指   四川太安堂医药科技有限公司

素问信息           指   广州素问信息科技有限公司

茂县太安堂         指   茂县太安堂麝业科技有限公司




                                                                                   6
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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 太安堂                                    股票代码               002433

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           广东太安堂药业股份有限公司

公司的中文简称(如有)   太安堂药业

公司的外文名称(如有)   GUANGDONG TAIANTANG PHARMACEUTICAL CO., LTD.

公司的法定代表人         柯少彬


二、联系人和联系方式

                                                      董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                  张叶平

                                      广东省汕头市金园工业区揭阳路 28 号广
联系地址
                                      东太安堂药业股份有限公司麒麟园

电话                                  0754-88116066-188

传真                                  0754-88105160

电子信箱                              t-a-t@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




                                                                                                                  7
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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                    上年同期                  本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,578,015,972.56               1,384,322,063.80                     13.99%

归属于上市公司股东的净利润(元)               113,599,227.07                 86,082,399.15                      31.97%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               110,489,042.89                 71,973,553.53                      53.51%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                35,489,775.69               -265,415,901.21                     113.34%

基本每股收益(元/股)                                     0.15                            0.11                   36.36%

稀释每股收益(元/股)                                     0.15                            0.11                   36.36%

加权平均净资产收益率                                     2.42%                        1.93%                       0.49%

                                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                           减

总资产(元)                                 7,438,646,087.98               6,879,185,554.43                      8.13%

归属于上市公司股东的净资产(元)             4,727,646,616.35               4,639,852,753.70                      1.89%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                        项目                                         金额                              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                          887.93

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                        4,072,490.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -58,487.26



                                                                                                                          8
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减:所得税影响额                                                       823,781.42

    少数股东权益影响额(税后)                                          80,925.31

合计                                                                  3,110,184.18             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                             9
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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司所属的行业为医药行业,从事的主要业务为药品研发、生产及销售;中药材种植、加工及销售;药品批发、零售及电子
商务;药材物流及交易市场。
在药品的研发、生产及销售方面,目前公司拥有包括乳膏剂、软膏剂、片剂、胶囊剂、丸剂、溶液剂(外用)等多个剂型,
拥有药品批准文号近四百个,其中包括麒麟丸、祛痹舒肩丸、心宝丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、丹田降脂丸、
消炎癣湿药膏等25个国内独家品种和特色品种,形成太安堂药业特色品种大格局体系。
主要药品品种及其用途如下:
麒麟丸:补肾填精,益气养血。适用于肾虚精亏,血气不足,腰膝酸软,倦怠乏力,面色不华,男子精液清稀,阳萎早泄,
女子月经不调。或男子不育症,女子不孕症见有上述症候者。
心宝丸:温补心肾,益气助阳,活血通脉。用于治疗心肾阳虚,心脉瘀阻引起的慢性心功能不全:窦房结功能不全引起的心
动过缓、病窦综合症及缺血性心脏病引起的心绞痛及心电图缺血性改变。
心灵丸:活血化瘀,益气通脉,宁心安神。用于胸痹心痛, 心悸气短,头痛眩晕等症,以及心绞痛、心律失常及伴有高血
压病者。
丹田降脂丸:活血化瘀,健脾补肾,能降低血清脂质,改善微循环。用于高血脂症。
消炎癣湿药膏:杀菌、收湿、止痒。用于头癣、体癣、足癣、慢性湿疹、滋水搔痒、疥疮等。
公司在生产、营销、推广、销售渠道等方面投入大量资源。形成了生殖健康类药、皮肤类药、心脑血管类药、妇儿科类药、
中药饮片产品、人参产品等几大系列。报告期内,公司的生殖健康药品的销售收入与利润贡献继续保持快速增长,医药电商
康爱多业务规模快速增长,行业地位进一步巩固。
由于市场对于医疗健康的需求逐年增加,国家医疗改革的力度也不断加大,随着社会老年化的趋势,对中医药行业的持续增
长带来空间。但由于医药行业受经济增速放缓和市场竞争激烈等方面的原因影响,医药工业的整体增速呈下降的态势。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


             主要资产                                               重大变化说明


股权资产                             无重大变化

固定资产                             无重大变化

无形资产                             无重大变化

                                     在建工程本报告期末较 2016 年末增加 314,089,620.82 元,增长 118.15%,主要是因
在建工程
                                     为本期子公司支付潮安东山湖二期工程进度款等所致。




                                                                                                                10
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2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                 保障资产安              境外资产占
 资产的具体                                                                                           是否存在重
               形成原因       资产规模     所在地    运营模式    全性的控制   收益状况   公司净资产
     内容                                                                                             大减值风险
                                                                    措施                   的比重

太安堂健康
                          11,387,867.0              中医药健康
产业集团有 投资设立                      美国                    全资子公司 未开展业务        1.60% 否
                          7                         服务
限公司

              公司于 2015 年新设立境外经营实体太安堂健康产业集团有限公司,截至本期末实收资本为 11,387,867.07 美
其他情况说
              元,经营范围为中医药健康服务,主要经营地为美国,目前并无实质性经营,未发生业务收入,记账本位币
明
              为美元。


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事中成药的研发、生产和销售,中药饮片及人参的加工与贸易,以及医药电商B2C业务。拥有软膏剂、丸剂等18
个剂型的近400个药品品种的生产批件,其中包括麒麟丸、祛痹舒肩丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、丹田降脂丸
等25个国内独家品种和特色品种。公司始终专注于医药产业,凭借良好的产品疗效赢得了市场的广泛认可,逐渐形成皮肤病
类药品、心血管疾病类药品、不孕不育症药品三大系列药品的产品格局,并通过自主研发创新、产业整合等形式扩充了产品
线,充实了公司在呼吸科疾病用药、儿科保健用药、健康保健用药等领域药物品种,进一步完善了公司中药特色药物品种格
局,拓展了市场份额。
1、依托孕前、孕中、产后、儿科完整的产品线,打造生殖健康龙头。
由于生活节奏加快,工作压力增大以及环境污染加剧等不利因素,不孕不育现象常见。据《中国不孕不育现状调研报告》显
示,我国育龄人群中不孕不育率高达12.5%,尤其是北京、上海等经济相对发达的地区,不孕不育的发病率已经达到15%以
上。在就诊的男性不育和女性不孕患者中,25岁至30岁人群最多,呈年轻化趋势。近年来,生殖健康产业发展迅速,市场规
模不断上升。据CMH HealthData Ltd统计,如果按照10%的治疗率和人均2,000元的费用来测算,目前国内不孕不育药物潜在
市场达到100亿元。在国家放开二胎政策的背景下,生殖健康产业迎来了新的发展机遇。
太安堂生殖健康领域的产品包括麒麟丸、参茸保胎丸、产后补丸等均为独家品种,公司在生殖健康领域有独特的竞争优势。
公司未来在麒麟丸的研发、市场等方面将持续投入,同时加强对生殖系列新品种的市场扶持工作。逐步形成与主导产品麒麟
丸优势互补的产品群,实现资源共享、协同增效。
2、紧紧抓住医药行业“互联网+”的发展契机,打造连接工业企业、医生、线下药店和患者的的医药电商平台。
2014年,公司通过收购康爱多布局医药电商,收购完成后,公司在技术研发、平台及渠道建设、人才培养、供应链管理等多
个领域持续投入,康爱多目前已成长为国内医药电商的龙头企业。截至2016年12月31日,康爱多注册用户超过3000万,累计
交易用户2000万。日访问量超过300万,日处理订单5万单,同时实现了全司会员资源与终端药店的共享。未来康爱多在继续
保持销售规模将快速增长的同时,将不断优化品类结构,实现更好的经营效率。
报告期内,公司的核心管理团队、关键技术人员、专利、非专利技术等因素没有发生重大变化,公司的核心竞争力没有发生
不利变化。




                                                                                                               11
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                                第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年,在股东的大力支持和董事会的领导下,公司管理层和全体员工共同努力,进一步拓展公司经营,加强医药主
营业务的生产管理和销售拓展,使公司经营保持良性、持续的增长。
报告期内,公司在药品生产、营销、产品研发、销售渠道等方面投入大量资源,继续做好中医药产业的上下游整合及项目建
设,继续做好中成药药品的生产销售、中药饮片的生产销售、人参的种植加工销售、快速拓展医药电子商务,加快进行公司
经营布局的优化。公司在药品和药材的生产、加工和销售形成了中药皮肤类药、心脑血管类药、生殖健康类药、中药饮片产
品、人参产品等几大系列品种,相关产品的销售与利润贡献继续保持增长,医药电商康爱多的业务规模保持快速增长。公司
以合理布局、持续发展、经营效益为目标,围绕扩大营业规模、生产自动化升级、渠道资源整合、产品研发创新、销售与市
场拓展、加强内控规范、强化社会责任等方面积极开展各项工作,进一步提升了公司经营规模、盈利能力和行业地位。
2017年上半年,公司实现营业收入1,578,015,972.56元,同比增长13.99%;实现净利润117,359,939.38元,同比增长30.76%。
2017年上半年年公司生产、经营与管理的主要情况如下:
1、加强生产安全及质量管理
报告期内,公司坚持“质量第一”的原则,全面严格执行新版GMP标准,通过风险分析、风险控制、生产关键点控制等全面
规范公司生产过程,保障产品质量。公司通过多项GMP生产技术改造,全面提升了生产质量管理水平、生产线自动化水平
和生产效率,有效降低了生产成本,提高了经济效益。
2、加强产品研发和产品创新
公司加大产品研发和产品创新力度,充分利用公司的广东省中药皮肤药工程技术研究开发中心、博士后科研工作站、中国中
药协会嗣寿法皮肤药研究中心、中华中医药学会皮肤病药物研究中心等研究平台,公司承担建设的国家中医药管理局中医药
妇科用药重点研究室进一步增强了公司在妇科医药领域的研发能力,报告期内,公司的多项药品再研究课题正顺利进展中,
麒麟丸和心脑血管产品的学术研究及科研合作全面展开,麒麟丸申报美国FDA临床研究工作顺利推进。
2、加强市场网络拓展和品牌宣传
报告期内,公司继续完善销售管理体系,加强市场拓展和品牌建设,加强商务招商管理、渠道合作和市场营销,使市场网络
向深度和广度拓展。公司继续拓展销售合作联盟建设,全力拓展销售终端市场;扩大自营销售队伍,全力推进医院终端市场;
加强商务管理,全面拓展商业渠道合作;迅速拓展医药电商业务,全面构建线上线下终端网络。营销体制的改革使公司在产
品销售方面不断向专业化方向发展,完善了有利于调动一线销售人员积极性的销售政策,也有助于公司未来几年逐步降低销
售费用率。
3、大力推动太安堂企业文化建设
企业文化是企业的灵魂,更是企业取得长足发展的最终力量。企业文化对内是一种凝聚力,对外是一种辐射力。报告期内太
安堂注继续推行立企业文化,建立共同的远景目标和价值观,激发了员工工作的积极性和创造性。增强了企业的核心竞争力,
促进了企业的可持续性发展。
4、加强募投项目的建设与管理
积极推进公司非公开发行股份募集资金投资项目建设,目前各个募投项目建设正在有条不紊地进行。募投项目的建设将增强
公司在中药行业的实力与优势,拓展了公司经营领域和经营规模,实现公司市场规模的快速拓展,提高公司的盈利能力和市
场竞争力。
5、履行环境保护与社会责任
公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作,公司加大环保技改投入,认真按照国家环保管理部门的各项规定进行环
保自查并持续改进,使公司的环境保护管理水平和效果不断提升。报告期内,公司环保管理符合国家环保部的环保要求。公
司积极参与慈善事业,积极捐助、回馈社会。公司认真履行对员工权益保障,认真保障企业员工的各项权益,履行企业的责
任。


                                                                                                            12
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二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                单位:元

                              本报告期                 上年同期              同比增减                   变动原因

营业收入                      1,578,015,972.56         1,384,322,063.80                 13.99%

营业成本                      1,155,574,398.03         1,049,200,541.79                 10.14%

销售费用                        152,910,012.71          145,983,871.38                  4.74%

管理费用                         76,068,361.60           69,073,673.66                  10.13%

                                                                                                 财务费用报告期较 2016
                                                                                                 年同期增加
                                                                                                 14,883,783.74 元,增长
财务费用                         43,643,747.43           28,759,963.69                  51.75%
                                                                                                 51.75%,主要原因是本
                                                                                                 报告期内公司银行贷款
                                                                                                 利息增加所致。

                                                                                                 所得税费用报告期较
                                                                                                 2016 年同期增加
                                                                                                 11,443,524.49 元,增长
所得税费用                       22,819,634.93            11,376,110.44             100.59% 100.59%,主要原因是本
                                                                                                 报告期内公司销售收入
                                                                                                 增长、利润总额增加所
                                                                                                 致。

                                                                                                 经营活动产生的现金流
                                                                                                 量净额本报告期较 2016
                                                                                                 年同期增加
                                                                                                 300,905,676.90 元,增长
经营活动产生的现金流                                                                             113.37%,主要是一方面
                                 35,489,775.69          -265,415,901.21             113.37%
量净额                                                                                           由于本报告期内健康产
                                                                                                 业项目完工并开始回笼
                                                                                                 资金,另一方面上年同
                                                                                                 期健康产业建设投入资
                                                                                                 金较多所致。

                                                                                                 投资活动产生的现金流
投资活动产生的现金流
                               -557,763,333.43          -202,010,599.89             -176.11% 量净额本报告期较 2016
量净额
                                                                                                 年同期减少


                                                                                                                       13
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                                                                                               355,752,733.54 元,下降
                                                                                               176.11%,主要是由于本
                                                                                               报告期内投入潮安东山
                                                                                               湖厂外车间二期、宏兴
                                                                                               新厂二期、汕头总部经
                                                                                               济大楼及上海买楼资金
                                                                                               所致。

                                                                                               筹资活动产生的现金流
                                                                                               量净额本报告期较 2016
                                                                                               年同期减少
筹资活动产生的现金流
                                 404,482,120.49        636,447,308.19                -36.45% 231,965,187.70 元,下降
量净额
                                                                                               36.45%,主要是由于公
                                                                                               司去年同期收到发行公
                                                                                               司债的募集资金所致。

                                                                                               现金及现金等价物净增
                                                                                               加额本报告期较 2016 年
                                                                                               同期减少
现金及现金等价物净增                                                                           286,812,244.34 元,下降
                                 -117,791,437.25       169,020,807.09               -169.69%
加额                                                                                           169.69%,主要是由于报
                                                                                               告期公司固定资产投资
                                                                                               增加,且去年同期收到
                                                                                               发行公司债资金所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                               单位:元

                                   本报告期                             上年同期
                                                                                                          同比增减
                          金额            占营业收入比重         金额           占营业收入比重

营业收入合计           1,578,015,972.56             100%     1,384,322,063.80              100%                 13.99%

分行业

医药                   1,560,046,778.84            98.86%    1,366,758,939.57            98.73%                 14.14%

其他业务收入             17,969,193.72              1.14%       17,563,124.23             1.27%                  2.31%

分产品

皮肤类                   67,712,756.53              4.29%       64,643,398.39             4.67%                  4.75%

心脑血管类              149,895,074.39              9.50%     102,635,039.17              7.41%                 46.05%

不孕不育类              173,575,331.21             11.00%     119,339,222.93              8.62%                 45.45%

其他类                   58,220,512.88              3.69%       43,728,197.76             3.16%                 33.14%

零售及批发药品类        687,163,539.30             43.55%     705,026,627.71             50.93%                 -2.53%



                                                                                                                     14
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中药饮片、人参类           274,520,013.11               17.40%      331,386,453.61            23.94%           -17.16%

健康产业开发产品           148,959,551.42               9.44%                                                  100.00%

其他业务收入                17,969,193.72               1.14%        17,563,124.23             1.27%             2.31%

分地区

华南区域                   273,896,650.04               17.36%      614,644,708.32            44.40%           -55.44%

华东区域                   533,572,801.49               33.81%      223,757,241.94            16.16%           138.46%

华中区域                   124,989,800.88               7.92%       152,028,592.59            10.98%           -17.79%

华北区域                   160,727,272.23               10.19%      113,223,230.73             8.18%            41.96%

东北区域                   138,865,566.71               8.80%       157,331,299.08            11.37%           -11.74%

西南区域                   101,030,351.19               6.40%        54,325,960.89             3.92%            85.97%

西北区域                   226,964,336.30               14.38%       51,447,906.02             3.72%           341.15%

其他业务收入                17,969,193.72               1.14%        17,563,124.23             1.27%             2.31%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减

分行业

医药                1,560,046,778.84 1,155,331,924.62            25.94%           14.14%         10.16%          2.67%

分产品

不孕不育类           173,575,331.21    75,956,564.94             56.24%           45.45%         36.37%          2.91%

零售及批发药品
                     687,163,539.30   576,598,925.83             16.09%           -2.53%         -0.91%         -1.37%
类

中药饮片、人参
                     274,520,013.11   239,861,574.86             12.63%          -17.16%        -18.20%          1.11%
类

分地区

华南区域             273,896,650.04   206,691,540.97             24.54%          -55.44%        -54.33%         -1.83%

华东区域             533,572,801.49   386,955,975.70             27.48%          138.46%        126.74%          3.75%

华北区域             160,727,272.23   112,222,181.80             30.18%           41.96%         30.34%          6.22%

西北区域             226,964,336.30   176,470,709.21             22.25%          341.15%        305.27%          6.88%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                     15
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1、不孕不育类营业收入同比增长45.45%,主要系麒麟丸产品学术推广及传播不断深入,销售市场逐步扩大影响所致。
2、华南地区营业收入同比减少55.44%,主要系市场因素影响所致。
3、华东地区营业收入同比增长138.46%,主要系市场因素影响所致。
4、华北地区营业收入同比增长41.96%,主要系市场因素影响所致。
5、西北地区营业收入同比增长341.15%,主要系市场因素影响所致。


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                           本报告期末                    上年同期末

                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减          重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                           例

                    307,676,363.7
货币资金                                  4.14% 425,255,601.99          6.18%   -2.04%
                                9

                    482,042,657.7
应收账款                                  6.48% 462,379,508.31          6.72%   -0.24%
                                6

                    2,986,286,373.                2,900,987,109.
存货                                     40.15%                        42.17%   -2.02%
                               83                            46

投资性房地产        23,787,351.87         0.32% 24,142,341.87           0.35%   -0.03%

长期股权投资                                                            0.00%

                    1,683,970,246.                1,684,333,937.
固定资产                                 22.64%                        24.48%   -1.84%
                               59                            14

                    579,926,276.4
在建工程                                  7.80% 265,836,655.60          3.86%    3.94%
                                2

                    928,000,000.0
短期借款                                 12.48% 498,000,000.00          7.24%    5.24%
                                0

                    100,000,000.0
长期借款                                  1.34% 40,000,000.00           0.58%    0.76%
                                0


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                     16
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至2017年6月30日止,所有权受到限制的资产明细:
项        目                           金       额             资产收到限制的原因
其他货币资金                           35,030,418.11           银承保证金
合       计                            35,030,418.11




五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)                    上年同期投资额(元)                     变动幅度

                      520,398,627.81                         202,011,639.89                           157.61%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用




                                                                                                            17
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

募集资金总额                                                                                                        371,920.78

报告期投入募集资金总额                                                                                                3,319.36

已累计投入募集资金总额                                                                                              374,311.52

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                 0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                           47,747.48

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                         12.76%

                                              募集资金总体使用情况说明

截至 2017 年 6 月 30 日止,公司累计直接投入项目运用的定向增发募集资金 2,305,991,656.45 元,补充流动资金为
540,703,572.75 元,累计已投入 2,846,695,229.20 元,加上扣除手续费后累计利息收入净额 23,488,504.67 元,剩余募集资金
余额 1,067.47 元,与募集资金专户中的期末资金余额 1,067.47 元一致。截至 2017 年 6 月 30 日止,公司累计运用的 16 太
安债募集资金补充流动资金为 896,420,000.00 元,加上扣除手续费后累计利息收入净额 536,729.40 元,剩余募集资金余额
116,729.40 元,与募集资金专户中的期末资金余额 116,729.40 元一致。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

                      是否已                                                截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    变更项                          本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向       目(含部                         投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                 金额(2)                             益
                      分变更)                                                (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

                                                                                       2012 年
太安堂中药技术改造
                      否         15,087.5 13,722.15              13,487.17 100.00% 12 月 31        1,587.85 是       否
项目
                                                                                       日

                                                                                       2012 年
宏兴中药技术改造项
                      否         23,030.6 13,548.5                12,748.5 100.00% 12 月 31        1,796.36 是       否
目
                                                                                       日

中药 GAP 种植基地建
                      是          10,021                                                                     否      否
设项目

                                                                                       2013 年
物流中心建设项目      否         10,018.1 10,018.1                8,897.92 100.00% 11 月 30                  是      否
                                                                                       日

营销网络及信息化建                                                                     2017 年
                      否          18,032 14,538.18               13,457.96 100.00%                           是      否
设项目                                                                                 06 月 30



                                                                                                                               18
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                   日

                                                                                   2016 年
太安堂研发中心(上
                     否           4,000       4,000              3,195.39 100.00% 06 月 30               是        否
海)升级改造项目
                                                                                   日

                                                                                   2016 年
吉林抚松人参产业基
                     否                    11,386.35            11,406.31 100.00% 10 月 31     130.33 是           否
地项目
                                                                                   日

                                                                                   2016 年
安徽亳州中药产业基
                     否                      9,482.1             9,504.49 100.00% 08 月 31    3,633.93 是          否
地项目
                                                                                   日

