浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江闰土股份有限公司
2018 年半年度报告
证券简称：闰土股份
证券代码：002440
2018 年 08 月
1
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人阮静波、主管会计工作负责人周成余及会计机构负责人(会计主
管人员)丁兴娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济及产业政策变化的风险
纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关，国家的宏观调控和相关
政策，对染料行业和纺织印染行业有较大影响。公司将密切关注国家宏观经济
走势，适时调整公司的发展策略和经营方式，以应对宏观经济周期及上下游产
业变化的风险。
2、环保的风险
随着国家新《环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供
应的波动，影响公司的生产和经营。公司将严格环保管理，加大投入力度，并
根据市场的趋势，做好原材料采购工作，保证正常的生产和销售。
3、市场风险
随着国家新《环保法》的实施，一方面影响上游原材料供应，另一方面导
致产品价格较大波动，此波动可能有正向波动，也可能有负向波动，从而影响
公司收入以及业绩。公司将采取灵活的对策，及时研判市场和行业动态，适时
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调整政策和采购、销售策略，最大限度控制各类成本，取得应有的经济效益。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 41
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 43
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 44
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 173
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释义
释义项 指 释义内容
公司，本公司，闰土股份 指 浙江闰土股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《浙江闰土股份有限公司章程》
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
元，万元 指 人民币元，人民币万元
报告期，本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
闰土控股 指 闰土控股集团有限公司
迪邦化工 指 浙江迪邦化工有限公司
嘉成化工 指 浙江嘉成化工有限公司
瑞华化工 指 浙江瑞华化工有限公司
闰土国际 指 闰土国际（香港）有限公司
闰土染料 指 浙江闰土染料有限公司
江苏明盛 指 江苏明盛化工有限公司
江苏和利瑞 指 江苏和利瑞科技发展有限公司
江苏远征 指 江苏远征化工有限公司
约克夏化工 指 约克夏化工控股有限公司
闰土新材料 指 浙江闰土新材料有限公司
巍华新材料 指 浙江巍华新材料股份有限公司
闰土热电 指 浙江闰土热电有限公司
华弘化工 指 浙江华弘化工有限公司
赛亚化工 指 浙江赛亚化工材料有限公司
泰邦环境 指 浙江泰邦环境科技有限公司
闰土投资 指 浙江闰土投资管理有限公司
闰土锦恒 指 闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）
华闰小贷 指 绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 闰土股份 股票代码 002440
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江闰土股份有限公司
公司的中文简称（如有） 闰土股份
公司的外文名称（如有） Zhejiang Runtu Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）RTGF
公司的法定代表人 阮静波
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘波平 王燕杰
浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财 浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财
联系地址
富广场 1 号楼闰土大厦 富广场 1 号楼闰土大厦
电话 0575-8251 9278 0575-8251 9278
传真 0575-8204 5165 0575-8204 5165
电子信箱 latigid@126.com runtu7211@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,409,867,976.91 2,931,158,272.70 16.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 706,096,696.31 401,818,067.85 75.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
695,757,948.59 395,704,541.30 75.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 429,692,262.27 218,801,246.43 96.38%
基本每股收益（元/股） 0.61 0.35 74.29%
稀释每股收益（元/股） 0.61 0.35 74.29%
加权平均净资产收益率 9.83% 6.28% 3.55%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 9,410,594,175.28 8,979,024,365.66 4.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,364,232,575.14 7,004,483,936.54 5.14%
注：公司于2018年6月实施2017年度利润分配方案后，公司股本由767,000,000股增加到1,150,500,000
股。报告期内每股收益按照最新股本计算，去年同期每股收益也按照新股本进行调整。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,852,834.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,681,213.88
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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委托他人投资或管理资产的损益 4,025,988.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
345,800.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,626,536.27
减：所得税影响额 2,445,751.04
少数股东权益影响额（税后） -210,867.53
合计 10,338,747.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要从事纺织染料、印染助剂和化工原料的研发、生产和销售。公司染料年总产能近
19万吨，其中分散染料产能11万吨，活性染料产能6万吨，其他染料产能近2万吨，产品销售市场占有率稳
居国内染料市场份额前二位。
公司主营业务主要为纺织染料业务，公司目前采用自主研发、生产、销售的经营模式。公司实行对非
标准产品以销定产和常规产品备货相结合的生产管理模式。在采购方面，公司与各主要供应商保持着长期
稳定的商业关系，原材料供应渠道畅通；公司采购部门会根据生产计划安排，结合原材料市场供求状况进
行采购，在原材料市场价格水平处于相对低位时，会适当超过生产需求量订货。销售方面，公司直接面向
市场独立销售，通过公司业务代表和经销商获取订单，公司对所有业务均建立了完整的内贸和外贸体系。
随着新《环保法》的深入实施，环保日趋严厉，染料行业面临上游原料供应的波动和染料生产装备升
级、环保技改投入加大的压力，影响了部分企业的产能发挥，部分染料小产能退出市场，染料供给收缩。
另一方面，下游的印染行业面临着淘汰落后产能、技术升级的压力，短期可能会影响染料需求以及面临货
款回收难度增加的风险，但长期来看将有利于淘汰更多落后产能，提高优势产能集中度，有利于上下游行
业寡头企业的发展。
公司近十几年来一直深耕“后向一体化”战略，向上延伸产业链，产业链配套布局成果显著；同时公司
持续加大环保技改投入和研发投入，改进生产工艺，推进新产品研发，倡导循环经济和绿色安全生产理念。
在环保日益趋严的大趋势下，公司产业链完整优势、循环经济优势和环保方面的优势愈加明显。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程同比增加 151.31%，主要系报告期内子公司瑞华化工和赛亚化工项目投入
在建工程
增加所致。
应收账款 应收账款同比增加 39.37%，主要系本期公司销售同比增加所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
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保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
报告期内，约
约克夏化工
约克夏化工 克夏化工合
系增资并购 合并净资产 有限责任公
控股有限公 香港 不适用 并净利润 3.77% 否
形成 28,666.70 万 司
司 5,144.88 万
元
元
报告期内，闰
闰土国际合
土国际合并
闰土国际(香 并净资产 有限责任公
系设立形成 香港 不适用 净利润 7.67% 否
港)有限公司 58,362.61 万 司
5,206.53 万
元
元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、品牌优势
公司是染料行业内较早拥有2个驰名商标的染料企业，“闰土”商标、“瑞华素”商标被国家工商行政管理
总局认定为“中国驰名商标”。“闰土”牌分散染料、活性染料为浙江名牌产品，“闰土”商号为浙江省知名商
号, “闰土”品牌被评为浙江省出口名牌。“瑞华”商号被命名为浙江省知名商号。公司的品牌优势大大提升了
公司产品在市场上的知名度、美誉度和忠诚度，塑造闰土良好的市场形象的同时，也使公司享受到了品牌
溢价带来的附加值。
2、规模化优势和市场渠道优势
公司染料年总产能近19万吨，其中分散染料产能11万吨，活性染料产能6万吨，其他染料产能近2万吨，
产品销售市场占有率继续稳居国内染料市场份额前二位。公司规模化的优势，降低了产品单位成本，并推
进了企业的资源综合利用。
公司销售渠道及销售网络遍布全国，并且经过多年历练打造了一支拥有较强客户服务能力和市场拓展
能力的优秀营销团队，能够深入做好市场研判，深度把握市场动向，并及时调整销售策略。一方面迅速、
准确地反馈第一手市场信息，为公司研发、生产及销售提供决策依据，另一方面，能将公司新产品快速推
向全国市场。
3、产业链完整优势
公司十几年来，一直实施“后向一体化”发展策略，向上延伸产业链，完善产业链，降低生产成本，避
免染料中间体价格波动对公司经营的影响，增强公司抗市场风险的能力。
目前公司染料产业体系已形成了从热电、蒸汽、氯气、烧碱，到中间体、滤饼、染料等完善的产业链，
这在国内染料企业中独树一帜，是公司的核心竞争优势之一。
4、科技研发优势
报告期内公司共投入研发资金1.05亿元。报告期内，公司共申请发明专利4项，申请实用新型专利2项，
获得授权发明专利11项。截至本报告期末，公司共获得授权发明专利182项，获得授权实用新型专利7项，
已获得受理仍处于审查阶段的发明专利66项，已获得受理仍处于审查阶段的实用新型专利2项。
公司的科研成果转化在助力延伸公司产业链的同时，有效减轻公司环保压力，增加公司效益，公司的
竞争力得到有效增强。
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5、循环经济优势
在规模效应下，公司已经实现了母公司及控股子公司内的资源综合互补利用。公司在染料生产过程中，
循环利用中浓度废硫酸、醋酸、溴等资源，一方面减少排放，另一方面变废为宝节约资源，增加经济效益。
公司“绿色安全改造项目”充分体现了绿色循环经济特点，其内部各个子项目之间的关联度极高，一个
项目的副产品成了另一个项目生产的原料，是公司节能减排、循环经济、资源综合利用的重要实践。
2016年以循环经济、资源综合利用、清洁生产、高尖端产品为主的闰土生态工业园全面投入使用，标
志着公司多年来致力于探索“绿色循环经济”为特质的新发展模式全面运行实施，极大地提高了公司可持续
发展能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司按照年初制定的经营计划，继续深化科技创新和产品研发工作，持续加大环保投入和
技改投入，项目建设有序推进，子公司瑞华化工年产10万吨（首期8万吨）高档活性染料整体搬迁项目按
计划顺利开展。
报告期内，国内环保延续去年的严厉趋势，中央经济工作会议已明确“打好污染防治攻坚战”是今后3
年需要抓好的三大攻坚战之一。报告期内，中央环保督察组陆续开展环保督查“回头看”工作，沿海化工园
区环保整治行动、长江沿岸环保整治行动持续推进。受国家环保政策影响，部分染料及中间体生产企业停
产限产，导致相关中间体供给紧张，其价格也快速上涨，染料产品价格同比也大幅上涨。公司对原材料采
购和库存管理工作进行了科学合理的安排，保证了公司的正常生产，同时公司以市场为中心，根据市场变
化积极调整销售策略，取得了良好的经济效益。
报告期内，公司实现营业收入3,409,867,976.91元，同比增长16.33%；实现营业利润856,444,842.82元，
同比增长73.40%；实现归属于上市公司股东的净利润706,096,696.31元，同比增长75.73%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,409,867,976.91 2,931,158,272.70 16.33%
营业成本 2,064,551,804.78 2,048,976,462.55 0.76%
销售费用 85,723,171.46 87,915,078.95 -2.49%
主要系职工薪酬与折旧
管理费用 334,671,169.07 247,810,656.37 35.05% 费较去年同期增加所
致。
主要系利息支出较去年
财务费用 15,959,134.19 8,195,929.15 94.72%
同期增加所致。
主要系利润总额较去年
所得税费用 168,507,611.67 89,599,015.34 88.07%
同期增加所致。
研发投入 105,108,538.16 100,430,614.32 4.66%
主要系本期销售收入增
经营活动产生的现金流
429,692,262.27 218,801,246.43 96.38% 加，销售收回的现金较
量净额
去年同期增加所致。
投资活动产生的现金流 -148,806,713.98 -266,684,359.99 44.20% 主要系去年同期收购江
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量净额 苏远征支付股权转让款
所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期支付的股利
-210,819,108.37 -86,618,006.54 -143.39%
量净额 较去年同期增加所致。
主要系本期销售收回的
现金及现金等价物净增 现金较去年同期增加，
66,213,642.71 -135,789,058.36 148.76%
加额 本期无支付收购公司股
权转让款所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,409,867,976.91 100% 2,931,158,272.70 100% 16.33%
分行业
专用化学产品 3,395,483,206.11 99.58% 2,898,315,163.06 98.88% 17.15%
其他 14,384,770.80 0.42% 32,843,109.64 1.12% -56.20%
分产品
染料 2,710,832,217.73 79.50% 2,322,817,228.68 79.25% 16.70%
助剂 165,895,466.96 4.87% 138,415,243.47 4.72% 19.85%
其他化工原料 518,755,521.42 15.21% 437,082,690.91 14.91% 18.69%
其他 14,384,770.80 0.42% 32,843,109.64 1.12% -56.20%
分地区
内 销 3,110,977,097.42 91.23% 2,657,706,286.27 90.67% 17.05%
外 销 298,890,879.49 8.77% 273,451,986.43 9.33% 9.30%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
专用化学产品 3,395,483,206.11 2,051,315,657.93 39.59% 17.15% 1.50% 9.32%
分产品
染料 2,710,832,217.73 1,605,920,013.18 40.76% 16.70% 0.67% 9.44%
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助剂 165,895,466.96 111,830,134.28 32.59% 19.85% 15.27% 2.68%
其他化工原料 518,755,521.42 333,565,510.47 35.70% 18.69% 1.50% 10.89%
分地区
内 销 3,096,592,326.62 1,841,689,771.04 40.53% 17.97% 2.18% 9.19%
外 销 298,890,879.49 209,625,886.89 29.87% 9.30% -4.09% 9.80%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
561,530,683.0
货币资金 5.97% 656,458,678.50 7.48% -1.51%
3
1,623,554,432. 1,425,957,265.
应收账款 17.25% 16.24% 1.01%
57 21
1,308,958,935. 1,216,870,260.
存货 13.91% 13.86% 0.05%
67 84
投资性房地产 6,781,844.16 0.07% 7,517,044.08 0.09% -0.02%
121,042,493.6
长期股权投资 1.29% 142,693,270.47 1.63% -0.34%
0
3,116,206,560. 3,096,413,475.
固定资产 33.11% 35.27% -2.16%
65 97
337,638,191.6
在建工程 3.59% 123,928,562.09 1.41% 2.18%
1
168,000,000.0
短期借款 1.79% 210,000,000.00 2.39% -0.60%
0
长期借款 0.00% 100,000,000.00 1.14% -1.14%
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
其中：42,983,400.00元为公司银行承兑汇票提供
担保，50,000,000.00元为公司长期借款提供担保，
货币资金 115,978,662.61
18,991,277.09元为本公司开具信用证提供担保，
4,003,985.52元为安全环保风险保证金。
固定资产 50,730,305.30 为公司短期借款提供担保。
无形资产 8,976,443.58 为公司短期借款提供担保。
合计 175,685,411.49 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
30,000,000.00 252,000,000.00 -88.10%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
分宜川 新材料 巨潮资
流长枫 行业投 新余川 已签 讯网
私募股 2018 年
新材料 资；投 30,000, 自有资 流投资 合伙期 署合 （http://
其他 15.00% 权投资 0.00 否 07 月 03
投资合 资管 000.00 金 管理有 限 5 年 伙协 www.cn
基金 日
伙企业 理；资 限公司 议 info.co
（有限 产管 m.cn）
15
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合伙） 理；咨 披露的
询顾问 《关于
服务 参与投
资分宜
川流长
枫新材
料投资
合伙企
业（有
限合
伙）的
公告》
（公告
编号：
2018-02
2）
30,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
16
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
染料、化工
浙江嘉成化 393,139,480 741,201,891. 639,977,950. 294,401,790. 10,244,713.5
子公司 中间体、纺 8,646,368.88
工有限公司 元 24 50 20 5
织印染助剂
生产活性系
浙江瑞华化 1,372,791,91 1,154,316,76 737,290,996. 148,224,732. 126,561,058.
子公司 列染料、销 9,000 万美元
工有限公司 3.58 7.06 10 51 93
售自产产品
染料、间二
浙江迪邦化 716,365,578. 599,563,790. 570,645,554. 39,491,353.6 34,155,768.5
子公司 乙基生产、 4,930 万美元
工有限公司 13 87 00 0 3
销售
闰土国际（香 649,372,059. 583,626,118. 52,065,279.6 52,065,279.6
子公司 投资和贸易 3,728 万港币 1,768,063.58
港）有限公司 14 60 4 4
化工产品中
江苏明盛化 634,740,321. 499,930,490. 26,490,818.4 -45,656,103. -45,638,680.
子公司 间体生产、 28,000 万元
工有限公司 24 44 0 60 37
销售
江苏和利瑞 化工产品销
386,015,031. 259,860,351. 67,809,288.3 -21,056,980. -23,613,823.
科技发展有 子公司 售，化工科 18,000 万元
26 08 3 69 63
限公司 技产品研究
染料及中间
江苏远征化 559,291,932. 442,228,673. 120,359,386.
子公司 体生产与销 15,000 万元 1,193,305.24 774,055.56
工有限公司 55 06 93
售
17
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江闰土染 染料后处 346,536,784. 206,185,868. 189,350,818. 30,651,797.1 22,746,553.0
子公司 500 万美元
料有限公司 理、销售 68 00 09 6 0
烧碱、双氧
浙江闰土新 水、氯化苯、
1,152,974,37 1,064,115,27 557,039,376. 156,393,297. 117,515,723.
材料有限公 子公司 硝基氯苯等 20,000 万元
4.03 5.45 60 78 46
司 化工产品生
产、销售
热电技术服
浙江闰土热 339,247,027. 194,172,146. 80,680,529.5
子公司 务，热水、 15,000 万元 3,681,653.36 2,642,630.39
电有限公司 91 32 0
蒸汽的供应
约克夏化工
934,057,578. 286,667,021. 728,641,307. 69,218,670.1 51,448,832.2
控股有限公 子公司 投资和贸易 1,250 万美元
84 55 00 0 5
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
57.08% 至 72.69%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
100,609.67 至 110,609.67
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
64,049.57
元）
业绩变动的原因说明 公司主要产品均价同比上涨所致。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及产业政策变化的风险
纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关，国家的宏观调控和相关政策，对染料行业和纺织印
染行业有较大影响。
公司将密切关注国家宏观经济走势，适时调整公司的发展策略和经营方式，以应对宏观经济周期及上
下游产业变化的风险。
2、环保的风险
随着国家新《环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供应的波动，影响公司的生产
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和经营。
公司将严格环保管理，加大投入力度，并根据市场的趋势，做好原材料采购工作，保证正常的生产和
销售。
3、市场风险
新《环保法》的实施，一方面影响上游原材料供应，另一方面导致产品价格较大波动，此波动可能有
正向波动，也可能有负向波动，从而影响公司收入以及业绩。
公司将采取灵活的对策，及时研判市场和行业动态，适时调整政策和采购、销售策略，最大限度控制
各类成本，取得应有的经济效益。
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn）披露的
2017 年度股东大会 年度股东大会 50.00% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
《2017 年度股东大
会决议公告》（公告
编号：2018-020）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
公司控股股东阮静波女 从 2017 年 2 承诺人信
士于 2017 年 2 月 10 日通 月 10 日起算 守承诺，未
2017 年 02
其他对公司中小股东所作承诺 阮静波 过深圳证券交易所集中 的未来 9 个 出现违反
月 14 日
竞价交易方式增持了公 月内增持公 承诺的行
司无限售条件股份 司股份，累计 为，该承诺
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,372,018 股，阮静波女 增持比例不 也已全部
士承诺在未来 9 个月内 超过公司总 履行完毕。
（2017 年 2 月 10 日起 股本的 2%，
算），以本人名义在二级 不少于 200
市场增持本公司股份，累 万股；在增持
计增持比例不超过本公 计划实施期
司总股本的 2%，并承诺 间及法定期
累积增持量不少于 200 限内不减持
万股（含本数）（包含本 或转让所持
次增持数量），同时承诺 有的本公司
在后续增持计划实施期 股份；自最后
间及法定期限内不减持 一笔买入公
或转让所持有的本公司 司股票之日
股份。阮静波女士同时承 起六个月内
诺：将自觉遵守《证券法》 不卖出公司
第 47 条关于禁止短线交 股票，自最后
易的规定，自最后一笔买 一笔卖出公
入公司股票之日起六个 司股票之日
月内不卖出公司股票，自 起六个月内
最后一笔卖出公司股票 不买入公司
之日起六个月内不买入 股票。
公司股票。
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
连云港市环境保护局 连云港市环境保护局对江苏 巨潮资讯网
被环保、安检、
于 2018 年 4 月 27 日、 明盛“不设置危险废物识别标 （http://www.cni
税务等其他行
5 月 17 日经检查发现， 志”的行为，给予罚款人民币 nfo.com.cn）披露
政管理部门给
江苏明盛化工 江苏明盛废水资源综 壹拾万元整的行政处罚；对江 2018 年 08 的《关于子公司
其他 予重大行政处
有限公司 合利用后存放的废活 苏明盛“不按照国家规定申报 月 03 日 及相关负责人收
罚以及被证券
性炭和废涂料桶均未 登记危险废物”的行为，给予 到行政处罚决定
交易所公开谴
设置危险废物标志，也 罚款人民币壹拾万元整的行 书的公告》（公告
责的情形
未进行危险废物申报。 政处罚。 编号：2018-024）
连云港市环境保护局
于 2018 年 5 月 18 日经
调查确认，江苏远征年
连云港市环境保护局对江苏 巨潮资讯网
产 15000 吨染料中间 被环保、安检、
远征“建设项目需要配套建设 （http://www.cni
体及 25100 吨染料技 税务等其他行
的环境保护设施未经验收，建 nfo.com.cn）披露
江苏远征化工 改项目环境影响报告 政管理部门给
设项目即投入生产”的行为给 2018 年 08 的《关于子公司
有限公司、阮月 其他 书已经连云港市环境 予重大行政处
予罚款人民币陆拾万元整的 月 03 日 及相关负责人收
锋 保护局批复，该项目配 罚以及被证券
行政处罚，给予项目直接负责 到行政处罚决定
套的废水、废气污染防 交易所公开谴
人阮月锋罚款人民币壹拾贰 书的公告》（公告
治设施经公司环保自 责的情形
万元整的行政处罚。 编号：2018-024）
主验收后，但未向连云
港市环境保护局申请
环保验收。
连云港市环境保护局 被环保、安检、连云港市环境保护局对江苏 巨潮资讯网
江苏和利瑞科 于 2018 年 4 月 25 日、税务等其他行 和利瑞 DMF 精馏回收装置及 （http://www.cni
2018 年 08
技发展有限公 其他 4 月 28 日、5 月 19 日 政管理部门给 废酸处理系统项目“未依法报 nfo.com.cn）披露
月 03 日
司、杜建国 调查发现，江苏和利瑞 予重大行政处 批建设项目环境影响报告书 的《关于子公司
对建成的苄基苯胺、桃 罚以及被证券 即擅自开工建设”行为，给予 及相关负责人收
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
红原粉、甲氧基丙胺、交易所公开谴 罚款人民币贰拾肆万元整的 到行政处罚决定
31#紫生产线和 DMF 责的情形 行政处罚；根据《中华人民共 书的公告》（公告
精馏回收装置及废酸 和国行政处罚法》第二十九条 编号：2018-024）
处理系统，未依法报批 规定，对江苏和利瑞苄基苯
环境影响报告书，上述 胺、桃红原粉、甲氧基丙胺、
项目需要配套建设的 31#紫生产线项目“未依法报
环境保护设施均未经 批建设项目环境影响报告书
验收；危废贮存库西侧 即擅自开工建设”行为，不予
仓库内暂存的残渣危 行政处罚；对江苏和利瑞“建
险废物未设置危险废 设项目需要配套建设的环境
物识别标志，未向环保 保护设施未经验收，建设项目
部门申报登记；污水处 即投入生产”行为，给予罚款
理站西侧危废贮存库 人民币捌拾万元整的行政处
未按照规定建设、未设 罚；对江苏和利瑞“对暂时不
置危险废物识别标志。 利用或者不能利用的工业固
体废物未按规定建设贮存的
设施、场所安全分类存放”行
为，给予罚款人民币壹拾万元
整的行政处罚；对江苏和利瑞
“不设置危险废物识别标志”
行为，给予罚款人民币壹拾万
元整的行政处罚；对江苏和利
瑞“不按照国家规定申报登记
危险废物”行为，给予罚款人
民币壹拾万元整的行政处罚；
对江苏和利瑞“建设项目需要
配套建设的环境保护设施未
经验收，建设项目即投入生
产”行为，给与项目直接责任
人杜建国罚款人民币壹拾陆
万元整的行政处罚。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人资信情况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较
大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露 披露索
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 日期 引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮资
讯网
（http://
www.cni
nfo.com.
