长江润发医药股份有限公司
鉴证报告
和信专字（2019）第 000175 号
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一、募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告 1-3
二、关于 2018 年度募集资金存放和使用情况的专项报告 4-11
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一九年四月二十三日
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关于长江润发医药股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
和信专字(2019)第 000175 号
长江润发医药股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的长江润发医药股份有限公司（以下简称“长江润发公司”）董
事会编制的《关于 2018 年度募集资金存放和使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供长江润发公司 2018 年年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为长江润发公司 2018 年年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
长江润发公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制《关于
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对长江润发公司董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施
了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我
们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，长江润发公司董事会编制的《关于 2018 年度募集资金存放和使用情
况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关
格式指引的规定，在所有重大方面反映了长江润发公司 2018 年度募集资金的存放与
使用情况。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国 济南 中国注册会计师:
二〇一九年四月二十三日
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长江润发医药股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放和使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所中小板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露公告格式第21号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，长江润发医药股
份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018年12月31日
募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2332号《关于核准长江润发机械股
份有限公司向长江润发集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
核准，公司非公开发行不超过72,859,741股新股募集本次发行股份购买资产的配套
资金。本次募集配套资金实际非公开发行股份66,788,097股，每股发行价格16.47
元，募集资金共计人民币1,099,999,957.59元，扣除财务顾问费及承销费用1,900
万元，募集资金净额1,080,999,957.59元。
上述募集资金净额已于2016年11月8日全部存入公司募集资金专户，由山东和信
会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具和信验字(2016)第000118号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额
截至2018年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 108,099.99
加：累计利息收入扣除手续费净额 2667.93
减：以前年度已使用净额 32,768.47
本报告期使用金额 32,009.74
募集资金本报告期末余额 45,989.71
注：上述表格中募集资金净额为扣除财务顾问费及承销费用 1,900 万元后的募集资金净额。
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二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为规范募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护广大投资者的利益，
公司依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》，结合公司实际情
况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实
行严格的审批制度，以便对募集资金使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。
（二）募集资金管理制度的执行
为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所
股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司与浙商银行股份有限
公司张家港支行、中国工商银行股份有限公司张家港分行、江苏张家港农村商业银
行股份有限公司、浙商银行股份有限公司北京分行和华泰联合证券有限责任公司分
别签署了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的使用和存储情况进行监管。
公司三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方
监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金存放情况
1、截至2018年12月31日，募集资金存储专户余额为45,989.71万元，具体存放
