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公司公告

盛路通信:中信建投证券股份有限公司关于公司重大资产重组限售股份解禁上市流通的核查意见2017-09-01  

						                   中信建投证券股份有限公司
              关于广东盛路通信科技股份有限公司
       重大资产重组限售股份解禁上市流通的核查意见


     根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
等相关规定,中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“本独立
财务顾问”)作为广东盛路通信科技股份有限公司(以下简称“盛路通信”或“公
司”)2014 年发行股份及支付现金购买深圳市合正汽车电子有限公司 100%股权
并募集配套资金的独立财务顾问,对盛路通信本次限售股份解禁并上市流通事项
进行了审慎核查,具体如下:
    一、本次解除限售股份的基本情况
    根据中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】723 号”文《关于核准广东
盛路通信科技股份有限公司向罗剑平等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》,盛路通信向罗剑平、郭依勤等 45 名自然人发行股份 29,664,325 股及支付
现金收购其合计持有的深圳市合正汽车电子有限公司(以下简称“合正电子”)
100%股权。同时公司向财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、张怀
斌、招商基金管理有限公司发行 7,619,047 股股份募集配套资金 159,999,987.00
元。上述股份已于 2014 年 9 月 5 日在深圳证券交易所中小企业板上市,本次非公
开发行完成后,公司总股本由 132,798,558 股增加至 170,081,930 股。
    2015 年 5 月 20 日,公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于 2014 年度
利润分配方案的议案》,以 2014 年 12 月 31 日的总股本 170,081,930 股为基数,
向全体股东每 10 股派发人民币 0.1 元(含税)现金红利,同时以资本公积金转
增股本,向全体股东每 10 股转增 12 股。公司 2014 年度权益分配于 2015 年 6
月 10 日实施完毕。本次权益分派实施完成后,公司总股本由 170,081,930 股增加
至 374,180,246 股,合正电子 45 名自然人合计持有股份由 29,664,325 股增加至
65,261,515 股。
      根据中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】2487 号”文《关于核准广
 东盛路通信科技股份有限公司向杨振锋等发行股份购买资产并募集配套资金的


                                     1
 批复》,盛路通信向杨振锋、孙小航等 34 名自然人发行股份 53,612,605 股及支
 付现金收购其合计持有的南京恒电电子有限公司(以下简称“南京恒电”)100%
 股权。同时公司向杨华、郭依勤、杨振锋、孟立坤、石河子国杰股权投资合伙企
 业(有限合伙)发行 20,507,302 股股份募集配套资金 266,799,999.02 元。上述股
 份已于 2015 年 12 月 31 日在深圳证券交易所中小企业板上市,本次非公开发行完
 成后,公司总股本由 374,180,246 股增加至 448,300,153 股。
       2017 年 5 月 24 日,公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度
利润分配方案的议案》,以 2016 年 12 月 31 日末公司总股本 448,300,153 股为基
数,向全体股东每 10 股转增 7 股,每 10 股派发人民币 0.5 元(含税)现金红利。
公司 2016 年度权益分配于 2017 年 6 月 9 日实施完毕。本次权益分派实施完成后,
公司总股本由 448,300,153 股增加至 762,110,260 股,合正电子 45 名自然人合计
持有股份由 65,261,515 股增加至 110,944,576 股。
       截至本核查意见出具之日,公司总股本为 762,110,260 股,其中有限售条件
股份为 434,446,065 股,无限售条件流通股份为 327,664,195 股。
       二、申请解除股份限售股东履行承诺情况
         (一)关于股份锁定期的承诺
       1、发行股份购买资产
       交易对方罗剑平等 45 名自然人承诺基于本次交易取得的股票自完成日起 36
个月内不得转让。
       2、配套融资
       根据《非公开发行股票认购协议》,财通基金管理有限公司、华安基金管理
有限公司、张怀斌、招商基金管理有限公司承诺:自盛路通信本次非公开发行的
股票上市之日(2014 年 9 月 5 日)起 12 个月内不得转让。
       (二)业绩承诺及补偿安排
       1、利润承诺
       补偿义务人(交易对方罗剑平等45名自然人)对公司的利润承诺期间为2014
年至2016年。补偿义务人承诺,合正电子在利润承诺期间净利润具体如下:
序号                 项目                             金额
 1      2014 年承诺扣非后的净利润                 4,800.00 万元
 2      2015 年承诺扣非后的净利润                 6,000.00 万元