cn）披露
绍兴市 系闰土 的《关于
2018
上虞众 控股集 公司
接受劳 固废 1,252.16 100.00 市场价 年 04
联环保 团有限 市场价格 1,252.16 2,300 否 转账 2018 年
务 处理 万元 % 格 月 26
有限公 公司参 度日常
日
司 股公司 关联交
易预计
的公告》
（公告
编号：
2018-009
）
巨潮资
讯网
（http://
www.cni
nfo.com.
cn）披露
绍兴市 系闰土 的《关于
2018
上虞众 控股集 公司
出售商 销售 95.33 万 市场价 年 04
联环保 团有限 市场价格 95.33 84.25% 300 否 转账 2018 年
品 材料 元 格 月 26
有限公 公司参 度日常
日
司 股公司 关联交
易预计
的公告》
（公告
编号：
2018-009
）
24
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巨潮资
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（http://
www.cni
为公司
nfo.com.
参股公
cn）披露
司，公司
浙江巍 的《关于
董事、总 2018
华新材 公司
经理徐 出售商 销售 17.82 万 市场价 年 04
料股份 市场价格 17.82 15.75% 3,000 否 转账 2018 年
万福先 品 材料 元 格 月 26
有限公 度日常
生为巍 日
司 关联交
华新材
易预计
料副董
的公告》
事长
（公告
编号：
2018-009
）
合计 -- -- 1,365.31 -- 5,600 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
（1）2018 年公司对绍兴市上虞众联环保有限公司为公司提供的固废处理业务预计总金
按类别对本期将发生的日常关联 额不超过 2,300 万元，报告期内实际发生额为 1,252.16 万元；（2）2018 年公司销售材料
交易进行总金额预计的，在报告 给绍兴市上虞众联环保有限公司预计总金额不超过 300 万元，报告期内实际发生额为
期内的实际履行情况（如有） 95.33 万元；（3）2018 年公司销售材料给浙江巍华新材料股份有限公司预计总金额不超
过 3,000 万元，报告期内实际发生额为 17.82 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
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应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
为公司参股
子公司，本
浙江巍华新 公司董事、
材料股份有 总经理徐万 财务资助 否 1,250 1,250 0 4.35% 50.15 2,500
限公司 福先生担任
巍华新材料
副董事长
关联债权对公司经营成 公司本次对参股子公司提供财务资助额度有限，并收取一定的资金占用费，总体风险可控，不会
果及财务状况的影响 对公司生产经营造成重大不利影响。
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司和子公司在绍兴市上虞闰土宾馆发生业务招待费用金额为46.56万元。
2、报告期内，绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司租赁公司房产确认租赁收入18.02万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司 2018 年度日常关联交易预计的公
2018 年 04 月 26 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
江苏明盛化工有 2016 年 04
10,000 否
限公司 月 22 日
闰土国际（香港） 2016 年 04
19,849.8 否
有限公司 月 22 日
浙江瑞华化工有 2016 年 04
5,000 否
限公司 月 22 日
浙江嘉成化工有 2016 年 04
5,000 否
限公司 月 22 日
浙江闰土新材料 2016 年 04
10,000 否
有限公司 月 22 日
约克夏亚洲太平 2016 年 04
6,616.6 否
洋有限公司 月 22 日
2017 年 07 月
约克夏（浙江）染 2016 年 04 2017 年 07 月 08 连带责任保 08 日至 2018
5,000 1,300 是 否
化有限公司 月 22 日 日 证 年 01 月 08
日
2017 年 11 月
约克夏（浙江）染 2016 年 04 2017 年 11 月 14 连带责任保 14 日至 2018
5,000 2,000 是 否
化有限公司 月 22 日 日 证 年 04 月 14
日
27
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 03 月
约克夏（浙江）染 2016 年 04 2018 年 03 月 07 连带责任保 07 日至 2018
5,000 2,970 否 否
化有限公司 月 22 日 日 证 年 09 月 07
日
2017 年 07 月
约克夏（中国）贸 2016 年 04 2017 年 07 月 08 连带责任保 08 日至 2018
5,000 2,400 是 否
易有限公司 月 22 日 日 证 年 01 月 08
日
2017 年 11 月
约克夏（中国）贸 2016 年 04 2017 年 11 月 14 连带责任保 14 日至 2018
5,000 2,000 是 否
易有限公司 月 22 日 日 证 年 04 月 14
日
江苏明盛化工有 2018 年 04
10,000 否
限公司 月 26 日
江苏远征化工有 2018 年 04
10,000 否
限公司 月 26 日
江苏和利瑞科技 2018 年 04
5,000 否
发展有限公司 月 26 日
闰土国际（香港） 2018 年 04
13,233.2 否
有限公司 月 26 日
浙江瑞华化工有 2018 年 04
5,000 否
限公司 月 26 日
浙江嘉成化工有 2018 年 04
5,000 否
限公司 月 26 日
约克夏亚洲太平 2018 年 04
6,616.6 否
洋有限公司 月 26 日
2018 年 05 月
约克夏（浙江）染 2018 年 04 2018 年 05 月 15 连带责任保 15 日至 2018
10,000 4,000 否 否
化有限公司 月 26 日 日 证 年 12 月 06
日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
64,850 14,670
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
64,850 6,970
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
28
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
64,850 14,670
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
64,850 6,970
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
主要污染物 排放
公司或子公 排放方 排放口分 排放浓 核定的排放 超标排放情
及特征污染 口数 执行的污染物排放标准 排放总量
司名称 式 布情况 度 总量 况
物的名称 量
COD 排放执行《污水综合
COD 核定
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996）
COD 排放 排放 179.49
位于闰土 00mg/L 三级标准；氨氮排放执行
纳管排 30.664 吨，吨/年，氨氮
迪邦化工 COD、氨氮 1 生态园区 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 达标排放
放 氨氮排放 核定排放
内 ≤35mg/ 物间接排放限值》
0.774 吨 26.924 吨/
L (DB33/887-2013)中的“其
年
他企业”排放限值
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 2 准》（GB16297-1996）中二 16.09 吨 31.74 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤550mg/
SO2 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0.103 吨 0.21 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
COD 排放执行《污水综合
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996） COD 核定
COD 排放
位于闰土 00mg/L 三级标准；氨氮排放执行 排放 18.27
纳管排 1.195 吨，
COD、氨氮 1 生态园区 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 吨/年，氨氮 达标排放
放 氨氮排放
内 ≤35mg/ 物间接排放限值》 核定排放
0.03 吨
L (DB33/887-2013)中的“其 2.741 吨/年
嘉成化工 他企业”排放限值
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤960mg/ 304.96 吨/
SO2 滤排 3 准》（GB16297-1996）中二 41.83 吨 达标排放
内 m3 年
级标准
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0.17 吨 12.9 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
COD 排放执行《污水综合
COD 核定
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996）
COD 排放 排放 20.49
位于闰土 00mg/L 三级标准；氨氮排放执行
纳管排 3.871 吨， 吨/年，氨氮
COD、氨氮 1 生态园区 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 达标排放
放 氨氮排放 核定排放
内 ≤35mg/ 物间接排放限值》
闰土染料 0.098 吨 3.0735 吨/
L (DB33/887-2013)中的"其
年
他企业"排放限值
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0.63 吨 3.42 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
COD 排放执行《污水综合
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996） COD 核定
COD 排放
位于闰土 00mg/L 三级标准；氨氮排放执行 排放 10.516
纳管排 1.571 吨，
COD、氨氮 1 生态园区 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 吨/年，氨氮 达标排放
放 氨氮排放
内 ≤35mg/ 物间接排放限值》 核定排放
闰土新材料 0.04 吨
L (DB33/887-2013)中的"其 1.577 吨/年
他企业"排放限值
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 1.706 吨 3.49 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
纳管排 位于闰土 COD≤5 COD 排放执行《污水综合 COD 排放 COD 核定
闰土热电 COD、氨氮 1 达标排放
放 生态园区 00mg/L 排放标准》（GB8978-1996）0.278 吨， 排放 2 吨/
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内 ；氨氮 三级标准；氨氮排放执行 氨氮排放 年，氨氮核
≤35mg/ 《工业企业废水氮、磷污染 0.007 吨 定排放 0.3
L 物间接排放限值》 吨/年
(DB33/887-2013)中的"其
他企业"排放限值
SO2 核定排
SO2≤35
SO2 排放 放 327.5 吨/
mg/m3；
21.31 吨， 年，NOX 核
NOX≤5
SO2、NOX、 生产厂区 GB13223-2011 中的燃气轮 NOX 排放 定排放
滤排 1 0mg/m3 达标排放
烟尘 内 机组排放限值 30.45 吨， 169.02 吨/
；烟尘
烟尘排放 年，烟尘核
≤5mg/m
3.05 吨 定排放
3
67.43 吨/年
COD 排放执行《污水综合
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996） COD 核定
COD 排放
00mg/L 三级标准；氨氮排放执行 排放 1.35 吨
纳管排 0.14 吨，
闰土股份 COD、氨氮 1 污水站 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 /年，氨氮核 达标排放
放 氨氮排放
≤35mg/ 物间接排放限值》 定排放
0.004 吨
L (DB33/887-2013)中的"其 0.203 吨/年
他企业"排放限值
COD 排放执行《污水综合
COD≤5 排放标准》（GB8978-1996） COD 核定
COD 排放
00mg/L 三级标准；氨氮排放执行 排放 20.89
纳管排 4.807 吨，
COD、氨氮 1 污水站 ；氨氮 《工业企业废水氮、磷污染 吨/年，氨氮 达标排放
放 氨氮排放
≤35mg/ 物间接排放限值》 核定排放
0.121 吨
L (DB33/887-2013)中的"其 3.134 吨/年
他企业"排放限值
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 4 准》（GB16297-96)中二级 1.85 吨 3.38 吨/年 达标排放
瑞华化工 内 m3/
标准
SO2≤20 SO2 核定排
0mg/m3 SO2 排放 放 22.4 吨/
《锅炉大气污染物排放标
； 12.97 吨， 年，NOX 核
准》（GB13271-2014)中重
SO2、NOX、 生产厂区 NOX≤2 NOX 排放 定排放
滤排 1 点地区锅炉执行表 3 规定 达标排放
烟尘 内 00mg/m 28.46 吨， 53.51 吨/
的大气污染物特别排放限
3；烟尘 烟尘排放 年，烟尘核
值
≤30mg/ 2.19 吨 定排放 3.78
m3 吨/年
COD≤5 COD 排放 COD 核定
纳管排 00mg/L 《临港产业区污水厂接管 1.153 吨， 排放 117.85
江苏和利瑞 COD、氨氮 1 污水站 达标排放
放 ；氨氮 标准》 氨氮排放 吨/年，氨氮
≤40mg/ 0.288 吨 核定排放
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
L 29.46 吨/年
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤550mg/ 151.986 吨/
SO2 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0 吨 达标排放
内 m3 年
级标准
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/ 22.724 吨/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0.052 吨 达标排放
内 m3 年
级标准
COD≤5 COD 核定
COD 排放
00mg/L 排放 39.16
纳管排 《临港产业区污水厂接管 1.3984 吨，
COD、氨氮 1 污水站 ；氨氮 吨/年，氨氮 达标排放
放 标准》 氨氮排放
≤40mg/ 核定排放
0.3496 吨
L 7.971 吨/年
江苏明盛 《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤550mg/ 122.72 吨/
SO2 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0 吨 达标排放
内 m3 年
级标准
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0 吨 19.36 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
COD 核定
COD≤5 排放
COD 排放
00mg/L 101.836 吨/
纳管排 《临港产业区污水厂接管 5.8437 吨，
COD、氨氮 1 污水站 ；氨氮 年，氨氮核 达标排放
放 标准》 氨氮排放
≤40mg/ 定排放
1.4684 吨
L 25.459 吨/
年
江苏远征
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤550mg/
SO2 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 1.093 吨 36.47 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
《大气污染物综合排放标
生产厂区 ≤240mg/
NOX 滤排 1 准》（GB16297-1996）中二 0.12 吨 35.6 吨/年 达标排放
内 m3
级标准
防治污染设施的建设和运行情况
1、废水防治污染设施的建设和运行情况
公司及各子公司在生产厂区内均建有雨污分流、清污分流、废水收集等设施。
道墟厂区瑞华化工建有5000吨/天的污水处理设施，采用物化（中和混凝沉淀）+生化（厌氧水解+好
氧-SBR）处理工艺，用于处理瑞华化工产生的生产、生活污水，集中处理达标后纳管排放。闰土生态工业
园目前建有5套处理能力55t/h共计275t/h（198万t/a）的MVR装置，用于接收闰土生态工业园内公司及子公
司产生的低浓酸废水、含盐废水资源化生产硫酸铵、氯化铵；并建有日处理能力2万吨/天的废水处理站，
采用中和混凝沉淀+厌氧水解+缺氧/好氧-SBR生化处理工艺，负责接收园内各企业生产、生活污水，集中
处理达标后纳管排放。
江苏和利瑞厂区内建有5000吨/天的污水处理设施，废水处理采用气浮隔油+PH调节+铁碳微电解+芬顿
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
氧化+中和反应+水解酸化+接触氧化+二沉池+絮凝反应+斜管沉淀处理工艺，用于处理企业生产、生活污水
等，经厂区内污水站处理达标后排入园区污水处理厂；并建有1套处理能力15t/h（10.8万t/a）的多效浓缩装
置，用于处理江苏和利瑞产生的高盐废水。
江苏明盛已建成一座3000m3/d污水处理站，并配套处理能力60万t/a的预处理装置一套、MVR两套；厂
区内污水处理站采用“催化微电解+化学氧化+混凝沉淀+CASS”处理工艺处理废水，处理达标后排入园区污
水处理厂。
江苏远征厂区内建有5000吨/天的污水处理设施，废水处理采用微电解铁碳+芬顿氧化+混凝沉淀+生化
处理工艺，用于处理企业生产、生活污水等，经厂区内污水站处理达标后排入园区污水处理厂；并建有2
套处理能力40t/h（28.8万t/a）的MVR装置，用于处理江苏远征化工有限公司产生的低浓酸废水、含盐废水，
资源化生产硫酸铵、硫酸钠等。
2、废气防治污染设施建设和运行情况
公司及各子公司生产车间和污水处理站均已配套废气处理装置，废气配套设施处理工艺满足环评要
求，经处理后均能达标排放，相关设施正常运行。
闰土热电锅炉烟气经炉内SNCR+SCR联合脱硝，再经布袋除尘器除尘+大湿法脱硫装置湿法脱硫、除
尘后，最后经高效管束除雾器除尘，全面实现闰土热电超低烟气排放标准；嘉成化工相关项目废气冷凝后
经两级碱液吸收再由闰土热电锅炉焚烧后达标排放，其他废气经配套设施处理后均达标排放。
3、固废防治污染设施建设和运行情况
闰土生态工业园目前已建成1台处理能力为70t/d回转窑固废焚烧炉，已通过环保“三同时验收”并已取
得危险废物经营许可证，用于处理上虞基地公司及子公司部分固废。
公司及相关子公司目前均建有危废仓库，企业现有危废废物暂存库皆已按照相关要求进行地面硬化，
防腐、防渗、防风、防晒措施完善，并设有滤液收集系统。并通过环保部门危废双标达标验收，相关设施
均正常运行，对危险固废贮存、转移和处置按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)执行分类
收集和暂存，危废产生、贮存点位均设置危险废物识别标志，并向环保部门进行危险废物申报，相关危险
废物均委托具有处置资质的单位合法处理。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司及各子公司建设项目环境影响评价由具有环评资质的单位编制，并经环保部门的审批，各公司均
取得所在地方环保局核发的《排污许可证》。
突发环境事件应急预案
公司及相关子公司均已制定了突发环境事件应急预案，且已在当地环境保护主管部门备案。
环境自行监测方案
公司及相关子公司根据环保相关法律法规要求，结合《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》
和《排污单位自行监测技术指南总则》等文件内容制定了企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的相
关指标进行了自行监测。同时公司根据环保部门要求按规定安装环保在线监控装置，并实时上传监控数据，
接受上级环保部门的实时监控，并通过网站、显示屏等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境
监测计划等环境信息，以接受公众的监督。
其他应当公开的环境信息
公司及各子公司均严格遵守国家及地方政府环保法律、法规及相关规定要求，其他应当公开的环境信
息均已进行了公开。
其他环保相关信息
无。
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司半年度报告暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年8月21日收到公司股东的《减持计划告知函》，公司于2017年8月23日披露了《关于
公司股东计划减持股份的预披露公告》（公告编号：2017-030）。截止2018年3月12日，公司股东阮加春先
生、徐万福先生、阮兴祥先生、赵国生先生、周成余先生、张志峰先生预披露的减持计划期限已届满，除
赵国生先生根据其减持计划合计减持公司股份417,200股外，其他预披露减持计划的股东均未发生减持行
为，具体详见公司于2018年03月14日披露的《关于公司股东减持公司股份计划期限届满暨实施情况的公告》
（公告编号：2018-002）。
2、公司于2017年11月13日与浙商金汇信托股份有限公司签订了《浙金汇业96号中梁滨江首府项目集
合信托计划信托合同》，公司使用闲置自有资金5,000万元认购该信托计划项下的信托单位份数5,000万份。
公司购买的上述信托理财产品提前到期，该信托理财产品实际存续天数113天，公司已收回本金人民币5,000
万元，实际年化收益率为8.10%，合计获得投资理财收益人民币1,253,835.62元，具体详见公司于2018年03
月20日披露的《关于使用闲置自有资金购买集合信托产品的进展公告》（公告编号：2018-003）。
3、公司第五届董事会第六次会议和2017年度股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，
其中对公司注册资本和经营范围进行了变更。公司已于2018年07月19日换领了浙江省工商行政管理局颁发
的新的营业执照，公司注册资本和经营范围已进行了相应变更，具体详见公司于2018年07月24日披露的《关
于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2018-023）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议
案》，以全资子公司浙江闰土新材料有限公司（以下简称“闰土新材料”）为主体吸收合并公司另一全资子
公司浙江华弘化工有限公司（以下简称“华弘化工”），吸收合并后，闰土新材料继续存续，华弘化工法人
主体资格依法予以注销，华弘化工的全部资产、债权、债务、人员和业务由闰土新材料依法承继，公司募
投项目“年产4万吨氯化苯项目”以及“年产3万吨混硝基氯苯项目”实施主体将由华弘化工变更为闰土新材
料，该项目的资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。
闰土新材料和华弘化工同为本公司的全资子公司，其财务报表均纳入公司的合并报表范围内，本次吸
收合并对公司的正常经营和财务状况均不构成实质性影响。
华弘化工于2018年4月完成工商注销登记手续，两公司已于5月完成财务合并事宜。截至目前，相关土
地房产产权证明正在办理过程中。
2、根据绍兴市上虞区政府对道墟化工园区实现整体搬迁至杭州湾上虞经济技术开发区的决定，子公
司浙江瑞华化工有限公司（以下简称“瑞华化工”）活性染料项目将进行整体搬迁，其年产10万吨高档活性
染料（原粉）（首期年产8万吨活性染料）整体搬迁项目目前正按照相应标准要求顺利开展，该项目计划
投资约7亿元，预计将于2019年年底之前完工。该项目的实施将进一步加快子公司瑞华化工的发展步伐，
也将使公司在活性染料市场方面拥有更强的竞争优势和话语权。
3、子公司江苏明盛化工有限公司（以下简称“江苏明盛”）、江苏远征化工有限公司（以下简称“江苏
远征”）和江苏和利瑞科技发展有限公司（以下简称“江苏和利瑞”）根据政府相关部门对园区及园区内所有
化工企业全面停产排查整治环保问题的要求而临时停产，具体详见公司于2018年05月08日披露的关于子公
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司临时停产的公告》（公告编号：2018-017）；江苏明盛、江苏远征、江苏远征副总经理阮月锋先生、江
苏和利瑞及江苏和利瑞副总经理杜建国先生已分别收到连云港市环境保护局出具的《环境保护行政处罚决
定书》，具体详见公司于2018年08月03日披露的《关于子公司及相关负责人收到行政处罚决定书的公告》
（公告编号：2018-024），上述三家子公司已根据国家相关环保法律法规以及处理标准和要求，并结合政
府相关部门的整改意见，积极采取有效措施，对存在的问题逐一进行了整改；三家子公司的复产申请报告
已经递交灌云县人民政府，并积极与政府部门沟通，争取早日恢复生产。
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
151,584,1 75,632,74 75,314,10 226,898,2
一、有限售条件股份 19.76% -318,643 19.72%
38 5 2 40
151,584,1 75,632,74 75,314,10 226,898,2
3、其他内资持股 19.76% -318,643 19.72%
38 5 2 40
615,415,8 307,867,2 308,185,8 923,601,7
二、无限售条件股份 80.24% 318,643 80.28%
62 55 98 60
615,415,8 307,867,2 308,185,8 923,601,7
1、人民币普通股 80.24% 318,643 80.28%
62 55 98 60
767,000,0 383,500,0 383,500,0 1,150,500
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00 00 ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2017年度利润分配方案已于2018年6月实施，公司2017年度利润分配方案为：以现有总股本
767,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币4.5元（含税），共计345,150,000元，以资本公积金转
增股本每10股转增5股，共计转增383,500,000股，不送红股。本次实施送（转）股后，公司股本由767,000,000
增加到1,150,500,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年度利润分配方案经公司第五届董事会第六次会议审议通过后，并经于2018年5月18日召开
的公司2017年度股东大会审议通过，《2017年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-020）详见公司指
定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），该
利润分配方案已于2018年6月实施完毕。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月实施2017年度利润分配方案后，公司股本由767,000,000增加到1,150,500,000股，按照
最新股本摊薄计算，公司2017年度基本每股收益、稀释每股收益为0.8126元，归属于公司普通股股东的每
36
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股净资产为6.0882元；按照最新股本计算，报告期公司基本每股收益、稀释每股收益为0.6137元，归属于
公司普通股股东的每股净资产为6.4009元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
阮静波 85,190,527 42,595,264 127,785,791 高管锁定股 不适用
阮加春 46,753,881 23,376,940 70,130,821 高管锁定股 不适用
徐万福 8,371,206 4,185,602 12,556,808 高管锁定股 不适用
阮兴祥 7,319,586 3,659,793 10,979,379 高管锁定股 不适用
赵国生 1,912,750 956,375 2,869,125 高管锁定股 不适用
张志峰 637,500 318,750 956,250 高管锁定股 不适用
周成余 744,476 372,237 1,116,713 高管锁定股 不适用
韩明娟 429,993 429,993 0 0 高管锁定股 不适用
景浙湖 222,700 278,375 501,075 高管锁定股 不适用
罗宜家 1,519 759 2,278 高管锁定股 不适用
合计 151,584,138 429,993 75,744,095 226,898,240 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 37,417 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
192,454,8 192,454,89
张爱娟 境内自然人 16.73% 64,151,631 0
93 3
37
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
170,381,0 127,785,7
阮静波 境内自然人 14.81% 56,793,685 42,595,263
54 91
93,507,76 70,130,82
阮加春 境内自然人 8.13% 31,169,254 23,376,942
3 1
64,151,86
阮靖淅 境内自然人 5.58% 21,383,954 0 64,151,863
3
香港中央结算 39,619,35
境外法人 3.44% 39,251,971 0 39,619,356
有限公司 6
中央汇金资产
38,776,05
管理有限责任 国有法人 3.37% 12,925,350 0 38,776,050
0
公司
16,742,41 12,556,80
徐万福 境内自然人 1.46% 5,580,804 4,185,604 质押 4,200,000
2 8
14,639,17 10,979,37
阮兴祥 境内自然人 1.27% 4,879,724 3,659,793 质押 2,850,000
2 9
嘉实基金－农
业银行－嘉实 12,098,85
其他 1.05% 3,812,050 0 12,098,850
中证金融资产 0
管理计划
华夏基金－农
业银行－华夏 12,059,55
其他 1.05% 3,906,850 0 12,059,550
中证金融资产 0
管理计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东，阮加春是阮静波叔叔，张爱娟为阮静波母亲，阮
说明 靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
张爱娟 192,454,893 人民币普通股 192,454,893
阮靖淅 64,151,863 人民币普通股 64,151,863
阮静波 42,595,263 人民币普通股 42,595,263
香港中央结算有限公司 39,619,356 人民币普通股 39,619,356
中央汇金资产管理有限责任公司 38,776,050 人民币普通股 38,776,050
阮加春 23,376,942 人民币普通股 23,376,942
嘉实基金－农业银行－嘉实中证 12,098,850 人民币普通股 12,098,850
38
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证
12,059,550 人民币普通股 12,059,550
金融资产管理计划
阮华林 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
工银瑞信基金－农业银行－工银
11,860,200 人民币普通股 11,860,200