情况如下：
单位：万元
序
专户银行名称 银行账号 账户类别 期末余额
号
1 中国工商银行张家港分行 1102027229000338011 募集资金专户 27,195.08
2 张家港农村商业银行 802000055665188 募集资金专户 12,197.19
3 张家港农村商业银行 802000055666988 募集资金专户 1.12
4 浙商银行北京分行 10000000120100414860 募集资金专户 6,287.18
5 浙商银行张家港支行 3050020410120100006728 募集资金专户 309.14
合 计 45,989.71
2、报告期内，公司使用非公开发行股票募集资金购买理财产品情况如下：
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单位：万元
序 理财 投资 预计 预期年化 是否 理财
银行 理财产品名称
号 金额 起始日 到期日 收益率 到期 收益
张家港农 “金港湾稳添利”
2017 年 10 2018 年 1
1 村商业银 20171022 期（保本） 2,000 3.8% 是 18.95
月 26 日 月 25 日
行 3M 人民币理财产品
中国工商 工银理财共赢 3 号
2017 年 12 2018 年 5
2 银行张家 保本型 2017 年第 26,000 3.8% 是 487.23
月1日 月 30 日
港分行 27 期 B 款
张家港农 “金港湾稳添利”
2017 年 12 2018 年 3
3 村商业银 20171230 期（保本） 3,000 3.9% 是 29.17
月 28 日 月 29 日
行 3M 人民币理财产品
张家港农 “金港湾稳添利”
2018 年 2 2018 年 5
4 村商业银 20180207 期（保本） 4,000 3.9% 是 42.74
月6日 月 17 日
行 3M 人民币理财产品
张家港农 “金港湾稳添利”
2018 年 4 2018 年 10
5 村商业银 20180423 期（保本） 3,000 4.45% 是 66.57
月 19 日 月 18 日
行 6M 人民币理财产品
注：公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金进行理财的议案》，同意使用不超过人民币7亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好
的保本型银行理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用。本公司独立董事、监事会、独立财
务顾问对此发表了相关意见，公司已在指定媒体进行充分披露。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附
表1）
（二）本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，对抗感染系列生产基地建设
项目、复方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目、企业信息化建设项目、支付中介机
构费用前期自筹投入资金进行资金置换，相关情况已经山东和信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并出具了和信专字（2017）第000146号鉴证报告，公司独立财
务顾问华泰联合证券有限责任公司、独立董事分别就此议案出具了同意的核查意见
和独立意见。公司预先以自筹资金预先投入到募集资金投资项目的实际投资金额为
22,095,653.41元，因本次交易的中介机构费用超过3,000万元，“支付中介机构费
用”项目募集资金账户余额剩余10,434,355.14元，故本次“支付中介机构费用”项
目仅置换10,434,355.14元，置换金额共计20,924,084.14元，本公司已于2017年对
该自筹资金进行了置换。
2018年度公司不存在置换情况。
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（四）本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（五）本次非公开发行股票募集资金不存在超募资金
（六）尚未使用的募集资金用途及去向
截止本报告期末，募集资金余额为45,989.71万元，全部存放于募集资金专户。
（七）本公司不存在募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
为了提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司根据募集资金投资项目的实
际情况及公司主业发展投资需求等因素，经第四届董事会第十二次会议、第四届监
事会第十次会议和2018年第二次临时股东大会分别审议通过，同意将原募投项目“复
方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目”和“卢立康唑系列生产车间建设项目”的用
途变更为收购山东华信股权，上述募集资金不足部分将通过自筹资金解决。截至本
报告期末，公司已将原募投项目“复方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目”剩余资
金12,729.28万元（含转出日专户利息243.64万元）和“卢立康唑系列生产车间建设
项目”剩余资金15,748.19万元（含转出日专户利息211.19万元），共计28,477.47
万元用于收购山东华信股权项目。
本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情
况表”（附表2）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集
资金管理违规情形。
长江润发医药股份有限公司
董事会
2019年4月23日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：长江润发医药股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投 入募 集资
募集资金总额 110,000 32,009.74
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 28,477.47
已累计投 入募 集资
累计变更用途的募集资金总额 28,477.47 66,678.21
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 25.89%
是否已变 截至期末累
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本年度实 是否达到预 项目可行性是否
更项目（含 计投入金额