                                                                                   2017 年
太安堂电子商务及连
                     是          40,142 11,560.46      565.39 11,841.17 102.43% 03 月 31                 否        否
锁业务建设项目
                                                                                   日

                                                                                   2016 年
太安堂亳州中药材特
                     否          40,138      40,138             40,346.43 100.52% 10 月 31     2,148.4 否          否
色产业园建设项目
                                                                                   日

                                                                                   2017 年
太安堂长白山人参产
                     否          40,119      40,119     145.7 40,503.78 100.96% 12 月 31                 否        否
业园建设项目
                                                                                   日

                                                                                   2016 年
广东宏兴集团股份有
                     否          25,123      25,123              25,620.3 101.98% 09 月 30     164.26 否           否
限公司新厂建设项目
                                                                                   日

广东太安堂药业股份                                                                 2016 年
有限公司厂外车间建 否            14,878      14,878             15,089.74 101.42% 09 月 30               是        否
设项目                                                                             日

收购广东康爱多连锁                                                                 2014 年
药店有限公司 100%股 是                       24,500               24,500 100.00% 10 月 16     1,575.79 否          否
权                                                                                 日

补充流动资金         否                     4,680.22 2,525.06 4,680.22 100.00%                           是        否

补充流动资金         否                          82       82          82 100.00%                         是        否

补充流动资金         否        49,306.93 49,308.14       1.21 49,308.14 100.00%                          是        否

补充流动资金         否          89,642      89,642               89,642 100.00%                         是        否

                               379,538.1                        374,311.5
承诺投资项目小计          --               376,726.2 3,319.36               --          --   11,036.92        --        --
                                      3                                2

超募资金投向

无

                               379,538.1                        374,311.5
合计                      --               376,726.2 3,319.36               --          --   11,036.92        --        --
                                      3                                2

未达到计划进度或预 1、物流中心建设项目在实际建设过程中,实施地点变更,项目建设期略有延长,项目现已完成。2、


                                                                                                                             19
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


计收益的情况和原因 太安堂研发中心(上海)升级改造项目现已完成研发办公购置(地址:上海四川北路 888 号海泰国
(分具体项目)       际大厦 6 楼),项目实施期略有延长,项目现已完成。3、本公司第三届董事会第五次会议及 2013
                     年度股东大会审议并通过《关于变更营销网络及信息化建设项目计划投资金额的议案》,决定将本项
                     目投资金额从 18,032.00 万元变更为 14,538.18 万元。营销网络及信息化建设项目在办事处及营销网
                     点建设已完成,但因网络信息化平台需要分阶段实施,造成项目建设期延长,项目现已完成。4、吉
                     林抚松人参产业基地项目建设期由于气候等因素略有延长,项目现已完成。5、安徽亳州中药产业基
                     地项目建设期略有延长,项目现已完成。6、太安堂长白山人参产业园建设项目由于天气气候以及市
                     场环境变化,建设期略有延长,预计 2017 年底可完工。

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     适用

                     以前年度发生
募集资金投资项目实 第三届董事会第五次会议审议并通过《关于变更物流中心建设项目实施地点的议案》,公司物流中心
施地点变更情况     建设项目原选址在广东省广州市萝岗区,经综合考虑经济性和物流方便性,将实施地点变更到广东
                     省广州市黄埔区(公告号:2014-005)。本次变更不涉及项目建设内容的变更,且按照广东省发展与
                     改革委员会颁发的项目建设备案证核准的建设地点(广州市)的范围。

                     适用

                     以前年度发生

                     根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012 年非公开发行股票募投项目中药
                     GAP 种植基地建设项目变更的议案》,决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“中药 GAP 种植
                     基地建设项目”的募集资金变更为投入建设“吉林抚松人参产业基地”。根据公司第三届董事会第十次
                     会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%

募集资金投资项目实 股权的议案》,决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”
施方式调整情况     的 3.5 亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权。根据公司第三届董事会第十二
                     次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂电子商务及连锁业务建设
                     项目计划投资金额的议案》,决定将收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款变
                     更回为“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的建设资金,收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%
                     股权的第四期转让款(人民币 10,500 万元)到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁
                     业务建设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及
                     连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从 40,142 万元变更为 36,060.4640 万元(其中:24,500
                     万元用于收购康爱多公司 100%股权)。

                     适用

                     在募集资金实际到位之前(截至 2012 年 12 月 12 日),本公司对募投项目累计已投入 23,176.76 万
                     元。根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了的《关于以募集资金置换预先投入非公开发
募集资金投资项目先 行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
期投入及置换情况   自筹资金 23,176.76 万元。在募集资金实际到位之前(截至 2014 年 8 月 15 日),本公司对募投项目
                     累计已投入 26,168.98 万元。根据公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
                     预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》,公司以募集资金置换预先已投入募
                     集资金投资项目的自筹资金 26,168.98 万元。


                                                                                                                 20
                                                                        广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        适用

                        2013 年 2 月 26 日,公司召开第二届董事会第二十二次会议及 2013 年 3 月 20 日 2012 年年度股东大
                   会审议通过了《关于投资建设吉林抚松人参产业基地的议案》、《关于投资建设安徽亳州中药产业基
用闲置募集资金暂时 地的议案》和《关于使用公司 2012 年非公开发行股票募投项目节余资金投资建设吉林抚松人参产业
补充流动资金情况   基地和安徽亳州中药产业基地的议案》,同意公司将非公开发行股票投资项目“太安堂中成药技术改
                        造项目” 节余募集资金 1,365.35 万元和“宏兴中成药技术改造项目”节余募集资金 9,482.10 万元分
                        别投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地。披露于公司指定信息披露媒体,公告
                        编号:2013-008

                        适用

                        1、太安堂中成药技术改造项目于 2012 年 12 月 31 日完工,该项目节余资金 234.98 万元。2、宏兴
                        中成药技术改造项目于 2012 年 12 月 31 日完工,该项目节余资金 800.00 万元。3、物流中心项目于
项目实施出现募集资 2013 年 11 月 30 日完工,该项目节余资金 1,120.18 万元。4、营销网络及信息化建设项目于 2017 年
金结余的金额及原因 6 月 30 日完工,该项目节余资金 1,080.22 万元 5、太安堂研发中心(上海)升级改造项目于 2016
                        年 6 月 30 日完工,该项目节余资金 804.61 万元。以上项目实施出现募集资金节余的原因是:加强
                        项目管理和费用控制,在资源充分利用的前提下,通过对项目的各个环节的优化和设备的科学选型
                        等措施,节约了项目投资总额。

尚未使用的募集资金
                        存放于募集资金专户。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

                         变更后项目                                                                                变更后的项
                                                   截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                 本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                   际累计投入     资进度       定可使用状
     目        诺项目     资金总额 际投入金额                                                现的效益     计效益   否发生重大
                                                    金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                               (1)                                                                                      变化

吉林抚松人 中药 GAP
                                                                               2016 年 10
参产业基地 种植基地建       11,386.35                11,406.31     100.00%                      130.33 否          否
                                                                               月 31 日
项目         设项目

收购广东康 太安堂电子
爱多连锁药 商务及连锁                                                          2014 年 10
                               24,500                  24,500      100.00%                     1,575.79 是         否
店有限公司 业务建设项                                                          月 16 日
100%股权 目

太安堂电子 太安堂电子
商务及连锁 商务及连锁                                                          2017 年 03
                            11,560.46     565.39     11,841.17     102.43%                              否         否
业务建设项 业务建设项                                                          月 31 日
目           目



                                                                                                                               21
                                                                   广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计           --      47,446.81       565.39   47,747.48     --           --        1,706.12    --         --

                                   1、公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012 年非公开发行股票
                                   募投项目中药 GAP 种植基地建设项目变更的议案》,决定将原计划投入非公开发行股
                                   票募投项目“中药 GAP 种植基地建设项目”的募集资金 10021 万元变更为投入建设“吉
                                   林抚松人参产业基地”。并披露于公司指定信息披露媒体,公告编号:2013-0072、变更
                                   原因:原项目建设的目的是保障公司部分中药材货源需求的满足,保证药材质量,控制
                                   产品成本。由于公司确定了新年的发展战略和产业布局,计划投资建设安徽亳州中药产
                                   业基地,开拓中药材经营业务,在一定程度上暂时满足了公司部分中药材货源供应,为保
                                   证药材质量、控制产品成本提供了较好的保障。同时,新项目符合公司健康保健产业的
                                   布局,与公司现有主营业务高度相关,与公司的品牌和资源相匹配,投资效益更好、盈利
                                   能力更强、市场前景更为明确。因此,公司董事会本着严谨的经营作风及对广大投资者
                                   负责的态度,追求募集资金使用效率最大化,使募集资金能够实现最优配置和最大效益,
                                   拟对公司募集资金用途进行相应变更。3、根据公司第三届董事会第十次会议审议通
                                   过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司
                                   100%股权的议案》,决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连
                                   锁业务建设项目”的 3.5 亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股
                                   权。并披露于公司指定信息披露媒体,公告编号:2014-045。变更原因:近年来,我
                                   国医药电商领域发展迅速。根据中国药店医药电商研究中心的监测与统计,2013 年中
                                   国医药 B2C 继续呈现爆发式增长, 2014 年 5 月 28 日,国家食品药品监督管理局
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                   (CFDA)发布《互联网食品药品经营监督管理办法》(征求意见稿),在准入门槛的、
说明(分具体项目)
                                   物流配送条件以及处方药网上销售等内容实现实质性突破,允许符合条件医药电商销
                                   售处方药并通过第三方物流配送,这将会给医药电商来带革命性变化。原该项目的实
                                   施计划是通过自主建设的方式,远远无法满足当前我国医药电商领域发展迅速的局
                                   面,本次变更募集资金用途,一方面有利于公司实现在医药电商方面的快速切入,大
                                   大缩短电商业务的培育时间,有效的提升线上业务规模及影响力;另一方面有助于公
                                   司自有医药品牌在线下传统渠道的基础上打通线上渠道,实现线上线下渠道业务融合
                                   和相互提升,对公司业务的发展将产生积极影响。 因此,公司董事会本着严谨的经
                                   营作风及对广大投资者负责的态度,追求募集资金使用效率最大化,使募集资金能够
                                   实现最优配置和最大效益,拟对公司募集资金用途进行相应变更。4、根据公司第三
                                   届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太
                                   安堂电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》,决定将收购广东康爱多连
                                   锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款变更回为“太安堂电子商务及连锁业务建
                                   设项目”的建设资金,收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款
                                   (人民币 10500 万元)到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建
                                   设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子
                                   商务及连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从 40,142 万元变更为
                                   36,060.4640 万元(其中:24,500 万元用于收购康爱多公司 100%股权)。并披露于公司
                                   指定信息披露媒体,公告编号:2014-062。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                   不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                   不适用
的情况说明




                                                                                                                 22
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)募集资金项目情况


          募集资金项目概述                          披露日期                            披露索引

                                                                           披露于巨潮资讯网的《首次公开发行股
全自动软膏剂 GMP 生产线建设项目      2010 年 06 月 01 日
                                                                           票招股说明书》

                                                                           披露于巨潮资讯网的《首次公开发行股
全自动丸剂 GMP 生产线建设项目        2010 年 06 月 01 日
                                                                           票招股说明书》

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
竞买月浦南工业园区土地使用权及上盖
                                     2010 年 09 月 14 日                   募资金竞买土地使用权与上盖物等相
物等相关资产
                                                                           关资产的公告》(公告编号:2010-023)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
                                                                           募资金投资液体制剂全自动 GMP 生产
液体制剂全自动 GMP 生产线项目        2010 年 11 月 30 日
                                                                           线项目和洗剂全自动 GMP 生产线项目
                                                                           的公告》(公告编号:2010-033)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
                                                                           募资金投资液体制剂全自动 GMP 生产
洗剂全自动 GMP 生产线项目            2010 年 11 月 30 日
                                                                           线项目和洗剂全自动 GMP 生产线项目
                                                                           的公告》(公告编号:2010-033)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
                                                                           募资金向公司全资子公司上海金皮宝
太安堂研发中心(上海)建设项目       2010 年 11 月 30 日                   制药有限公司增资并建设太安堂研发
                                                                           中心(上海)的公告》(公告编号:
                                                                           2010-034)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
                                                                           募资金向全资子公司上海金皮宝制药
丸剂口服固体制剂全自动 GMP 生产项目 2011 年 07 月 13 日                    有限公司增资并建设中药丸剂口服固
                                                                           体制剂全自动 GMP 生产项目的公告》
                                                                           (公告编号:2011-024)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于使用部分超
                                                                           募资金建设中药胶囊口服固体制剂全
胶囊口服固体制剂全自动 GMP 生产项目 2011 年 07 月 13 日
                                                                           自动 GMP 生产项目的公告》(公告编
                                                                           号:2011-023)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《关于收购潮州市
收购潮州市杉源投资有限公司 100%股权 2011 年 12 月 05 日                    杉源投资有限公司 100%股权的公告》
                                                                           (公告编号:2011-046)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
                                                                           十四次会议决议公告》《非公开发行募
太安堂中药技术改造项目               2012 年 01 月 20 日
                                                                           集资金项目可行性报告》(公告编号:
                                                                           2012-004)

                                                                           披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
宏兴中药技术改造项目                 2012 年 01 月 20 日
                                                                           十四次会议决议公告》《非公开发行募


                                                                                                               23
                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                      集资金项目可行性报告》(公告编号:
                                                                      2012-004)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
                                                                      十四次会议决议公告》《非公开发行募
中药 GAP 种植基地建设项目           2012 年 01 月 20 日
                                                                      集资金项目可行性报告》(公告编号:
                                                                      2012-004)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
                                                                      十四次会议决议公告》《非公开发行募
物流中心建设项目                    2012 年 01 月 20 日
                                                                      集资金项目可行性报告》(公告编号:
                                                                      2012-004)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
营销网络及信息化建设项目            2012 年 01 月 20 日               十四次会议决议公告》(公告编号:
                                                                      2012-004)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第二届董事会第
太安堂研发中心(上海)升级改造项目 2012 年 01 月 20 日                十四次会议决议公告》(公告编号:
                                                                      2012-004)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《关于公司 2012
                                                                      年非公开发行股票募投项目中药 GAP
                                                                      种植基地建设项目变更的的公告》(公
                                                                      告编号:2013-007)、《关于使用公司
                                                                      2012 年非公开发行股票募投项目节余
吉林抚松人参产业基地项目            2013 年 02 月 28 日
                                                                      资金投资建设吉林抚松人参产业基地
                                                                      和安徽亳州中药产业基地的公告》(公
                                                                      告编号:2013-008)、《关于投资建设吉
                                                                      林抚松人参产业基地和安徽亳州中药
                                                                      产业基地的公告》公告编号:2013-010)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《关于使用公司
                                                                      2012 年非公开发行股票募投项目节余
                                                                      资金投资建设吉林抚松人参产业基地
安徽亳州中药产业基地项目            2013 年 02 月 28 日               和安徽亳州中药产业基地的公告》(公
                                                                      告编号:2013-008)、《关于投资建设吉
                                                                      林抚松人参产业基地和安徽亳州中药
                                                                      产业基地的公告》公告编号:2013-010)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第
太安堂电子商务及连锁业务建设项目    2013 年 12 月 10 日               四次会议决议公告》(公告编号:
                                                                      2013-043)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第
太安堂亳州中药材特色产业园建设项目 2013 年 12 月 10 日                四次会议决议公告》(公告编号:
                                                                      2013-043)

                                                                      披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第
太安堂长白山人参产业园建设项目      2013 年 12 月 10 日
                                                                      四次会议决议公告》(公告编号:



                                                                                                           24
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                      2013-043)

                                                                                      披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第
广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项
                                        2013 年 12 月 10 日                           四次会议决议公告》(公告编号:
目
                                                                                      2013-043)

                                                                                      披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第
广东太安堂药业股份有限公司厂外车间
                                        2013 年 12 月 10 日                           四次会议决议公告》(公告编号:
建设项目
                                                                                      2013-043)

                                                                                      披露于巨潮资讯网的《关于收购广东康
收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%
                                        2014 年 09 月 18 日                           爱多连锁药店有限公司 100%股权的公
股权
                                                                                      告》(公告编号:2014-046)


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

  公司名称     公司类型      主要业务     注册资本      总资产          净资产         营业收入     营业利润       净利润

广东宏兴集
                          药品生产, 32616.7352       947,053,022. 602,775,193. 148,774,935. 23,197,715.1 19,606,213.1
团股份有限 子公司
                          销售,研发 万元                        76              68            29              6            8
公司

广东康爱多
                          药品批发、                  367,798,778. 164,966,980. 632,952,913. 18,928,842.3 15,757,895.5
连锁药店有 子公司                       12100 万
                          销售                                   40              22            00              6            1
限公司

太安堂(亳
                          中药材加                    1,829,857,70 613,703,840. 365,994,641. 36,239,130.6 36,339,330.6
州)中药饮片 子公司                      8996.42 万
                          工、销售                            0.66               33            28              7            7
有限公司


                                                                                                                            25
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


太安(亳州)
                           房地产开                   1,253,078,81 221,251,071. 148,959,551. 28,539,100.3 21,484,005.4
置业有限公 子公司                      20000 万元
                           发、销售                           6.83            13              42        6           4
司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                  报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响

广州素问信息科技有限公司              投资成立                                     暂无影响

茂县太安堂麝业科技有限公司            非同一控制下收购                             暂无影响

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                         25.00%       至                       35.00%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                205,276,182.39        至                221,698,276.98
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                        164,220,945.91
元)

业绩变动的原因说明                             公司 2017 年 1-9 月主营业务持续保持稳定增长。


十、公司面临的风险和应对措施

未来预计的不利因素:
1、为解决医保支付压力,政府尝试与商业保险公司合作,引入市场化运作的思路将使得控费力度愈来愈严苛。
2、药价放开,取消药品政府定价后,由于有招标采购机制约束,多数药价形成主要受各省招标影响。
3、对药品的质量标准政策和事项繁多,企业合规经营风险加大。
4、市场竞争格局变化风险。随着国家医药改革进程的不断推进,一致性评价、两票制、药品零加成、医保控费等政策落地,
医药行业大环境发生激烈的变化,导致市场竞争格局发生重大变化,对公司而言是机遇也是挑战。


针对上述可能存在的风险,公司将积极关注,不断完善内部制度、规范内部管理,积极迎接挑战。




                                                                                                                    26
                                                                广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                              第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型        投资者参与比例        召开日期              披露日期              披露索引

广东太安堂药业股                                                                                    披露于巨潮资讯网,
份有限公司 2016 年 年度股东大会                   39.53% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 公告编号:
年度股东大会                                                                                        2017-036。


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                承诺方      承诺类型      承诺内容       承诺时间         承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                                关于同业竞   关于与上市
                                   太安堂集团   争、关联交   公司避免和     2008 年 03 月
                                                                                            9999-12-31    正在履行
                                   有限公司     易、资金占用 消除同行业     01 日
                                                方面的承诺   竞争的承诺。

                                                关于同业竞   关于与上市
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                争、关联交   公司避免和     2008 年 03 月
                                   柯树泉                                                   9999-12-31    正在履行
                                                易、资金占用 消除同行业     01 日
                                                方面的承诺   竞争的承诺。

                                                关于同业竞   关于与上市     2008 年 03 月
                                   柯少芳                                                   9999-12-31    正在履行
                                                争、关联交   公司避免和     01 日


                                                                                                                       27
                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                          易、资金占用 消除同行业
                                          方面的承诺   竞争的承诺。

                                          关于同业竞   关于与上市
                             广东金皮宝
                                          争、关联交   公司避免和       2008 年 03 月
                             投资有限公                                                 9999-12-31   正在履行
                                          易、资金占用 消除同行业       01 日
                             司
                                          方面的承诺   竞争的承诺。

                                          关于同业竞   关于与上市
                                          争、关联交   公司避免和       2008 年 03 月
                             柯少彬                                                     9999-12-31   正在履行
                                          易、资金占用 消除同行业       01 日
                                          方面的承诺   竞争的承诺。

                                                       股东股份锁
                                                       定承诺:认购
                                                       的公司非公
                                                       开发行股票
                                                       的股份
                             太安堂集团   股份限售承                    2015 年 12 月
                                                       (4,541.32 万                    2018-12-28   正在履行
                             有限公司     诺                            28 日
                                                       股)从上市首
                                                       日(2015 年
                                                       12 月 28 日)
                                                       起 36 个月内
                                                       不转让。

                                                       股东股份锁
                                                       定承诺:认购
                                                       的公司非公
                                                       开发行股票
                                                       的股份
                             太安堂集团   股份限售承                    2014 年 09 月
                                                       (1,653.60 万                    2017-09-04   正在履行
                             有限公司     诺                            04 日
                                                       股)从上市首
                                                       日(2014 年 9
                                                       月 4 日)起 36
                                                       个月内不转
                                                       让。

股权激励承诺

                                                       现金分红承
                                                       诺:未来至
                                                       2019 年以现
                             广东太安堂                金方式累计
                                                                        2016 年 06 月
其他对公司中小股东所作承诺   药业股份有   分红承诺     分配的利润                       2019-12-31   正在履行
                                                                        03 日
                             限公司                    不少于未来
                                                       三年实现的
                                                       年均可分配
                                                       利润的 30%,



                                                                                                                28
                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                            如无重大投
                                            资计划或重
                                            大现金支出
                                            发生,公司每
                                            年应当优先
                                            采取现金方
                                            式分配股利,
                                            以现金方式
                                            分配的利润
                                            不少于每年
                                            实现可分配
                                            利润的 10%。