瑞信中证金融资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东，阮加春是阮静波叔叔，张爱娟为阮静波母亲，阮
股股东和前 10 名普通股股东之间 靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
报告期末，在公司获悉的股东名册中，未发现前 10 名普通股股东参与融资融券情况的
业务股东情况说明（如有）（参见
记录。
注 4）
注：报告期内，公司前10名普通股股东持股数量增加系公司于2018年6月实施以资本公积金转增股本
每10股转增5股的方案导致。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
113,587,36 170,381,05
阮静波 董事长 现任 0 0 0 0 0
9 4
阮加春 副董事长 现任 62,338,509 0 0 93,507,763 0 0 0
总经理、董
徐万福 现任 11,161,608 0 0 16,742,412 0 0 0
事
阮兴祥 董事 现任 9,759,448 0 0 14,639,172 0 0 0
副总经理、
赵国生 现任 2,550,334 0 0 3,825,501 0 0 0
董事
副总经理、
阮光栋 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事
张益民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐忠诚 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈贺梅 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张志峰 现任 850,000 0 0 1,275,000 0 0 0
席
王伟 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
罗宜家 职工监事 现任 2,025 0 0 3,037 0 0 0
周成余 财务总监 现任 992,635 0 0 1,488,952 0 0 0
副总经理、
刘波平 董事会秘 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
徐军 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
景浙湖 副总经理 现任 445,400 0 0 668,100 0 0 0
201,687,32 302,530,99
合计 -- -- 0 0 0 0 0
8 1
41
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 24
景浙湖 副总经理 聘任
日
42
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
43
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江闰土股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 561,530,683.03 448,266,363.23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,444,744,987.69 1,645,379,650.29
应收账款 1,623,554,432.57 1,164,965,061.12
预付款项 86,945,362.78 83,697,764.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 37,609,697.78 28,936,470.91
买入返售金融资产
存货 1,308,958,935.67 1,344,388,300.57
44
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86,544,696.03 167,471,472.36
流动资产合计 5,149,888,795.55 4,883,105,082.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 121,042,493.60 121,073,537.31
投资性房地产 6,781,844.16 7,031,912.16
固定资产 3,116,206,560.65 3,230,337,131.43
在建工程 337,638,191.61 134,353,703.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 352,557,175.31 357,199,587.34
开发支出
商誉 48,289,044.23 48,289,044.23
长期待摊费用 75,806,207.77 71,178,879.96
递延所得税资产 45,161,378.24 41,418,522.06
其他非流动资产 156,422,484.16 84,236,964.51
非流动资产合计 4,260,705,379.73 4,095,919,282.94
资产总计 9,410,594,175.28 8,979,024,365.66
流动负债：
短期借款 168,000,000.00 58,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 366,878,853.00 240,224,000.00
45
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 544,258,334.21 693,712,974.28
预收款项 63,611,936.54 63,832,819.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 42,459,483.26 79,533,028.00
应交税费 175,281,414.21 149,909,989.81
应付利息 479,045.55 348,597.46
应付股利
其他应付款 119,428,760.68 137,020,611.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,780,397,827.45 1,422,582,020.59
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,257,272.82 22,578,059.93
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,257,272.82 322,578,059.93
负债合计 1,801,655,100.27 1,745,160,080.52
所有者权益：
股本 1,150,500,000.00 767,000,000.00
其他权益工具
46
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,139,445,102.15 1,522,945,102.15
减：库存股
其他综合收益 4,278,490.80 5,476,548.51
专项储备
盈余公积 435,684,688.50 435,684,688.50
一般风险准备
未分配利润 4,634,324,293.69 4,273,377,597.38
归属于母公司所有者权益合计 7,364,232,575.14 7,004,483,936.54
少数股东权益 244,706,499.87 229,380,348.60
所有者权益合计 7,608,939,075.01 7,233,864,285.14
负债和所有者权益总计 9,410,594,175.28 8,979,024,365.66
法定代表人：阮静波 主管会计工作负责人：周成余 会计机构负责人：丁兴娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 186,547,364.84 202,423,011.54
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 689,494,221.00 602,626,348.72
应收账款 825,874,494.25 568,434,856.97
预付款项 158,620,276.27 77,747,872.08
应收利息
应收股利
其他应收款 148,162,741.23 82,638,839.20
存货 600,933,652.42 608,019,479.18
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,177,305.29
流动资产合计 2,609,632,750.01 2,205,067,712.98
47
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,703,572,489.82 2,678,103,533.53
投资性房地产 6,781,844.16 7,031,912.16
固定资产 558,738,041.70 584,955,173.72
在建工程 61,905,476.05 11,224,803.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,108,271.90 84,259,309.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,732,153.50 8,742,907.50
递延所得税资产 10,176,595.33 10,176,595.33
其他非流动资产 8,750,257.09 1,464,971.41
非流动资产合计 3,441,565,129.55 3,386,759,207.11
资产总计 6,051,197,879.56 5,591,826,920.09
流动负债：
短期借款 110,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 168,423,453.00 117,000,000.00
应付账款 535,009,623.93 243,082,948.10
预收款项 19,027,648.38 26,893,642.75
应付职工薪酬 6,517,464.77 13,324,965.87
应交税费 91,537,029.09 41,912,208.53
应付利息 385,520.55 255,072.46
应付股利
其他应付款 153,810,880.66 246,459,932.56
持有待售的负债
48
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,384,711,620.38 688,928,770.27
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,200,754.92 16,027,870.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,200,754.92 316,027,870.92
负债合计 1,399,912,375.30 1,004,956,641.19
所有者权益：
股本 1,150,500,000.00 767,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,174,019,192.22 1,557,519,192.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 435,684,688.50 435,684,688.50
未分配利润 1,891,081,623.54 1,826,666,398.18
所有者权益合计 4,651,285,504.26 4,586,870,278.90
负债和所有者权益总计 6,051,197,879.56 5,591,826,920.09
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
49
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一、营业总收入 3,409,867,976.91 2,931,158,272.70
其中：营业收入 3,409,867,976.91 2,931,158,272.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,562,177,030.24 2,443,053,260.93
其中：营业成本 2,064,551,804.78 2,048,976,462.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 36,675,097.78 22,494,353.86
销售费用 85,723,171.46 87,915,078.95
管理费用 334,671,169.07 247,810,656.37
财务费用 15,959,134.19 8,195,929.15
资产减值损失 24,596,652.96 27,660,780.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,340,744.84 5,813,630.17
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-2,750,539.51
列）
其他收益 7,163,690.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 856,444,842.82 493,918,641.94
加：营业外收入 16,743,573.50 7,089,216.20
减：营业外支出 7,351,978.42 4,817,275.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 865,836,437.90 496,190,582.34
减：所得税费用 168,507,611.67 89,599,015.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 697,328,826.23 406,591,567.00
50
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
697,328,826.23 406,591,567.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 706,096,696.31 401,818,067.85
少数股东损益 -8,767,870.08 4,773,499.15
六、其他综合收益的税后净额 -1,604,036.36 173,350.85
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,198,057.71 108,761.65
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-1,198,057.71 108,761.65
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -1,198,057.71 108,761.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-405,978.65 64,589.20
税后净额
七、综合收益总额 695,724,789.87 406,764,917.85
归属于母公司所有者的综合收益
704,898,638.60 401,926,829.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,173,848.73 4,838,088.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.61 0.35
（二）稀释每股收益 0.61 0.35
51
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：阮静波 主管会计工作负责人：周成余 会计机构负责人：丁兴娟
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,442,362,154.51 1,288,863,078.56
减：营业成本 830,082,770.14 1,015,473,375.57
税金及附加 13,004,927.38 6,925,099.36
销售费用 27,779,941.94 29,750,031.89
管理费用 65,375,433.25 60,761,134.04
财务费用 10,772,496.81 303,397.98
资产减值损失 15,424,174.76 21,369,735.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,707,686.97 2,227,868.66
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-302.58
填列）
其他收益 1,067,116.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 483,696,910.62 156,508,173.23
加：营业外收入 1,210,064.61 3,404,996.08
减：营业外支出 3,065,533.63 2,940,760.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
481,841,441.60 156,972,409.31
列）
减：所得税费用 72,276,216.24 23,545,861.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 409,565,225.36 133,426,547.91
（一）持续经营净利润（净亏损
409,565,225.36 133,426,547.91
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
52
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 409,565,225.36 133,426,547.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.12
（二）稀释每股收益 0.36 0.12
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,417,111,134.69 1,237,220,843.44
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
53
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,986,271.38
收到其他与经营活动有关的现金 73,238,428.46 40,031,224.52
经营活动现金流入小计 1,508,335,834.53 1,277,252,067.96
购买商品、接受劳务支付的现金 270,423,936.74 360,466,419.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
233,488,045.59 162,165,570.81
金
支付的各项税费 393,888,642.71 349,616,897.05
支付其他与经营活动有关的现金 180,842,947.22 186,201,933.97
经营活动现金流出小计 1,078,643,572.26 1,058,450,821.53
经营活动产生的现金流量净额 429,692,262.27 218,801,246.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,225,434,498.42 1,832,930,000.00
取得投资收益收到的现金 2,961,270.56 2,847,800.31
处置固定资产、无形资产和其他
191,974.73 108,226.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 385,200.00
投资活动现金流入小计 1,228,972,943.71 1,835,886,026.72
购建固定资产、无形资产和其他
230,506,962.98 77,090,386.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,147,272,694.71 1,876,980,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
146,000,000.00
的现金净额
54
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00
投资活动现金流出小计 1,377,779,657.69 2,102,570,386.71
投资活动产生的现金流量净额 -148,806,713.98 -266,684,359.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,500,000.00 49,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
24,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 304,000,000.00 310,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,916,971.51 5,254,604.90
筹资活动现金流入小计 340,416,971.51 364,254,604.90
偿还债务支付的现金 194,000,000.00 108,557,373.36
分配股利、利润或偿付利息支付
354,151,784.58 275,030,238.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,084,295.30 67,285,000.00
筹资活动现金流出小计 551,236,079.88 450,872,611.44
筹资活动产生的现金流量净额 -210,819,108.37 -86,618,006.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,852,797.21 -1,287,938.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,213,642.71 -135,789,058.36
加：期初现金及现金等价物余额 379,338,377.71 718,659,361.57
六、期末现金及现金等价物余额 445,552,020.42 582,870,303.21
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 604,885,126.19 514,362,960.17
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 75,302,053.42 161,694,399.59
经营活动现金流入小计 680,187,179.61 676,057,359.76
购买商品、接受劳务支付的现金 188,932,939.20 277,227,387.45
支付给职工以及为职工支付的现 24,967,387.85 21,024,761.12
55
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 126,710,141.57 179,481,266.56
支付其他与经营活动有关的现金 134,760,908.58 168,930,869.39
经营活动现金流出小计 475,371,377.20 646,664,284.52
经营活动产生的现金流量净额 204,815,802.41 29,393,075.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 882,700,000.00 1,113,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,390,744.38 2,316,841.41
处置固定资产、无形资产和其他
2,345,479.68
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 887,436,224.06 1,115,316,841.41
购建固定资产、无形资产和其他
17,233,627.13 10,979,485.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 845,022,694.71 1,019,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
147,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 862,256,321.84 1,176,979,485.19
投资活动产生的现金流量净额 25,179,902.22 -61,662,643.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 304,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,754,604.90
筹资活动现金流入小计 304,000,000.00 302,754,604.90
偿还债务支付的现金 194,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
351,752,313.25 270,565,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 545,752,313.25 270,565,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -241,752,313.25 32,189,604.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,119,038.08 -785,125.37
影响
56
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -15,875,646.70 -865,089.01
加：期初现金及现金等价物余额 152,423,011.54 258,059,228.57
六、期末现金及现金等价物余额 136,547,364.84 257,194,139.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
767,00 1,522,9 4,273,3 7,233,8
5,476,5 435,684 229,380
一、上年期末余额 0,000. 45,102. 77,597. 64,285.
48.51 ,688.50 ,348.60
00 15 38 14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
767,00 1,522,9 4,273,3 7,233,8
5,476,5 435,684 229,380
二、本年期初余额 0,000. 45,102. 77,597. 64,285.
48.51 ,688.50 ,348.60
00 15 38 14
三、本期增减变动 383,50 -383,50
-1,198,0 360,946 15,326, 375,074
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
57.71 ,696.31 151.27 ,789.87
号填列） 00 0
（一）综合收益总 -1,198,0 706,096 -9,173,8 695,724
额 57.71 ,696.31 48.73 ,789.87
（二）所有者投入 24,500, 24,500,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 24,500, 24,500,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
57
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额
4．其他
-345,15 -345,15
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-345,15 -345,15
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
383,50 -383,50
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
383,50 -383,50
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,150, 1,139,4 4,634,3 7,608,9
4,278,4 435,684 244,706
四、本期期末余额 500,00 45,102. 24,293. 39,075.
90.80 ,688.50 ,499.87
0.00 15 69 01
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
一、上年期末余额 767,00 1,522,1 -5,126,6 367,439 3,675,2 171,701 6,498,4
58
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0,000. 85,665. 14.03 ,777.24 21,578. ,354.33 21,761.
00 96 26 76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
767,00 1,522,1 3,675,2 6,498,4
-5,126,6 367,439 171,701
二、本年期初余额 0,000. 85,665. 21,578. 21,761.
14.03 ,777.24 ,354.33
00 96 26 76
三、本期增减变动
108,761 133,368 53,838, 187,314
金额（减少以“－”
.65 ,067.85 088.35 ,917.85
号填列）
（一）综合收益总 108,761 401,818 4,838,0 406,764
额 .65 ,067.85 88.35 ,917.85
（二）所有者投入 49,000, 49,000,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 49,000, 49,000,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-268,45 -268,45
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-268,45 -268,45
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
59
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
767,00 1,522,1 3,808,5 6,685,7
-5,017,8 367,439 225,539
四、本期期末余额 0,000. 85,665. 89,646. 36,679.
52.38 ,777.24 ,442.68
00 96 11 61
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,826,6
767,000, 1,557,519 435,684,6 4,586,870
一、上年期末余额 66,398.
000.00 ,192.22 88.50 ,278.90
18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,826,6
767,000, 1,557,519 435,684,6 4,586,870
二、本年期初余额 66,398.
000.00 ,192.22 88.50 ,278.90
18
三、本期增减变动
383,500, -383,500, 64,415, 64,415,22
金额（减少以“－”
000.00 000.00 225.36 5.36
号填列）
（一）综合收益总 409,565 409,565,2
额 ,225.36 25.36
60
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-345,15
-345,150,
（三）利润分配 0,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-345,15
2．对所有者（或 -345,150,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益 383,500, -383,500,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 383,500, -383,500,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,891,0
1,150,50 1,174,019 435,684,6 4,651,285
四、本期期末余额 81,623.