向 诺投资总额 总额（1） 金额 （%）(3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 计效益 发生重大变化
部分变更） (2)
承诺投资项目
抗感染系列生产基地建设项
否 28,717 28,717 2,760.66 2,848.04 9.92% 否 否
目
复方枸橼酸铋钾胶囊生产车
是 13,417 931.36 931.36 100.00% 否 是
间建设项目
卢立康唑系列生产车间建设
是 15,537 否 是
项目
企业研发技术中心及微球制
否 11,753 11,753 否 否
剂研发中心建设项目
企业信息化建设项目 否 7,576 7,576 771.61 1,417.9 18.72% 否 否
中介机构费用 否 3,000 3,000 3,003.44 100.11% 2017 年 03 月 22 日 是 否
现金对价 否 30,000 30,000 30,000 100.00% 2016 年 12 月 06 日 是 否
收购山东华信股权 否 28,022.64 28,477.47 28,477.47 101.62% 2018 年 09 月 01 日 1,766.93 是 否
承诺投资项目小计 110,000 110,000 32,009.74 66,678.21 1,766.93
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）
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补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 110,000 110,000 32,009.74 66,678.21 1,766.93
未达到计划进度或预计收益 从经济效率考虑，经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议和 2018 年第二次临时股东大会分别审议通过，终止了“复方枸橼酸
的情况和原因（分具体项目）铋钾胶囊生产车间建设项目”和“卢立康唑系列生产车间建设项目”。
为提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况及公司主业发展投资需求等因素，公司已将原募投项目“复方枸
项目可行性发生重大变化的 橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目”和“卢立康唑系列生产车间建设项目”的用途变更为支付收购华信制药股权价款，有利于为公司业绩持续增长提
情况说明 供强有力的新兴增长点，从而实现全体股东利益的最大化。公司于 2018 年 8 月 23 日在巨潮资讯网上刊登了《关于变更部分募集资金投资项目用于
收购股权的公告》就上述事项予以披露。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过，对抗感染系列生产基地建设项目、复方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目、
募集资金投资项目先期投入 企业信息化建设项目、支付中介机构费用项目公司前期预先以自筹资金投入的总金额 22,095,653.41 元进行置换，因本次交易的中介机构费用超过
及置换情况 3,000 万元，“支付中介机构费用”项目募集资金账户余额剩余 10,434,355.14 元，故本次“支付中介机构费用”项目仅置换 10,434,355.14 元，置换金
额共计 20,924,084.14 元，本公司已于 2017 年对该自筹资金进行了全额置换。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议、2017 年年度股东大会分别审议通过，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募投项
尚未使用的募集资金用途及 目正常实施和不改变募集资金用途的前提下，同意使用不超过人民币 7 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，在上
去向 述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用，并授权公司经营管理层负责理财业务的具体实施。截止本报告期末，募集资金余额为 45,989.71 万元，
全部存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编 制 单 位 ： 长 江 润 发 医 药 股 份 有 限 公 司
单 位 ： 人 民 币 万 元
变更后
变更后项 截至期末 项目达到 的项目
本年度实 截至期末投 本年度 是否达
变更后的项 对应的原承 目拟投入 实际累计 预定可使 可行性
际投入金 资进度（%） 实现的 到预计
目 诺项目 募集资金 投入金额 用状态日 是否发
额 (3)=(2)/(1) 效益 效益
总额（1） (2) 期 生重大
变化
“复方枸橼酸
铋钾胶囊生
产车间建设
收购山东华 2018 年 09
项目”和“卢立 28,022.64 28,477.47 28,477.47 101.62% 1,766.93 是 否
信股权 月 01 日
康唑系列生
产车间建设
项目”
合计 28,022.64 28,477.47 28,477.47 1,766.93
为提高募集资金使用效率和产业投资回报，公司
根据募集资金投资项目的实际情况及公司主业发
展投资需求等因素，经第四届董事会第十二次会
议、第四届监事会第十次会议和 2018 年第二次临
时股东大会分别审议通过，同意将原募投项目“复
方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目”和“卢立
康唑系列生产车间建设项目”的用途变更为收购
山东华信股权，上述募集资金不足部分将通过自
筹资金解决。2018 年度公司已履行了必要的法律
程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
引》等相关规定。公司于 2018 年 8 月 23 日在巨
潮资讯网上刊登了《关于变更部分募集资金投资
项目用于收购股权的公告》就上述事项予以披露，
公司独立董事、监事会、独立财务顾问对此发表
了相关意见。截至本报告期末，公司已将原募投
项目“复方枸橼酸铋钾胶囊生产车间建设项目”
剩余资金 12,729.28 万元（含转出日专户利息
243.64 万元）和“卢立康唑系列生产车间建设项
目”剩余资金 15,748.19 万元（含转出日专户利
息 211.19 万元），共计 28,477.47 万元用于收购
山东华信股权项目。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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