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


                                                                                            29
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
2014年11月10日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》(披
露于巨潮资讯网,公告编号:2014-046)。
2015年1月6日,公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》(披
露于巨潮资讯网,公告编号:2015-002)。
2015年1月7日,公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于对<限制性股票激励计划>进行调整的议案》(披露于巨
潮资讯网,公告编号:2015-006)、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2015-005)。
2015年2月10日,公司限制性股票首次授予完成并在深圳证券交易所上市,详见2015年2月9日披露的《广东太安堂药业股份
有限公司关于限制性股票首次授予完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2015-016)。
2016年1月4日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》(披露于
巨潮资讯网,公告编号:2016-004)。
2016年1月4日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》(披露于巨潮
资讯网,公告编号:2016-006)。
2016年2月27日,公司完成回购注销首次授予的部分限制性股票,详见2016年2月27日披露的《广东太安堂药业股份有限公司
关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2016-024)。
2016年3月7日,公司完成向激励对象授予预留限制性股票并在深圳证券交易所上市,详见2016年3月7日披露的《广东太安堂
药业股份有限公司关于完成向激励对象授予预留限制性股票的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2016-026)。
2016年4月27日,公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》(披露
于巨潮资讯网,公告编号:2016-048)。
2016年6月28日,公司完成回购注销首次授予的部分限制性股票,详见2016年6月28日披露的《广东太安堂药业股份有限公司
关于首次授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2016-063)。
2017年1月17日,公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的公告》
(披露于巨潮资讯网,公告编号:2017-002)。
2017年5月16日,公司完成回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票,详见2017年5月16日披露的《广东太安堂药业股
份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2017-034)。
2017年5月23日,公司第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于调整首次授予和预留授予的
限制性股票回购价格的公告》和《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的公告》(披露于巨潮资讯网,公告


                                                                                                            30
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


编号:2017-038、2017-039)。
2017年7月4日,公司完成回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票,详见2017年7月4日披露的《广东太安堂药业股份
有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2017-050)。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


                                                                                                         31
                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                    指标              计量单位                  数量/开展情况

一、总体情况                           ——                         ——

二、分项投入                           ——                         ——

  1.产业发展脱贫                       ——                         ——

  2.转移就业脱贫                       ——                         ——

  3.易地搬迁脱贫                       ——                         ——

  4.教育脱贫                           ——                         ——

  5.健康扶贫                           ——                         ——

  6.生态保护扶贫                       ——                         ——

  7.兜底保障                           ——                         ——

  8.社会扶贫                           ——                         ——

  9.其他项目                           ——                         ——

三、所获奖项(内容、级别)             ——                         ——




                                                                                              32
                                                           广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)后续精准扶贫计划

2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                        33
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                   其他       小计         数量        比例
                                                                        股

                        96,090,60                                                                      93,981,00
一、有限售条件股份                   12.46%           0          0           0 -2,109,600 -2,109,600                 12.22%
                                0                                                                               0

1、国家持股                     0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

2、国有法人持股                 0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

                        96,090,60                                                                      93,981,00
3、其他内资持股                      12.46%           0          0           0 -2,109,600 -2,109,600                 12.22%
                                0                                                                               0

                        61,949,20                                                                      61,949,20
其中:境内法人持股                    8.03%           0          0           0          0          0                  8.06%
                                0                                                                               0

                        34,141,40                                                                      32,031,80
       境内自然人持股                 4.42%           0          0           0 -2,109,600 -2,109,600                  4.16%
                                0                                                                               0

4、外资持股                     0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

其中:境外法人持股              0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

       境外自然人持股           0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

                        674,974,0                                                                      674,974,0
二、无限售条件股份                   87.54%           0          0           0          0          0                 87.78%
                                00                                                                              00

                        674,974,0                                                                      674,974,0
1、人民币普通股                      87.54%           0          0           0          0          0                 87.78%
                                00                                                                              00

2、境内上市的外资股             0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

3、境外上市的外资股             0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

4、其他                         0     0.00%           0          0           0          0          0            0     0.00%

                        771,064,6                                                                      768,955,0
三、股份总数                         100.00%          0          0           0 -2,109,600 -2,109,600                 100.00%
                                00                                                                              00

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017年5月16日,公司离职人员限制性股票(39.9万股)注销完成,详见2017年5月16日披露的《关于首次授予和预留授予的部
分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:2017-034)。
2017年7月4日,激励对象因公司业绩未达标而未达解锁条件的171.06万股限制性股票注销完成,详见2017年7月4日披露的《广

                                                                                                                            34
                                                                       广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


东太安堂药业股份有限公司关于首次授予的部分限制性股票回购注销完成的公告》(披露于巨潮资讯网,公告编号:
2017-050)。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年1月16日,公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销首次授予和预留授予的部分限制性股票的议案》
(披露于巨潮资讯网,公告编号:2017-001),回购注销离职人员限制性股票39.9万股。
2017年5月23日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》(披露于巨
潮资讯网,公告编号:2017-039),回购注销激励对象因公司业绩未达标而未达解锁条件的171.06万股限制性股票。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2017年5月16日在巨潮资讯网披露《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成
的公告》 公告编号:2017-034 ),公司完成了相关股份在中国证券登记结算公司的登记变动工作,公司的总股本由771,064,600
股减少至770,665,600股。
2017年7月4日在巨潮资讯网披露《广东太安堂药业股份有限公司关于首次授予和预留授予的部分限制性股票回购注销完成的
公告》(公告编号:2017-050),公司完成了相关股份在中国证券登记结算公司的登记变动工作,公司的总股本由770,665,600
股减少至768,955,000股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
忽略不计,无影响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股

                                      本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                           期末限售股数        限售原因     解除限售日期
                                           数                   数

公司股权激励限                                                                              股权激励限制性 按照限制性股票
                          4,291,400                                             2,181,800
制性股票                                                                                    股票           的解锁规定

合计                      4,291,400                0                   0        2,181,800          --            --


3、证券发行与上市情况

不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                                报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                 57,479                                                              0
                                                                股东总数(如有)(参见注 8)



                                                                                                                           35
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                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
  股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数         股份状态          数量
                                             通股数量        情况
                                                                        量          量

太安堂集团有                                 251,589,7                           251,589,70
                境内非国有法人      32.72%               0                   0                质押               138,313,200
限公司                                             01                                    1

                                             39,800,00
柯少芳          境内自然人           5.18%               0                   0 39,800,000
                                                    0

广东金皮宝投                                 13,200,00
                境内非国有法人       1.72%               0                   0 13,200,000 质押                     8,100,000
资有限公司                                          0

东北证券股份                                 10,067,07
                境内非国有法人       1.31%               2,438,661           0 10,067,070
有限公司                                            0

鹏华资产-兴
业银行-鹏华
                其他                 0.86% 6,617,181 -1,304,519              0    6,617,181
资产德传医疗
资产管理计划

中央汇金资产
管理有限责任 国有法人                0.75% 5,756,600 0                       0    5,756,600
公司

中国工商银行
股份有限公司
-嘉实事件驱 其他                    0.65% 4,981,787 0                       0    4,981,787
动股票型证券
投资基金

鞍山钢铁集团
                国有法人             0.63% 4,824,021 3,213,465               0    4,824,021
有限公司

中国长城资产
管理股份有限 国有法人                0.53% 4,100,090 0                       0    4,100,090
公司

中信证券股份
                境内非国有法人       0.50% 3,811,900 11,900                  0    3,811,900
有限公司

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动人,
说明                             除此以外,未知其他股东的关联关系和一致行动情形。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量                             股份种类



                                                                                                                          36
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                                                                                  股份种类        数量

太安堂集团有限公司                                                189,640,501 人民币普通股       189,640,501

广东金皮宝投资有限公司                                             13,200,000 人民币普通股        13,200,000

东北证券股份有限公司                                               10,067,070 人民币普通股        10,067,070

柯少芳                                                              9,950,000 人民币普通股         9,950,000

鹏华资产-兴业银行-鹏华资产
                                                                    6,617,181 人民币普通股         6,617,181
德传医疗资产管理计划

中央汇金资产管理有限责任公司                                        5,756,600 人民币普通股         5,756,600

中国工商银行股份有限公司-嘉
                                                                    4,981,787 人民币普通股         4,981,787
实事件驱动股票型证券投资基金

鞍山钢铁集团有限公司                                                4,824,021 人民币普通股         4,824,021

中国长城资产管理股份有限公司                                        4,100,090 人民币普通股         4,100,090

中信证券股份有限公司                                                3,811,900 人民币普通股         3,811,900

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 上述股东中的太安堂集团有限公司、柯少芳与广东金皮宝投资有限公司是一致行动人,
股股东和前 10 名普通股股东之间 除此以外,未知其他股东的关联关系和一致行动情形。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 无
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                          37
                                         广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      38
                                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                     期初被授 本期被授
                                                本期增持 本期减持
                                   期初持股                               期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量
                                   数(股)                               数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                (股)       (股)
                                                                                     量(股) 量(股)

柯树泉     董事长       现任               0             0            0          0          0        0                 0

           副董事长、
柯少彬               现任                  0             0            0          0          0        0                 0
           总经理

           董事、副总
徐福莺     经理、总工 现任           210,000             0     90,000      120,000     210,000       0            120,000
           程师

           董事、财务
余祥                    现任         140,000             0     60,000       80,000     140,000       0             80,000
           总监

胡清光     董事         现任          21,000             0      9,000       12,000      21,000       0             12,000

宋秀清     董事         现任          30,000             0     15,000       15,000      30,000       0             15,000

季小琴     独立董事 现任                   0             0            0          0          0        0                 0

王桂华     独立董事 现任                   0             0            0          0          0        0                 0

全泽       独立董事 现任                   0             0            0          0          0        0                 0

           监事会主
丁一岸                  现任               0             0            0          0          0        0                 0
           席

许秋华     监事         现任               0             0            0          0          0        0                 0

张伟泉     职工监事 现任                   0             0            0          0          0        0                 0

           常务副总
柯少芳                  现任       39,800,000            0            0 39,800,000          0        0                 0
           经理

           董秘、副总
张叶平                  现任         175,000             0     75,000      100,000     175,000       0            100,000
           经理

谢成松     副总经理 现任             175,000             0     75,000      100,000     175,000       0            100,000

焦宝元     副总经理 现任             140,000             0     60,000       80,000     140,000       0             80,000

庄起明     副总经理 现任                   0             0            0          0          0        0                 0

           董秘、副总
陈保华                  离任               0             0            0          0          0        0                 0
           经理

合计             --        --      40,691,000            0    384,000 40,307,000       891,000       0            507,000


                                                                                                                        39
                                                                  广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

     姓名           担任的职务          类型        日期                               原因

                副总经理,董事                 2017 年 02 月 15
陈保华                           离任                             因个人原因离职
                会秘书                         日

                副总经理,董事                 2017 年 02 月 15
张叶平                           聘任                             董事会聘任
                会秘书                         日




                                                                                                               40
                                                                       广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                         第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是


一、公司债券基本信息

                                                                              债券余额(万
     债券名称      债券简称       债券代码          发行日        到期日                           利率     还本付息方式
                                                                                    元)

                                                                                                            本期债券采用
                                                                                                            单利按年计
广东太安堂药
                                                                                                            息,不计复利。
业股份有限公
                                                                                                            每年付息一
司 2016 年面向                                 2016 年 02 月 2021 年 02 月
                 16 太安债      112336                                                90,000          4.98% 次,到期一次
合格投资者公                                   02 日           02 日
                                                                                                            还本,最后一
开发行公司债
                                                                                                            期利息随本金
券
                                                                                                            的兑付一起支
                                                                                                            付。

公司债券上市或转让的交易
                                深圳证券交易所
场所

                                符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》
投资者适当性安排
                                规定的合格投资者。

                                广东太安堂药业股份有限公司在 2017 年 2 月 3 日支付了 2016 年 2 月 2 日至 2017 年 2 月 1
报告期内公司债券的付息兑
                                日期间 16 太安债的利息。详细内容披露于 2017 年 1 月 24 日巨潮资讯网(公告编号:
付情况
                                2017-005)。

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                                报告期内不适用
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                               广东省广州市
                                               天河区天河北
                 广发证券股份
名称                            办公地址       路 183-187 号 联系人          胡涛              联系人电话   020-87555888
                 有限公司
                                               大都会广场 43
                                               楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:



                                                                                                                         41
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                         上海市市辖区黄浦区西藏南路 760 号安基大
名称          中诚信证券评估有限公司                      办公地址
                                                                         厦8楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     报告期内不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                       公司债券募集资金扣除发行费用后,全部用于补充流动资金。
序

期末余额(万元)                                                                                            11.67

募集资金专项账户运作情况               不适用

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                       报告内,公司债劵募集资金使用与承诺书一致 。
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

报告期内,中诚信证券评估有限公司出具了“广东太安堂药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评
级报告(2017)”,维持评定广东太安堂药业股份有限公司主体信用等级为AA,评级展望为稳定;维持评定“广东太安堂药
业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”信用等级为AA。跟踪评估报告已于2017年6月20日在深圳证券交
易所网站(http://www.szse.cn/)及巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index)披露。
在本次债券存续期内,中诚信证券评估有限公司将根据《跟踪评级安排》,定期或不定期对评级对象跟踪评级,根据跟踪评
级情况决定是否调整信用等级。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司严格按照已披露的《广东太安堂药业股份有限公司2016年公司债券募集说明书》中关于增信机制、偿债计划及其他偿债
保障措施中的相关内容履行。
报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保证措施未发生变更。


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。


七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,广发证券作为公司债券受托管理人,持续跟踪和关注公司的资信状况,公司经营状况良好未出现可能影响债券持
有人权益的事项。


八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

                                                                                                        单位:万元


                                                                                                                   42
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              项目                 本报告期末                     上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                        282.00%                     387.00%                   -105.00%

资产负债率                                      35.02%                      31.07%                      3.95%

速动比率                                        75.00%                      109.00%                    -34.00%

                                    本报告期                     上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                5.84                        5.92                     -1.35%

贷款偿还率                                      100.00%                     100.00%                     0.00%

利息偿付率                                      100.00%                     100.00%                     0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
流动比率本报告期末较上年末下降105.00%,主要是本报告期公司因经营需要增加了银行借款所致。
速动比率本报告期末较上年末下降34.00%,主要是本报告期公司增加了中药饮片储备同时因经营需要增加了银行借款所致。


九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用。


十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内,公司获得的银行授信金额合计为157,000万元,授信使用额为102,800万元,授信余额为54,200万元。
报告期内,公司获得的银行借款金额合计为143,800万元,还款41,000万元,借款余额为102,800万元。


十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格按照公司债券募集说明书履行相关约定和承诺。


十三、报告期内发生的重大事项

除本章节所述重要事项外,无其他重大事项。


十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




                                                                                                               43
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                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:广东太安堂药业股份有限公司
                                         2017 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                  项目                     期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                          307,676,363.79                          425,255,601.99

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                           63,459,203.28                           53,510,615.66

     应收账款                                          482,042,657.76                          462,379,508.31

     预付款项                                          197,999,850.34                          171,844,582.15

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                         22,014,408.53                           21,912,929.06

     买入返售金融资产

     存货                                             2,986,286,373.83                        2,900,987,109.46



                                                                                                            44
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     16,683,039.33                          5,232,696.83

流动资产合计                       4,076,161,896.86                     4,041,123,043.46

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                  2,868,339.00                          2,868,339.00

    持有至到期投资                        8,200.00                              8,200.00

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产                     23,787,351.87                         24,142,341.87

    固定资产                       1,683,970,246.59                     1,684,333,937.14

    在建工程                        579,926,276.42                        265,836,655.60

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        309,055,802.26                        316,946,416.26

    开发支出                          6,285,920.09

    商誉                            445,075,277.33                        445,075,277.33

    长期待摊费用                     15,539,159.93                         18,071,247.18

    递延所得税资产                   21,229,172.69                         19,194,344.59

    其他非流动资产                  274,738,444.94                         61,585,752.00

非流动资产合计                     3,362,484,191.12                     2,838,062,510.97

资产总计                           7,438,646,087.98                     6,879,185,554.43

流动负债:

    短期借款                        928,000,000.00                        498,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         76,778,428.53                         69,275,592.42




                                                                                      45
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    应付账款                  230,446,495.68                        241,131,775.58

    预收款项                  109,480,925.00                        106,508,943.82

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                3,833,890.31                          4,264,494.56

    应交税费                   51,327,993.44                         47,834,438.60

    应付利息                   18,675,000.00                         41,085,000.00

    应付股利

    其他应付款                 26,909,400.91                         37,123,344.31

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,445,452,133.87                     1,045,223,589.29

非流动负债:

    长期借款                  100,000,000.00                         40,000,000.00

    应付债券                  894,816,076.08                        894,157,539.19

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款                108,497,821.33                        108,497,821.33

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   50,437,558.66                         42,685,175.29

    递延所得税负债              5,753,553.32                          6,487,059.57

    其他非流动负债

非流动负债合计               1,159,505,009.39                     1,091,827,595.38

负债合计                     2,604,957,143.26                     2,137,051,184.67

所有者权益:

    股本                      768,955,000.00                        771,064,600.00

    其他权益工具



                                                                                46
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      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                          2,935,248,680.70                        2,946,963,415.90

    减:库存股                                          14,215,027.38                           28,163,982.60

    其他综合收益                                         2,722,801.72                            3,979,070.32

    专项储备

    盈余公积                                            61,762,112.19                           61,762,112.19

    一般风险准备

    未分配利润                                         973,173,049.12                          884,247,537.89

归属于母公司所有者权益合计                            4,727,646,616.35                        4,639,852,753.70

    少数股东权益                                       106,042,328.37                          102,281,616.06

所有者权益合计                                        4,833,688,944.72                        4,742,134,369.76

负债和所有者权益总计                                  7,438,646,087.98                        6,879,185,554.43


法定代表人:柯少彬                 主管会计工作负责人:余祥                        会计机构负责人:林文杰


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                      期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                           169,355,740.73                          185,883,316.91

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            54,529,517.86                           13,700,953.29

    应收账款                                           135,101,016.09                          162,578,078.03

    预付款项                                            74,899,866.51                           96,410,486.19

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                        2,679,057,326.87                        1,894,005,715.36

    存货                                               378,844,175.82                          418,641,385.94

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                45.17                               34,900.46

流动资产合计                                          3,491,787,689.05                        2,771,254,836.18


                                                                                                            47
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非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   2,617,514,276.69                     2,592,114,276.69

    投资性房地产

    固定资产                        500,083,422.95                        496,399,097.91

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         34,673,583.59                         35,302,360.36

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                        123,333.41                           143,333.39

    递延所得税资产                    1,462,959.90                          2,088,471.67

    其他非流动资产                   46,687,000.00                          9,187,000.00

非流动资产合计                     3,200,544,576.54                     3,135,234,540.02

资产总计                           6,692,332,265.59                     5,906,489,376.20

流动负债:

    短期借款                        928,000,000.00                        498,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         45,627,374.46                         30,076,202.79

    预收款项                         13,489,436.08                          6,316,165.52

    应付职工薪酬                        326,695.79                           684,206.00

    应交税费                         12,699,011.55                          9,518,348.03

    应付利息                         18,675,000.00                         41,085,000.00

    应付股利

    其他应付款                      526,554,360.20                        199,897,867.78

    划分为持有待售的负债




                                                                                      48
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                         1,545,371,878.08                           785,577,790.12

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                          894,816,076.08                            894,157,539.19

      其中:优先股

            永续债

    长期应付款                        105,000,000.00                            105,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                               4,309,833.52                           5,439,833.50

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                       1,004,125,909.60                       1,004,597,372.69

负债合计                             2,549,497,787.68                       1,790,175,162.81

所有者权益:

    股本                              768,955,000.00                            771,064,600.00

    其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

    资本公积                         2,889,941,645.31                       2,901,656,380.51

    减:库存股                            14,215,027.38                          28,163,982.60

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              61,762,112.19                          61,762,112.19

    未分配利润                        436,390,747.79                            409,995,103.29

所有者权益合计                       4,142,834,477.91                       4,116,314,213.39

负债和所有者权益总计                 6,692,332,265.59                       5,906,489,376.20


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            49
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一、营业总收入                           1,578,015,972.56                     1,384,322,063.80

    其中:营业收入                       1,578,015,972.56                     1,384,322,063.80

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,441,851,289.16                     1,301,560,797.87

    其中:营业成本                       1,155,574,398.03                     1,049,200,541.79

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                      15,715,893.95                          8,784,288.30

           销售费用                       152,910,012.71                        145,983,871.38

           管理费用                        76,068,361.60                         69,073,673.66

           财务费用                        43,643,747.43                         28,759,963.69

           资产减值损失                     -2,061,124.56                          -241,540.95

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        136,164,683.40                         82,761,265.93

    加:营业外收入                          4,154,292.36                         18,683,628.17

         其中:非流动资产处置利得               2,689.38                              2,471.54

    减:营业外支出                            139,401.45                           317,972.46

         其中:非流动资产处置损失               1,801.45                           206,947.34

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    140,179,574.31                        101,126,921.64

    减:所得税费用                         22,819,634.93                         11,376,110.44

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        117,359,939.38                         89,750,811.20


                                                                                            50
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    归属于母公司所有者的净利润                            113,599,227.07                        86,082,399.15

    少数股东损益                                            3,760,712.31                         3,668,412.05

六、其他综合收益的税后净额                                 -1,256,268.60                          909,179.84

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                           -1,256,268.60                          909,179.84
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                           -1,256,268.60                          909,179.84
综合收益