0,000.00 ,192.22 88.50 ,504.26
54
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
61
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优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,480,9
767,000, 1,557,519 367,439,7 4,172,871
一、上年期末余额 12,196.
000.00 ,192.22 77.24 ,166.32
86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,480,9
767,000, 1,557,519 367,439,7 4,172,871
二、本年期初余额 12,196.
000.00 ,192.22 77.24 ,166.32
86
三、本期增减变动 -135,02
-135,023,
金额（减少以“－” 3,452.0
452.09
号填列） 9
（一）综合收益总 133,426 133,426,5
额 ,547.91 47.91
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-268,45
-268,450,
（三）利润分配 0,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-268,45
2．对所有者（或 -268,450,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
62
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,345,8
767,000, 1,557,519 367,439,7 4,037,847
四、本期期末余额 88,744.
000.00 ,192.22 77.24 ,714.23
77
三、公司基本情况
1、公司概况
浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府浙政股[2004]第8号文批准，
在原浙江闰土化工集团有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由阮加根、阮加春、阮华林、阮兴
祥、徐万福等27名自然人作为发起人，注册资本为22,118万元（每股面值人民币1元）。公司于2016年6月
28日在浙江省工商行政管理局取得统一社会信用代码为91330000146183233T的《营业执照》。
2010年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655号文核准，公司向社会公开发行人民币普
通股（A股）股票73,820,000股（每股面值1元）。变更后的注册资本295,000,000.00元，股份总数295,000,000
股（每股面值1元）。公司股票于2010年7月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
截 至 2018 年 06 月 30 日 止 ， 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 1,150,500,000.00 股 ， 公 司 注 册 资 本 为
1,150,500,000.00元，注册地：浙江省绍兴市杭州湾上虞经济技术开发区纬七东路1号，总部地址：浙江省
绍兴市上虞区市民大道 1009 号财富广场1 号楼闰土大厦。
本公司主要经营范围：不带储存设施经营（票据）易制爆危险化学品、其他危险化学品（详见《危险
化学品经营许可证》），危险化学品生产、储存（范围详见《绍兴市危险化学品生产、储存批准证书》），
染料、颜料、化工助剂（不含化学危险品和易制毒品）、减水剂、塑料制品的生产，五金制品、塑料制品
的销售，化工产品及原料（不含化学危险品和易制毒品）的生产和销售，经营进出口业务。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的实际控制人为张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥和张云达。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年8月21日批准报出。
2、合并财务报表范围
截至2018年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
浙江嘉成化工有限公司
浙江瑞华化工有限公司
浙江迪邦化工有限公司
闰土国际（香港）有限公司
63
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吉玛化工集团有限公司
江苏明盛化工有限公司
江苏和利瑞科技发展有限公司
浙江闰土染料有限公司
浙江闰土新材料有限公司
绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司
浙江闰土研究院有限公司
绍兴市上虞天闰运输有限公司
浙江闰土化工进出口有限公司
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司
浙江闰土热电有限公司
浙江赛亚化工材料有限公司
浙江泰邦环境科技有限公司
浙江闰土投资管理有限公司
闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）
江苏远征化工有限公司
江苏临海环境科技有限公司
约克夏化工控股有限公司
约克夏着色剂（德国）有限公司
约克夏西班牙有限公司
约克夏染料（中山）有限公司
约克夏(浙江)染化有限公司
约克夏(中国)贸易有限公司
约克夏亚洲太平洋有限公司
约克夏印尼有限公司
约克夏韩国有公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
64
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
65
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
66
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
67
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
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资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
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存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
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日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 3%、5%、10% 4.85%、4.75%、4.5%
机器设备 年限平均法 7-10 年 3%、5%、10% 13.86%-9.00%
运输设备 年限平均法 5-6 年 3%、5%、10% 19.40%-15.00%
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电子及其他设备 年限平均法 5-7 年 3%、5%、10% 19.40%-12.86%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
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或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
软件 5年 预计可使用年限
土地使用权 土地证登记使用年限 土地证登记使用年限
商标 10年 预计可使用年限
专有技术许可 10年 预计可使用年限
专利权 10年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括污水排放入网费、租入固定资产改良支出等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项目 摊销年限
污水排放入网费 5年
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租入固定资产改良支出 5年、20年
防腐工程 3年
催化剂 10年
保温工程 3年
排污权 4年
双氧水工作液 8年
装修和大修支出 3年
绿化工程 3年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
本公司销售商品收入确认的具体判断标准
①国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户，
客户收到货物后签收，公司取得客户的收货凭据时确认收入。
②国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
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费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、16%、11%、10%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按应交流转税计征 7%、5%
35%、30.4%、25%、22%、16.5%、15%、
企业所得税 按应纳税所得额计征
10%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
房产税 1.2%、12%
税率计征
教育费附加 按应交流转税计征 3%
地方教育费附加 按应交流转税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江闰土股份有限公司 15%
浙江嘉成化工有限公司 15%
浙江瑞华化工有限公司 15%
江苏和利瑞科技发展有限公司 15%
浙江迪邦化工有限公司 15%
浙江闰土染料有限公司 25%
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江苏明盛化工有限公司 25%
浙江闰土新材料有限公司 25%
绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司 25%
浙江闰土研究院有限公司 25%
绍兴市上虞天闰运输有限公司 25%
浙江闰土化工进出口有限公司 25%
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司 25%
浙江闰土热电有限公司 25%
浙江华弘化工有限公司 25%
浙江赛亚化工材料有限公司 25%
浙江泰邦环境科技有限公司 25%
浙江闰土投资管理有限公司 25%
闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙） 25%
江苏远征化工有限公司 15%
江苏临海环境科技有限公司 25%
约克夏染料（中山）有限公司 25%
约克夏（浙江）染化有限公司 25%
闰土国际(香港)有限公司 16.5%
约克夏化工控股有限公司 16.5%
吉玛化工集团有限公司 16.5%
约克夏亚洲太平洋有限公司 16.5%
约克夏着色剂（德国）有限公司 30.4%
约克夏西班牙有限公司 35%
按应纳税所得额分级计缴，应纳税所得额在 2 亿韩元以下的
约克夏韩国有限公司 部分，按 10%税率计缴；应纳税所得额超过 2 亿韩元的部分，
按 22%税率计缴。
约克夏印尼有限公司 25%
2、税收优惠
（1）公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3 年（2017年-2019年），2018年1-6月
按照15%的税率计缴企业所得税。
（2）子公司浙江嘉成化工有限公司2015年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2015年
-2017年），2018年高新技术企业复审资料已上报，2018年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。
（3）子公司浙江瑞华化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2017年
-2019年），2018年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。
（4）子公司浙江迪邦化工有限公司2017年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2017年
81
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-2019年），2018年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。
（5）子公司江苏和利瑞科技发展有限公司2016年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3 年
（2016年-2018年），2018年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。
（6）子公司江苏远征化工有限公司2016年度被认定为国家高新技术企业，认定有效期为3年（2016年
-2018年），2018年1-6月按照15%的税率计缴企业所得税。
（7）根据财政部国家税务总局财税[2015]78号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，
产品原料70%以上来自废渣的砖瓦（不含烧结普通砖）、砌块产品实行增值税即征即退50%的政策，2018
年1-6月子公司绍兴市上虞勤业新型建材有限公司产品原料70%以上来自废渣的砖瓦（不含烧结普通砖）、
砌块产品享受增值税即征即退50%的政策。
3、其他
（1）增值税：公司化工产品根据销售额的17%计算销项税额，蒸汽根据销售额的11%计算销项税额，
2018年05月01日后，公司化工产品根据销售额的16%计算销项税额，蒸汽根据销售额的10%计算销项税额，
再按规定扣除进项税额后缴纳；自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，染料、助剂类产品退税率
为0%。
子公司浙江闰土染料有限公司化工产品根据销售额的17%计算销项税额，2018年05月01日后根据销售
额的16%计算销项税额，再按规定扣除进项税额后缴纳；自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，
染料、助剂类产品退税率为0%。
子公司浙江闰土热电有限公司化工产品根据销售额的17%计算销项税额，2018年05月01日后根据销售
额的16%计算销项税额，蒸汽根据销售额的11%计算销项税额，2018年05月01日后根据销售额的10%计算
销项税额，再按规定扣除进项税额后缴纳。
子公司浙江嘉成化工有限公司化工产品根据销售额的17%计算销项税额，2018年05月01日后根据销售
额的16%计算销项税额，自来水、热水、蒸汽根据销售额的11%计算销项税项，2018年05月01日后根据销
售额的10%计算销项税额，再按规定扣除进项税额后缴纳；自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，
染料、助剂类产品退税率为0%。
子公司绍兴市上虞天闰运输有限公司运费收入根据销售额的11%计算销项数额，2018年05月01日后根
据销售额的10%计算销项税额，再按规定扣除进项税额后缴纳。
子公司浙江瑞华化工有限公司、江苏明盛化工有限公司、浙江迪邦化工有限公司、江苏和利瑞科技发
展有限公司、浙江闰土新材料有限公司、绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司、浙江闰土研究院有限公司、
绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司、浙江闰土化工进出口有限公司、浙江泰邦环境科技有限公司、江苏
远征化工有限公司，孙公司约克夏染料（中山）有限公司、约克夏(浙江)染化有限公司和江苏临海环境科
技有限公司根据销售额的17%计算销项税额，2018年05月01日后根据销售额的16%计算销项税额，按规定
扣除进项税额后缴纳。
（2）城市维护建设税：公司及子公司浙江嘉成化工有限公司、浙江瑞华化工有限公司、浙江迪邦化
工有限公司、江苏明盛化工有限公司、浙江闰土染料有限公司、江苏和利瑞科技发展有限公司、浙江闰土
新材料有限公司、浙江闰土热电有限公司、绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司、浙江闰土研究院有限公
司、绍兴市上虞天闰运输有限公司、浙江闰土化工进出口有限公司、绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司、
浙江泰邦环境科技有限公司、浙江闰土投资管理有限公司、闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）
和、江苏远征化工有限公司，孙公司约克夏染料（中山）有限公司和江苏临海环境科技有限公司按应缴流
转税额与当期免抵增值税税额的合计数的5%计缴。孙公司约克夏(浙江)染化有限公司按应缴流转税额与当
期免抵增值税税额的合计数的7%计缴。
（3）企业所得税：公司及子公司浙江嘉成化工有限公司、浙江瑞华化工有限公司、浙江迪邦化工有
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司、江苏和利瑞科技发展有限公司和江苏远征化工有限公司为国家高新技术企业，企业所得税按15%
税率计缴。
子公司浙江闰土染料有限公司、江苏明盛化工有限公司、浙江闰土新材料有限公司、浙江闰土热电有
限公司、绍兴市上虞区勤业新型建材有限公司、浙江闰土研究院有限公司、绍兴市上虞天闰运输有限公司、
浙江闰土化工进出口有限公司、浙江华弘化工有限公司、浙江赛亚化工材料有限公司、绍兴市上虞区闰土
包装制品有限公司、浙江泰邦环境科技有限公司、浙江闰土投资管理有限公司、闰土锦恒（嘉兴）投资合
伙企业（有限合伙），孙公司约克夏染料（中山）有限公司、约克夏（浙江）染化有限公司和江苏临海环
境科技有限公司企业所得税按25%税率计缴。
子公司闰土国际(香港)有限公司、约克夏化工控股有限公司、孙公司吉玛化工集团有限公司、约克夏
亚洲太平洋有限公司系在香港注册的公司，按16.5%的税率计缴。
孙公司约克夏着色剂（德国）有限公司按30.4%税率计缴。
孙公司约克夏西班牙有限公司按35%税率计缴。
孙公司约克夏韩国有限公司企业所得税按应纳税所得额分级计缴，应纳税所得额在2亿韩元以下的部
分，按10%税率计缴；应纳税所得额超过2亿韩元的部分，按22%税率计缴。
孙公司约克夏印尼有限公司按25%的税率计缴。
（4）房产税：按房产原值70%的1.2%计缴和按租金收入的12%计缴。
（5）教育费附加：按应交流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的3%计缴。
（6）地方教育费附加：按应交流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的2%计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,604,287.14 4,559,615.30
银行存款 489,947,733.28 424,778,762.41
其他货币资金 65,978,662.61 18,927,985.52
合计 561,530,683.03 448,266,363.23
其中：存放在境外的款项总额 11,008,194.57 14,714,367.31
其他说明
其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 42,983,400.00 14,924,000.00
银行借款保证金 50,000,000.00 50,000,000.00
信用证保证金 18,991,277.09
安全环保保证金 4,003,985.52 4,003,985.52
合计 115,978,662.61 68,927,985.52
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末无放在境外且资金汇回受到限制的款项。
截 至 2018 年 06 月 30 日 ， 本 公 司 以 人 民 币 42,983,400.00 元 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 ， 取 得 人 民 币
192,455,400.00元银行承兑汇票。
截至2018年06月30日，银行存款中人民币50,000,000.00元定期存款为本公司的银行借款提供担保。
截至2018年06月30日, 其他货币资金中人民币18,991,277.09为本公司开具信用证提供保证金。
截至2018年06月30日，其他货币资金中人民币4,003,985.52元为本公司向银行申请开具的安全环保风险
保证金所存入的保证金存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,444,744,987.69 1,645,379,650.29
合计 1,444,744,987.69 1,645,379,650.29
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 830,374,719.61
合计 830,374,719.61
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末无公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,236,9
1,719,24 95,692,9 1,623,554 71,995,91 1,164,965,0
合计提坏账准备的 99.68% 5.57% 60,980. 99.55% 5.82%
7,381.65 49.08 ,432.57 9.36 61.12
应收账款 48
单项金额不重大但
5,540,55 5,540,55 5,540,5 5,540,554
单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.45% 100.00%
4.86 4.86 54.86 .86
的应收账款
1,242,5
1,724,78 101,233, 1,623,554 77,536,47 1,164,965,0
合计 100.00% 5.87% 01,535. 100.00% 6.24%
7,936.51 503.94 ,432.57 4.22 61.12
34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,674,916,294.55 83,745,814.72 5.00%
1至2年 31,162,038.92 4,674,305.84 15.00%
2至3年 8,423,170.95 2,526,951.29 30.00%
3 年以上 4,745,877.23 4,745,877.23 100.00%
合计 1,719,247,381.65 95,692,949.08 5.57%
确定该组合依据的说明：
85
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,469,619.81 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,861,751.83
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 69,530,259.78 4.03% 3,476,512.99
第二名 67,552,613.67 3.92% 3,377,630.68
第三名 56,382,455.30 3.27% 2,819,122.77
第四名 52,224,527.29 3.03% 2,611,226.36
第五名 49,711,145.05 2.88% 2,485,557.25
合计 295,401,001.09 17.13% 14,770,050.05
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 80,875,542.85 93.02% 81,561,077.76 97.45%
1至2年 5,004,831.78 5.76% 773,778.15 0.92%
2至3年 205,874.65 0.24% 257,236.16 0.31%
3 年以上 859,113.50 0.99% 1,105,672.17 1.32%
合计 86,945,362.78 -- 83,697,764.24 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计 款项性质
数的比例
印度水星化工有限公司 13,928,527.13 1年以内 16.02% 材料款
宁夏中盛新科技有限公司 10,757,702.95 1年以内 12.37% 材料款
华能灌云热电有限责任公司 2,700,000.00 1年以内 3.11% 材料款
连云港金港化工有限公司 1,748,760.75 1年以内 2.01% 材料款
蓬莱嘉信染料化工股份有限公司 1,650,000.00 1年以内 1.90% 材料款
合计 30,784,990.83 35.41%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,152,5 12,542,8 37,609,69 41,925, 12,989,00 28,936,470.
合计提坏账准备的 100.00% 25.01% 100.00% 30.98%
44.32 46.54 7.78 477.87 6.96 91
其他应收款
50,152,5 12,542,8 37,609,69 41,925, 12,989,00 28,936,470.
合计 100.00% 25.01% 100.00% 30.98%
44.32 46.54 7.78 477.87 6.96 91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 22,515,230.10 1,125,761.51 5.00%
1至2年 16,575,628.55 2,486,344.28 15.00%
2至3年 3,044,207.03 913,262.11 30.00%
3 年以上 8,017,478.64 8,017,478.64 100.00%
合计 50,152,544.32 12,542,846.54 30.98%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-467,464.33 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 31,788,302.06 31,168,741.75
保证金 16,835,522.20 9,542,156.74
备用金 1,063,366.06 767,123.54
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押金 465,354.00 447,455.84
合计 50,152,544.32 41,925,477.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江巍华新材料股
往来款 25,000,000.00 1 年以内 49.85% 1,250,000.00
份有限公司
1 年以内
1,636,950.12 元，1-2
约克夏(广州)化工 年 180,000.00 元，
往来款 6,498,404.01 12.96% 4,585,743.90
有限公司 2-3 年 292,225.00
元，3 年以上
4,389,228.89 元
杭州湾上虞经济技
保证金 4,000,000.00 1 年以内 7.98% 200,000.00
术开发区管委会
1 年以内 204,766.00
元，1-2 年
上虞市非税收入财
保证金 2,687,016.00 1,699,100.00 元，3 5.36% 1,048,253.30
政专户
年以上 783,150.00
元
1 年以内 55,306.60
VERMOGENS.