                                       2
序号              项目                                金额
 3      2016 年承诺扣非后的净利润                 7,500.00 万元

       补偿义务人以各自在本次交易中获得的上市公司股份数量占其通过本次交易
获取上市公司股份总数的比例承担利润补偿义务。此外,罗剑平、郭依勤、吴忠
炜、颜悌君对《利润补偿协议》所约定补偿义务人需履行的利润补偿义务承担连
带责任。
       2、2014 年~2016 年的对价调整机制
       公司、补偿义务人经友好协商,一致同意根据合正电子 2014 年~2016 年利润
承诺完成情况进行对价调整:
       (1)2014 年~2016 年补偿金额的确定与结算
       ①若 2014 年至 2016 年任一会计年度出现合正电子实际实现扣非后的净利润
未达到当年利润承诺但高于当年利润承诺的 90%(不包括本数)时,当年补偿金
额如下:
       当年补偿金额=合正电子承诺当年扣非后的净利润-合正电子当年实际实现
扣非后的净利润
       公司应在合正电子当年年度经审计财务报告出具后的 10 个工作日内,书面通
知补偿义务人支付上述补偿金额,补偿义务人应在收到公司通知后 60 个工作日内
以现金(包括银行转账)方式支付给公司。
       ②若 2014 年至 2016 年任一会计年度出现合正电子实际实现扣非后的净利润
不足当年利润承诺的 90%(包括本数),启动特别补偿措施,当年补偿金额如下:
       当年补偿金额=(合正电子承诺当年扣非后的净利润-合正电子当年实际实现
扣非后的净利润)÷合正电子 2014 年~2016 年累计承诺扣非后的净利润×48,000 万
元。
       在此情形下,补偿义务人须优先以取得的公司股份进行支付(公司以 1 元钱
回购),不足部分由补偿义务人以现金方式一次性补足。公司应在当年年度审计报
告出具后 30 个工作日内召开董事会,以人民币 1.00 元总价回购并注销补偿义务
人应补偿的股份,应补偿的股份数量=当年补偿金额÷本次股票发行价格,并以书
面方式通知补偿义务人。补偿义务人取得的公司股份总数不足补偿的部分,由补
偿义务人以现金补偿。
       (2)2014 年~2016 年奖励金额的确定与结算

                                      3
    ①2014 年~2016 年奖励金额的确定
    若合正电子 2014 年~2016 年累计完成扣非后的净利润超过 2014 年~2016 年累
计承诺扣非后的净利润的 10%(不包括本数)时,公司应支付奖励,具体奖励金
额如下:
    奖励金额=(合正电子 2014 年~2016 年累计完成扣非后的净利润-2014 年
~2016 年累计承诺扣非后的净利润)÷2014 年~2016 年累计承诺扣非后的净利润
×48,000 万元。
    上述奖励金额最高不超过本次交易对价的 30%。
    ②奖励金额的结算
    2014 年~2016 年奖励金额支付进度取决于合正电子在本次交易交割完成后累
计向公司分红情况(在不影响合正电子正常经营的情况下,公司同意,合正电子
在本次交易交割完成后应尽最大能力以现金方式向公司分红,但每年分红规模最
大不超过上一会计年度实现的净利润),具体支付进度约定如下:
    A、截至合正电子 2016 年年度经审计财务报告出具日,若合正电子在本次交
易交割完成后累计向公司分红且支付分红款达到奖励金额,则补偿义务人应在合
正电子 2016 年年度经审计财务报告出具后的 10 个工作日内,书面通知公司支付
上述奖励金额,公司应在收到补偿义务人通知后 20 个工作日内以现金(包括银行
转账)方式一次性支付给补偿义务人;
    B、截至合正电子 2016 年年度经审计财务报告出具日,若合正电子在本次交
易交割完成后累计向公司分红且支付分红款低于奖励金额,则公司向补偿义务人
分期支付奖励:
    a、补偿义务人应在合正电子 2016 年年度经审计财务报告出具后的 10 个工作
日内,书面通知公司支付奖励,具体支付的金额以合正电子在本次交易交割完成
后直至 2016 年年度经审计财务报告出具日期间累计向公司支付分红金额为准,公
司应在收到补偿义务人通知后 20 个工作日内以现金(包括银行转账)方式一次性
支付给补偿义务人;
    b、若合正电子在 2016 年年度经审计财务报告出具日后陆续向公司分红并支
付相应分红款,补偿义务人应根据分红规模,在合正电子支付分红款后的 10 个工
作日内书面通知公司补充支付剩余奖励,直至 2014 年~2016 年奖励金额支付完毕。