           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效
部分

           5.外币财务报表折算差额                          -1,256,268.60                          909,179.84

           6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          116,103,670.78                        90,659,991.04

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          112,342,958.47                        86,991,578.99
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                            3,760,712.31                         3,668,412.05

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                              0.15                                 0.11

    (二)稀释每股收益                                              0.15                                 0.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:柯少彬                     主管会计工作负责人:余祥                      会计机构负责人:林文杰




                                                                                                           51
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4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       275,680,871.45                         250,454,189.20

    减:营业成本                                   129,556,714.00                         149,793,098.16

         税金及附加                                  4,288,090.54                           3,385,356.13

         销售费用                                   27,264,062.68                          14,935,422.98

         管理费用                                   18,630,090.08                          19,301,706.26

         财务费用                                   37,525,012.79                          24,322,613.13

         资产减值损失                                 -918,505.97                          -2,207,338.61

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  59,335,407.33                          40,923,331.15

    加:营业外收入                                   1,449,999.98                           2,762,063.31

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                    130,000.00

         其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    60,655,407.31                          43,685,394.46
列)

    减:所得税费用                                   9,586,046.97                           5,728,010.22

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  51,069,360.34                          37,957,384.24

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                                                                                      52
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           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 51,069,360.34                         37,957,384.24

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                            单位:元

                 项目               本期发生额                            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,819,710,731.53                      1,419,154,845.43

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 8,719,525.42                         63,286,084.38


                                                                                                  53
                                         广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                1,828,430,256.95                     1,482,440,929.81

     购买商品、接受劳务支付的现金   1,445,970,962.70                     1,422,196,238.73

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                      51,392,661.89                         50,519,534.33
金

     支付的各项税费                  115,997,720.38                        100,247,377.31

     支付其他与经营活动有关的现金    179,579,136.29                        174,893,680.65

经营活动现金流出小计                1,792,940,481.26                     1,747,856,831.02

经营活动产生的现金流量净额            35,489,775.69                       -265,415,901.21

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                           4,615.38                              1,040.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金      1,630,679.00

投资活动现金流入小计                   1,635,294.38                              1,040.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     520,398,627.81                        202,011,639.89
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   39,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 559,398,627.81                        202,011,639.89

投资活动产生的现金流量净额          -557,763,333.43                       -202,010,599.89

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                  569,260.07                          4,745,990.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金


                                                                                       54
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     取得借款收到的现金                          820,000,000.00                         300,000,000.00

     发行债券收到的现金                                                                 896,000,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金                  9,758,902.00

筹资活动现金流入小计                             830,328,162.07                     1,200,745,990.00

     偿还债务支付的现金                          330,000,000.00                         525,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  84,423,594.33                          26,296,796.41
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 11,422,447.25                          13,001,885.40

筹资活动现金流出小计                             425,846,041.58                         564,298,681.81

筹资活动产生的现金流量净额                       404,482,120.49                         636,447,308.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                  -117,791,437.25                           169,020,807.09

     加:期初现金及现金等价物余额                390,437,382.93                         271,867,234.30

六、期末现金及现金等价物余额                     272,645,945.68                         440,888,041.39


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                221,355,962.53                         157,543,826.24

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金            1,170,781,583.73                           171,225,727.34

经营活动现金流入小计                         1,392,137,546.26                           328,769,553.58

     购买商品、接受劳务支付的现金                 30,450,713.26                          51,632,456.99

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   8,549,428.56                           7,435,595.28
金

     支付的各项税费                               44,910,587.70                          38,966,264.34

     支付其他与经营活动有关的现金            1,581,327,476.18                           574,077,578.90

经营活动现金流出小计                         1,665,238,205.70                           672,111,895.51

经营活动产生的现金流量净额                   -273,100,659.44                         -343,342,341.93

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金


                                                                                                    55
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    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    13,393,074.21                         9,361,055.16
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  64,400,000.00                       124,933,731.15

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                77,793,074.21                       134,294,786.31

投资活动产生的现金流量净额         -77,793,074.21                      -134,294,786.31

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                    4,745,990.00

    取得借款收到的现金             760,000,000.00                       300,000,000.00

    发行债券收到的现金                                                  896,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计               760,000,000.00                     1,200,745,990.00

    偿还债务支付的现金             330,000,000.00                       525,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    84,423,594.33                        26,296,796.41
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金    11,210,248.20                        13,001,885.40

筹资活动现金流出小计               425,633,842.53                       564,298,681.81

筹资活动产生的现金流量净额         334,366,157.47                       636,447,308.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额       -16,527,576.18                       158,810,179.95

    加:期初现金及现金等价物余额   185,883,316.91                       142,057,859.77

六、期末现金及现金等价物余额       169,355,740.73                       300,868,039.72


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                              单位:元


                                                                                    56
                                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                           本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                   其他权益工具                                                                           少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                              权益合
                    股本                                                                                             东权益
                             优先 永续                                                                                          计
                                         其他     积         存股      合收益     备    积       险准备    利润
                             股    债

                    771,06                      2,946,9                                                                       4,742,1
                                                            28,163, 3,979,0            61,762,            884,247 102,281
一、上年期末余额 4,600.                         63,415.                                                                       34,369.
                                                             982.60      70.32         112.19             ,537.89 ,616.06
                       00                              90                                                                            76

     加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

          其他

                    771,06                      2,946,9                                                                       4,742,1
                                                            28,163, 3,979,0            61,762,            884,247 102,281
二、本年期初余额 4,600.                         63,415.                                                                       34,369.
                                                             982.60      70.32         112.19             ,537.89 ,616.06
                       00                              90                                                                            76

三、本期增减变动 -2,109
                                                -11,714, -13,948, -1,256,2                                88,925, 3,760,7 91,554,
金额(减少以“-” ,600.0
                                                 735.20 955.22           68.60                             511.23     12.31 574.96
号填列)                0

(一)综合收益总                                                       -1,256,2                           113,599 3,760,7 116,103
额                                                                       68.60                            ,227.07     12.31 ,670.78

                    -2,109
(二)所有者投入                                -11,714, -13,948,                                                             124,620
                    ,600.0
和减少资本                                       735.20 955.22                                                                    .02
                        0

1.股东投入的普                                             -13,948,                                                          13,948,
通股                                                         955.22                                                            955.22

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

                    -2,109
                                                -11,714,                                                                      -13,824,
4.其他             ,600.0
                                                 735.20                                                                        335.20
                        0

                                                                                                          -24,673,            -24,673,
(三)利润分配
                                                                                                           715.84              715.84

1.提取盈余公积


                                                                                                                                      57
                                                                        广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                       -24,673,            -24,673,
股东)的分配                                                                                           715.84              715.84

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    768,95                      2,935,2                                                                   4,833,6
                                                           14,215, 2,722,8         61,762,            973,173 106,042
四、本期期末余额 5,000.                         48,680.                                                                   88,944.
                                                           027.38    01.72         112.19             ,049.12 ,328.37
                       00                             70                                                                         72

上年金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他    积        存股     合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债

                    772,07                      2,955,6                                                                   4,509,9
                                                           34,080, 512,922         52,291,            669,705 93,819,
一、上年期末余额 0,200.                         40,134.                                                                   59,209.
                                                           898.00      .98         960.36             ,694.19 195.58
                       00                             68                                                                         79

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并




                                                                                                                                  58
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          其他

                   772,07   2,955,6                                                              4,509,9
                                       34,080, 512,922        52,291,        669,705 93,819,
二、本年期初余额 0,200.     40,134.                                                              59,209.
                                       898.00       .98        960.36        ,694.19 195.58
                      00         68                                                                   79

三、本期增减变动 -1,005
                            -8,676,7 -5,916,9 3,466,1         9,470,1        214,541 8,462,4 232,175
金额(减少以“-” ,600.0
                              18.78     15.40    47.34          51.83        ,843.70     20.48 ,159.97
号填列)               0

(一)综合收益总                                3,466,1                      243,327 9,552,2 256,345
额                                               47.34                       ,625.53     12.66 ,985.53

                   -1,005
(二)所有者投入            -8,676,7 -5,916,9                                           -1,089, -4,855,1
                   ,600.0
和减少资本                    18.78     15.40                                           792.18     95.56
                       0

1.股东投入的普 650,00      4,192,5 -5,916,9                                                     10,759,
通股                 0.00     00.00     15.40                                                     415.40

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                            -5,001,4                                                             -5,001,4
所有者权益的金
                              95.56                                                                95.56
额

                   -1,655
                            -7,867,7                                                    -1,089, -10,613,
4.其他            ,600.0
                              23.22                                                     792.18 115.40
                       0

                                                              9,470,1        -28,785,            -19,315,
(三)利润分配
                                                                51.83         781.83              630.00

                                                              9,470,1        -9,470,1
1.提取盈余公积
                                                                51.83          51.83

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                              -19,315,            -19,315,
股东)的分配                                                                  630.00              630.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损


                                                                                                       59
                                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     771,06                        2,946,9                                                                 4,742,1
                                                             28,163, 3,979,0              61,762,       884,247 102,281
四、本期期末余额 4,600.                            63,415.                                                                 34,369.
                                                             982.60      70.32            112.19        ,537.89 ,616.06
                         00                            90                                                                      76


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                           本期

       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股       收益                          利润     益合计

                     771,064,                            2,901,656 28,163,98                         61,762,11 409,995 4,116,314
一、上年期末余额
                      600.00                                 ,380.51       2.60                          2.19 ,103.29      ,213.39

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     771,064,                            2,901,656 28,163,98                         61,762,11 409,995 4,116,314
二、本年期初余额
                      600.00                                 ,380.51       2.60                          2.19 ,103.29      ,213.39

三、本期增减变动
                     -2,109,6                            -11,714,7 -13,948,9                                    26,395, 26,520,26
金额(减少以“-”
                       00.00                                  35.20       55.22                                 644.50        4.52
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                51,069, 51,069,36
额                                                                                                              360.34        0.34

(二)所有者投入 -2,109,6                                -11,714,7 -13,948,9                                             124,620.0
和减少资本             00.00                                  35.20       55.22                                                    2

1.股东投入的普                                                        -13,948,9                                         13,948,95
通股                                                                      55.22                                               5.22

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金



                                                                                                                                   60
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


额

                    -2,109,6                          -11,714,7                                                     -13,824,3
4.其他
                      00.00                              35.20                                                         35.20

                                                                                                          -24,673, -24,673,7
(三)利润分配
                                                                                                           715.84      15.84

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -24,673, -24,673,7
股东)的分配                                                                                               715.84      15.84

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    768,955,                          2,889,941 14,215,02                      61,762,11 436,390 4,142,834
四、本期期末余额
                     000.00                             ,645.31       7.38                          2.19 ,747.79     ,477.91

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    772,070,                          2,911,422 34,080,89                      52,291,96 344,079 4,045,783
一、上年期末余额
                     200.00                             ,891.47       8.00                          0.36 ,366.81     ,520.64

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额 772,070,                             2,911,422 34,080,89                      52,291,96 344,079 4,045,783


                                                                                                                             61
                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                      200.00      ,891.47      8.00                       0.36 ,366.81       ,520.64

三、本期增减变动
                     -1,005,6   -9,766,51 -5,916,91                  9,470,151 65,915, 70,530,69
金额(减少以“-”
                       00.00         0.96      5.40                        .83 736.48           2.75
号填列)

(一)综合收益总                                                                 94,701, 94,701,51
额                                                                                518.31        8.31

(二)所有者投入 -1,005,6       -9,766,51 -5,916,91                                        -4,855,19
和减少资本             00.00         0.96      5.40                                             5.56

1.股东投入的普 650,000.        4,192,500 -5,916,91                                        10,759,41
通股                      00          .00      5.40                                             5.40

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                -5,001,49                                                  -5,001,49
所有者权益的金
                                     5.56                                                       5.56
额

                     -1,655,6   -8,957,51                                                  -10,613,1
4.其他
                       00.00         5.40                                                     15.40

                                                                     9,470,151 -28,785, -19,315,6
(三)利润分配
                                                                           .83 781.83         30.00

                                                                     9,470,151 -9,470,1
1.提取盈余公积
                                                                           .83     51.83

2.对所有者(或                                                                  -19,315, -19,315,6
股东)的分配                                                                      630.00      30.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 771,064,       2,901,656 28,163,98                  61,762,11 409,995 4,116,314


                                                                                                  62
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    600.00                             ,380.51   2.60                      2.19 ,103.29   ,213.39


三、公司基本情况

1、公司历史沿革:
广东太安堂药业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)系由广东太安堂集团有限公司(现已更名为“太安堂集团有限公
司”)、广东金皮宝投资有限公司、柯少芳作为发起人,以广东皮宝制药有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。公
司于2007年6月15日在汕头市工商行政管理局注册登记并取得注册号为4405002000529的企业法人营业执照,公司名称为:广
东皮宝制药股份有限公司。注册资本为5,500万元。截止至2017年6月30日公司股本总数为768,955,000.00元。
2、业务性质:医药制药。
3、主要经营活动:主要从事中成药研发、生产和销售,保健食品生产销售,中药材种植、收购、初加工及销售。
4、主要产品:消炎癣湿药膏、肤特灵霜、克痒敏醑、解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍
益心丸、参七脑康胶囊、滋肾宁神丸、宝儿康散、人参、中药饮片。
5、公司的基本组织架构:本公司已根据《公司法》和《章程》的规定,设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构,股
东大会是公司的权力机构。
6、公司注册地及本部地址:广东省汕头市金园工业区11R2-2片区第1、2座。
7、财务报告批准报出日:本财务报表及附注经公司董事会于2017年8月29日决议批准对外报出。
8、合并财务报表范围及其变化:本公司合并报表范围以控制为基础确定,报告期合并范围及其变化详见“本附注八、合并范
围的变更”及“本附注九、1,在其公司中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项
具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

本公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五11、应收款项”、“五16、
固定资产”、“五22、长期资产减值”、“五28、收入”。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。




                                                                                                               63
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2、会计期间

公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期,并以其
作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

-同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损
益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
-非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并
企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
非同一控制下的企业合并,一次交换交易实现合并的,投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易
分步实现的企业合并的,投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影
响金额能够可靠计量的,公司将其计入投资成本;购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中
所占份额的部分,确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本,则超
出的金额直接计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

--合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投
资性主体,且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司,则不应当编制合并财务报表,该母公司按照《企业会计准则第33
号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资,且公允价值变动计入当期损益。
--合并报表采用的会计方法
公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的
个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和未实现
的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础
上,合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统
一选用的会计政策确定。

                                                                                                          64
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--少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
--当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳
入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合
并利润表。
在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法
进行核算。


8、现金及现金等价物的确定标准

公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定,对持有时间短(一般不超过3个月)、流动性强、可随时变现、
价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

-外币业务
公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账,每月末对资产负债表之货币资金、
债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整,其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损
益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。
-外币报表折算
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;所有者权益类项目
除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配
表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,在所有者权益项目下“其
他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;所有者权益变动表中“年
初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示;“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表
中的其他各项目的金额计算列示。


10、金融工具

本公司将持有的金融资产分成以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;应收款项;
以及可供出售金融资产。

                                                                                                             65
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-对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当
期损益;持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
-对于持有至到期投资的金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;持有至到期投资按照摊余成
本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。当持有至到期投资处置时,将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入
当期损益。
-对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或
处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
-对于可供出售金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间将取得的利息或现金股利确
认为投资收益,期末将公允价值变动计入其他综合收益;处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额,计入当
期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法: 本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判
断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
-所转移金融资产的账面价值;
-因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)
之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照
各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
-终止确认部分的账面价值;
-终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产的减值:本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多
项事件的发生而出现减值。
对于以摊余成本计量的金融资产,如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发生减值,则损失的
金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现
值时,应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额,减计金
额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大
的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据。
对于以成本计量的金融资产,如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具
出现减值,减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量
现值之间的差额进行计量。
对于可供出售类金融资产,如果可供出售类金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予
以转出,计入当期损益。
本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ,取得时以公允价值作为初始确认金额,将公允价值变动计入当期损
益。其他金融负债以摊余成本计量。
-金融资产和金融负债公允价值的确定方法:本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报
价。




                                                                                                         66
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11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   他应收款(含关联方)

                                                   期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资
                                                   产减值损失,单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
                                                   了减值的,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对
                                                   其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利
                                                   率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用
                                                   等)。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄分析组合                                       账龄分析法

内部往来组合                                       其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

3 个月以内                                                       1.00%                               5.00%

3-6 个月                                                        2.00%                               5.00%

6-12 个月                                                        5.00%                               5.00%

1-2 年                                                         20.00%                               20.00%

2-3 年                                                         50.00%                               50.00%

3 年以上                                                        80.00%                               80.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                             期末有客观证据表明应收款项发生减值。

                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行
坏账准备的计提方法
                                                   减值测试,计提坏账准备




                                                                                                          67
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12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
-存货的分类
存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、消耗性生物资产、生产性生物资产、低值易耗品、发出商品、健康产业开发产
品、健康产业开发成本等大类。
-发出存货的计价方法
-购入原材料、低值易耗品等按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算,专为单个项目采购的原材料按个别计价
法核算。
-消耗性生物资产
本公司消耗性生物资产主要是自行种植的山参等,公司将收获的山参之前所发生的与种植和收割山参直接相关的支出以及应
分摊的间接费用均计入消耗性生物资产的成本,在消耗性生物资产收获或出售时,按其账面价值并采用加权平均法结转成本。
-生产性生物资产
本公司生产性生物资产主要是养殖生物獐子(林麝),公司将饲养獐子所发生的与获取麝香原料直接相关的支出以及应分摊
的间接费用均计入生产性生物资产的成本,在生产性生物资产产出原材料麝香时,按账面价值并采用加权平均法结转成本。
-健康产业开发产品是指已建成待出售的物业。
-健康产业开发成本包括土地开发成本、房屋建筑开发成本、公共配套费用,其中土地开发成本的核算方法为按受让土地使
用权实际支付的金额计入开发成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊,公共配套费用的核算方法为按实际支付费用金
额计入开发成本,完工时,摊销转入商铺等可售物业的成本。
-存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定可变现净值的依据:产成品和用于出售的材料等直接用于出售的,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的,则分别确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法:期末在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因,预计其成本不可收回的部分,按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而
持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。
-存货的盘存制度:
存货采用永续盘存制,并定期盘点存货。
-低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次摊销法摊销。
包装物的摊销方法:包装物采用一次摊销法摊销。


13、划分为持有待售资产

-持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划为持有待售资产:①是本公司已经就处置该非流动资产做出决议;②是本公司已经
与受让方签订了不可撤销的转让协议;③是该项转让将在一年内完成。
-持有待售资产的会计处理方法
对于持有的待售固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后
的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资
产减值损失计入当期损益。


                                                                                                          68
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符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。


14、长期股权投资

-长期股权投资的分类
长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
-共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
-投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享
有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合
并日新增投资成本,与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实
现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1) 在个别财务报表
中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日
之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在
合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为
购买日所属当期投资收益。
B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货
币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为
换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
-后续计量及损益确认方法
后续计量:对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用
权益法核算。
损益确认方法:采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位
宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有被投资单位实现净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除
净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损
益。



                                                                                                            69
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-减值测试方法及减值准备计提方法
参见附注五、22 、长期资产减值


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产的种类:投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权,以及持有并准备增值后转让的土地使用权。
投资性房地产的计量模式:本公司对投资性房地产采用成本模式计量
对已出租的建筑物,按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限,扣除残值后,采用直线法按月计提折旧。
对已出租的土地使用权,按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限,采用直线法按月进行摊销。
投资性房地产减值准备的计提依据:期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备;投资性房
地产减值准备一经确认,在以后的会计期间不得转回。


16、固定资产

(1)确认条件

-固定资产的标准和确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
有形资产。固定资产的确认条件 :①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。-
固定资产的计价方法固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具
有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的
公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的固定
资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。-固定资产的
分类及其折旧方法、折旧率固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值确
定其残值率(5%)。固定资产折旧政策如下


(2)折旧方法


        类别                 折旧方法               折旧年限              残值率                年折旧率

(1)房屋建筑物          年限平均法          20-50                  5%                   1.9-4.75

(2)机器设备            年限平均法          5-15                   5%                   6.33-19

(3)运输工具            年限平均法          8                       5%                   11.88

(4)办公设备            年限平均法          5-15                    5%                   6.33-19

(5)其他设备            年限平均法          5-15                    5%                   6.33-19

-固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法
参见附注五、22 、长期资产减值




                                                                                                            70
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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁,应当认定为融资
租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将
远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所
有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分,通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75%,但若标的物系在租
赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90%;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有
承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:按照实质重于法律形式的要求,企业应将融资租入资产作为一项固定资产
计价入账,同时确认相应的负债,并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租
赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。


17、在建工程

-在建工程的分类:
在建工程以立项项目分类核算
-在建工程的计量
在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计
入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工
程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费
用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本。
-在建工程结转为固定资产的时点:
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价
值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
-在建工程减值准备的确认标准、计提方法:
详见附注五、22 长期资产减值


18、借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在
所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资本化。
除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资

                                                                                                          71
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产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额,并
应当在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算:
一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率
=所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数=Σ(所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数)


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

-无形资产的计量
无形资产按取得时实际成本计价,其中购入的无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价;内部研
究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,能够符合资本化条件的,确认为无形资产成本;投
资者投入的无形资产,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外;接受债务人以非现
金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允价值入账;在非货币性资产交
换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的
公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了
有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在
活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形
资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本。
无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。
-无形资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销,来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使
用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业
续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,企业应当综合各方面因素判断,
以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无
形资产应作为使用寿命不确定的无形资产,不作摊销,并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,应当估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备
累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但以下情况除外:①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该
无形资产;②可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,作为无形资产核算并按法定受益期摊销。
-无形资产减值准备的确认标准、计提方法
详见附注五、22 、长期资产减值