元，1-2 年 53,395.12
ZUR
往来款 1,832,907.14 元，2-3 年 3.65% 1,661,281.98
SALDIERUNG MIT
105,282.91 元，3 年
PENSIONRUCK
以上 1,618,922.51 元
合计 -- 40,018,327.15 -- 79.80% 8,745,279.18
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期无涉及政府补助的其他应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 378,817,783.89 0.00 378,817,783.89 392,648,644.13 190,257.45 392,458,386.68
在产品 234,667,210.16 234,667,210.16 246,834,251.21 246,834,251.21
库存商品 703,193,415.73 8,012,336.79 695,181,078.94 705,923,356.16 8,227,581.86 697,695,774.30
委托加工物资 292,862.68 292,862.68 292,862.68 292,862.68
发出商品 7,107,025.70 7,107,025.70
合计 1,316,971,272.46 8,012,336.79 1,308,958,935.67 1,352,806,139.88 8,417,839.31 1,344,388,300.57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 190,257.45 190,257.45 0.00
库存商品 8,227,581.86 215,245.07 8,012,336.79
合计 8,417,839.31 405,502.52 8,012,336.79
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 51,000,000.00 71,050,000.00
信托产品 50,000,000.00
未抵扣增值税进项税额 29,542,373.08 35,168,190.88
预交企业所得税 6,002,322.95 11,253,281.48
合计 86,544,696.03 167,471,472.36
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
按成本计量的 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
合计 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
92
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上虞农村
800,000.00 800,000.00 0.53% 345,800.00
商业银行
合计 800,000.00 800,000.00 -- 345,800.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
93
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
绍兴市上
虞华闰小
16,677,28 16,677,28
额贷款股
2.90 2.90
份有限公
司
浙江巍华
新材料股 49,921,95 -14,892.8 49,907,05
份有限公 1.85 2 9.03
司
深圳市高
特佳瑞康
51,030,62 51,033,90
投资合伙 3,286.38
3.25 9.63
企业（有
限合伙）
浙江染化
通供应链 3,443,679 -19,437.2 3,424,242
管理有限 .31 7 .04
公司
94
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121,073,5 -31,043.7 121,042,4
小计
37.31 1 93.60
121,073,5 -31,043.7 121,042,4
合计
37.31 1 93.60
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,002,720.00 10,002,720.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,002,720.00 10,002,720.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,970,807.84 2,970,807.84
2.本期增加金额 250,068.00 250,068.00
（1）计提或摊销 250,068.00 250,068.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,220,875.84 3,220,875.84
95
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,781,844.16 6,781,844.16
2.期初账面价值 7,031,912.16 7,031,912.16
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,061,536,646.67 2,586,625,614.84 62,462,604.05 161,834,010.46 4,872,458,876.02
2.本期增加金额 25,380,821.95 15,655,978.72 688,077.52 5,790,019.99 47,514,898.18
（1）购置 14,808,049.51 11,290,297.93 688,077.52 3,463,985.44 30,250,410.40
（2）在建工程
10,509,500.44 4,365,680.79 2,143,667.31 17,018,848.54
转入
（3）企业合并
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增加
（4）汇率变动 63,272.00 182,367.24 245,639.24
3.本期减少金额 29,616,938.16 249,993.85 434,469.52 30,301,401.53
（1）处置或报
29,616,938.16 249,993.85 434,469.52 30,301,401.53
废
4.期末余额 2,086,917,468.62 2,572,664,655.40 62,900,687.72 167,189,560.93 4,889,672,372.67
二、累计折旧
1.期初余额 474,123,277.42 1,024,487,295.78 42,042,058.13 101,469,113.26 1,642,121,744.59
2.本期增加金额 44,665,690.69 100,086,364.21 2,264,708.03 8,480,159.12 155,496,922.05
（1）计提 44,617,135.10 100,086,364.21 2,264,708.03 8,343,571.66 155,311,779.00
（2）汇率变动 48,555.59 136,587.46 185,143.05
3.本期减少金额 23,518,380.17 235,472.98 399,001.47 24,152,854.62
（1）处置或报
23,518,380.17 235,472.98 399,001.47 24,152,854.62
废
4.期末余额 518,788,968.11 1,101,055,279.82 44,071,293.18 109,550,270.91 1,773,465,812.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,568,128,500.51 1,471,609,375.58 18,829,394.54 57,639,290.02 3,116,206,560.65
2.期初账面价值 1,587,413,369.25 1,562,138,319.06 20,420,545.92 60,364,897.20 3,230,337,131.43
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 18,259,580.99 8,261,038.50 9,998,542.49
97
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 572,087,289.84 正在办理
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
热电二期 70,292,742.28 70,292,742.28 70,292,742.28 70,292,742.28
直接混纺车间 13,511,015.06 13,511,015.06 11,224,803.80 11,224,803.80
阳离子喷塔二期
11,031,827.12 11,031,827.12 9,770,423.13 9,770,423.13
（机器设备）
年产 1 万吨硫氢
13,045,270.87 13,045,270.87 9,381,056.31 9,381,056.31
化钠项目
11600T 染料中间
体项目（机器设 8,735,720.49 8,735,720.49 6,264,958.98 6,264,958.98
备）
技改工程 6,765,614.10 6,765,614.10 5,227,125.14 5,227,125.14
年产 3 万吨混二
47,000,645.99 47,000,645.99 4,910,259.99 4,910,259.99
氯苯项目
10 万吨高档活性
染料整体搬迁技 88,930,452.37 88,930,452.37 2,968,830.66 2,968,830.66
术改造提升项目
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600 亩仓库 3,790,470.96 3,790,470.96 2,669,693.54 2,669,693.54
辅助项目 5,041,961.10 5,041,961.10 2,242,564.28 2,242,564.28
仓库 2,171,924.00 2,171,924.00
自动包装线 1,102,564.10 1,102,564.10 1,102,564.10 1,102,564.10
变配电室及仪表
2,248,162.10 2,248,162.10 1,070,490.17 1,070,490.17
机柜间
固废处置（焚烧
943,396.19 943,396.19 636,792.45 636,792.45
炉）建设项目
精品车间改建 546,339.83 546,339.83 546,339.83 546,339.83
焚烧炉塘渣工程 1,235,193.06 1,235,193.06 499,344.00 499,344.00
二分厂压滤机 483,612.64 483,612.64 483,612.64 483,612.64
LED 电子屏安全
456,410.26 456,410.26
设备安装
罐区 3,527,621.20 3,527,621.20 369,523.22 369,523.22
塘渣 335,633.00 335,633.00 335,633.00 335,633.00
SIS 系统 330,188.68 330,188.68
天然气管道 517,243.69 517,243.69 315,315.32 315,315.32
锅炉房、机修间
1,860,000.00 1,860,000.00 300,000.00 300,000.00
桩基
288 重氮车间扩
199,098.06 199,098.06 199,098.06 199,098.06
建
冷冻站 596,780.75 596,780.75 174,489.14 174,489.14
管桩工程 150,110.71 150,110.71
高温调控蝶阀 149,572.65 149,572.65 149,572.65 149,572.65
减温减压器待安
94,017.09 94,017.09 94,017.09 94,017.09
装
减温水泵待安装 12,820.51 12,820.51 12,820.51 12,820.51
新建 2 号仓库 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
染料后处理车间 33,603,603.57 33,603,603.57
活性炭吸附再生 1,531,531.53 1,531,531.53
雨水收集池 1,801,801.80 1,801,801.80
硫酸厂大修 1,793,126.74 1,793,126.74
活性项目 1,152,411.52 1,152,411.52
围墙 1,834,337.86 1,834,337.86
厂区马路 667,808.17 667,808.17
危化品罐区 1,003,848.52 1,003,848.52
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循环水站 3,205,365.20 3,205,365.20
外管 72,389.42 72,389.42
包装厂房 30,721.34 30,721.34
安全设施项目 765,765.77 765,765.77
基础工程 11,000.00 11,000.00
三分厂（机器设
1,055,254.65 1,055,254.65
备）
直接混纺后处理 2,535,970.14 2,535,970.14
年产 3 万吨染料
4,572,480.17 4,572,480.17
后处理项目
合计 337,638,191.61 337,638,191.61 134,353,703.94 134,353,703.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
直接混 22,347,0 11,224,8 2,286,21 13,511,0
60.46% 在建 其他
纺车间 00.00 03.80 1.26 15.06
10 万吨
高档活
性染料
700,000, 2,968,83 85,961,6 88,930,4
整体搬 12.70% 在建 其他
000.00 0.66 21.71 52.37
迁技术
改造提
升项目
11600T
染料中
15,645,7 6,264,95 2,470,76 8,735,72
间体项 55.83% 在建 其他
00.00 8.98 1.51 0.49
目（机器
设备）
阳离子
喷塔二 21,337,8 9,770,42 1,261,40 11,031,8
51.70% 在建 其他
期（机器 00.00 3.13 3.99 27.12
设备）
热电二 77,436,3 70,292,7 70,292,7
90.77% 在建 其他
期 00.00 42.28 42.28
染料后 80,000,0 33,603,6 33,603,6 42.00% 在建 其他
100
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处理车 00.00 03.57 03.57
间
年产 3 万
吨混二
氯苯/年 183,373, 14,291,3 45,754,6 60,045,9
32.75% 在建 其他
产 1 万吨 100.00 16.30 00.56 16.86
硫氢化
钠项目
1,100,13 114,813, 171,338, 286,151,
合计 -- -- --
9,900.00 075.15 202.60 277.75
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期未计提在建工程减值准备。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
101
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 专有技术许可 合计
一、账面原值
1.期初余
377,197,013.41 17,300,000.00 2,836,364.05 5,307,136.92 14,563,614.82 417,204,129.20
额
2.本期增
25,771.86 45,712.87 71,484.73 71,484.73
加金额
（1）购
35,786.89 35,786.89
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
（4）汇率变动 -10,015.03 45,712.87 35,697.84
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
377,197,013.41 17,300,000.00 2,862,135.91 5,352,849.79 14,563,614.82 417,275,613.93
额
二、累计摊销
1.期初余
47,091,473.21 1,730,000.00 2,070,481.84 5,307,136.92 3,805,449.89 60,004,541.86
额
2.本期增
3,534,833.54 865,000.00 94,085.65 45,712.87 174,264.71 4,713,896.76
加金额
（1）计
3,534,833.54 865,000.00 104,100.68 174,264.71 4,678,198.92
提
3.本期减
少金额
102
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（1）处
置
（2）汇率变动 -10,015.03 45,712.87 35,697.84
4.期末余
50,626,306.75 2,595,000.00 2,164,567.49 5,352,849.79 3,979,714.60 64,718,438.62
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
326,570,706.66 14,705,000.00 697,568.42 10,583,900.22 352,557,175.31
面价值
2.期初账
330,105,540.20 15,570,000.00 765,882.21 10,758,164.93 357,199,587.34
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏明盛化工有
39,366,860.95 39,366,860.95
限公司
江苏和利瑞科技
1,009,060.14 1,009,060.14
发展有限公司
江苏远征化工有
16,821,072.21 16,821,072.21
限公司
合计 57,196,993.30 57,196,993.30
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏明盛化工有
8,907,949.07 8,907,949.07
限公司
合计 8,907,949.07 8,907,949.07
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉的说明：
（1）商誉的计算过程
①公司2010年支付人民币6,000,000.00万元收购和利瑞100%的权益，合并成本超过获得的江苏和利瑞
科技发展有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额1,009,060.14元，确认为与江苏和利瑞科技发展有限公
司相关的商誉。
②公司2011年支付人民币148,750,000.00元收购了江苏明盛化工有限公司70%的权益，合并成本超过获
得的江苏明盛化工有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额39,366,860.95元，确认为与江苏明盛化工有
限公司相关的商誉。
③公司2017年支付人民币252,000,000.00元收购远征100%的权益，合并成本超过获得的江苏远征化工
有限公司可辨认资产、负债公允价值的份额16,821,072.21元，确认为与江苏远征化工有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
①与江苏明盛化工有限公司相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉39,366,860.95元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的
财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏明盛化工有限公司相关的商
誉在本期末不存在减值。
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②与江苏和利瑞科技发展有限公司相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉1,009,060.14元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的财
务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏和利瑞科技发展有限公司相关
的商誉在本期未不存在减值。
③与江苏远征化工有限公司相关的商誉减值测试
购买日将形成的商誉16,821,072.21元按资产组的公允价值分摊到资产组。根据管理层批准的五年期的
财务预算为基础的现金流量预测来确定资产组的可收回金额。经测算，与江苏远征化工有限公司相关的商
誉在本期末不存在减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
污水排放入网费 422,310.00 60,330.00 361,980.00
租入固定资产改良
13,562,545.84 750,692.22 12,811,853.62
支出
防腐工程 6,470,755.47 1,936,701.96 1,844,139.01 6,563,318.42
催化剂 726,496.08 145,299.12 581,196.96
保温工程 4,234,454.36 158,306.82 1,107,297.62 3,285,463.56
双氧水工作液 16,940,572.60 1,694,057.22 15,246,515.38
装修和大修支出 1,628,611.84 5,545,111.44 1,548,969.77 5,624,753.51
绿化工程 5,680,267.60 1,276,483.76 1,214,704.11 5,742,047.25
排污权 21,512,866.17 2,761,393.97 18,751,472.20
离子交换膜 6,837,606.87 6,837,606.87
合计 71,178,879.96 15,754,210.85 11,126,883.04 75,806,207.77
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备形成 108,235,795.63 20,493,773.89 85,354,297.30 16,161,304.67
租入固定资产改良支出
12,559,659.95 1,883,949.00 13,310,352.17 1,996,552.83
摊销差异形成
存货未实现内部销售损 120,866,607.10 19,183,574.28 122,675,870.05 19,470,734.90
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益形成
递延收益形成 14,485,334.69 2,342,848.72 15,265,728.24 2,469,069.07
存货跌价准备形成 8,012,336.79 1,257,232.35 8,417,839.31 1,320,860.59
合计 264,159,734.16 45,161,378.24 245,024,087.07 41,418,522.06
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 45,161,378.24 41,418,522.06
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
坏账准备形成 5,171,183.88 5,171,183.88
未弥补亏损 21,013,540.20 19,145,372.21
合计 26,184,724.08 24,316,556.09
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 156,422,484.16 84,236,964.51
合计 156,422,484.16 84,236,964.51
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 58,000,000.00 58,000,000.00
保证借款 110,000,000.00
合计 168,000,000.00 58,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
期末无已逾期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 366,878,853.00 240,224,000.00
合计 366,878,853.00 240,224,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 493,307,190.64 619,738,209.57
1-2 年 28,538,521.72 41,783,311.49
2-3 年 13,400,289.99 23,648,388.07
3 年以上 9,012,331.86 8,543,065.15
合计 544,258,334.21 693,712,974.28
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京中船绿洲环保有限公司 13,593,762.59 存在法律纠纷，暂未支付
合计 13,593,762.59 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 61,817,076.94 60,922,413.25
1-2 年 1,117,818.96 1,549,792.31
2-3 年 339,491.97 789,145.22
3 年以上 337,548.67 571,468.87
合计 63,611,936.54 63,832,819.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杭州航民达美染整有限公司 877,343.12 待发货
合计 877,343.12 --
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 77,715,169.86 184,335,598.30 221,287,153.63 40,763,614.53
二、离职后福利-设定提
1,817,858.14 15,674,801.57 15,796,790.98 1,695,868.73
存计划
合计 79,533,028.00 200,010,399.87 237,083,944.61 42,459,483.26
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
68,262,294.57 165,683,963.68 202,799,400.21 31,146,858.04
补贴
2、职工福利费 7,620,945.24 7,620,945.24 0.00
3、社会保险费 1,230,407.94 8,817,893.97 8,702,989.94 1,345,311.97
其中：医疗保险费 1,036,135.00 6,589,105.30 6,522,073.86 1,103,166.44
工伤保险费 100,682.51 1,341,905.47 1,304,145.26 138,442.72
生育保险费 93,590.43 886,883.20 876,770.82 103,702.81
4、住房公积金 1,444,184.00 1,444,184.00 0.00
5、工会经费和职工教育
8,222,467.35 768,611.41 719,634.24 8,271,444.52
经费
合计 77,715,169.86 184,335,598.30 221,287,153.63 40,763,614.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,690,420.20 13,155,849.08 13,180,197.14 1,666,072.14
2、失业保险费 42,817.79 281,254.89 294,276.09 29,796.59
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3、外国社保 84,620.15 2,237,697.60 2,322,317.75 0.00
合计 1,817,858.14 15,674,801.57 15,796,790.98 1,695,868.73
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 37,334,699.59 42,633,935.72
企业所得税 121,677,361.58 87,535,912.21
个人所得税 1,666,913.44 1,027,707.29
城市维护建设税 2,355,535.85 2,585,757.27
房产税 5,225,113.86 7,547,580.95
土地使用税 4,442,190.40 5,690,129.45
教育费附加 1,371,520.86 1,530,734.98
地方教育附加费 914,347.25 1,020,489.98
印花税 201,256.00 317,347.61
环境保护税 92,475.38
关税 20,394.35
合计 175,281,414.21 149,909,989.81
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 255,072.46
短期借款应付利息 479,045.55 93,525.00
合计 479,045.55 348,597.46
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 2,594,203.40 5,061,541.63
往来款 115,618,133.00 130,651,693.99
押金 1,216,424.28 1,307,375.77
合计 119,428,760.68 137,020,611.39
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
香港华明实业有限公司 107,931,158.94 未支付
合计 107,931,158.94 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,578,059.93 240,000.00 1,560,787.11 21,257,272.82 收到政府补助
合计 22,578,059.93 240,000.00 1,560,787.11 21,257,272.82 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
低浓废酸多
效浓缩再生
盐酸元明粉 450,000.00 25,000.00 425,000.00 与资产相关
联产硫磺酸
项目（注 1）
年产 9000 吨
系列助剂技
42,000.00 7,000.00 35,000.00 与资产相关
改项目（注
2）
分散染料及
中间体清洁
907,137.41 250,000.00 657,137.41 与资产相关
生产示范项
目（注 3）
余热利用及
系统改造项 4,880,000.00 305,000.00 4,575,000.00 与资产相关
目（注 4）
2 万吨/日废
水处理项目 1,096,333.33 23,833.34 1,072,499.99 与资产相关
（注 5、注 6）
30 万吨/年废
硫酸-盐循环
163,669.76 50,000.00 113,669.76 与资产相关
利用技改项
目（注 7）
染料废水混
凝脱硫污泥
（石膏）资源 315,194.27 50,000.00 265,194.27 与资产相关
化示范工程
（注 8）
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染料行业高
污低浓酸回
收及综合循
101,313.93 36,500.00 64,813.93 与资产相关
环利用技术
研究及示范
（注 9）
硫磺制酸低
温位余热利
用与三氧化
120,000.00 30,000.00 90,000.00 与资产相关
硫磺化节能
技术改造项
目（注 14）
特种设备更
新（注 10、 112,212.30 15,983.35 96,228.95 与资产相关
注 15、注 19）
2013 年度清
洁生产示范
6,222,222.22 116,666.67 6,105,555.55 与资产相关
项目补助（注
11）
2015 年第一
批重大科技
210,000.00 65,000.00 145,000.00 与资产相关
专项资金（注
12）
2015 年省工
业与信息化
发展财政专 1,640,000.00 102,500.00 1,537,500.00 与资产相关
项资金（注
13）
自动化安全
控制系统（注 97,500.00 15,000.00 82,500.00 与资产相关
16）
保险粉技改
75,000.00 7,500.00 67,500.00 与资产相关
项目（注 17）
自动化装置
更新改造（注 59,160.00 7,395.00 51,765.00 与资产相关
18）
彩钢房（棚）
资金补助（注
1,297,240.56 38,300.72 1,258,939.84 与资产相关
20、注 30、
注 32）
年产 4000 吨 72,000.00 9,000.00 63,000.00 与资产相关
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N，N-二乙基
间乙酰氨基
苯胺系统性
节能项目奖
励（注 21）
分散染料生
产废水资源
80,000.00 10,000.00 70,000.00 与资产相关
化利用项目
（注 22）
分散染料后
处理锅炉节
64,000.00 8,000.00 56,000.00 与资产相关
能技改项目
（注 23）
安全自动化
控制装置更
新改造以奖 78,760.00 9,845.00 68,915.00 与资产相关
代补款（注
24）
特种设备强
制淘汰更新"
25,760.00 2,856.00 22,904.00 与资产相关
以奖代补"款
（注 25、26）
间二乙基自
动化安全控
150,000.00 15,000.00 135,000.00 与资产相关
制系统改造
项目（注 27）
分散染料
291:1 蓝节水
技改项目奖 83,350.00 8,335.00 75,015.00 与资产相关
励资金（注
28）
废水处理信
息化项目补
1,186,956.52 78,260.87 1,108,695.65 与资产相关
助资金（注
29）
2012 年度技
术改造专项 655,351.21 91,031.84 564,319.37 与资产相关
项目（注 31）
2012 年度节
能与循环经 373,333.33 40,000.00 333,333.33 与资产相关
济专项项目
116
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（注 33）
3000 吨混合
废水处理工 50,000.00 5,000.00 45,000.00 与资产相关
程（注 34）
2014 年度"机
器换人"投入 1,265,625.00 93,750.00 1,171,875.00 与资产相关
奖励（注 35）
信息化和工
业化深度融
合示范项目 278,203.85 20,607.69 257,596.16 与资产相关
财政补贴（注
36）
2014 年省工
业与信息化
深度融合示
177,709.90 13,847.53 163,862.37 与资产相关
范试点区"财
政补助资金
（注 37）
2016 年度技
术研发专项 248,026.34 9,574.10 238,452.24 与资产相关
项目（注 38）
绿色安全改
造项目（注 240,000.00 240,000.00 与资产相关
39）
22,578,059.9 21,257,272.8
合计 240,000.00 1,560,787.11 --
3 2
其他说明：
注1：根据浙江省财政厅、浙江省环境保护局发布的浙财建字[2008]228号文件《关于下达2008年省级
环境保护专项资金的通知》，公司于2009年1月收到关于“低浓废酸多效浓缩再生盐酸元明粉联产硫磺酸项
目”的政府补助500,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销25,000.00元，计入其他收益；
注2：根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会发布的浙财企字[2009]28号文件《关于下达2008年度
节能及工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2009年3月收到关于“9,000吨系列助剂技改项目”的政
府补助140,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销7,000.00元，计入其他收益；
注3：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资[2009]2310号文件《关于2009年第三批资源
节约和坏境保护项目的复函》，公司于2010年8月收到关于“分散染料及中间体清洁生产示范项目”的中央预
算内投资资金5,000,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销250,000.00元，计入其他收益；
注4：根据国家发展和改革委员会办公厅发布的发改办环资[2010]1443号文件《关于2010年第四批资源
节约和环境保护项目的复函》，公司于2010年12月收到关于“余热利用及系统改造项目”国债专项资金
6,100,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销305,000.00元，计入其他收益；
注5：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企字[2009]346号文件《关于下达2009
年节能与工业循环经济财政专项资金的通知》，公司于2010年1月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2009
117
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年节能与工业循环财政专项补助资金430,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销7,166.67元，计入其他
收益；
注6：根据上虞市财政局发布的虞财企[2010]年12号文件《关于下达2010年省第一批工业转型升级项目
市级配套资金的通知》，公司于2010年9月收到关于“2万吨/日废水处理项目”的2010年第一批转型升级地方
配套资金1,000,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销16,666.67元，计入其他收益；
注7：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会发布的浙财企[2010]169号文件《关于下达2010
年第一批省工业转型升级财政专项资金的通知》，公司于2010年7月收到关于“30万吨/年废硫酸-盐循环利
用技改项目”的上虞市工业转型省级财政专项资金1,000,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月50,000.00元，
计入其他收益；
注8：根据浙财教[2011]270号文件《关于下达2011年省级高新技术企业研究开发中心（企业研究院）
补助经费的通知》，公司于2011年11月收到关于“染料废水混凝脱硫污泥（石膏）资源化示范工程”专项资
金1,000,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销50,000.00元，计入其他收益；
注9：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅发布的浙财教[2012]78号文件《2012年第二批重大科技专
项项目补助经费的通知》，公司于2012年6月收到关于“染料行业高污低浓酸回收及综合循环利用技术研究
及示范”专项资金730,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销36,500.00元，计入其他收益；
注10：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质[2012]71号文件《关于要求兑现2011年
度化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，公司于2012年7月收到政府补助112,320.00元，计
入递延收益。2018年1-6月摊销5,616.00元，计入其他收益；
注11：根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企[2014]35号文件《关于下达2013年度清洁生产示范项目
补助（奖励）中央专项资金的通知》，公司于2015年4月收到政府补助7,000,000.00元，计入递延收益。2018
年1-6月摊销116,666.67元，计入其他收益；
注12：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅联合发布的浙财教[2014]13号文件《浙江省财政厅、浙
江省科学技术厅关于下达2015年第一批重大科技专项资金的通知》，公司于2015年6月收到政府补助
650,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销65,000.00元，计入其他收益；
注13：根据上虞区财政局发布的虞经信投资[2015]270号《关于下达2015年省工业与信息化发展财政专
项资金（技术改造补助资金）的通知》，公司于2016年1月收到政府补助2,050,000.00元，计入递延收益。
2018年1-6月摊销102,500.00元，计入其他收益；
注14：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号《上虞市经济和信息化
局上虞市财政局关于兑现2011年度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公
司于2012年7月收到政府补助300,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销30,000.00元，计入其他收益；
注15：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质[2012]71号《关于要求兑现2011年度化
工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年9月收到政府补
助148,800.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销7,440.00元，计入其他收益；
注16：根据浙江省财政厅、浙江省安全生产监督管理局发布的浙财建[2011]405号《关于下达2011年化
工自动化安全控制系统推广应用专项资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2011年12月收到政府
补助300,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销15,000.00元，计入其他收益；
注17：根据上虞市财政局、上虞市经济和信息化局发布的虞财企[2011]7号《关于下达上虞市2011年工
业循环经济省级财政专项资金的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于 2011年12月收到政府补助
150,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销7,500.00元，计入其他收益；
注18：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监[2012]35号《关于要求兑现安全
自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2012年8月收到政府补助
147,900.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销7,395.00元，计入其他收益；
注19：根据绍兴市上虞区质量技术监督局发布的虞质发[2017]19号《关于开展2016年度强制淘汰更新
118
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
特种设备“以奖代补”申报工作的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2017年10月9日收到上虞质量技术
监督局2016年特种设备强制更新淘汰财政专项资金补助58,547.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销
2,927.35元，计入其他收益；
注20：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的虞经开区[2017]4号《关于发放彩钢房（棚）
整治喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2017年1月收到政府补助279,542.00元，
计入递延收益。2018年1-6月摊销8221.83元，计入其他收益；
注21：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号文件《关于兑现2011年
度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“年产4000吨
N，N-二乙基间乙酰氨基苯胺系统性节能项目”的政府补助180,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销
9,000.00元，计入其他收益；
注22：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号文件《关于兑现2011年
度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料生
产废水资源化利用项目”的政府补助200,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销10,000.00元，计入其他
收益；
注23：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2012]14号文件《关于兑现2011年
度工业循环经济（节能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年7月收到“分散染料后
处理锅炉节能技改项目”的政府补助160,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销8,000.00元，计入其他
收益；
注24：根据上虞市安全生产监督管理局、上虞市财政局发布的虞安监[2012]35号文件《关于要求兑现
安全自动化装置更新改造“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年8月收到“安全
自动化控制装置更新改造以奖代补款”的政府补助196,900.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销9,845.00
元，计入其他收益；
注25：根据上虞市质量技术监督局、上虞市财政局发布的虞质[2012]71号文件《关于要求兑现2011年
度化工企业特种设备更新淘汰“以奖代补”政策的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2012年9月收到“特
种设备强制淘汰更新“以奖代补”的政府补助28,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销1,400.00元，计
入其他收益；
注26：根据上虞市质量技术监督局发布的《通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年9月收到
2012年度化工企业特种设备强制更新淘汰“以奖代补”资金29,120.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销
1,456.00元，计入其他收益；
注27：根据浙江省安全生产监督管理局发布的《关于立即展开2013年化工自动化安全控制系统应用资
金补助项目现场核实的函》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2013年8月收到间二乙基自动化安全控制系
统改造项目补助300,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销15,000.00元，计入其他收益；
注28：根据上虞市经济和信息化局、上虞市财政局发布的虞经信能[2013]号文件《关于兑现2011、2012
年度淘汰落后产能补助及2012年度工业循环经济（技能降耗）奖励的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公
司于2013年10月收到2012年分散染料291:1蓝节水技改项目奖励资金166,700.00元，计入递延收益。2018年
1-6月摊销8,335.00元，计入其他收益；
注29：根据绍兴市上虞区经济与信息化局发布的虞经信信[2015]27号文件《关于下达绍兴市上虞区第
一批“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司
于2016年度1月收到废水处理信息化项目财政补贴1,500,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销
78,260.87元，计入其他收益；
注30：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的[2017]4号文件《关于发放彩钢房（棚）整治
喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2017年1月收到彩钢房（棚）补助604,433.00
元，计入递延收益。2018年1-6月摊销17,187.66元，计入其他收益；
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注31：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸[2012]119号、苏经信综合
[2012]769号文件《江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型升
级专项引导资金的通知》，子公司江苏和利瑞科技发展有限公司分别于2012年11、12月收到总计1,700,000.00
元政府补助，计入递延收益。2018年1-6月摊销91,031.84元，计入其他收益；
注32：根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会发布的虞经开区[2017]4号《关于发放彩钢房（棚）
整治喷涂工作补助资金的通知》，子公司浙江闰土染料有限公司于2017年1月收到政府补助489,867.00元，
计入递延收益。2018年1-6月摊销12,891.24元，计入其他收益；
注33：根据江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会发布的苏财工贸[2012]19号文件、苏经信综合
[2012]769号文件《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委员会关于拨付2012年度省工业和信息产业转型省级
专项引导资金的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年11月收到“2012年度节能与循环经济专项
项目”的政府补助800,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销40,000.00元，计入其他收益；
注34：根据灌云县财政局、灌云县环保局发布的灌财建[2012]11号文件、灌环字[2012]134号文件《关
于下达2012年县级污染防治专项资金补助的通知》，子公司江苏明盛化工有限公司于2012年12月收到“3000
吨混合废水处理工程”的政府补助100,000.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销5,000.00元，计入其他收
益；
注35：根据绍兴市上虞区财政局发布的虞财企[2016]21号《关于要求拨付2014年度“机器换人”工业有
效投入财政专项奖励资金的请示》，子公司浙江闰土新材料有限公司于2016年9月收到政府补助1,500,000.00
元，计入递延收益。2018年1-6月摊销93,750.00元，计入其他收益；
注36：根据绍兴市上虞区经济和信息化局发布的虞经信信[2015]27号《关于下达绍兴市上虞区第一批
“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助的通知》，子公司浙江闰土新材料有限公司于2016
年1月收到政府补助357,200.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销20,607.69元，计入其他收益；
注37：根据绍兴市上虞区经济和信息化局发布的虞经信信[2015]27号《关于下达绍兴市上虞区第一批
“2014年省工业与信息化深度融合示范试点区”财政补助资金的通知》，子公司浙江闰土热电有限公司于2016
年1月收到政府补助233,100.00元，计入递延收益。2018年1-6月摊销13,847.53元，计入其他收益；
注38：根据与江苏省科技厅签署的《江苏省科技项目合同-重点研发计划》，子公司江苏远征化工有限
公司于2016年5月收到关于“2.4-二氨基苯磺酸（纳）联产亚硝酸的工艺研发项目”的政府补助300,000.00元，
计入递延收益。2018年1-6月9,574.10元，计入其他收益。
注39：根据浙江省发展和改革委员会与浙江省财政厅发布的浙发改资环[2016]589号《关于同意余杭经
济技术开发区等9个省级园区循环化改造示范试点实施方案的通知》，公司于2018年1月收到政府补助
240,000.00元，计入递延收益。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
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1,150,500,000.
股份总数 767,000,000.00 383,500,000.00 383,500,000.00
00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,520,453,060.15 383,500,000.00 1,136,953,060.15
其他资本公积 2,492,042.00 2,492,042.00
合计 1,522,945,102.15 383,500,000.00 1,139,445,102.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年5月18日公司召开2017年度股东大会，审议通过了2017年度利润分配方案，以现有总股本
767,000,000.00股为基数，每10股派发现金股利人民币4.5元（含税），共计345,150,000元，以资本公积金
转增股本每10股转增5股，共计转增383,500,000.00股，该利润分配方案于2018年6月实施完毕。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
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额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,604,036. -1,198,057. 4,278,490
5,476,548.51 -405,978.65
合收益 36 71 .80
-1,604,036. -1,198,057. 4,278,490
外币财务报表折算差额 5,476,548.51 -405,978.65
36 71 .80
-1,604,036. -1,198,057. 4,278,490
其他综合收益合计 5,476,548.51 -405,978.65
36 71 .80
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 435,684,688.50 435,684,688.50
合计 435,684,688.50 435,684,688.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,273,377,597.38 3,675,221,578.26
调整后期初未分配利润 4,273,377,597.38 3,675,221,578.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 706,096,696.31 934,850,930.38
减：提取法定盈余公积 68,244,911.26
应付普通股股利 345,150,000.00 268,450,000.00
期末未分配利润 4,634,324,293.69 4,273,377,597.38
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
122
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,395,483,206.11 2,051,315,657.93 2,898,315,163.06 2,020,906,205.88
其他业务 14,384,770.80 13,236,146.85 32,843,109.64 28,070,256.67
合计 3,409,867,976.91 2,064,551,804.78 2,931,158,272.70 2,048,976,462.55
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10,891,759.86 7,564,091.35
教育费附加 6,351,889.13 4,510,890.32
房产税 6,556,176.51 2,718,595.56
土地使用税 7,085,743.07 3,832,431.57
车船使用税 225.00
印花税 1,286,055.01 914,834.74
地方教育费附加 4,234,592.80 2,953,510.32
环境保护税 268,656.40
合计 36,675,097.78 22,494,353.86
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 54,494,623.23 58,909,556.83
包装费 8,325,649.84 11,313,203.00
差旅费 2,831,288.48 3,419,324.92
展览及广告费 1,199,580.30 856,490.94
出口费用 3,935,941.88 4,218,309.53
销售佣金 5,068,046.31 6,332,028.86
业务招待费 528,918.04 868,855.77
职工薪酬 863,600.00
其他 8,475,523.38 1,997,309.10
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 85,723,171.46 87,915,078.95
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 105,108,538.16 100,430,614.32
职工薪酬 94,386,718.96 71,467,000.09
折旧费 49,516,405.87 18,586,829.92
业务招待费 4,229,791.76 5,068,895.27
税金 1,023,610.03 7,047,499.48
差旅费 4,045,192.19 3,452,036.85
咨询费 8,683,555.36 5,930,284.05
无形资产摊销 2,485,428.18 2,613,762.49
劳动保护费 974,582.62 1,453,042.51
保险费 4,871,415.99 4,061,026.42
办公费 5,552,520.00 5,723,729.00
排污费 12,003,297.32 4,641,915.60
车辆费用 2,332,650.77 2,240,720.99
通讯费 567,083.83 434,303.62
修理费 3,527,683.78 797,675.63
低值易耗品 2,254,640.57 1,723,225.80
仓库费用 756,186.23
其他 33,108,053.68 11,381,908.10
合计 334,671,169.07 247,810,656.37
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,489,577.98 7,176,768.05
票据贴现支出 1,648,941.69 1,482,355.69
利息收入 -2,567,879.46 -5,182,888.24
汇兑损益 3,323,453.33 3,324,875.67
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
手续费 1,065,040.65 1,394,817.98
合计 15,959,134.19 8,195,929.15
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 25,002,155.48 28,618,095.86
二、存货跌价损失 -405,502.52 -957,315.81
合计 24,596,652.96 27,660,780.05
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -31,043.71 -88,972.75
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 345,800.00 332,500.00
理财产品取得的投资收益 4,025,988.55 5,570,102.92
合计 4,340,744.84 5,813,630.17
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 -2,750,539.51
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
政府补助 1,560,787.11
增值税即征即退 5,602,903.71
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 15,229,508.67 6,426,944.59
非流动资产处置利得合计 40,495.26
奖励收入 890,918.10 501,649.89
罚款及赔偿利得 400,167.82 46,020.00
无需支付的款项 13,309.49
其他 222,978.91 60,796.97
合计 16,743,573.50 7,089,216.20
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
彩钢房（棚） 政府招商引
整治喷涂工 补助 资等地方性 否 否 821,448.00 与收益相关
作补助资金 扶持政策而
获得的补助
2015 年重点 因符合地方
节能、循环经 政府招商引
济项目财政 补助 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
专项资金补 扶持政策而
助 获得的补助
2015 年外经
奖励上市而
贸政策财政
奖励 给予的政府 否 否 482,000.00 与收益相关
专项奖励资
补助
金
奖励上市而
工业性投入
奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
先进企业
补助
知识产权创 因研究开发、
造保护管理 补助 技术更新及 否 否 100,000.00 与收益相关
（2016 年国 改造等获得
126
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
家知识产权 的补助
优势企业）补
助
因研究开发、
发明专利补 技术更新及
补助 否 否 6,000.00 与收益相关
助 改造等获得
的补助
因符合地方
上虞经济和
政府招商引
信息化局区
补助 资等地方性 否 否 68,800.00 与收益相关
级信息专项
扶持政策而
资金补助
获得的补助
2016 年区科 奖励上市而
学二等奖奖 奖励 给予的政府 否 否 50,000.00 与收益相关
金 补助
奖励上市而
三名试点企
奖励 给予的政府 否 否 400,000.00 与收益相关
业奖励资金
补助
杭州湾上虞 因符合地方
经济技术开 政府招商引
发区彩钢房 补助 资等地方性 否 否 279,542.00 与收益相关
（棚）资金补 扶持政策而
助 获得的补助
上虞区财政 因研究开发、
15 年 9-16 年 技术更新及
补助 否 否 3,000.00 与收益相关
3 月发明专 改造等获得
利补贴 的补助
杭州湾上虞
奖励上市而
经济技术开
奖励 给予的政府 否 否 5,000.00 与收益相关
发区管理委
补助
员会奖金
绍兴市上虞 因符合地方
区财政零余 政府招商引
额账户重点 补助 资等地方性 否 否 40,000.00 与收益相关
污染源维护 扶持政策而
补助 获得的补助
2015 年度外 奖励上市而
经贸政策财 奖励 给予的政府 否 否 65,875.00 与收益相关
政专项奖励 补助
2017 年省级 因符合地方
补助 否 否 12,000.00 与收益相关
科技型中小 政府招商引
127
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业扶持和 资等地方性
科技发展专 扶持政策而
项资金 获得的补助
2016 年度在
工业、商贸服
奖励上市而
务、外向型经
奖励 给予的政府 否 否 24,800.00 与收益相关
济中作出贡
补助
献的单位、个
人进行奖励
因符合地方
政府招商引
企业彩钢房
补助 资等地方性 否 否 604,433.00 与收益相关
(棚)补助金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
15 年上虞区
政府招商引
重点节能循
补助 资等地方性 否 否 52,100.00 与收益相关
环经济项目
扶持政策而
财政补贴
获得的补助
15 年 9 月-16 因研究开发、
年 3 月省发 技术更新及
补助 否 否 6,000.00 与收益相关
明专利补助 改造等获得
款 的补助
奖励上市而
安全生产企
奖励 给予的政府 否 否 5,000.00 与收益相关
业奖
补助
奖励上市而
上虞区科学
奖励 给予的政府 否 否 20,000.00 与收益相关
技术三等奖
补助
因符合地方
政府招商引
黄标车补贴
补助 资等地方性 否 否 42,000.00 与收益相关
款
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
2015 年度外
奖励 资等地方性 否 否 62,760.00 与收益相关
经贸兑现奖
扶持政策而
获得的补助
2015 年度上 因符合地方
虞区重点节 补助 政府招商引 否 否 300,000.00 与收益相关
能\循环经济 资等地方性
128
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目财政专 扶持政策而
项资金补助 获得的补助
因符合地方
杭州湾经济
政府招商引
技术开发区
补助 资等地方性 否 否 489,867.00 与收益相关
管理委员会
扶持政策而
补助款
获得的补助
因符合地方
杭州湾经济
政府招商引
技术开发区
补助 资等地方性 否 否 119,963.00 与收益相关
管委会彩钢
扶持政策而
棚补助
获得的补助
因符合地方
上虞区重点
政府招商引
节能、循环经
补助 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
济项目财政
扶持政策而
专项资金款
获得的补助
管委会 2016
奖励上市而
年度安全生
奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
产先进企业
补助
奖
因符合地方
彩钢房（棚） 政府招商引
整治喷涂工 补助 资等地方性 否 否 114,345.00 与收益相关
作补助资金 扶持政策而
获得的补助
2016 年度环 奖励上市而
保工作先进 奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
企业 补助
2016 年度节
奖励上市而
能减排先进
奖励 给予的政府 否 否 30,000.00 与收益相关
企业（减排）
补助
奖
因符合地方
16 年度重点
政府招商引
污染源在线
补助 资等地方性 否 否 40,000.00 与收益相关
监控系统运
扶持政策而
行维护补助
获得的补助
分散染料及 因研究开发、
中间体清洁 补助 技术更新及 否 否 250,000.00 与资产相关
生产示范项 改造等获得
129
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目 的补助
30 万吨/年废 因研究开发、
硫酸-盐循环 技术更新及
补助 否 否 50,000.00 与资产相关
利用技改项 改造等获得
目 的补助
染料废水混 因研究开发、
凝脱硫污泥 技术更新及
补助 否 否 50,000.00 与资产相关
（石膏）资源 改造等获得
化示范工程 的补助
染料行业高
因研究开发、
污低浓酸回
技术更新及
收及综合循 补助 否 否 36,500.00 与资产相关
改造等获得
环利用技术
的补助
研究及示范
因研究开发、
年产 9000 吨
技术更新及
系列助剂技 补助 否 否 7,000.00 与资产相关
改造等获得
改项目
的补助
因研究开发、
2 万吨/日废 技术更新及
补助 否 否 23,833.34 与资产相关
水处理项目 改造等获得
的补助
染料废水混 因研究开发、
凝脱硫污泥 技术更新及
补助 否 否 30,000.00 与资产相关
（石膏）资源 改造等获得
化示范工程 的补助
硫磺制酸低
温位余热利 因研究开发、
用与三氧化 技术更新及
补助 否 否 30,000.00 与资产相关
硫磺化节能 改造等获得
技术改造项 的补助
目
因研究开发、
特种设备更 技术更新及
补助 否 否 11,232.00 与资产相关
新淘汰 改造等获得
的补助
因研究开发、
2013 年度清
技术更新及
洁生产示范 补助 否 否 116,666.67 与资产相关
改造等获得
项目补助
的补助
2015 年第一 补助 因研究开发、否 否 65,000.00 与资产相关
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批重大科技 技术更新及
专项资金 改造等获得
的补助
因研究开发、
余热利用及
技术更新及
系统改造项 补助 否 305,000.00 与资产相关
改造等获得
目
的补助
2015 年省工
业与信息化 因研究开发、
发展财政专 技术更新及
补助 否 否 102,500.00 与资产相关
项资金（技术 改造等获得
改造补助资 的补助
金）
硫磺制酸低
温位余热利 因研究开发、
用与三氧化 技术更新及
补助 否 否 15,000.00 与资产相关
硫磺化节能 改造等获得
技术改造项 的补助
目
因研究开发、
特种设备更 技术更新及
补助 否 否 7,440.00 与资产相关
新淘汰 改造等获得
的补助
因研究开发、
自动化安全 技术更新及
补助 否 否 15,000.00 与资产相关
控制系统 改造等获得
的补助
因研究开发、
保险粉技改 技术更新及
补助 否 否 7,500.00 与资产相关
项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
自动化装置 技术更新及
补助 否 否 7,395.00 与资产相关
更新改造 改造等获得
的补助
因研究开发、
油炉、热风炉
技术更新及
尾气余热利 补助 否 否 23,000.00 与资产相关
改造等获得
用改造项目
的补助
年产 4000 吨 因研究开发、
N，N-二乙基 补助 技术更新及 否 否 9,000.00 与资产相关
间乙酰氨基 改造等获得
131
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苯胺系统性 的补助
节能项目奖
励
因研究开发、
分散染料生
技术更新及
产废水资源 补助 否 否 10,000.00 与资产相关
改造等获得
化利用项目
的补助
因研究开发、
分散染料后
技术更新及
处理锅炉节 补助 否 否 8,000.00 与资产相关
改造等获得
能技改项目
的补助
安全自动化 因研究开发、
控制装置更 技术更新及
奖励 否 否 9,845.00 与资产相关
新改造以奖 改造等获得
代补款 的补助
因研究开发、
特种设备强
技术更新及
制淘汰更新" 奖励 否 否 1,400.00 与资产相关
改造等获得
以奖代补"款
的补助
因研究开发、
特种设备强
技术更新及
制淘汰更新" 奖励 否 否 1,456.00 与资产相关
改造等获得
以奖代补"款
的补助
间二乙基自 因研究开发、
动化安全控 技术更新及
补助 否 否 15,000.00 与资产相关
制系统改造 改造等获得
项目 的补助
分散染料 因研究开发、
291:1 蓝节水 技术更新及
奖励 否 否 8,335.00 与资产相关
技改项目奖 改造等获得
励资金 的补助
因研究开发、
废水处理信
技术更新及
息化项目补 补助 否 否 78,260.87 与资产相关
改造等获得
助资金
的补助
因研究开发、
2012 年度技
技术更新及
术改造专项 补助 否 否 104,909.79 与资产相关
改造等获得
项目
的补助
2012 年度节 因研究开发、
补助 否 否 40,000.00 与资产相关
能与循环经 技术更新及
132
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济专项项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
3000 吨混合
技术更新及
废水处理工 补助 否 否 5,000.00 与资产相关
改造等获得
程
的补助
因研究开发、
2014 年度"机
技术更新及
器换人"投入 奖励 否 否 75,000.00 与资产相关
改造等获得
奖励
的补助
信息化和工 因研究开发、
业化深度融 技术更新及
补助 否 否 18,890.39 与资产相关
合示范项目 改造等获得
财政补贴 的补助
2014 年省工
因研究开发、
业与信息化
技术更新及
深度融合示 补助 否 否 13,847.53 与资产相关
改造等获得
范试点区"财
的补助
政补助资金
因符合地方
政府招商引
复退军人再
补助 资等地方性 否 否 67,640.00 与收益相关
就业补偿
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
柔性引进第
政府招商引
2 名以上院
补助 资等地方性 否 否 400,000.00 与收益相关
士补贴工作
扶持政策而
经费
获得的补助
因符合地方
2017 年省专 政府招商引
利重点联系 补助 资等地方性 否 否 50,000.00 与收益相关
单位补助 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
2016.09-2017
技术更新及
.06 省发明专 补助 否 否 24,000.00 与收益相关
改造等获得
利补助
的补助
因符合地方
2017 年 1-6
政府招商引
月维持费补 补助 否 否 57,840.00 与收益相关
资等地方性
助
扶持政策而
133
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
获得的补助
第四批绍兴
市企业技术 因符合地方
重点创新团 政府招商引
队、考核优秀 补助 资等地方性 否 否 200,000.00 与收益相关
企业技术重 扶持政策而
点创新团队 获得的补助
资助
奖励上市而
省节省型企
奖励 给予的政府 否 否 100,000.00 与收益相关
业创建奖励
补助
奖励上市而
上虞区科学
奖励 给予的政府 否 否 20,000.00 与收益相关
技术三等奖
补助
奖励上市而
技能大师工
奖励 给予的政府 否 否 30,000.00 与收益相关
作室奖励
补助
因符合地方
2016 年度信 政府招商引
息化财政专 补助 资等地方性 否 否 453,000.00 与收益相关
项资金 扶持政策而
获得的补助
2017 年度平 奖励上市而
安建设十佳 奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
企业奖金 补助
2016 年度自 奖励上市而
主创新省级 奖励 给予的政府 否 否 30,000.00 与收益相关
科技成果奖 补助
因符合地方
政府招商引
锅炉淘汰资
补助 资等地方性 否 否 998,400.00 与收益相关
金补助
扶持政策而
获得的补助
奖励上市而
2016 年度自
奖励 给予的政府 否 否 64,000.00 与收益相关
主创新奖励
补助
因研究开发、
2016 年度区 技术更新及
补助 否 否 123,000.00 与收益相关
专利资助 改造等获得
的补助
2017 年度外 奖励 奖励上市而 否 否 10,000.00 与收益相关
134
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资先进企业 给予的政府
奖励 补助
因研究开发、
2016.9-2017.