                                                                                                           72
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(2)内部研究开发支出会计政策

-无形资产支出满足资本化的条件:
公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:
(1)从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
(3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无
形资产将在内部使用时,证明其有用性。
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。


商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取
得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包
含在长期股权投资的账面价值中。
商誉减值详见附注五、22 长期资产减值


22、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产、商誉等非流动金融资产进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,
无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计
期间不予转回。


23、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生的支出入账并在其
预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。




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24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后
福利、辞退福利和其他长期职工福利。
-短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的
劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费,住房公积金,公会经费和职工教育费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪
酬。公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。


(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期
薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公
司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长
期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存条件的,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除此以外,企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分:(1)服务成本。(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。(3)重新计量其他长期职工净负债或净资产所
产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25、预计负债

-预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
-预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果
发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个
项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

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26、股份支付

本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算
的股份支付。
-以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以
权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工
具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定:
(1)、对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括
市场条件之外的可行权条件)进行调整。
(2)、对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允
价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司应当确认
已得到服务相对应的成本费用。
-以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权
情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。
-确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权
益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
-修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改
增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而
不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取
消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
-商品销售收入
公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:
(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;


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(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入企业;
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
-提供劳务
不跨年度劳务收入按完成合同法,即在劳务完成时确认收入。
跨年度劳务收入在资产负债表日,如果提供劳务的结果能够可靠地计量,则采用完工百分比法确认劳务收入。
-让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计
算确定。
-公司销售收入确认方法
中成药及中药饮片的销售:公司将货物发出,购货方签收无误后,收入金额已经确定,并已收讫货款或预计可收回货款,销
售收入可以确认。
药品零售药店的销售:货物售出并收到款项,销售收入可以确认。
电子商务的销售:货物出库并经客户签收,收到第三方支付平台的货款,销售收入可以确认。
健康产业开发产品的销售:房屋建设竣工并完成综合验收,房屋交付并取得与业主交房确认手续或公司至少提前半个月时间
发出交房通知,与实测面积相对应的房款已经确定,合同约定的首付款已收,银行按揭款未收部份计入应收款;商品房屋的
成本已经实际发生,并且可以可靠计量,公共配套设施成本支出可以合理预估。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件,且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够
可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
-与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

-与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;
用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递
延收益的,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结
果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所
得税负债及相应的递延所得税费用。
-递延所得税资产的确认

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公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A:该项交易不是企业合并;B:
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
-递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
1、商誉的初始确认;
2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
① 该项交易不是企业合并;
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
-所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:A:企业合并;B:
直接在所有者权益中确认的交易或事项。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费
用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

承租人的会计处理:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中
发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低
租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作
为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费
用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人的会计处理:在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。




                                                                                                           77
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32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

增值税                                    应税销售额                           免税、3%、13%、17%

城市维护建设税                            应交流转税                           1%、5%、7%

企业所得税                                应纳税所得额                         免税、15%、16.5%、25%

营业税                                    租赁收入                             5%

教育费附加                                应交流转税                           3%

地方教育附加                              应交流转税                           2%

堤围防护费/水利建设基金                   营业收入                             0.05%、0.06%、0.072%、0.08%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

广东太安堂药业股份有限公司                                   15%

广东皮宝药品有限公司                                         25%

上海金皮宝制药有限公司                                       15%

上海太安堂医药药材有限公司                                   25%

太安堂(亳州)中药饮片有限公司                               免税

抚松太安堂长白山人参产业园有限公司                           25%、免税

抚松麒麟房地产开发有限公司                                   25%

汕头市太安投资发展有限公司                                   25%

潮州市潮安区金麒麟投资有限公司                               25%

上海太安堂电子商务有限公司                                   25%




                                                                                                                 78
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


广东太安堂投资发展有限公司                            25%

广东宏兴集团股份有限公司                              15%

广东康爱多连锁药店有限公司                            25%

上海太安堂大药房连锁有限公司                          25%

广东太安堂宏兴药品连锁有限公司                        25%

太安(亳州)置业有限公司                              25%

麒麟药业(香港)有限公司                              16.5%

太安堂健康产业集团有限公司                            -

汕头市太安文化养生旅游有限公司                        25%

上海太安堂云健康科技有限公司                          25%

四川太安堂医药科技有限公司                            25%

广州金皮宝置业有限公司                                25%

广州素问信息科技有限公司                              25%

茂县太安堂麝业科技有限公司                            免税


2、税收优惠

(1)2014年10月10日本公司以及控股子公司广东宏兴集团股份有限公司已通过高新技术企业认定,本公司证书编号为
GR201444000868,宏兴集团证书编号为GR201444001474,有效期三年。从2014年度起企业所得税执行15%的税率政策。
(2)本公司全资子公司上海金皮宝制药有限公司于2015年10月30日获得的高新技术企业证书,证书编号:GR201531000611,
有效期三年。从2015年度起企业所得税执行15%的税率政策。
(3)根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及财政部、国家税务总局《关于
发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定,太安堂(亳州)中药饮片有限公
司从事农产品初加工的收入以及抚松太安堂长白山人参产业园有限公司从事中药材种植的收入,免征企业所得税。
(4)根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,抚松太安堂长白山人参产业园有限公司销售自产农产品,广东康爱多连锁
药店有限公司、上海太安堂大药房连锁有限公司销售计生用品皆为免征增值税。


3、其他

麒麟药业(香港)有限公司为依香港法律设立的香港公司,适用香港税法,利得税税率16.5%。
太安堂健康产业集团有限公司为企业在美国设立的公司,所得税税率根据美国联邦、州政府相关税收政策确定。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                     单位: 元

               项目                               期末余额                             期初余额

库存现金                                                      2,531,379.02                         295,115.57




                                                                                                            79
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


银行存款                                                    265,887,043.08                         381,427,743.02

其他货币资金                                                 39,257,941.69                          43,532,743.40

合计                                                        307,676,363.79                         425,255,601.99

  其中:存放在境外的款项总额                                 14,277,110.04                           5,131,741.97

其他说明
注:1、货币资金期末外币项目明细详见本附注七、78、外币货币性项目。
2、其他货币资金为本公司存放在第三方支付平台的资金及银行承兑汇票保证金,期末受限资金明细详见本附注七、77、所
有权或使用权受到限制的资产。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                               期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                 63,459,203.28                          53,510,615.66

合计                                                         63,459,203.28                          53,510,615.66


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                              期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                    项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                 31,968,648.90

合计                                                         31,968,648.90




                                                                                                               80
                                                                        广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                          单位: 元

                             项目                                                      期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额

                        账面余额               坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额          比例    金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     512,625,              30,582,4             482,042,6 493,875              31,495,51                 462,379,50
合计提坏账准备的                100.00%               100.00%                         99.95%                     6.38%
                      114.57                  56.81                57.76 ,021.25                      2.94                     8.31
应收账款

单项金额不重大但
                                                                         253,440               253,440.0
单独计提坏账准备                                                                       0.05%                   100.00%
                                                                              .00                       0
的应收账款

                     512,625,              30,582,4             482,042,6 494,128              31,748,95                 462,379,50
合计                            100.00%               100.00%                        100.00%                     6.43%
                      114.57                  56.81                57.76 ,461.25                      2.94                     8.31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

3 个月以内                                     323,775,131.83                        3,236,963.85                            1.00%

3-6 个月                                          78,726,038.50                     1,574,520.77                            2.00%

6-12 个月                                          53,249,327.40                     2,662,466.37                            5.00%

1 年以内小计                                   455,750,497.73                        7,473,950.99                            8.00%

1至2年                                             30,965,896.60                     6,193,179.32                           20.00%

2至3年                                             12,705,498.98                     6,352,749.49                           50.00%

3 年以上                                           13,203,221.26                    10,562,577.01                           80.00%



                                                                                                                                 81
                                                                             广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                                512,625,114.57                  30,582,456.81

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,166,496.13 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                         单位: 元

                  单位名称                                收回或转回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                         单位: 元

                             项目                                                               核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                         单位: 元

                                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质               核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                      易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单     位    名     称              2017.6.30             占总额的比例(%)        坏账准备金额
西安自力中药集团有限公司            37,159,688.77                    7.25        501,655.80
广东宏海药业有限公司                33,338,228.05                    6.50        869,955.23
广东瑞宁药业有限公司                27,735,328.71                    5.41        756,002.44
吉林省俊宏药业有限公司              24,478,935.50                    4.78        247,874.07
广西纵横药业有限公司                24,108,208.21                    4.70        343,693.68
合            计                    146,820,389.24                   28.64       2,719,181.22
注:上述披露按企业集团合并口径。


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:




                                                                                                                                82
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位: 元

                                          期末余额                                           期初余额
            账龄
                               金额                       比例                    金额                         比例

1 年以内                       194,724,096.14                      98.35%         167,329,957.61                       97.38%

1至2年                           2,903,105.40                      1.47%            3,920,374.88                        2.28%

2至3年                            344,678.00                       0.17%              523,702.35                        0.30%

3 年以上                              27,970.80                    0.01%                 70,547.31                      0.04%

合计                           197,999,850.34              --                     171,844,582.15                --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单     位    名    称                   2017.6.30                    账     龄            占总额的比例(%)
广州法玛珈智能股份有限公司              3,600,000.00                 1年以内                            1.82
福建惠安宝树石材有限公司                2,050,000.00                 1年以内                            1.04
天水华园制药设备科技有限公司            1,759,718.00                 1年以内                            0.89
上海慧居建筑装饰有限公司                1,620,000.00                 1年以内                            0.82
启东崇启花卉有限公司                    1,500,000.00                 1年以内                            0.76
合      计                              10,529,718.00                                                   5.32


其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                      单位: 元

                   项目                                 期末余额                                 期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                                     是否发生减值及其判断
        借款单位             期末余额                   逾期时间                 逾期原因
                                                                                                               依据

其他说明:




                                                                                                                             83
                                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                             单位: 元

          项目(或被投资单位)                                    期末余额                                  期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                             单位: 元

                                                                                                              是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                        账龄                 未收回的原因
                                                                                                                      依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                            期末余额                                                 期初余额

                          账面余额              坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                       27,638,7              5,624,37              22,014,40 28,431,             6,519,002                21,912,929.
合计提坏账准备的                  100.00%                20.35%                        100.00%                   22.93%
                         82.51                   3.98                    8.53 931.47                    .41                       06
其他应收款

                       27,638,7              5,624,37              22,014,40 28,431,             6,519,002                21,912,929.
合计                              100.00%                20.35%                        100.00%                   22.93%
                         82.51                   3.98                    8.53 931.47                    .41                       06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                                                              期末余额
              账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                         18,454,511.09                      867,268.52                             5.00%

1至2年                                                3,477,451.78                      695,490.36                            20.00%

2至3年                                                1,679,468.74                      839,734.37                            50.00%



                                                                                                                                    84
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3 年以上                                    4,027,350.90                   3,221,880.73                       80.00%

合计                                       27,638,782.51                   5,624,373.98

确定该组合依据的说明:
注:公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试,经测试未发生减值,故汇同单项金额非重大的其他应收款,
按账龄计提坏账准备。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 894,628.43 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                         易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                            期初账面余额

保证金押金类                                                  19,003,664.89                              20,983,801.36

备用金                                                           1,883,372.89                             2,250,933.22

代垫款                                                           4,824,657.57                             3,730,185.25

其他                                                             1,927,087.16                             1,467,011.64

合计                                                          27,638,782.51                              28,431,931.47




                                                                                                                    85
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质            期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

汕头市国土资源局 履约保证金                     3,440,640.00 1 年以内                             12.45%          172,032.00

抚松长白山亿达投
                    代垫林地补偿款              1,808,584.80 3 年以上                              6.54%         1,446,867.84
资有限公司

贵州绿太阳制药有
                    合作中止返还款              1,200,000.00 1-2 年                                4.34%          240,000.00
限公司

广州维邦吉物业管
                    押金                        1,008,552.00 1 年以内                              3.65%           50,427.60
理有限公司

深圳市泰隆堂药业
                    保证金                      1,000,000.00 1 年以内                              3.62%           50,000.00
有限公司

合计                         --                 8,457,776.80            --                        30.60%         1,959,327.44


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                              及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                     期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备            账面价值             账面余额          跌价准备        账面价值

原材料              391,267,706.86                    391,267,706.86         245,677,002.35                    245,677,002.35

在产品              408,670,273.03                    408,670,273.03         411,479,262.62                    411,479,262.62



                                                                                                                           86
                                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


库存商品                303,094,277.04                      303,094,277.04    302,905,732.03                   302,905,732.03

消耗性生物资产          276,426,400.85                      276,426,400.85    275,721,705.85                   275,721,705.85

包装物                   10,967,075.31                       10,967,075.31     10,231,544.88                    10,231,544.88

生产性生物资产            3,573,962.50                        3,573,962.50

发出商品                 32,838,517.66                       32,838,517.66     35,398,509.62                    35,398,509.62

健康产业开发产
                        374,885,842.84                      374,885,842.84    480,978,472.32                   480,978,472.32
品

健康产业开发成
                        179,720,314.20                      179,720,314.20    161,810,455.20                   161,810,455.20
本

医药电商产业开
                       1,004,842,003.54                    1,004,842,003.54   976,784,424.59                   976,784,424.59
发成本

合计                   2,986,286,373.83                    2,986,286,373.83 2,900,987,109.46                  2,900,987,109.46

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元

                                                 本期增加金额                           本期减少金额
       项目               期初余额                                                                               期末余额
                                              计提               其他         转回或转销             其他

截至2017年6月30日止,公司不存在存货可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                                    单位: 元

                                 项目                                                            金额

其他说明:
产业开发成本项目存货列示如下:
Ⅰ、已开发健康产业项目:
项目          最 近 一期完 期初余额       本期增加    本期减少     期末余额     跌价准备       账面价值
              工时间
亳 州 太 安 2016年12月 480,978,472. 427,630.50        106,520,259. 374,885,842. -              374,885,842.
堂广场                      32                        98           84                          84
合 计         -             480,978,472. 427,630.50   106,520,259. 374,885,842. -              374,885,842.
                            32                        98           84                          84
Ⅱ、在建开发健康产业项目:
项 目名称                   开工时间       预计竣工时间    预计总投资额             2017.6.30账面余额



                                                                                                                            87
                                                                         广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


长白山人参产业园         2014年2月      2017年12月      200,000,000.00        179,720,314.20
广州医药电商产业园       2015年12月     2019年12月      1,500,000,000.00      1,004,842,003.54


未办理产权证书的土地使用权
项           目      账面价值           未办妥产权证书的原因
长白山人参产业园     30,109,588.49      相关手续办理中




11、划分为持有待售的资产

                                                                                                                    单位: 元

         项目                 期末账面价值                公允价值               预计处置费用               预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                    期末余额                                   期初余额

其他说明:


13、其他流动资产

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                    期末余额                                   期初余额

待抵扣税金                                                           16,683,039.33                               5,232,696.83

合计                                                                 16,683,039.33                               5,232,696.83

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                    单位: 元

                                             期末余额                                            期初余额
         项目
                             账面余额        减值准备       账面价值          账面余额         减值准备          账面价值

可供出售权益工具:           2,868,339.00                   2,868,339.00      2,868,339.00                       2,868,339.00

     按成本计量的            2,868,339.00                   2,868,339.00      2,868,339.00                       2,868,339.00

合计                         2,868,339.00                   2,868,339.00      2,868,339.00                       2,868,339.00




                                                                                                                            88
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                   单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具       可供出售债务工具                                      合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                   单位: 元

                                账面余额                                   减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                    单位持股
   位           期初        本期增加 本期减少     期末        期初   本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                      比例

广东宏兴
            1,000,000.                          1,000,000.
药房连锁                                                                                              20.00%
                       00                                00
有限公司

广发银行
            1,646,975.                          1,646,975.
股份有限                                                                                               0.00%
                       00                                00
公司

深圳中联
广深医药
            221,364.00                          221,364.00                                             0.14%
集团股份
有限公司

            2,868,339.                          2,868,339.
合计                                                                                                   --
                       00                                00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                   单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具       可供出售债务工具                                      合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                   单位: 元

可供出售权益工                                           公允价值相对于   持续下跌时间
                        投资成本       期末公允价值                                      已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                            成本的下跌幅度     (个月)

其他说明


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                   单位: 元



                                                                                                                           89
                                                                         广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                         期末余额                                                期初余额
        项目
                      账面余额           减值准备         账面价值           账面余额            减值准备        账面价值

债券投资                   8,200.00                             8,200.00         8,200.00                               8,200.00

合计                       8,200.00                             8,200.00         8,200.00                               8,200.00


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                       单位: 元

         债券项目                 面值                    票面利率                   实际利率                  到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                       单位: 元

                                      期末余额                                       期初余额
        项目                                                                                                     折现率区间
                      账面余额        坏账准备       账面价值      账面余额          坏账准备       账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明


17、长期股权投资

                                                                                                                       单位: 元

                                                        本期增减变动
被投资单                                  权益法下                         宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                  其他综合 其他权益                计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他                期末余额
                                                     收益调整     变动                  准备
                                           资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明




                                                                                                                              90
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

          项目             房屋、建筑物        土地使用权             在建工程                合计

一、账面原值

     1.期初余额                26,157,149.32                                                   26,157,149.32

     2.本期增加金额

     (1)外购

     (2)存货 \固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                26,157,149.32                                                   26,157,149.32

二、累计折旧和累计摊
销

     1.期初余额                 2,014,807.45                                                    2,014,807.45

     2.本期增加金额               354,990.00                                                     354,990.00

     (1)计提或摊销              354,990.00                                                     354,990.00



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                 2,369,797.45                                                    2,369,797.45

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

     (1)计提




                                                                                                            91
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     3、本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值                    23,787,351.87                                                       23,787,351.87

     2.期初账面价值                    24,142,341.87                                                       24,142,341.87


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                               单位: 元

                    项目                                  账面价值                        未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

       项目           房屋建筑物          机器设备        运输工具        办公设备        其他设备           合计

一、账面原值:

  1.期初余额        1,659,673,891.24     161,760,654.35   15,782,825.53   25,640,924.60   23,105,846.15 1,885,964,141.87

  2.本期增加金
                      10,083,985.20        6,476,957.99    4,248,258.61    1,021,303.53    5,904,192.22    27,734,697.55
额

     (1)购置                             6,476,957.99    4,248,258.61    1,021,303.53    5,904,192.22    17,650,712.35

     (2)在建工
                      10,083,985.20                                                                        10,083,985.20
程转入

     (3)企业合
并增加



  3.本期减少金
                                                             38,520.00                       38,889.32         77,409.32
额

     (1)处置或
                                                             38,520.00                       38,889.32         77,409.32
报废


                                                                                                                      92
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




  4.期末余额       1,669,757,876.44   168,237,612.34     19,992,564.14   26,662,228.13      28,971,149.05 1,913,621,430.10

二、累计折旧

  1.期初余额        107,800,942.65     54,140,643.63     11,595,043.00   14,852,931.52      13,240,643.93   201,630,204.73

  2.本期增加金
                     16,979,337.98      6,684,667.83      1,061,510.85    1,082,263.56       2,285,712.11    28,093,492.33
额

     (1)计提       16,979,337.98      6,684,667.83      1,061,510.85    1,082,263.56       2,285,712.11    28,093,492.33



  3.本期减少金
                                                            36,594.00                           35,919.55        72,513.55
额

     (1)处置或
                                                            36,594.00                           35,919.55        72,513.55
报废



  4.期末余额        124,780,280.63     60,825,311.46     12,619,959.85   15,935,195.08      15,490,436.49   229,651,183.51

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金
额

     (1)计提



  3.本期减少金
额

     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价
                   1,544,977,595.81   107,412,300.88      7,372,604.29   10,727,033.05      13,480,712.56 1,683,970,246.59
值

  2.期初账面价
                   1,551,872,948.59   107,620,010.72      4,187,782.53   10,787,993.08       9,865,202.22 1,684,333,937.14
值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                 单位: 元

       项目               账面原值            累计折旧             减值准备              账面价值             备注




                                                                                                                        93
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

           项目                 账面原值          累计折旧                 减值准备                账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                          单位: 元

                           项目                                                期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

                  项目                            账面价值                            未办妥产权证书的原因

抚松县人参加工基地及博物馆                                    70,402,555.90 自建房屋,相关手续在陆续办理中

亳州太安堂广场自持部分                                       472,932,332.41 自建房屋,相关手续在陆续办理中

汕头基地麒麟园厂房                                           399,420,319.29 拍卖所得房产,相关手续在陆续办理中

宏兴集团职工宿舍                                                  777,414.66 职工集资建房,手续不齐,无法办理

其他说明
截至2017年6月30日止,公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                          单位: 元

                                      期末余额                                        期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备    账面价值          账面余额          减值准备        账面价值

吉林抚松人参产
                     32,038,727.94                32,038,727.94     30,263,849.98                     30,263,849.98
业基地*a

太安堂东山湖二
                     60,214,025.76                60,214,025.76
期建设项目*b

宏兴新厂建设项
                     22,535,752.23                22,535,752.23     28,404,694.84                     28,404,694.84
目*c

宏兴东山湖二期
                   275,689,737.48                275,689,737.48    112,185,428.86                    112,185,428.86
工程建设项目*d

上海金皮宝车间
                         72,010.84                    72,010.84        234,010.84                       234,010.84
零星工程

太安堂健康产业                                                       4,378,289.56                      4,378,289.56