技术更新及
6 省发明专 补助 否 否 3,000.00 与收益相关
改造等获得
利补助
的补助
因符合地方
2017 年 1-6 政府招商引
月维持费补 补助 资等地方性 否 否 2,000.00 与收益相关
助 扶持政策而
获得的补助
奖励上市而
2017 年工业
奖励 给予的政府 否 否 43,800.00 与收益相关
激励奖
补助
省级园区循 因研究开发、
环改造专项 技术更新及
补助 否 否 240,000.00 与收益相关
资金一期补 改造等获得
助 的补助
奖励上市而
2017 年纳税
奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
先进企业
补助
奖励上市而
2017 年安全
奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
生产企业
补助
2016.9 到 因研究开发、
2017.6 省发 技术更新及
补助 否 否 3,000.00 与收益相关
明专利补助 改造等获得
款 的补助
因研究开发、
2017 年 1-6
技术更新及
月发明专利 补助 否 否 180.00 与收益相关
改造等获得
维持费补助
的补助
奖励上市而
2016 年度自
奖励 给予的政府 否 否 220,000.00 与收益相关
主创新奖励
补助
奖励上市而
上虞区科学
奖励 给予的政府 否 否 20,000.00 与收益相关
技术三等奖
补助
2017 年度优 奖励上市而
秀外商投资 奖励 给予的政府 否 否 80,000.00 与收益相关
奖励 补助
135
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因研究开发、
2016.9-2017.
技术更新及
6 省发明专 补助 否 否 3,000.00 与收益相关
改造等获得
利补助费
的补助
2017 年度纳 奖励上市而
税先进企业 奖励 给予的政府 否 否 10,000.00 与收益相关
奖金 补助
因研究开发、
2016 年度自
技术更新及
主创新专利 补助 否 否 60,000.00 与收益相关
改造等获得
资助
的补助
因研究开发、
2016.09-2017
技术更新及
.06 省发明专 补助 否 否 9,000.00 与收益相关
改造等获得
利补助
的补助
奖励上市而
2017 年工业
奖励 给予的政府 否 否 4,200.00 与收益相关
激励奖
补助
因符合地方
2008-2013 年 政府招商引
11,873,448.6
度扶持企业 补助 资等地方性 否 否 与收益相关
7
发展基金 扶持政策而
获得的补助
15,229,508.6
合计 -- -- -- -- -- 6,426,944.59 --
7
其他说明：
本期收到与收益相关的政府补助 15,229,508.67 元，其中：
（1）根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布的虞政办函[2017]91号《关于调整部分下岗失业复退军人
再就业岗位待遇的函》，公司于2018年1月收到政府补助67,640.00元，计入营业外收入。
（2）根据虞区人领[2017]2号《关于加快人才发展集聚推进创新驱动发展的政策意见（操作细则暂行）》，
公司于2018年01月收到政府补助400,000.00元，计入营业外收入。
（3）根据浙江省财政厅发布的浙财科教[2017]28号《关于提前下达2018年省级科技型中小企业扶持和
科技发展专项资金的通知》，公司于2018年3月收到政府补助50,000.00元，计入营业外收入。
（4）根据浙江省财政厅与浙江省科学技术厅发布的浙财教[2015]1号文件《关于印发浙江省知识产权
保护与管理专项资金管理办法的通知》，公司于2018年3月收到政府补助24,000.00元，计入营业外收入。
（5）根据浙江省人民政府办公厅发布的浙政办发[2016]152号《关于进一步减轻企业负担降低企业成
本的若干意见》，公司于2018年3收到政府补助57,840.00元，计入营业外收入。
（6）根据绍兴市上虞区人力资源和社会保障局虞人社[2016]126号《关于开展绍兴市重点企业技术创
新团队前三批的考核和第四批申报推荐工作的通知》，公司于2018年4月收到政府补助200,000.00元，计入
营业外收入。
（7）根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布的虞政办函[2018]31号《关于同意拨付2017年度清洁生产、
136
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
省级“绿色企业”认定、能源管理体系认证和省级节水型企业创建财政专项资金的复函》，公司于2018年6
月收到政府补助100，000.00元，计入营业外收入。
（8）根据绍兴市上虞区人民政府发布的虞政发[2018]13号《关于公布2017年度上虞区科学技术奖获奖
名单的通知》，公司于2018年6月收到政府补助20,000.00元，计入营业外收入。
（9）根据绍兴市上虞区人力资源和社会保障局虞人社[2018]26号《关于命名第四批“绍兴市上虞区技
能大师工作室”的通知》，公司于2018年6月收到政府补助30,000.00元，计入营业外收入。
（10）根据绍兴市上虞区经济和信息化局虞经信投资[2015]125号《关于推荐申报2015年第二批区级重
点工业项目的通知》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2018年1月收到政府补助453,000.00元，计入营业外
收入。
（11）根据绍兴市上虞区经济技术开发区《关于2017年度平安建设十佳企业奖金文件》，子公司浙江
嘉成化工有限公司于2018年4月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。
（12）根据绍兴市上虞区财政局局虞财企[2016]24号《关于要求兑现2015年度科技线财政政策奖励资
金的请示》，子公司浙江嘉成化工有限公司于2018年5月收到政府补助30,000.00元，计入营业外收入。
（13）根据上虞发展和改革局发布的《上虞区燃料锅炉淘汰改造专项整治三年行动计划》，子公司浙
江瑞华化工有限公司于2018年01月收到政府补助998,400.00元，计入营业外收入。
（14）根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布的虞政办发[2012]114号《关于2016年度自主创新奖励》，
子公司浙江瑞华化工有限公司于2018年02月收到政府补助64,000.00元，计入营业外收入。
（15）根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布虞政办发[2012]114号《关于2016年度区专利资助》，子
公司浙江瑞华化工有限公司于2018年02月收到政府补助123,000.00元，计入营业外收入。
（16）根据杭州湾经济技术开发区管委会虞经开区[2018]19号《关于2017年度外资先进企业奖励》， 子
公司浙江瑞华化工有限公司于2018年03月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。
（17）根据浙江省财政厅与浙江省科学技术厅发布的浙财教[2015]1号文件《关于印发浙江省知识产权
保护与管理专项资金管理办法的通知》，子公司浙江瑞华化工有限公司于2018年03月收到政府补助3,000.00
元，计入营业外收入。
（18）根据浙江省人民政府办公厅发布的浙政办发[2016]152号《关于进一步减轻企业负担降低企业成
本的若干意见》，子公司浙江瑞华化工有限公司于2018年03月收到政府补助2,000.00元，计入营业外收入。
（19）根据道墟镇委[2015]112号《关于促进工业、商贸服务业和外向型经济发展若干政策意见》，子
公司浙江瑞华化工有限公司于2018年04月收到政府补助43,800.00元，计入营业外收入。
（20）根据绍兴市上虞区人民政府办公室发布的虞政办发[2017]69号文件《关于杭州湾上虞经济技术
开发区循环化改造示范试点专项资金管理办法的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年1月收到
政府补助240,000.00元，计入营业外收入。
（21）根据杭州湾上虞经济技术开发区管委会发布的函《关于2017年度纳税先进企业》，子公司浙江
迪邦化工有限公司于2018年3月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。
（22）根据杭州湾上虞经济技术开发区管委会发布的函《关于2017年度安全生产先进企业》，子公司
浙江迪邦化工有限公司于2018年3月收到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。
（23）根据浙江省财政厅浙江省科学技术厅发布的浙财教[2015]1号文件《关于印发浙江省知识产权保
护与管理专项资金管理办法的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年3月收到政府补助3,000.00元，
计入营业外收入。
（24）根据浙江省人民政府办公厅发布的浙政办发[2016]152号文件《关于进一步减轻企业负担降低企
业成本的若干意见》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年3月收到政府补助180元，计入营业外收入。
（25）根据上虞市人民政府办公室发布的虞政办发[2012]114号文件《关于印发上虞市鼓励企业开展自
主创新奖励办法的通知》，子公司浙江迪邦化工有公司于2018年5月收到政府补助220,000.00元，计入营业
137
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
外收入。
（26）根据绍兴市上虞区人民政府发布的虞政发[2018]13号文件《关于公布2017年度上虞区科学技术
奖获奖名单的通知》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年6月收到政府补助20，000.00元，计入营业外
收入。
（27）根据绍兴市上虞区商务局发布的虞商务[2018]10号文件《关于要求拨付招商引资(外资)各类先进
奖励资金的请示》，子公司浙江迪邦化工有限公司于2018年6月收到政府补助80,000.00元，计入营业外收
入。
(28)根据浙江省财政厅浙江省科学技术厅发布的浙财教[2015]1号文件《关于印发浙江省知识产权保护
与管理专项资金管理办法的通知》，子公司浙江闰土染料有限公司于2018年3月收到政府补助3,000.00元，
计入营业外收入。
(29) 根据杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会函，子公司浙江闰土新材料有限公司于2018年3月收
到政府补助10,000.00元，计入营业外收入。
(30) 根据上虞市人民政府办公室发布的虞政办发[2012]114号文件《关于印发上虞市鼓励企业开展自主
创新奖励办法的通知》，子公司浙江闰土研究院有限公司于2018年2月收到政府补助60,000.00元，计入营
业外收入。
(31) 根据浙江省财政厅浙江省科学技术厅发布的浙财教[2015]1号文件《关于印发浙江省知识产权保护
与管理专项资金管理办法的通知》，子公司浙江闰土研究院有限公司于2018年3月收到政府补助9,000.00元，
计入营业外收入。
(32)根据道墟镇委[2015]112号《关于促进工业、商贸服务业和外向型经济发展若干政策意见》，子公
司浙江闰土研究院有限公司于2018年04月收到政府补助4,200.00元，计入营业外收入。
(33) 根据中共灌云县委灌发[2006]2号《关于鼓励投资的暂行规定》，子公司江苏远征化工有限公司于
2018年4月收到政府补助11,873,448.67元，计入营业外收入。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 3,450,000.00 2,650,000.00
非流动资产处置损失合计 3,102,295.42 656,808.01
社会性支出 330,760.00 790,760.00
赞助支出 5,000.00 55,000.00
其他 463,923.00 664,707.79
合计 7,351,978.42 4,817,275.80
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 172,250,467.85 94,897,356.01
递延所得税费用 -3,742,856.18 -5,298,340.67
合计 168,507,611.67 89,599,015.34
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 865,836,437.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 129,875,465.68
子公司适用不同税率的影响 38,277,670.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 354,475.50
所得税费用 168,507,611.67
其他说明
74、其他综合收益
详见附注七、（57）。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 15,229,508.67 4,874,933.00
利息收入 2,564,354.90 5,182,888.24
罚款及赔偿利得 400,167.82 46,020.00
奖励收入 890,918.10 501,649.89
收回暂付款及收到暂收款 54,037,780.41 29,366,060.12
其他 115,698.56 59,673.27
合计 73,238,428.46 40,031,224.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
139
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项目 本期发生额 上期发生额
安全生产保证金 2,300,000.00
办公费 5,552,520.00 5,723,729.00
保险费 4,871,415.99 4,061,026.42
差旅费 6,876,480.67 6,871,361.77
车辆费用 2,332,650.77 2,240,720.99
出口费用 3,935,941.88 4,218,309.53
低值易耗品 2,254,640.57 1,723,225.80
捐赠、社会性支出 3,780,760.00 3,495,760.00
劳动保护费 974,582.62 1,453,042.51
排污费 5,271,460.95 4,641,915.60
手续费 1,065,040.65 1,394,817.98
通讯费 567,083.83 434,303.62
销售佣金 5,068,046.31 6,332,028.86
修理费 3,527,683.78 797,675.63
研究与开发费 33,917,755.07 35,461,407.00
业务招待费 4,758,709.80 5,937,751.04
运输费 54,494,623.23 58,909,556.84
展览及广告费 1,199,580.30 856,490.94
支付暂付款及返还暂收款 16,089,448.55 19,283,122.97
咨询费 8,683,555.36 5,930,284.05
支付承兑汇票保证金 3,308,000.00
仓库费用 194,919.18 756,186.23
其他 12,118,047.71 13,379,217.19
合计 180,842,947.22 186,201,933.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到投标保证金 385,200.00
合计 385,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付工程投标保证金 2,500,000.00
合计 2,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
本期实际收到的往来款 11,916,971.51
本期实际收回的承兑汇票保证金 5,254,604.90
合计 11,916,971.51 5,254,604.90
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
本期实际支付的承兑汇票保证金 17,285,000.00
本期实际支付的往来款 3,084,295.30
本期实际支付的借款保证金 50,000,000.00
合计 3,084,295.30 67,285,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 697,328,826.23 406,591,567.00
加：资产减值准备 24,596,652.96 27,660,780.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
155,311,779.00 135,083,593.66
物资产折旧
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无形资产摊销 4,678,198.92 3,568,478.32
长期待摊费用摊销 10,791,267.72 6,892,973.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,750,539.51 616,312.75
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,102,295.42
财务费用（收益以“－”号填列） 15,809,461.86 6,254,876.21
投资损失（收益以“－”号填列） -4,340,744.84 -5,813,630.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,742,856.18 -5,298,340.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 35,834,867.42 34,072,906.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-458,552,597.41 -745,866,185.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-52,314,641.23 358,889,926.65
列）
其他 -1,560,787.11 -3,852,011.59
经营活动产生的现金流量净额 429,692,262.27 218,801,246.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 445,552,020.42 582,870,303.21
减：现金的期初余额 379,338,377.71 718,659,361.57
现金及现金等价物净增加额 66,213,642.71 -135,789,058.36
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
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其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 445,552,020.42 379,338,377.71
其中：库存现金 5,604,287.14 4,559,615.30
可随时用于支付的银行存款 439,947,733.28 374,778,762.41
三、期末现金及现金等价物余额 445,552,020.42 379,338,377.71
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
未对所有者权益变动表上年期末余额进行调整。
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其中：42,983,400.00 元为公司银行承兑
汇票提供担保，50,000,000.00 元为公司
货币资金 115,978,662.61 长期借款提供担保，18,991,277.09 元为
本公司开具信用证提供担保，
4,003,985.52 元为安全环保风险保证金。
固定资产 50,730,305.30 为公司短期借款提供担保。
无形资产 8,976,443.58 为公司短期借款提供担保。
合计 175,685,411.49 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 106,712,628.59
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其中：美元 15,859,917.14 6.6166 104,938,727.75
欧元 48,034.43 7.6515 367,535.44
港币 1,243,623.44 0.8431 1,048,498.92
英镑 17.63 8.6551 152.59
韩币 42,099,846.00 0.0060 252,599.08
印尼盾 210,229,620.00 0.0005 105,114.81
应收票据 473,667.00
其中：韩国元 78,944,500.00 0.0060 473,667.00
应收账款 -- -- 168,545,213.40
其中：美元 21,641,201.44 6.6166 143,191,173.46
欧元 2,869,268.10 7.6515 21,954,204.87
港币 328,989.94 0.8431 277,371.42
韩国元 413,861,640.14 0.0060 2,483,169.84
印尼盾 1,278,587,620.00 0.0005 639,293.81
预付款项 21,658,101.58
其中：美元 3,254,974.45 6.6166 21,536,863.95
欧元 15,844.95 7.6515 121,237.63
其他应收款 66,706,709.66
其中：美元 517,085.31 6.6166 3,421,346.66
欧元 832,281.15 7.6515 6,368,199.22
港币 67,117,617.69 0.8431 56,586,863.47
韩国元 55,050,050.00 0.0060 330,300.30
应付账款 66,334,524.34
其中：美元 1,203,834.16 6.6166 7,965,289.10
欧元 4,455,090.98 7.6515 34,088,128.63
港币 18,980,290.31 0.8431 16,002,282.76
印尼盾 16,557,647,680.00 0.0005 8,278,823.84
预收款项 36,514,069.09
其中：美元 5,518,554.71 6.6166 36,514,069.09
其他应付款 224,133,159.93
其中：美元 5,999,986.44 6.6166 39,699,510.28
欧元 681,624.98 7.6515 5,215,453.53
港币 212,457,061.90 0.8431 179,122,548.89
韩国元 3,436,050.00 0.0060 20,616.30
144
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印尼盾 150,061,860.00 0.0005 75,030.93
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1、闰土国际（香港）有限公司：注册地为香港，记账本位币为港币。
2、吉玛化工集团有限公司：注册地为香港，记账本位币为港币。
3、约克夏化工控股有限公司：注册地为香港，记账本位币为港币。
4、约克夏着色剂（德国）有限公司：注册地为德国，记账本位币为欧元。
5、约克夏西班牙有限公司：注册地为西班牙，记账本位币为欧元。
6、约克夏亚洲太平洋有限公司：注册地为香港，记账本位币为港币。
7、约克夏印尼有限公司：注册地为印度尼西亚，记账本位币为印尼盾。
8、约克夏韩国有限公司：注册地为韩国，记账本位币为韩元。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
1、本期子公司浙江闰土新材料有限公司吸收合并子公司浙江华弘化工有限公司。
2、本期孙公司约克夏（浙江）染化有限公司吸收合并孙公司约克夏（中国）贸易有限公司，两公司
合并事宜的工商变更登记手续仍在办理过程中。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
146
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合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期不存在反向购买的情况。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期不存在其他原因的合并范围的变动。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江嘉成化工有
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
限公司
浙江迪邦化工有
上虞 上虞 工业 65.00% 35.00% 设立
限公司
浙江瑞华化工有
上虞 上虞 工业 75.00% 25.00% 设立
限公司
闰土国际(香港)
香港 香港 工业 100.00% 设立
有限公司
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浙江闰土染料有
上虞 上虞 工业 60.00% 40.00% 设立
限公司
江苏和利瑞科技
连云港 连云港 工业 100.00% 购买
发展有限公司
江苏明盛化工有
连云港 连云港 工业 70.00% 购买
限公司
约克夏化工控股
香港 香港 工业 60.00% 30.00% 购买
有限公司
浙江闰土新材料
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
有限公司
绍兴市上虞区勤
业新型建材有限 上虞 上虞 工业 100.00% 设立
公司
浙江闰土研究院
上虞 上虞 研发 100.00% 设立
有限公司
绍兴市上虞天闰
上虞 上虞 货运 100.00% 设立
运输有限公司
绍兴市上虞区闰
土包装制品有限 上虞 上虞 工业 100.00% 购买
公司
浙江闰土化工进
上虞 上虞 贸易 100.00% 设立
出口有限公司
浙江闰土热电有
上虞 上虞 工业 100.00% 购买
限公司
吉玛化工集团有
香港 香港 工业 100.00% 设立
限公司
浙江赛亚化工材
上虞 上虞 工业 51.00% 设立
料有限公司
浙江泰邦环境科
上虞 上虞 工业 100.00% 设立
技有限公司
浙江闰土投资管
嘉兴 嘉兴 投资管理 100.00% 设立
理有限公司
闰土锦恒（嘉兴）
投资合伙企业 嘉兴 嘉兴 投资 99.00% 1.00% 设立
（有限合伙）
约克夏着色剂
德国 德国 工业 90.00% 购买
(德国)有限公司
约克夏西班牙有
西班牙 西班牙 工业 90.00% 购买
限公司
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约克夏染料(中
中山 中山 工业 90.00% 购买
山)有限公司
约克夏(浙江)染
上虞 上虞 工业 90.00% 购买
化有限公司
约克夏亚洲太平
香港 香港 工业 90.00% 购买
洋有限公司
约克夏印尼有限
印尼 印尼 工业 90.00% 购买
公司
约克夏韩国有限
韩国 韩国 工业 90.00% 购买
公司
江苏远征化工有
连云港 连云港 工业 100.00% 购买
限公司
江苏临海环境科
连云港 连云港 工业 100.00% 购买
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏明盛化工有限公司 30.00% -13,691,604.11 145,861,808.79
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏明
盛化工 75,403,9 559,336, 634,740, 134,386, 423,333. 134,809, 151,740, 568,833, 720,574, 174,581, 423,333. 175,005,
有限公 26.67 394.57 321.24 497.47 33 830.80 510.62 736.32 246.94 742.80 33 076.13
司
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏明盛化 26,490,818.4 -45,638,680.3 -45,638,680.3 28,845,808.6 195,631,675. 57,162,826.8
7,275,387.65 7,275,387.65
工有限公司 0 7 7 7 46 5
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
绍兴市上虞华闰
小额贷款股份有 上虞 上虞 金融 25.00% 权益法
限公司
浙江巍华新材料
上虞 上虞 工业 25.00% 权益法
股份有限公司
深圳市高特佳瑞
康投资合伙企业 深圳 深圳 投资 99.06% 权益法
（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
150
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市高特佳瑞 绍兴市上虞华闰 深圳市高特佳 绍兴市上虞华闰
浙江巍华新材料 浙江巍华新材料
康投资合伙企业 小额贷款股份有 瑞康投资合伙企 小额贷款股份有
股份有限公司 股份有限公司
（有限合伙） 限公司 业（有限合伙） 限公司
流动资产 2,190,110.03 69,413,501.20 30,835,919.05 2,186,792.35 69,882,094.03 47,314,750.63
非流动资产 49,500,000.00 11,996.21 285,083,105.09 49,500,000.00 11,996.21 225,758,789.01
资产合计 51,690,110.03 69,425,497.41 315,919,024.14 51,686,792.35 69,894,090.24 273,073,539.64
流动负债 996.00 885,494.80 88,575,115.42 996.00 1,354,087.63 71,385,732.20
非流动负债 7,403,480.00 2,000,000.00
负债合计 996.00 885,494.80 95,978,595.42 996.00 1,354,087.63 73,385,732.20
归属于母公司股
51,689,114.03 68,540,002.61 219,940,428.72 51,685,796.35 68,540,002.61 199,687,807.44
东权益
按持股比例计算
51,201,478.83 17,135,000.65 54,985,107.18 51,198,192.55 17,135,000.65 49,921,951.86
的净资产份额
营业收入 4,831,729.90
净利润 1,677.69 0.00 -59,571.28 -47,662.78
综合收益总额 1,677.69 0.00 -59,571.28 -47,662.78
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
本期无重要的共同经营。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
报告期内，未纳入合并财务报表范围的结构化主体为深圳市高特佳瑞康投资合伙企业（有限合伙），
该合伙企业出资额为5,300万元，由闰土锦恒（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）以有限合伙人的身份出
资5,250万元，占合伙企业出资额的99.0566%，深圳市高特佳弘瑞投资有限公司以普通合伙人身份出资人
民币50万元，占合伙企业出资额的0.9434%。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
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（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的短期借款和长期借款有关。
截止2018年06月30日，公司期末短期借款余额168,000,000.00元、 一年内到期的非流动负债(长期借款)
余额300,000,000.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润
总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避汇率风险的目的。于2018年1-6月，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临本公司期末外币货币性金融资产和负债情况见本财务报表合并财务报表项目注释其他之