                                                                                                                 94
                                                                             广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


厂房和药店装修

太安堂总部大楼
                      159,001,901.96                          159,001,901.96       87,421,112.76                        87,421,112.76
建设项目*e

四川医药科技办
                                                                                     666,000.00                             666,000.00
公室装修

亳州太安堂广场
                       16,617,665.79                           16,617,665.79        1,822,900.00                         1,822,900.00
自持部分装修

康爱多花都仓库
                                                                                      91,695.00                               91,695.00
装修

太安堂健康产业
集团药店及厂房         12,063,042.76                           12,063,042.76
装修

其他零星工程            1,693,411.66                            1,693,411.66         368,673.76                             368,673.76

合计                  579,926,276.42                          579,926,276.42    265,836,655.60                         265,836,655.60


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                              单位: 元

                                           本期转                          工程累                         其中:本
                                                     本期其                                   利息资                 本期利
项目名                期初余    本期增     入固定               期末余     计投入    工程进               期利息               资金来
           预算数                                    他减少                                   本化累                 息资本
     称                 额      加金额     资产金                 额       占预算       度                资本化                 源
                                                     金额                                     计金额                 化率
                                             额                             比例                           金额

吉林抚
松人参     120,000, 30,263,8 1,774,87                           32,038,7
                                                                            85.37% 88                                         其他
产业基       000.00     49.98       7.96                          27.94
地*a

太安堂
东山湖
           150,000,             60,214,0                        60,214,0
二期建                   0.00                                               40.14% 20                                         其他
             000.00               25.76                           25.76
设项目
*b

宏兴新
           161,430, 28,404,6 8,755,12 4,063,52 10,560,5 22,535,7
厂建设                                                                     109.39% 100                                        其他
             000.00     94.84       1.08      2.00     41.69      52.23
项目*c

宏兴东
山湖二
           202,655, 112,185, 163,504,                           275,689,                      2,076,76 1,891,48
期工程                                                                     136.04% 90                                 4.75% 其他
             550.00    428.86    308.62                          737.48                            8.87       5.57
建设项
目*d

太安堂     130,450, 87,421,1 71,580,7                           159,001, 121.89% 70                                           其他



                                                                                                                                      95
                                                                    广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


总部大       000.00    12.76    89.20                      901.96
楼建设
项目*e

           764,535, 258,275, 305,829, 4,063,52 10,560,5 549,480,                  2,076,76 1,891,48
合计                                                                --      --                                --
             550.00   086.44   122.62     2.00   41.69     145.37                     8.87     5.57


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                          单位: 元

                    项目                             本期计提金额                            计提原因

其他说明
a、吉林抚松人参产业基地:公司于2013年2月,在吉林抚松县投资建设吉林抚松人参产业基地,截至报告日止,人参博物馆、
生产车间等已完工并结转,其余部分尚未完工。
b、太安堂东山湖二期建设项目:公司于2016年10月开始建设,截至报告日止,该项目尚未完工;
c、宏兴新厂建设项目:公司于2014年5月开始建设宏兴新厂项目,截至报告日止,该项目房屋工程已经完工,剩余金额为设
备安装建设中;
d、宏兴东山湖二期工程建设项目:公司于2016年3月开始建设,截至报告日止,该项目尚未完工;
e、太安堂总部大楼建设项目:公司于2015年5月开始建设总部大楼,截至报告日止,该项目尚未完工。


截至2017年6月30日止,公司不存在在建工程可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。
截至2017年6月30日止,无用于抵押的在建工程。


21、工程物资

                                                                                                          单位: 元

                    项目                                 期末余额                            期初余额

其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                          单位: 元

                    项目                                 期末余额                            期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                   96
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                               单位: 元

       项目        土地使用权       专利权        非专利技术      软件         药品批文       商标域名         合计

一、账面原值

     1.期初余
                  279,053,053.00   7,060,810.15                14,153,390.78 69,121,382.50 30,000,000.00 399,388,636.43
额

     2.本期增
                                                                  85,470.09                                    85,470.09
加金额

        (1)购
                                                                  85,470.09                                    85,470.09
置

        (2)内
部研发

        (3)企
业合并增加



  3.本期减少
金额

        (1)处
置



     4.期末余
                  279,053,053.00   7,060,810.15                14,238,860.87 69,121,382.50 30,000,000.00 399,474,106.52
额

二、累计摊销

     1.期初余
                   22,141,916.71   3,757,390.86                 1,416,562.60 47,626,350.00    7,500,000.00 82,442,220.17
额

     2.本期增
                    3,159,699.52    144,999.29                  1,370,512.52   1,800,872.76   1,500,000.00   7,976,084.09
加金额

        (1)计
                    3,159,699.52    144,999.29                  1,370,512.52   1,800,872.76   1,500,000.00   7,976,084.09
提


                                                                                                                       97
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     3.本期减
少金额

       (1)处
置



     4.期末余
                  25,301,616.23   3,902,390.15         2,787,075.12 49,427,222.76    9,000,000.00 90,418,304.26
额

三、减值准备

     1.期初余
额

     2.本期增
加金额

       (1)计
提



     3.本期减
少金额

     (1)处置



     4.期末余
额

四、账面价值

     1.期末账
                 253,751,436.77   3,158,420.00        11,451,785.75 19,694,159.74 21,000,000.00 309,055,802.26
面价值

     2.期初账
                 256,911,136.29   3,303,419.29        12,736,828.18 21,495,032.50 22,500,000.00 316,946,416.26
面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                      单位: 元

                   项目                          账面价值                        未办妥产权证书的原因

抚松太安堂人参基地                                           15,796,969.17 相关手续办理中

其他说明:
截至2017年6月30日止,公司不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。




                                                                                                             98
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26、开发支出

                                                                                                   单位: 元

    项目       期初余额                   本期增加金额                 本期减少金额              期末余额

2.0 系统

K+系统

掌上药店

E+药房系统                 6,285,920.09                                                         6,285,920.09

    合计                                                                                        6,285,920.09

其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                   单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                    本期增加                本期减少               期末余额
       项

广东宏兴集团股
                  130,191,330.99                                                              130,191,330.99
份有限公司

广东康爱多连锁
                  314,883,946.34                                                              314,883,946.34
药店有限公司

上海太安堂大药
                    7,118,922.59                                                                7,118,922.59
房连锁有限公司

      合计        452,194,199.92                                                              452,194,199.92


(2)商誉减值准备

                                                                                                   单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                    本期增加                本期减少               期末余额
       项

上海太安堂大药
                    7,118,922.59                                                                7,118,922.59
房连锁有限公司

      合计          7,118,922.59                                                                7,118,922.59

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
2014年度,本公司评估了商誉的可收回金额,并确定与资产组上海太安堂大药房连锁有限公司相关的商誉发生了减值,金额
为人民币7,118,922.59元。
资产组上海太安堂大药房连锁有限公司发生减值的主要因素是实体药店的零售竞争激烈,而且网上药店的冲击。该资产组内

                                                                                                            99
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其他资产的账面价值不需要计提减值。
将商誉分摊到资产组
本公司以主营业务的类别作为确定业务组的依据。为减值测试的目的,本公司将商誉分摊至3个资产组,包括上海太安堂大
药房连锁有限公司、广东康爱多连锁药店有限公司、广东宏兴集团股份有限公司。截止报告期日,分配到这个资产组的商誉
的账面价值及相关减值准备如下:
项              目                        成     本               减值准备           净       额
广东康爱多连锁药店有限公司                314,883,946.34          -                  314,883,946.34
广东宏兴集团股份有限公司                  130,191,330.99          -                  130,191,330.99
上海太安堂大药房连锁有限公司              7,118,922.59            7,118,922.59       -
合              计                        452,194,199.92          7,118,922.59       445,075,277.33
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下:
本年度,公司评估了商誉的可收回金额,确定与广东康爱多连锁药店有限公司相关的商誉未发生减值,可回收金额是按照资
产组广东康爱多连锁药店有限公司的可变性净值确定,参照2017年3月的康爱多评估报告《中广信评报字[2017]第070号》所
列示的康爱多评估价值,要高于公司账面价值,因此判断资产组可收回金额大于资产组的账面价值,不存在减值迹象。


资产组广东宏兴集团股份有限公司2016净利润与《中广信评报字[2013]第040号 广东太安堂药业股份有限公司对收购潮州市
杉源投资有限公司股权形成商誉进行减值测试所涉及的广东宏兴集团股份有限公司股东全部权益价值项目评估报告书》的收
益法预计的净利润对比,2016年净利润高于预测数,因此按照评估报告对2017年至2018年的财务预算进行修订并经管理层批
准,资产组超过2018年的现金流量按照递增的增长率为基础计算,结合市场环境采用13.30%折现率,得出资产组的可收回
金额大于资产组的账面价值,不存在减值的迹象。
上述资产组在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有:基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计
销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组的账面价值合计超过其可收回金额。
其他说明


28、长期待摊费用

                                                                                                                      单位: 元

         项目         期初余额             本期增加金额               本期摊销金额        其他减少金额           期末余额

租入厂房改造支出           4,746,101.05         4,156,366.02              3,721,111.16                0.00         5,181,355.91

承包林地                   1,722,702.75                    0.00              45,000.00                0.00         1,677,702.75

装修费                 11,602,443.38              853,851.02              3,776,193.13                0.00         8,680,101.27

合计                   18,071,247.18            5,010,217.04              7,542,304.29                0.00        15,539,159.93

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                      单位: 元

                                            期末余额                                               期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产             可抵扣暂时性差异            递延所得税资产



                                                                                                                              100
                                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


资产减值准备                       36,686,830.79                  6,635,843.93           38,267,955.35              7,290,802.27

内部交易未实现利润                 25,596,240.32                  2,115,888.13           23,086,652.02              2,841,048.53

政府补助                           50,437,558.66              11,569,214.63              42,685,175.29              9,062,493.79

可弥补亏损

未支付职工薪酬                      3,833,890.31                   908,226.00

股权激励

合计                              116,554,520.08             21,229,172.69              104,039,782.66          19,194,344.59


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                      单位: 元

                                             期末余额                                             期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                   23,014,213.28                  5,753,553.32           25,948,238.27              6,487,059.57
产评估增值

合计                               23,014,213.28                  5,753,553.32           25,948,238.27              6,487,059.57


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                      单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                               21,229,172.69                                      19,194,344.59

递延所得税负债                                                    5,753,553.32                                      6,487,059.57


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                  期末余额                                   期初余额

可抵扣亏损                                                              56,623,964.49                           57,461,723.04

合计                                                                    56,623,964.49                           57,461,723.04


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                      单位: 元

             年份                       期末金额                            期初金额                         备注

2017 年                                            3,838,225.06                    3,838,225.06

2018 年                                            4,331,862.12                    4,331,862.12



                                                                                                                             101
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2019 年                                   11,712,520.45                 11,712,520.45

2020 年                                   12,671,408.33                 22,407,209.73

2021 年                                   15,171,905.68                 15,171,905.68

2022 年                                    8,898,042.85

合计                                      56,623,964.49                 57,461,723.04           --

其他说明:
注:本公司全资子公司上海太安堂大药房连锁有限公司及其全资子公司上海康之舟药业经营有限公司、汕头市太安文化养生
旅游有限公司、广东太安堂投资发展有限公司、汕头市太安投资发展有限公司、潮州市潮安区金麒麟投资有限公司、抚松麒
麟房地产开发有限公司、广东康爱多连锁药店有限公司等由于无法合理确定转回期间可产生足够多的应纳税所得额而未对其
确认递延所得税资产。


30、其他非流动资产

                                                                                                         单位: 元

               项目                               期末余额                               期初余额

预付投资款                                                    89,000,000.00                           5,000,000.00

预付土地款                                                    30,790,289.04                           1,887,284.00

预付工程及设备款                                               2,687,000.00                          29,187,000.00

预付购房款                                                   152,261,155.90                          25,511,468.00

合计                                                         274,738,444.94                          61,585,752.00

其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                         单位: 元

               项目                               期末余额                               期初余额

保证借款                                                     798,000,000.00                         478,000,000.00

信用借款                                                     130,000,000.00                          20,000,000.00

合计                                                         928,000,000.00                         498,000,000.00

短期借款分类的说明:
注:1、该借款由本公司控股股东太安堂集团有限公司以及柯树泉、柯少彬提供担保,担保情况详见附注十二、5、(3)关
联担保情况。
2、报告期末无逾期未偿还的短期借款。


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:


                                                                                                               102
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                                                                                                       单位: 元

         借款单位           期末余额           借款利率                逾期时间               逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                               期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                       单位: 元

                    种类                       期末余额                               期初余额

银行承兑汇票                                               76,778,428.53                          69,275,592.42

合计                                                       76,778,428.53                          69,275,592.42

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                               期初余额

1 年以内                                                  216,731,074.08                         214,760,295.26

1-2 年                                                     11,259,417.86                          21,923,396.11

2-3 年                                                      1,615,153.00                           2,195,048.96

3 年以上                                                     840,850.74                            2,253,035.25

合计                                                      230,446,495.68                         241,131,775.58


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位: 元

                    项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因

贵州绿太阳制药有限公司                                      7,426,010.46 未到付款期




                                                                                                            103
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                                        7,426,010.46                   --

其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                  项目                         期末余额                                期初余额

1 年以内                                                  107,119,076.79                          100,539,332.24

1-2 年                                                      1,310,602.80                            3,531,060.05

2-3 年                                                       679,693.27                             1,707,922.62

3 年以上                                                     371,552.14                              730,628.91

合计                                                      109,480,925.00                          106,508,943.82


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                       单位: 元

                  项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因

三原县药材公司                                              1,039,600.00 货款未结算

合计                                                        1,039,600.00                   --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                       单位: 元

                         项目                                                   金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

           项目             期初余额           本期增加                本期减少                 期末余额

一、短期薪酬                    4,264,494.56     47,820,633.31             48,251,237.56            3,833,890.31

二、离职后福利-设定提
                                                  2,850,744.33              2,850,744.33
存计划

三、辞退福利                                        290,680.00               290,680.00

合计                            4,264,494.56     50,962,057.64             51,392,661.89            3,833,890.31


                                                                                                             104
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)短期薪酬列示

                                                                                                            单位: 元

         项目              期初余额              本期增加                    本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                               4,191,769.42           40,454,392.10              40,882,271.21           3,763,890.31
补贴

2、职工福利费                                          1,060,345.93               1,060,345.93

3、社会保险费                                          4,836,014.37               4,836,014.37

    其中:医疗保险费                                   4,245,600.22               4,245,600.22

             工伤保险费                                 147,249.02                 147,249.02

             生育保险费                                 341,930.68                 341,930.68

重大疾病医疗补助                                        101,234.45                 101,234.45

4、住房公积金                                           768,420.20                 768,420.20

5、工会经费和职工教育
                                  72,725.14             701,460.71                 704,185.85              70,000.00
经费

合计                           4,264,494.56           47,820,633.31              48,251,237.56           3,833,890.31


(3)设定提存计划列示

                                                                                                            单位: 元

         项目              期初余额              本期增加                    本期减少               期末余额

1、基本养老保险                                        2,755,568.26               2,755,568.26

2、失业保险费                                            95,176.07                  95,176.07

合计                                                   2,850,744.33               2,850,744.33

其他说明:
截至2017年6月30日止,公司无拖欠性质的应付职工薪酬。


38、应交税费

                                                                                                            单位: 元

                  项目                           期末余额                                    期初余额

增值税                                                        17,606,020.08                             13,613,439.87

企业所得税                                                    26,774,028.76                             30,223,080.87

个人所得税                                                      476,789.94                                368,339.95

城市维护建设税                                                 1,563,809.22                               909,948.60

营业税                                                                5,246.57                               5,246.57

印花税                                                          215,724.35                                233,635.90



                                                                                                                  105
                                                             广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


水利建设基金                                                   46,380.09                            89,819.94

教育费附加                                                    685,589.35                           404,282.75

堤围防护费

地方教育费                                                    456,068.04                           270,164.56

房产税                                                        605,983.77                           810,559.20

河道维修费                                                       5,141.83                           10,342.15

土地增值税                                                   2,887,211.44                          895,578.24

合计                                                        51,327,993.44                        47,834,438.60

其他说明:
注:1、增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、堤围防护费、企业所得税的税率参见附注六。
2、个人所得税由公司按税法规定代扣代缴。


39、应付利息

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

企业债券利息                                                18,675,000.00                        41,085,000.00

合计                                                        18,675,000.00                        41,085,000.00

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                     单位: 元

               借款单位                          逾期金额                             逾期原因

其他说明:


40、应付股利

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                     单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

应付宏兴集团职工买断款注 1                                                                         173,843.57

拍卖尾款                                                     3,695,500.00                         3,695,500.00

保证金                                                       3,740,274.75                         2,505,804.00



                                                                                                           106
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


未付费用款项                                                     1,429,693.88                            1,694,225.31

其他                                                             3,828,904.90                            2,606,815.83

往来款

限制性股票回购义务款                                            14,215,027.38                           26,447,155.60

合计                                                            26,909,400.91                           37,123,344.31


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

其他说明
注1:应付宏兴集团职工买断款为公司收购杉源投资公司及其下属控股子公司广东宏兴集团股份有限公司时预计的应付宏兴
集团职工买断款4000万元,截至2017年6月30日止,其余额为0元。


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

其他说明:


44、其他流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息    销

其他说明:




                                                                                                                    107
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45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                 期末余额                                    期初余额

保证借款                                                            100,000,000.00                               40,000,000.00

合计                                                                100,000,000.00                               40,000,000.00

长期借款分类的说明:
注:1、该借款由公司关联方太安堂集团有限公司及柯少彬提供担保,担保情况详见附注十二、5(3)关联担保情况。
2、期末长期借款(含一年内到期的长期借款)的利率为4.75%。
其他说明,包括利率区间:


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                 期末余额                                    期初余额

公司债                                                              894,816,076.08                              894,157,539.19

合计                                                                894,816,076.08                              894,157,539.19


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                     单位: 元

                                                                        按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                               本期偿还   其他     期末余额
                                                                          提利息      销

 16 太安 900,000,0 2016 年 2               900,000,0 893,000,0           18,675,00 1,816,076                         894,816,0
                                  5 年期
债            00.00 月 2 日                   00.00     00.00                 0.00         .08                           76.08

                                           900,000,0 893,000,0           18,675,00 1,816,076                         894,816,0
     合计     --           --        --
                                              00.00     00.00                 0.00         .08                           76.08


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                     单位: 元

发行在外的                 期初                    本期增加                  本期减少                        期末



                                                                                                                           108
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 金融工具           数量   账面价值    数量       账面价值        数量        账面价值      数量       账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
注:本公司于2016年2月2日发行了面值为人民币900,000,00.00元的五年期债券,票面利率为4.98%,每年付息一次,到期一
次还本。


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                         单位: 元

                    项目                         期末余额                                期初余额

康爱多收购款                                                 105,000,000.00                         105,000,000.00

应付市国资办托管宿舍款项                                       2,723,583.45                           2,723,583.45

其他                                                            774,237.88                             774,237.88

减:一年内到期部分

合             计                                            108,497,821.33                         108,497,821.33

其他说明:


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                         单位: 元

                    项目                         期末余额                                期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                         单位: 元

                    项目                         本期发生额                              上期发生额

计划资产:
                                                                                                         单位: 元

                    项目                         本期发生额                              上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                         单位: 元

                    项目                         本期发生额                              上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:


                                                                                                               109
                                                                        广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:


49、专项应付款

                                                                                                                    单位: 元

        项目             期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:


50、预计负债

                                                                                                                    单位: 元

               项目                       期末余额                        期初余额                       形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                    单位: 元

        项目             期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

政府补助                  42,685,175.29           9,758,902.00          2,006,518.63     50,437,558.66 专项资助

合计                      42,685,175.29           9,758,902.00          2,006,518.63     50,437,558.66          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                    单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                              其他变动        期末余额
                                           额              收入金额                                            益相关

洗剂、口服液全
自动 GMP 生产         1,354,000.16                           676,999.98                       677,000.18 与资产相关
线建设项目

口服胶囊固体制
剂全自动 GMP          1,776,666.71                           129,999.96                      1,646,666.75 与资产相关
生产线建设项目

口服丸剂固体制
剂全自动 GMP          1,066,000.08                            78,000.00                       988,000.08 与资产相关
生产线建设项目

全自动中药提取
设备淘汰更新技
                      4,085,833.34                           453,000.00                      3,632,833.34 与资产相关
术改造项目财政
补贴资金

亳州市政府中药
产业专项引导资        1,483,100.00                           100,200.00                      1,382,900.00 与资产相关
金



                                                                                                                          110
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


亳州市战略新兴
产业财政扶持资
                   32,919,575.00                            443,859.43                      32,475,715.57 与资产相关
金(亳州太安堂
广)

吉林抚松人参产
                                       9,758,902.00         124,459.26                          9,634,442.74 与资产相关
业财政扶持资金

合计               42,685,175.29       9,758,902.00       2,006,518.63                      50,437,558.66           --

其他说明:


52、其他非流动负债

                                                                                                                    单位: 元

                 项目                                     期末余额                                  期初余额

其他说明:


53、股本

                                                                                                                     单位:元

                                                          本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                                                        期末余额
                               发行新股            送股        公积金转股          其他             小计

股份总数      771,064,600.00                                                    -2,109,600.00    -2,109,600.00 768,955,000.00

其他说明:
2017年1月16日公司四届十次董事会决议回购注销限制性股票39.9万股,共涉及人数19人,首次授予回购价格为6.409元/股,
预留授予回购价格为7.425元/股,公司已向上述激励对象支付回购价款共计人民币2,614,087.00元,其中减少股本399,000.00
元,减少资本公积2,215,087.00元。本次减资业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年4月1日出
具了广会验字[2017]G16044610065号验资报告。


2017年5月23日公司四届十五次董事会决议回购注销限制性股票171.06万股,共涉及人数205人,首次授予回购价格为6.377
元/股,预留授予回购价格为7.393元/股,公司已向上述激励对象支付回购价款共计人民币11,210,248.20元,其中减少股本
1,710,600.00元,减少资本公积9,499,648.20元。本次减资业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017
年5月30日出具了广会验字[2017]G16044610166号验资报告。


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                    单位: 元

发行在外的              期初                    本期增加                    本期减少                         期末
 金融工具        数量       账面价值        数量          账面价值       数量        账面价值         数量        账面价值


                                                                                                                            111
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                                    单位: 元

         项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额

资本溢价(股本溢价)          2,946,963,415.90                                      11,714,735.20           2,935,248,680.70

合计                          2,946,963,415.90                                      11,714,735.20           2,935,248,680.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:1、本年资本公积-资本溢价变动主要原因除参见本附注53。


56、库存股

                                                                                                                    单位: 元

         项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                   期末余额

限制性股票回购义务               28,163,982.60                       0.00           13,948,955.22               14,215,027.38

合计                             28,163,982.60                       0.00           13,948,955.22               14,215,027.38

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:1、公司本期进行股票回购,针对限制性股票持有者的股利及回购的股票冲减回购义务同时冲减了库存股13,948,955.22
元。


57、其他综合收益

                                                                                                                    单位: 元

                                                                            本期发生额

                                                 本期所得 减:前期计入                                   税后归属
                项目               期初余额                                   减:所得税 税后归属                   期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                    额         当期转入损益                                东

二、以后将重分类进损益的其他综                   -1,256,268.                             -1,256,268.                2,722,801
                                  3,979,070.32
合收益                                                   60                                         60                    .72

                                                 -1,256,268.                             -1,256,268.                2,722,801
       外币财务报表折算差额       3,979,070.32
                                                         60                                         60                    .72

                                                 -1,256,268.                             -1,256,268.                2,722,801
其他综合收益合计                  3,979,070.32
                                                         60                                         60                    .72

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                                    单位: 元


                                                                                                                          112
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           项目              期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                                 单位: 元

           项目              期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额

法定盈余公积                    61,762,112.19                                                              61,762,112.19

合计                            61,762,112.19                                                              61,762,112.19

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                                     本期                                 上期

调整前上期末未分配利润                                                884,247,537.89                      669,705,694.19

调整后期初未分配利润                                                  884,247,537.89                      669,705,694.19

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    113,599,227.07                      243,327,625.53

减:提取法定盈余公积                                                                                        9,470,151.83

    应付普通股股利                                                     24,673,715.84                       19,315,630.00

期末未分配利润                                                        973,173,049.12                      884,247,537.89

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                                        本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                    成本

主营业务                     1,560,046,778.84        1,155,331,924.62           1,366,758,939.57        1,048,728,986.71

其他业务                        17,969,193.72             242,473.41               17,563,124.23             471,555.08

合计                         1,578,015,972.56        1,155,574,398.03           1,384,322,063.80        1,049,200,541.79




                                                                                                                       113
                                                             广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


62、税金及附加

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

城市维护建设税                                               5,298,423.14                          4,770,731.69

教育费附加                                                   2,331,499.21                          2,091,958.93

房产税                                                        249,141.49

土地使用税                                                    790,868.09

印花税                                                        601,371.75

营业税                                                                                              313,190.61

地方教育附加                                                 1,560,079.57                          1,394,354.83

土地增值税                                                   3,809,231.11

其他税费                                                     1,075,279.59                           214,052.24

合计                                                        15,715,893.95                          8,784,288.30

其他说明:
注:1、营业税金及附加的税率参见附注六、1;
2、其他税费主要为水利建设基金、堤围费及河道管理费。


63、销售费用

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

销售推广费                                                  76,460,999.21                         71,843,921.34

会议及培训费                                                 2,506,843.98                          1,168,491.54

终端管理费                                                   2,937,344.85                          2,543,410.75

工资薪酬                                                    16,656,160.83                         15,855,052.18

运杂费                                                      40,051,108.98                         40,569,740.51

租赁费                                                       9,603,822.31                          8,804,400.57

业务招待费                                                    362,232.68                            195,780.10

差旅费                                                       1,691,124.02                          1,605,558.95

折旧摊销

办公费                                                        413,417.78                            791,922.96

销售代理权

交通费用                                                      865,004.88                            775,699.63

通信费                                                        163,913.46                            155,394.20

其他销售费用                                                 1,198,039.73                          1,674,498.65



                                                                                                            114
                                    广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                           152,910,012.71                         145,983,871.38

其他说明:


64、管理费用

                                                                             单位: 元

               项目   本期发生额                            上期发生额

工资薪酬                           23,734,971.25                         21,715,121.79

折旧与摊销                         19,268,900.45                         16,580,485.20

社保及住房公积金                    8,485,116.62                          6,596,307.73

税金                                                                      3,382,848.46

存货报废                              29,005.16

办公费                              2,763,171.26                          2,404,950.59

研发费                              4,119,535.19                          3,446,954.99

审计费                              2,011,447.17                          1,710,311.33

差旅费                              3,142,769.01                          2,233,988.48

租金                                3,170,963.87                          4,237,515.53

专利商标费                           153,215.00                             31,873.00

会议及协会费                        1,852,839.80                           458,754.07

通信费                               848,463.17                            966,863.05

装修费                              1,612,621.18                          1,501,133.00

信息服务费                          1,576,853.33                           528,498.22

物业管理费                           198,000.00                            198,000.00

业务招待费                           795,216.80                            575,586.78

汽车费用                             627,704.23                            677,166.36

低值易耗品费                         618,210.96                            385,236.83

检验检测费                            61,026.60                            156,346.40

防洪费                                                                     392,518.79

绿化费                               356,250.00                            106,741.93

其他                                 642,080.55                            786,471.13

股权激励

合计                               76,068,361.60                         69,073,673.66

其他说明:




                                                                                   115
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65、财务费用

                                                                                           单位: 元

                  项目              本期发生额                            上期发生额

利息支出                                         37,998,415.07                         26,474,543.28

减:利息收入                                      1,069,310.05                          2,651,014.01

加:手续费                                        6,705,581.87                          4,930,351.84

其     他                                             9,060.54                              6,082.58

合计                                             43,643,747.43                         28,759,963.69

其他说明:


66、资产减值损失

                                                                                           单位: 元

                  项目              本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                     -2,061,124.56                           -241,540.95

合计                                             -2,061,124.56                           -241,540.95

其他说明:


67、公允价值变动收益

                                                                                           单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                            上期发生额

其他说明:


68、投资收益

                                                                                           单位: 元

                    项目               本期发生额                          上期发生额

其他说明:


69、其他收益

                                                                                           单位: 元

            产生其他收益的来源      本期发生额                            上期发生额


70、营业外收入

                                                                                           单位: 元




                                                                                                 116
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                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额

非流动资产处置利得合计                              2,689.38                         2,471.54                       2,689.38

其中:固定资产处置利得                              2,689.38                         2,471.54                       2,689.38

政府补助                                        4,072,490.24                   18,437,388.64                    4,072,490.24

废品收入                                          56,569.30                           395.00                       56,569.30

其他                                              22,543.44                      243,372.99                        22,543.44

合计                                            4,154,292.36                   18,683,628.17                    4,154,292.36

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                   单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴            额            额        与收益相关

产业振兴和
                                       因研究开发、
技术改造项
                                       技术更新及
目(中央评估 政府          补助                      否            否                 676,999.98    676,999.98 与资产相关
                                       改造等获得
第二批)2012
                                       的补助
年

重点技术改
造、工业中小
企业技术改
                                       因研究开发、
造项目项目
                                       技术更新及
专项资金(国 政府          补助                      否            否                 207,999.96    415,999.98 与资产相关
                                       改造等获得
家产业振兴
                                       的补助
和技术改造
地方配套专
项)

全自动中药
                                       因研究开发、
提取设备淘
                                       技术更新及
汰更新技术 政府            补助                      否            否                 453,000.00     33,333.33 与资产相关
                                       改造等获得
改造项目财
                                       的补助
政补贴资金

                                       因符合地方
亳州市政府                             政府招商引
中药产业专 政府            补助        资等地方性 否               否                 100,200.00                与资产相关
项引导资金                             扶持政策而
                                       获得的补助

亳州市政府                             因符合地方
新兴战略性                             政府招商引
               政府        补助                      否            否                 443,859.43                与资产相关
产业扶持资                             资等地方性
金                                     扶持政策而


                                                                                                                         117
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                             获得的补助

                             因符合地方
抚松县经开
                             政府招商引
区政府人参
               政府   补助   资等地方性 否     否           124,459.26            与资产相关
产业园项目
                             扶持政策而
扶持资金
                             获得的补助

                             奖励上市而
汕头市管理
               政府   奖励   给予的政府 否     否           100,000.00            与收益相关
先进团队奖
                             补助

                             因研究开发、
2017 年市知
                             技术更新及
识产权管理 政府       补助                否   否           220,000.00            与收益相关
                             改造等获得
规范经费
                             的补助

上海虹口区                   奖励上市而
财政局政府 政府       补助   给予的政府 否     否           390,000.00            与收益相关
扶持金                       补助

上海虹口区                   奖励上市而
政府财政扶 政府       补助   给予的政府 否     否            20,000.00            与收益相关
持金                         补助

上海普陀区                   奖励上市而
政府财政扶 政府       补助   给予的政府 否     否           230,000.00            与收益相关
持金                         补助

奉贤区庄行
                             奖励上市而
镇财政所拨
               政府   奖励   给予的政府 否     否             3,000.00            与收益相关
款(优秀企业
                             补助
奖励)

                             奖励上市而
上海市知识
               政府   补助   给予的政府 否     否             2,610.00    7,910.00 与收益相关
产权局拨款
                             补助

上海虹口区                   奖励上市而
政府调节性 政府       补助   给予的政府 否     否                        40,000.00 与收益相关
结构资金                     补助

                             因符合地方
上海奉贤科                   政府招商引
工业区财政 政府       奖励   资等地方性 否     否                         3,000.00 与收益相关
扶持奖励                     扶持政策而
                             获得的补助

                             因符合地方
上海税务个                   政府招商引
               政府   补助                否   否               361.61      145.35 与收益相关
税返还                       资等地方性
                             扶持政策而


                                                                                            118
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                            获得的补助

                            因符合地方
2017 年广州
                            政府招商引
市工业和信
              政府   奖励   资等地方性 否     否           500,000.00                  与收益相关
息化发展专
                            扶持政策而
项资
                            获得的补助

广州市科技
创新委员会
                            奖励上市而
广东康爱多
              政府   奖励   给予的政府 否     否           600,000.00                  与收益相关
连锁药店有
                            补助
限公司研发
机构建设

汕头市文化                  奖励上市而
产业发展专 政府      补助   给予的政府 否     否                         500,000.00 与收益相关
项资金                      补助

蛇脂参黄软                  因研究开发、
膏新药技术                  技术更新及
              政府   补助                否   否                         700,000.00 与收益相关
研究项目经                  改造等获得
费                          的补助

                            因研究开发、
广东省知识
                            技术更新及
产权局专利 政府      奖励                否   否                         500,000.00 与收益相关
                            改造等获得
奖
                            的补助

汕头市创新                  奖励上市而
创业平台建 政府      奖励   给予的政府 否     否                          50,000.00 与收益相关
设奖励                      补助

汕头市科技                  奖励上市而
新馆建设奖 政府      奖励   给予的政府 否     否                         300,000.00 与收益相关
励                          补助

                            奖励上市而
汕头节能减
              政府   奖励   给予的政府 否     否                         100,000.00 与收益相关
排奖励
                            补助

                            奖励上市而
潮州市经信
              政府   奖励   给予的政府 否     否                         100,000.00 与收益相关
局奖励资金
                            补助

                            奖励上市而
财政扶持资
              政府   补助   给予的政府 否     否                          10,000.00 与收益相关
金
                            补助

                            奖励上市而
亳州市财政                                                              15,000,000.0
              政府   补助   给予的政府 否     否                                       与收益相关
扶持资金                                                                          0
                            补助


                                                                                                119
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                                                                                                  18,437,388.6
合计                 --           --        --             --           --         4,072,490.24                       --
                                                                                                            4

其他说明:


71、营业外支出

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                           额

非流动资产处置损失合计                              1,801.45                   206,947.34                             1,801.45

其中:固定资产处置损失                              1,801.45                   206,947.34                             1,801.45

对外捐赠                                         134,000.00                    110,000.00                          134,000.00

其他                                                3,600.00                       1,025.12                           3,600.00

合计                                             139,401.45                    317,972.46                          139,401.45

其他说明:


72、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                              本期发生额                                  上期发生额

当期所得税费用                                                     25,587,969.28                                 17,323,796.52

递延所得税费用                                                     -2,768,334.35                                 -5,947,686.08

合计                                                               22,819,634.93                                 11,376,110.44


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                     单位: 元

                           项目                                                       本期发生额

利润总额                                                                                                     140,179,574.31

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                  21,026,936.15

子公司适用不同税率的影响                                                                                          3,385,893.09

非应税收入的影响                                                                                                 -7,972,496.85

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                  5,555,895.24

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                   -1,258,254.95

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                                  2,081,662.25
损的影响



                                                                                                                           120
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所得税费用                                                                                22,819,634.93

其他说明


73、其他综合收益

详见附注七、57。


74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

补贴款                                               2,065,971.61                         38,790,630.35

利息收入                                             1,069,310.05                          2,651,014.01

往来款                                               5,584,243.76                         21,600,672.03

其他                                                                                        243,767.99

合计                                                 8,719,525.42                         63,286,084.38

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

营业费用                                        136,253,851.88                         122,128,819.20

管理费用                                            33,035,484.74                         30,778,066.68

往来款                                               9,999,119.67                         21,500,000.00

宏兴职工买断款                                        290,680.00

其他                                                                                        486,794.77

合计                                            179,579,136.29                         174,893,680.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                 项目                  本期发生额                            上期发生额

退回土地款                                           1,630,679.00

合计                                                 1,630,679.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

                                                                                                    121
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(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                项目                   本期发生额                             上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                项目                   本期发生额                             上期发生额

补贴款                                                9,758,902.00

合计                                                  9,758,902.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                               单位: 元

                项目                   本期发生额                             上期发生额

非公开发行股票发行费用

银承保证金                                             212,199.05

股票回购款                                           11,210,248.20                         13,001,885.40

合计                                                 11,422,447.25                         13,001,885.40

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                               单位: 元

               补充资料                 本期金额                               上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                    --

净利润                                              117,359,939.38                         89,750,811.20

加:资产减值准备                                     -2,061,124.56                           -241,540.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                     28,448,482.33                         16,460,502.35
物资产折旧

无形资产摊销                                          7,976,084.09                          8,567,462.06

长期待摊费用摊销                                      7,542,304.29                          4,029,892.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           -887.93                           204,475.80
的损失(收益以“-”号填列)


                                                                                                     122
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财务费用(收益以“-”号填列)                         43,643,747.43                       28,759,963.69

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                2,034,828.10                        1,348,750.47

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 -733,506.26                         -733,506.26

存货的减少(增加以“-”号填列)                       -85,299,264.37                      18,018,926.14

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       -53,721,170.92                    -318,598,435.18
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                       -29,699,655.89                    -112,983,202.61
列)

经营活动产生的现金流量净额                             35,489,775.69                     -265,415,901.21

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                 --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                  --                                 --

现金的期末余额                                        272,645,945.68                      440,888,041.39

减:现金的期初余额                                    390,437,382.93                      271,867,234.30

现金及现金等价物净增加额                              -117,791,437.25                     169,020,807.09


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                               单位: 元

                                                                           金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                              2,400,000.00

其中:                                                                      --

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                         71,799.52

其中:                                                                      --

其中:                                                                      --

取得子公司支付的现金净额                                                                    2,328,200.48

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                               单位: 元

                                                                           金额

其中:                                                                      --

其中:                                                                      --

其中:                                                                      --

其他说明:




                                                                                                     123
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                                单位: 元

                     项目                                期末余额                               期初余额

一、现金                                                            272,645,945.68                         390,437,382.93

其中:库存现金                                                        2,531,379.02                            295,115.57

         可随时用于支付的银行存款                                   265,887,043.08                         381,427,743.02

         可随时用于支付的其他货币资金                                 4,227,523.58                           8,714,524.34

三、期末现金及现金等价物余额                                        272,645,945.68                         390,437,382.93

其他说明:


76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
不适用


77、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                单位: 元

                     项目                              期末账面价值                             受限原因

其他货币资金                                                         35,030,418.11 银承保证金

合计                                                                 35,030,418.11                 --

其他说明:


78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                单位: 元

              项目                      期末外币余额                    折算汇率                期末折算人民币余额

其中:美元                                     2,096,799.83 6.809                                           14,277,110.04

其中:美元                                       154,597.13 6.809                                            1,052,651.86

其中:美元                                        10,807.13 6.809                                               73,585.75

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用
公司于2015年新设立境外经营实体太安堂健康产业集团有限公司,截至本期末实收资本为11,387,867.07美元,经营范围为中


                                                                                                                      124
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医药健康服务,主要经营地为美国,目前并无实质性经营,未发生业务收入,记账本位币为美元。


79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
不适用


80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                           单位: 元

                                                                                           购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                     购买日的确
                                                                  购买日                   末被购买方 末被购买方
    称               点          本         例         式                    定依据
                                                                                             的收入       的净利润

茂县太安堂
             2017 年 01 月                                    2016 年 12 月 标的股权净
麝业科技有                   9,000,000.00   60.00% 股权转让                                       0.00    -300,988.36
             17 日                                            31 日        资产
限公司

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                           单位: 元

                          合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                           单位: 元



                                                 购买日公允价值                          购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:




                                                                                                                  125
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                  单位: 元

                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润

其他说明:


(2)合并成本

                                                                                                  单位: 元

                       合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                  单位: 元



                                                  合并日                             上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:




                                                                                                          126
                                                                           广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公    司   名     称                  投资成本     实收资本     取得方式
广州素问信息科技有限公司              -            -            新设投资成立




6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                        持股比例
     子公司名称          主要经营地           注册地          业务性质                                           取得方式
                                                                                 直接              间接

广东皮宝药品有
                       广东省广州市       广东省广州市   医药批发                  100.00%                  同一控制下收购
限公司

上海金皮宝制药
                       上海市             上海市         医药制造                  100.00%                  投资成立
有限公司

上海太安堂医药                                                                                              非同一控制下收
                       上海市             上海市         医药批发                  100.00%
药材有限公司                                                                                                购

太安堂(亳州)
                                                         中药饮片加工、                                     非同一控制下收
中药饮片有限公 安徽省亳州市               安徽省亳州市                             100.00%
                                                         批发                                               购
司

汕头市太安投资
                       广东省汕头市       广东省汕头市   投资管理                  100.00%                  投资成立
发展有限公司

抚松太安堂长白
                                                         人参种植、加工、
山人参产业园有 吉林省抚松县               吉林省抚松县                             100.00%                  投资成立
                                                         批发
限公司

抚松麒麟房地产
                       吉林省抚松县       吉林省抚松县   房地产开发经营                              100.00% 投资成立
开发有限公司

上海太安堂电子 上海市                     上海市         医药网上零售              100.00%                  投资成立


                                                                                                                            127
                                                                广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


商务有限公司

潮州市潮安区金
麒麟投资有限公 广东省潮州市     广东省潮州市   投资管理                 100.00%                 投资成立
司

广东太安堂投资                                                                                  非同一控制下收
                 广东省广州市   广东省广州市   投资管理                 100.00%
发展有限公司                                                                                    购

上海太安堂大药                                                                                  非同一控制下收
                 上海市         上海市         医药零售                 100.00%
房连锁有限公司                                                                                  购

广东宏兴集团股                                                                                  非同一控制下收
                 广东省汕头市   广东省汕头市   医药制造                  86.34%
份有限公司                                                                                      购

广东康爱多连锁                                                                                  非同一控制下收
                 广东省广州市   广东省广州市   医药网上零售              90.91%
药店有限公司                                                                                    购

太安(亳州)置
                 安徽省亳州市   安徽省亳州市   健康产业开发             100.00%                 投资成立
业有限公司

麒麟药业(香港)
                中国香港        中国香港       医药贸易                 100.00%                 投资成立
有限公司

广东太安堂宏兴
药品连锁有限公 广东省潮州市     广东省潮州市   医药零售                 100.00%                 投资成立
司

太安堂健康产业
                 美国           美国           健康服务                 100.00%                 投资成立
集团有限公司

广州金皮宝置业                                 医药电商产业开
                 广东省广州市   广东省广州市                            100.00%                 投资成立
有限公司                                       发

四川太安堂医药
                 四川省成都市   四川省成都市   林麝产品开发             100.00%                 投资成立
科技有限公司

上海太安堂云健
                 上海市         上海市         健康咨询                 100.00%                 投资成立
康科技有限公司

汕头市太安文化
                                               文化艺术交流策
养生旅游有限公 广东省汕头市     广东省汕头市                            100.00%                 投资成立
                                               划
司

广州素问信息科                                 软件信息技术服
                 广东省广州市   广东省广州市                             60.00%                 投资成立
技有限公司                                     务

                                               林麝产品开发,
茂县太安堂麝业                                                                                  非同一控制下收
                 四川省茂县     四川省茂县     林麝养殖、收购、          60.00%
科技有限公司                                                                                    购
                                               销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:


                                                                                                            128
                                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                        单位: 元

                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                  期末少数股东权益余额
                                                                  损益                     派的股利

广东宏兴集团股份有限
                                               13.66%               2,678,208.71                                                 89,864,882.12
公司

广东康爱多连锁药店有
                                                9.09%               1,432,392.70                                                 16,527,335.35
限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                        单位: 元

                                   期末余额                                                           期初余额
 子公司
          流动资      非流动    资产合    流动负       非流动    负债合    流动资       非流动    资产合       流动负      非流动        负债合
  名称
             产       资产        计          债        负债       计          产       资产        计           债        负债            计

广东宏
兴集团    371,577, 575,475, 947,053, 240,780, 103,497, 344,277, 390,443, 464,791, 855,234, 161,513, 43,497,8 205,011,
股份有       656.64    366.12    022.76       007.75    821.33    829.08       215.05    580.17     795.22      618.73       21.33        440.06
限公司

广东康
爱多连
          335,702, 32,096,5 367,798, 202,831,                    202,831, 304,555, 50,874,1 355,429, 183,759, 5,625,00 189,384,
锁药店                                                    0.00
             185.93     92.47    778.40       798.18              798.18       172.97     86.73     359.70      990.62           0.00     990.62
有限公
司

                                                                                                                                        单位: 元

                                       本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                           综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                         营业收入          净利润
                                                   额            金流量                                               额            金流量

广东宏兴集
               148,774,935. 19,606,213.1 19,606,213.1 114,553,506. 197,884,734. 22,056,663.5 22,056,663.5 60,549,731.8
团股份有限
                         29               8               8               51              57               6                 6                  7
公司

广东康爱多
               632,952,913. 15,757,895.5 15,757,895.5 -13,697,565.9 641,217,886.
连锁药店有                                                                                     7,210,910.98 7,210,910.98 4,981,612.37
                         00               1               1                3              16
限公司

其他说明:


                                                                                                                                                129
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:
公司报告期在子公司的所有者权益份额没有发生变化。
公司在报告期内不存在合营企业或联营企业。
公司在报告期内不存在重要的共同经营。
公司在报告期内不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                        单位: 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                           持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地          业务性质                                   营企业投资的会
   企业名称                                                         直接              间接
                                                                                                计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额



其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额




                                                                                                             130
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额

合营企业:                                             --                                    --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --

联营企业:                                             --                                    --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                        单位: 元

                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润)

其他说明


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                 直接                间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:


6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括理财产品、股权投资、借款、应收账款、应付账款、长期应付款,各项金融工具的详细情况说明

                                                                                                                 131
                                                                   广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少
孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设
每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使
股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
2017年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产
产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回
收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
2、流动风险
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。2017年6月30日,本公司尚未使用的银行授信额度为人民币54,200万元。


本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项           目             1年以内               1-5年              5年以上        合   计
非衍生金融资产及负债:
应收账款                    455,750,497.73        54,707,231.70      2,167,385.14   512,625,114.57
短期借款                    928,000,000.00        -                  -              928,000,000.00
一年内到期的非流动负债      -                     -                  -              -
长期借款                    -                     100,000,000.00     -              100,000,000.00
应付账款                    216,731,074.08        13,000,600.86      714,820.74     230,446,495.68
长期应付款                  -                     108,497,821.33     -              108,497,821.33
3、市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和汇率风
险。
利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下:
项         目                         金     额
固定利率金融工具
金融负债


                                                                                                               132
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其中:短期借款                        928,000,000.00
     1年内到期的非流动负债            -
     长期借款                         100,000,000.00
合         计                         1,028,000,000.00
汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
本公司的经营场所位于中国境内,位于美国的全资子公司太安堂健康产业集团有限公司截至报告期,只开展少量门诊业务。
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险较小。2017年1-6月,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司期
末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注“七、78、外币货币性项目”说明。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                        单位: 元

                                                              期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                      --                  --                   --

二、非持续的公允价值计
                                 --                      --                  --                   --
量




                                                                                                             133
                                                                 广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地               业务性质       注册资本
                                                                                持股比例          表决权比例

太安堂集团有限公
                   上海                 投资              16,200 万元                  32.72%            32.72%
司

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是柯树泉。
其他说明:
柯少芳持股比例5.18%,广东金皮宝投资有限公司持股1.72%,皆为控制股东太安堂集团有限公司一致行动人,本公司的最
终实际控制人为柯树泉。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、(1)。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                         与本企业关系

其他说明




                                                                                                               134
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4、其他关联方情况


                       其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系

广东金皮宝投资有限公司                                      非控股股东、控股股东一致行动人

汕头市中博投资有限公司                                      控股股东的合营企业

汕头太安骨科医院                                            控股股东的参股企业

上海太安投资有限公司                                        控股股东的子公司

上海太安实业发展有限公司                                    控股股东的子公司

上海金明大酒店有限公司                                      控股股东的子公司

上海太安文化投资有限公司                                    控股股东的子公司

上海太安健康房地产开发有限公司                              控股股东的孙公司

柯少芳                                                      非控股股东

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位: 元

     关联方            关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位: 元

              关联方                  关联交易内容                本期发生额                      上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                               单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                        托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                     受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称              称              型                                              益定价依据    收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                               单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                        托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                     委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称              称              型                                                价依据        费/出包费

关联管理/出包情况说明



                                                                                                                     135
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                       单位: 元

          承租方名称          租赁资产种类               本期确认的租赁收入              上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                       单位: 元

          出租方名称          租赁资产种类                  本期确认的租赁费             上期确认的租赁费

                       广州市天河北路 601 号荟萃阁
柯树泉                                                                          3.90                          3.90
                       2308-2309 室的房产

                       上海市四川北路 888 号之
柯少彬、柯树泉         2505、2506、2507、2508 室的                             48.00                        48.00
                       房产

关联租赁情况说明


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                       单位: 元

         被担保方       担保金额               担保起始日                担保到期日       担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
                                                                                                       单位: 元

         担保方         担保金额               担保起始日                担保到期日       担保是否已经履行完毕

太安堂集团有限公司、
                         100,000,000.00 2017 年 01 月 11 日        2018 年 01 月 11 日    否
柯少彬

柯少彬                   600,000,000.00 2017 年 01 月 11 日        2018 年 01 月 11 日    否

太安堂集团有限公司、
                           20,000,000.00 2016 年 01 月 18 日       2018 年 01 月 11 日    否
柯树泉、柯少彬

太安堂集团有限公司、
                         200,000,000.00 2015 年 07 月 06 日        2017 年 07 月 05 日    否
柯树泉、柯少彬

太安堂集团有限公司、
                         120,000,000.00 2015 年 12 月 10 日        2020 年 12 月 10 日    否
柯树泉、柯少彬

太安堂集团有限公司       200,000,000.00 2017 年 06 月 06 日        2018 年 06 月 06 日    否

太安堂集团有限公司、
                           50,000,000.00 2016 年 01 月 18 日       2018 年 01 月 11 日    否
柯树泉、柯少彬

广东太安堂药业股份有
                           80,000,000.00 2016 年 08 月 05 日       2017 年 08 月 04 日    否
限公司

广东太安堂药业股份有     120,000,000.00 2017 年 04 月 20 日        2018 年 04 月 19 日    否



                                                                                                               136
                                                                   广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


限公司

关联担保情况说明


(5)关联方资金拆借

                                                                                                                   单位: 元

         关联方              拆借金额                  起始日                     到期日                    说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                                   单位: 元

            关联方                关联交易内容                      本期发生额                      上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                                   单位: 元

                  项目                            本期发生额                                 上期发生额

关键管理人员报酬(金额不包括限制性
                                                                   2,602,800.00                               2,370,800.00
股票支付计划)


(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                   单位: 元

                                                      期末余额                                   期初余额
       项目名称          关联方
                                           账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备


(2)应付项目

                                                                                                                   单位: 元

           项目名称                     关联方                     期末账面余额                    期初账面余额




                                                                                                                        137
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                               0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                               0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                               0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限         不适用

                                                               2015 年度授予的限制性股票授予价格为 6.46 元/股;
                                                               激励计划的有效期为 48 个月,自首次限制性股票授
                                                               予之日 2015 年 1 月 7 日起计算。激励对象获授的首
                                                               次限制性股票自授予日起满 12 个月后分三期(次)
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
                                                               解锁,每次解锁的比例分别为 30%:30%:40%。2016
                                                               年授予的限制性股票授予价格为 7.45 元/股,共授予
                                                               650,000 股,自授权日 2016 年 1 月 4 日起满 12 个月
                                                               后分二期解锁,每次解锁的比例分别为 50%:50%。

其他说明
(1)公司于2015年第一次临时股东大会《广东太安堂药业股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》,公司第三届董事
会第十四次会议于2015年1月7日获授权审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,激励计划授予的限制性股票
数量为594.70万股,首次授予价格为6.46元,其中:首次授予529.70万股、预留部分65万股。公司于2015年1月完成了首次限
制性股票529.70万股的授予。公司于2016年2月完成了第二期限制性股票65.00万股的授予,本次限制性股票的授予价格为7.45
元。
(2)本公司于2016年1月4日第三届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股票的议案》,
因部分激励对象离职,公司回购注销限制性股票9.5万股。
(3)本公司于 2016 年4 月 26 日召开第三届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性股
票的议案》,由于公司 2015年度业绩考核指标未达到公司《限制性股票激励计划(草案)》规定的解锁条件,公司回购注
销限制性股票156.06万股。
(4)本公司2017年1月16日第四届董事会第十次会议决议,公司回购注销限制性股票39. 90万股,支付回购价款共计人民币
2,614,087.00元,其中减少股本399,000.00元,减少资本公积2,215,087.00元,本次减资业经广东正中珠江会计师事务所(特殊
普通合伙)审验,并于2017年4月1日出具了广会验字2017]G16044610065号验资报告。
(5)本公司2017年5月23日第四届董事会第十五次会议决议,由于公司 2016年度业绩考核指标未达到公司《限制性股票激
励计划(草案)》规定的解锁条件, 公司回购注销限制性股票171.06万股, 支付回购价款共计人民币11,210,248.20元,其中减
少股本1,710,600.00元,减少资本公积9,499,648.20元,本次减资业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并
于2017年5月30日出具了广会验字2017]G16044610166号验资报告。




                                                                                                              138
                                                              广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法                          Black-Scholes 模型

可行权权益工具数量的确定依据                              按实际行权数量决定

本期估计与上期估计有重大差异的原因                        不适用

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                               0.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                                   0.00

其他说明


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

公司本期股份支付的修改、终止情况见本附注1。


5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
(1)按照本公司与全资子公司广东康爱多连锁药店有限公司(以下简称康爱多)原股东签订的股权转让合同,本公司同意
康爱多原管理层股东王燕雄、陈绍贤可以选择在 2018年6月30日前以现金回购不超过本公司持有康爱多股权比例的8%,回
购股权金额=回购股权比例*35,000万元,该价格为不变值,不因本公司追加投资或康爱多股权价值变动而调整;
(2)截止2017年6月30日,除上述事项外,本公司无其他需披露的重要承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2017年6月30日,本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
(2)为本公司(包括下属子公司)提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截止2017年6月30日,无为本公司(包括下属
子公司)提供债务担保形成的或有负债。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


                                                                                                          139
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                       单位: 元

                                                      对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                响数


2、利润分配情况

                                                                                                       单位: 元


3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截止财务报告报出日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                       单位: 元

                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                              累积影响数
                                                              项目名称


(2)未来适用法


          会计差错更正的内容                     批准程序                        采用未来适用法的原因




                                                                                                            140
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                              归属于母公司所
     项目               收入             费用             利润总额         所得税费用         净利润          有者的终止经营
                                                                                                                   利润

其他说明


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为中成药制造、中药材种植、药品批发零售
共3个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上
本公司确定了3个报告分部,分别为中成药制造及其他、中药材种植、药品批发零售。这些报告分部是以业务性质为基础确
定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为中成药制造业务分部主要负责消炎癣湿药膏、肤特灵霜、克痒敏醑、
解毒烧伤膏、皮宝霜、麒麟丸、心宝丸、丹田降脂丸、心灵丸、通窍益心丸、参七脑康胶囊、宝儿康散、滋肾宁神丸等生产、
批发,中药材种植业务分部主要负责人参和中药材种植及其初加工、销售,药品批发零售业务分部主要负责药品和医疗器械
等的批发、零售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基
础保持一致。


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                                    单位: 元

                中成药制造及其 人参与中药材初                            健康产业开发产
     项目                                              药品批发、零售                       分部间抵销             合计
                         他              加工                                品销售

主营营业收入        446,977,251.35   375,007,389.97     723,086,745.74    148,959,551.42   -133,984,159.64 1,560,046,778.84

主营营业成本        252,980,420.32   328,180,298.71     575,469,866.74    107,089,258.16   -108,387,919.31 1,155,331,924.62

净利润               69,530,074.86    39,834,499.56      16,810,649.75     21,390,096.06    -30,205,380.85     117,359,939.38

                                                                                           -5,782,600,801.5
资产总额           8,577,542,629.15 2,483,619,617.13    724,128,962.12 1,435,955,681.12                       7,438,646,087.98
                                                                                                         4



                                                                                                                           141
                                                                          广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                -3,757,833,958.3
负债总额             3,339,707,587.13 1,261,483,177.41      556,291,243.69 1,205,309,093.37                          2,604,957,143.26
                                                                                                                 4


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

本报告其未发生前期会计差错更正。


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额

                            账面余额             坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                         金额       比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                        138,275,             3,174,20             135,101,0 166,674             4,096,214                 162,578,07
合计提坏账准备的                   100.00%                2.30%                       100.00%                     2.46%
                          219.94                 3.85                16.09 ,292.25                      .22                     8.03
应收账款

                        138,275,             3,174,20             135,101,0 166,674             4,096,214                 162,578,07
合计                               100.00%                2.30%                       100.00%                     2.46%
                          219.94                 3.85                16.09 ,292.25                      .22                     8.03

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元

                                                                             期末余额
              账龄
                                             应收账款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

3 个月以内                                       107,833,238.62                       1,078,332.39                             1.00%

3-6 个月                                            16,811,758.20                     336,235.16                              2.00%

6-12 个月                                             5,773,239.96                     288,662.00                              5.00%



                                                                                                                                  142
                                                                    广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1 年以内小计                                    130,418,236.78               1,703,229.55                             8.00%

1至2年                                            3,366,899.68                  673,379.94                        20.00%

2至3年                                            1,595,188.72                  797,594.36                        50.00%

合计                                            135,380,325.18               3,174,203.85

确定该组合依据的说明:
注:公司期末对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试,经测试未发生减值,故汇同单项金额非重大的应收账款,按账
龄计提坏账准备。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 922,010.37 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                  单位名称                              收回或转回金额                            收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                单位: 元

                             项目                                                      核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质           核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                                                             易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单     位   名      称          2017.6.30           坏账准备      占总额比例%
国药乐仁堂医药有限公司          7,709,573.94        77,095.74     5.69
国药控股北京有限公司            6,614,384.62        66,143.85     4.89
沈阳沈河华泰中医院              5,450,640.00        109,012.80    4.03
华润辽宁医药有限公司            4,430,214.02        44,302.14     3.27
瑞康医药股份有限公司            4,170,092.61        41,700.93     3.08
合           计                 28,374,905.19       338,255.45    20.96




                                                                                                                         143
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                      单位: 元

                                        期末余额                                                期初余额

                         账面余额           坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额      比例    金额                            金额      比例     金额         计提比例
                                                     例

按信用风险特征组                                                         1,894,0
                     2,679,06                                2,679,057                                               1,894,005,7
合计提坏账准备的                100.00% 3,511.90     0.00%               05,722. 100.00%          7.50       0.00%
                     0,838.77                                  ,326.87                                                    15.36
其他应收款                                                                   86

                                                                         1,894,0
                     2,679,06                                2,679,057                                               1,894,005,7
合计                            100.00% 3,511.90     0.00%               05,722. 100.00%          7.50       0.00%
                     0,838.77                                  ,326.87                                                    15.36
                                                                             86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元

                                                                          期末余额
              账龄
                                        其他应收款                       坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                       70,237.93                         3,511.90                            5.00%

合计                                               70,237.93                         3,511.90

确定该组合依据的说明:
注:公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试,经测试未发生减值,故汇同单项金额非重大的其他应收款,
按账龄计提坏账准备。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                             144
                                                                     广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,504.40 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                 单位: 元

                  单位名称                        转回或收回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                             项目                                                       核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                 单位: 元

                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额             核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                 单位: 元

                  款项性质                           期末账面余额                             期初账面余额

内部关联方往来                                                 2,678,990,600.84                          1,894,005,572.86

保证金押金类

备用金                                                                  70,237.93                                      150.00

合计                                                           2,679,060,838.77                          1,894,005,722.86


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例

太安堂(亳州)中药
                      内部关联方往来     1,153,838,722.02 1 年以内                           43.07%
饮片有限公司

                                                           1 年以内
广州金皮宝置业有限
                      内部关联方往来      910,200,000.00 371,500,000.00,1-2                 33.97%
公司
                                                           年 538,700,000.00

                                                           1 年以内
潮州市潮安区金麒麟                                         150,950,164.18,1-2
                      内部关联方往来      282,569,330.54                                     10.55%
投资有限公司                                               年 24,719,884.00,
                                                           2—3 年


                                                                                                                          145
                                                                      广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                               21,500,000.00,3 年
                                                               以上 85,399,282.36

                                                               1 年以内
                                                               128,931,610.09,1-2
汕头市太安投资发展
                       内部关联方往来         160,217,910.09 年                                       5.98%
有限公司
                                                               6,000,000.00,2—3
                                                               年 25,286,300.00

上海太安堂云建康科
                       内部关联方往来         121,063,678.75 1 年以内                                 4.52%
技有限公司

合计                            --          2,627,889,641.40              --                         98.09%


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                          预计收取的时间、金额
         单位名称             政府补助项目名称          期末余额                       期末账龄
                                                                                                                 及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


3、长期股权投资

                                                                                                                       单位: 元

                                        期末余额                                                   期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备        账面价值                账面余额           减值准备         账面价值

对子公司投资        2,624,633,199.28    7,118,922.59 2,617,514,276.69 2,599,233,199.28              7,118,922.59 2,592,114,276.69

合计                2,624,633,199.28    7,118,922.59 2,617,514,276.69 2,599,233,199.28              7,118,922.59 2,592,114,276.69


(1)对子公司投资

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额         本期增加        本期减少                期末余额
                                                                                                     备                额

广东皮宝药品有
                        1,892,875.81                                             1,892,875.81
限公司

上海金皮宝制药
                      110,881,438.97                                           110,881,438.97
有限公司




                                                                                                                               146
                                                    广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


上海太安堂医药
                     5,500,000.00                       5,500,000.00
药材有限公司

太安堂(亳州)中
                   407,083,846.66                     407,083,846.66
药饮片有限公司

汕头市太安投资
                    50,000,000.00                      50,000,000.00
发展有限公司

抚松太安堂长白
山人参产业园有     426,000,000.00                     426,000,000.00
限公司

上海太安堂电子
                     5,000,000.00                       5,000,000.00
商务有限公司

潮州市潮安区金
麒麟投资有限公     140,000,000.00                     140,000,000.00
司

广东太安堂投资
                    59,920,000.00                      59,920,000.00
发展有限公司

上海太安堂大药
                    18,823,862.14                      18,823,862.14                    7,118,922.59
房连锁有限公司

广东宏兴集团股
                   545,950,188.45                     545,950,188.45
份有限公司

广东康爱多连锁
                   440,000,000.00                     440,000,000.00
药店有限公司

太安(亳州)置业
                   200,000,000.00                     200,000,000.00
有限公司

麒麟药业(香港)
                             0.80                               0.80
有限公司

太安堂健康产业
                    54,781,884.71   20,000,000.00      74,781,884.71
集团有限公司

广州金皮宝置业
                   100,000,000.00                     100,000,000.00
有限公司

上海太安堂云健
                    23,399,101.74                      23,399,101.74
康科技有限公司

汕头市太安文化
养生旅游有限公       1,000,000.00                       1,000,000.00
司

四川太安堂医药
                     9,000,000.00    3,000,000.00      12,000,000.00
科技有限公司

茂县太安堂麝业
                                     2,400,000.00       2,400,000.00
科技有限公司


                                                                                                 147
                                                                         广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                2,599,233,199.28   25,400,000.00                      2,624,633,199.28                           7,118,922.59


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                       本期增减变动

                                          权益法下                         宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                  计提减值              期末余额
                     追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                     收益调整     变动                    准备
                                           资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业


(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

                                                                                                                          单位: 元

                                            本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                   收入                    成本                          收入                      成本

主营业务                           275,191,209.76          129,314,240.59               250,183,541.20             149,793,098.16

其他业务                               489,661.69               242,473.41                   270,648.00

合计                               275,680,871.45          129,556,714.00               250,454,189.20             149,793,098.16

其他说明:


5、投资收益

                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                 本期发生额                                   上期发生额


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                    金额                                            说明

非流动资产处置损益                                                            887.93

计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                     4,072,490.24


                                                                                                                                148
                                                               广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -58,487.26

减:所得税影响额                                                 823,781.42

    少数股东权益影响额                                            80,925.31

合计                                                           3,110,184.18                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  2.42%                    0.15                  0.15

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.36%                    0.14                  0.14
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他




                                                                                                               149
                                                            广东太安堂药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第十一节 备查文件目录

一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2017年半年度报告正本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。




                                                                                                        150