外币货币性项目说明。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计
短期借款 168,000,000.00 168,000,000.00
应付票据 366,878,853.00 366,878,853.00
应付账款 544,258,334.21 544,258,334.21
预收款项 63,611,936.54 63,611,936.54
合计 1,142,749,123.75
项目 年初余额
1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计
短期借款 58,000,000.00 58,000,000.00
应付票据 240,224,000.00 240,224,000.00
应付账款 693,712,974.28 693,712,974.28
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预收款项 63,832,819.65 63,832,819.65
合计 1,055,769,793.93 1,055,769,793.93
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥、张云达。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江巍华新材料股份有限公司 联营企业
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
绍兴市上虞区闰土宾馆 其投资人为本公司实际控制人及本公司法定代表人直系亲属
浙江巍华新材料股份有限公司 系对其具有重大影响的联营企业
绍兴市上虞众联环保有限公司 系闰土控股集团有限公司参股公司
绍兴市上虞华闰小额贷款股份有限公司 系对其具有重大影响的联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
绍兴市上虞众联环
接受劳务 12,521,625.80 23,000,000.00 否 16,943,208.25
保有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江巍华新材料股份有限公司 销售材料 178,157.31
绍兴市上虞众联环保有限公司 销售材料 953,319.20
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
绍兴市上虞华闰小额贷款股
投资性房地产 180,180.18 180,180.18
份有限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
除已纳入本公司合并报表范围的母子公司间的担保情况外，无其他关联担保情况。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
浙江巍华新材料股份有
12,500,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 26 日
限公司
浙江巍华新材料股份有
12,500,000.00 2018 年 01 月 30 日 2019 年 01 月 30 日
限公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,685,000.00 3,023,900.00
（8）其他关联交易
2018年1-6月公司和子公司在绍兴市上虞区闰土宾馆发生业务招待费用金额为465,602.65元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江巍华新材料股
应收账款 152,150.74 7,607.54 27,153.92 1,357.70
份有限公司
绍兴市上虞众联环
应收账款 453,185.60 22,659.28 86,512.40 4,325.62
保有限公司
浙江巍华新材料股
其他应收款 25,000,000.00 1,250,000.00 12,599,687.50 629,984.38
份有限公司
（2）应付项目
单位： 元
157
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
绍兴市上虞众联环保有限公
应付账款 4,043,954.30 7,947,890.39
司
绍兴市上虞华闰小额贷款股
其他应付款 42,894.40 42,894.40
份有限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押资产情况
A、江苏明盛化工有限公司于2017年6月26日与江苏太仓农村商业银行签订了编号为2017年（灌云高抵）
字第000003号的《最高额抵押担保合同》（期限为2017年6月26日至2019年6月26日），以原值为80,398,719.41
元、净值为50,730,305.30元的房屋建筑物，原值为10,132,555.13元、净值为8,976,443.58元的土地使用权，
为江苏明盛化工有限公司截止2018年06月30日的5,800万元（期限为2017年7月3日至2018年7月3日)的短期
借款提供担保。
（2）质押资产情况
A、约克夏染料（中山）有限公司于2018年5月10日与中国农业银行股份有限公司中山三角支行签订了
158
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
编号为44180120170005688的《商业汇票银行承兑合同》，以200.00万元保证金质押，为约克夏染料（中山）
有限公司截至2018年06月30日在该行开具的金额为800.00万元（期限为2018年4月23日至2018年11月9日）
的银行承兑汇票提供担保。
B、约克夏染料（中山）有限公司于2018年5月10日与中国农业银行股份有限公司中山三角支行签订了
编号为44180120170005678的《商业汇票银行承兑合同》，以400.00万元保证金质押，为约克夏染料（中山）
有限公司截至2018年06月30日在该行开具的金额为1600.00万元（期限为2017年12月21日至2018年7月4日）
的银行承兑汇票提供担保。
C、约克夏(浙江)染化有限公司于2018年3月2日与广发银行股份有限公司绍兴分行签订了编号为(2018)
绍银综授额字第00011号<授信额度合同>(期限为2018年3月2号至2019年02月11日),以730万元保证金质押,
为约克夏(浙江)染化有限公司截至2018年06月30日在该行的以下事项提供担保:
1)开具的金额为3300万(期限为2018年3月7日到2018年9月7日)的银行承兑汇票:
2）开具的金额为4000万元(期限为2018年5月15日至2018年12月6日)的银行承兑汇票
D、公司于2018年4月2日与浙商银行股份有限公司上虞支行签订了编号为33100000浙商资产池质字
(2018)第06348号的《资产池质押担保合同》，以500000.00元银行承兑汇票质押，为本公司截至2018年6月
30日在该行的以下事项提供担保：
1）公司于2018年6月14日与浙商银行股份有限公司上虞支行签订了编号为（20502000）浙商银承字
（2018）第02148号的《银行承兑汇票承兑协议》，以资产池质押为公司在该行的35.31万元（期限为2018
年6月14日至2018年12月14日）的银行承兑汇票提供担保；
2）公司于2018年6月15日与浙商银行股份有限公司上虞支行签订了编号为（20502000）浙商银承字
（2018）第02168号的《银行承兑汇票承兑协议》，以资产池质押为公司在该行的7.04万元（期限为2018
年6月15日至2018年12月15日）的银行承兑汇票提供担保；
E、浙江瑞华化工有限公司于2018年2月与中国银行上虞支行签订了编号为7001418011001的《电子商
业汇票承兑协议》，以332.80万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江瑞华化工有限公司截至2018年6月30
日在该行开具的金额为3328.00万（期限为2018年2月9日至2018年8月7日）的银行承兑汇票提供担保。
F、浙江瑞华化工有限公司于2018年5月2日与交通银行股份有限公司绍兴上虞支行签订了编号为
0003177的《开立银行承兑汇票合同》，以398万的银行承兑汇票保证金为质押，为浙江瑞华化工有限公司
截止至2018年06月30日在该行开具的金额为3980万（期限为2018年5月2日—2018年11月2日）的银行承兑
汇票提供担保。
G、浙江赛亚化工材料有限公司质押资产情况
（1）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年1月16日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151002《银行承兑协议》，以83.20万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为83.20万元（期限为2018年1月16日至2019年1月16日）的银行承
兑汇票提供担保；
（2）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月1日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151009《银行承兑协议》，以40.74万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为40.74万元（期限为2018年3月1日至2019年3月1日）的银行承兑
汇票提供担保。
（3）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月1日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151009《银行承兑协议》，以22.20万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为22.20万元（期限为2018年3月1日至2018年9月1日）的银行承兑
汇票提供担保
（4）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月8日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151013《银行承兑协议》，以56.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
159
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为56.00万元（期限为2018年3月8日至2018年9月8日）的银行承兑
汇票提供担保
（5）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月8日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151014《银行承兑协议》，以150.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为150.00万元（期限为2018年3月8日至2019年3月8日）的银行承兑
汇票提供担保。
（6）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月12日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151015《银行承兑协议》，以61.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为61.00万元（期限为2018年3月12日至2019年3月12日）的银行承
兑汇票提供担保。
（7）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月14日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151017《银行承兑协议》，以277.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为277.00万元（期限为2018年3月14日至2019年3月14日）的银行承
兑汇票提供担保。
（8）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月15日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151018《银行承兑协议》，以70.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为70.00万元（期限为2018年3月15日至2018年9月15日）的银行承
兑汇票提供担保。
（9）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月19日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151020《银行承兑协议》，以133.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为133.00万元（期限为2018年3月19日至2019年3月19日）的银行承
兑汇票提供担保。
（10）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月27日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151023《银行承兑协议》，以210.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为210.00万元（期限为2018年3月27日至2019年9月27日）的银行承
兑汇票提供担保。
（11）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年3月29日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151024《银行承兑协议》，以90.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为90.00万元（期限为2018年3月29日至2019年3月29日）的银行承
兑汇票提供担保。
（12）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年4月9日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151029《银行承兑协议》，以109.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为109.00万元（期限为2018年4月9日至2019年4月9日）的银行承兑
汇票提供担保。
（13）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年4月27日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151038《银行承兑协议》，以62.40万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为62.40万元（期限为2018年4月27日至2019年4月27日）的银行承
兑汇票提供担保。
（14）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年5月3日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151041《银行承兑协议》，以25.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为25.00万元（期限为2018年5月3日至2018年11月3日）的银行承兑
汇票提供担保。
（15）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年5月7日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
160
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7005118151043《银行承兑协议》，以180.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为180.00万元（期限为2018年5月7日至2018年11月7日）的银行承
兑汇票提供担保。
（16）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年5月15日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151048《银行承兑协议》，以60.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为60.00万元（期限为2018年5月15日至2018年11月15日）的银行承
兑汇票提供担保。
（17）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年5月23日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151051《银行承兑协议》，以96.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为96.00万元（期限为2018年5月23日至2018年11月23日）的银行承
兑汇票提供担保。
（18）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年5月25日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151054《银行承兑协议》，以100.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为100.00万元（期限为2018年5月25日至2018年11月25日）的银行
承兑汇票提供担保。
（19）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年6月8日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151058《银行承兑协议》，以55.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为55.00万元（期限为2018年6月8日至2018年12月8日）的银行承兑
汇票提供担保。
（20）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年6月12日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151059《银行承兑协议》，以150.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为150.00万元（期限为2018年6月12日至2018年12月12日）的银行
承兑汇票提供担保。
（21）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年6月15日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151061《银行承兑协议》，以97.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为97.00万元（期限为2018年6月15日至2018年12月15日）的银行承
兑汇票提供担保。
（22）浙江赛亚化工材料有限公司于2018年6月29日与中国银行股份有限公司上虞支行签订了编号为
7005118151062《银行承兑协议》，以110.00万元银行承兑汇票保证金为质押，为浙江赛亚化工材料有限公
司截至2018年6月30日在该行开具的金额为110.00万元（期限为2018年6月29日至2018年12月29日）的银行
承兑汇票提供担保。
H、公司于2017年4月1日与中国进出口银行浙江省分行签订期间为2017年4月1日至2019年4月15日，最
高额为人民币5,000.00万元，编号为（2017）进出银（浙最信质）字第2-002号的《最高额保证金质押合同》，
截止2018年06月30日，为公司在该行的以下借款提供担保：
1）为公司人民币10,000.00万元（期限2017/11/23-2019/03/15）、合同编号为（2017）进出银（浙信合）
字第2-017号的长期借款提供担保；
2）为公司人民币10,000.00万元（期限2017/04/01-2019/04/01）、合同编号为（2017）进出银（浙信合）
字第2-016号的长期借款提供担保；
3）为公司人民币10,000.00万元（期限2017/11/27-2019/03/29）、合同编号为（2017）进出银（浙信合）
字第2-017号的长期借款提供担保。
161
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
162
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
163
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
879,721, 53,846,9 825,874,4 608,039 39,604,38 568,434,85
合计提坏账准备的 100.00% 6.12% 100.00% 6.51%
482.47 88.22 94.25 ,238.10 1.13 6.97
应收账款
879,721, 53,846,9 825,874,4 608,039 39,604,38 568,434,85
合计 100.00% 6.12% 100.00% 6.51%
482.47 88.22 94.25 ,238.10 1.13 6.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 828,787,578.20 41,439,378.91 5.00%
1至2年 40,332,700.20 6,049,905.03 15.00%
2至3年 6,062,142.56 1,818,642.77 30.00%
3 年以上 4,539,061.51 4,539,061.51 100.00%
合计 879,721,482.47 53,846,988.22
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,242,607.09 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,797,885.83
164
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 141,182,974.01 16.05% 7,059,148.70
第二名 45,308,577.06 5.15% 2,265,428.85
第三名 44,244,331.38 5.03% 2,212,216.57
第四名 34,283,701.32 3.90% 1,714,185.07
第五名 33,431,610.21 3.80% 1,671,580.51
合计 298,451,193.98 33.93% 14,922,559.70
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
161,032, 12,869,6 148,162,7 94,326, 11,688,05 82,638,839.
合计提坏账准备的 100.00% 7.99% 100.00% 12.39%
365.02 23.79 41.23 895.32 6.12 20
其他应收款
165
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
161,032, 12,869,6 148,162,7 94,326, 11,688,05 82,638,839.
合计 100.00% 7.99% 100.00% 12.39%
365.02 23.79 41.23 895.32 6.12 20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 148,247,839.34 7,412,391.97 5.00%
1至2年 5,827,735.40 874,160.31 15.00%
2至3年 3,391,026.82 1,017,308.05 30.00%
3 年以上 3,565,763.46 3,565,763.46 100.00%
合计 161,032,365.02 12,869,623.79
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,181,567.67 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 156,931,823.77 90,154,797.02
保证金 3,850,541.25 3,922,098.30
押金 250,000.00 250,000.00
合计 161,032,365.02 94,326,895.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江泰邦环境科技有
往来款 48,453,122.45 1 年以内 30.09% 2,422,656.12
限公司
浙江闰土热电有限公
往来款 34,613,888.43 1 年以内 21.49% 1,730,694.42
司
江苏明盛化工有限公
往来款 32,680,798.03 1 年以内 20.29% 1,634,039.90
司
浙江巍华新材料股份
往来款 25,000,000.00 1 年以内 15.52% 1,250,000.00
有限公司
浙江闰土研究院有限
往来款 696,555.00 1 年以内 0.43% 34,827.75
公司
合计 -- 141,444,363.91 -- 87.82% 7,072,218.19
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
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其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,633,560,619.47 2,633,563,905.85 2,608,060,619.47 2,608,060,619.47
对联营、合营企
70,011,870.35 70,008,583.97 70,042,914.06 70,042,914.06
业投资
合计 2,703,572,489.82 2,703,572,489.82 2,678,103,533.53 2,678,103,533.53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江嘉成化工有
229,902,700.03 229,902,700.03
限公司
浙江瑞华化工有
355,324,550.00 355,324,550.00
限公司
浙江迪邦化工有
50,816,025.00 50,816,025.00
限公司
闰土国际（香港）
37,648,733.22 37,648,733.22
有限公司
江苏和利瑞科技
181,000,000.00 181,000,000.00
发展有限公司
浙江闰土染料工
19,864,800.00 19,864,800.00
贸有限公司
江苏明盛化工有
253,750,000.00 253,750,000.00
限公司
约克夏化工控股
47,558,250.00 47,558,250.00
有限公司
浙江闰土研究院
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
绍兴市上虞天闰
500,000.00 500,000.00
运输有限公司
浙江闰土新材料
723,785,500.00 50,000,000.00 773,785,500.00
有限公司
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江闰土化工进
10,000,000.00 10,000,000.00
出口有限公司
绍兴市上虞区闰
土包装制品有限 9,440,111.46 9,440,111.46
公司
绍兴市上虞区勤
业新型建材有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
浙江闰土热电有
143,834,738.76 143,834,738.76
限公司
浙江赛亚化工材
51,000,000.00 25,500,000.00 76,500,000.00
料有限公司
浙江华弘化工有
50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
限公司
浙江泰邦环境科
985,211.00 985,211.00
技有限公司
浙江闰土投资管
100,000.00 100,000.00
理有限公司
闰土锦恒（嘉兴）
投资合伙企业（有 52,550,000.00 52,550,000.00
限合伙）
江苏远征化工有
382,000,000.00 382,000,000.00
限公司
合计 2,608,060,619.47 75,500,000.00 50,000,000.00 2,633,560,619.47
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
绍兴市上
虞华闰小
16,677,28 16,677,28
额贷款股
2.90 2.90
份有限公
司
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浙江巍华
新材料股 49,921,95 -11,606.4 49,910,34
份有限公 1.85 4 5.41
司
浙江染化
通供应链 3,443,679 -19,437.2 3,424,242
管理有限 .31 7 .04
公司
70,042,91 -31,043.7 70,011,87
小计
4.06 1 0.35
70,042,91 -31,043.7 70,011,87
合计
4.06 1 0.35
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,401,448,846.61 792,097,010.92 1,252,884,458.31 985,224,290.37
其他业务 40,913,307.90 37,985,759.22 35,978,620.25 30,249,085.20
合计 1,442,362,154.51 830,082,770.14 1,288,863,078.56 1,015,473,375.57
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -31,043.71 -41,759.62
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 345,800.00 332,500.00
理财产品取得的投资收益 2,392,930.68 1,937,128.28
合计 2,707,686.97 2,227,868.66
170
浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,852,834.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,681,213.88
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,025,988.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 345,800.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,626,536.27
减：所得税影响额 2,445,751.04
少数股东权益影响额 -210,867.53
合计 10,338,747.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.83% 0.61 0.61
扣除非经常性损益后归属于公司
9.68% 0.60 0.60
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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浙江闰土股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的公司2018年半年度报告全文原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部办公室。
浙江闰土股份有限公司
法定代表人：阮静波
2018年8月22日
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