                                      4
公司应在收到补偿义务人通知后 20 个工作日内以现金(包括银行转账)方式一次
性支付给补偿义务人。
    经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,深圳市合正汽车电子有限公司
2014 年度、2015 年度和 2016 年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者
的净利润情况如下:
                                                                    单位:万元
     期间           承诺金额    盈利预测金额      实现金额        完成率
   2014 年度      4,800.00         4,785.28       4,972.46        103.91%
   2015 年度      6,000.00         5,999.15       8,055.41        134.28%
   2016 年度      7,500.00         7,480.36       7,587.48        101.43%

    具体内容详见公司分别于 2015 年 4 月 28 日、2016 年 4 月 22 日和 2017 年 4
月 28 日在中国证监会指定信息披露网站(巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn)
上披露的《关于广东盛路通信科技股份有限公司 2014 年度重大资产重组购买资产
盈利预测实现情况的专项核查报告》(信会师报字[2015]第 410317 号)、《关于
广东盛路通信科技股份有限公司 2015 年度重大资产重组购买资产(深圳市合正汽
车电子有限公司 100%股权)盈利预测实现情况的专项核查报告》(信会师报字
[2016]第 410404 号)、《关于广东盛路通信科技股份有限公司 2016 年度重大资产
重组购买资产(深圳市合正汽车电子有限公司 100%股权)盈利预测实现情况的专
项核查报告》(信会师报字[2017]第 ZC10483 号)。
    (三)其他承诺的履行情况
     除上述承诺外,合正电子罗剑平、郭依勤、吴忠炜、颜悌君等 45 名自然人
 还作出如下承诺:
     1、罗剑平、郭依勤做出的补充承诺
     为进一步保障上市公司及中小股东利益,并充分体现交易对方对于本次交易
 的诚意,2014 年 6 月 13 日,合正电子主要股东罗剑平、郭依勤在原有利润承诺
 的基础上,对 2017 年~2023 年利润出具的补充承诺,承诺主要内容如下:
     “根据购买资产协议,盛路通信以 48,000 万元的价格并购合正电子 100%的
 股权;根据利润补偿协议,合正电子全体股东承诺,合正电子 2014 年、2015 年、
 2016 年扣除非经常性损益后的净利润为 4,800 万元、6,000 万元、7,500 万元。
     在上述利润承诺的基础上,罗剑平、郭依勤特向盛路通信补充承诺:
     (1)若合正电子 2014 年~2016 年累计完成扣非后的净利润超过 2014 年

                                     5
 ~2016 年累计承诺扣非后的净利润的 10%(不包括本数),则罗剑平、郭依勤对
 合正电子在 2017 年~2023 年期间的净利润作出如下承诺:
           项目                                  利润承诺金额
                               48,000万元-2014年至2016年累计完成扣非后的净利润
2017年~2023年承诺累计净利润
                              +2014年~2016年奖励金额-2014年至2016年累计补偿金额

      (2)罗剑平、郭依勤同意,合正电子 2017 年至 2023 年的各会计年度净利
 润,以经盛路通聘请具有证券从业资质的会计师事务所审计结果为准。
      (3)罗剑平、郭依勤同意,若合正电子 2017 年~2023 年累计完成净利润未
 达到 2017 年~2023 年利润承诺水平,则:
      ①罗剑平、郭依勤向盛路通信支付 2017~2023 年补偿金额
      2017~2023 年补偿金额=48,000 万元-2014 年至 2016 年累计完成扣非后的
 净利润+2014 年~2016 年奖励金额-2014 年至 2016 年累计补偿金额-合正电子
 2017 年~2023 年累计完成的净利润。
      ②2017 年~2023 年补偿金额的结算与实施
      罗剑平、郭依勤应在合正电子 2023 年年度经审计财务报告出具后的 60 个工
 作日内以现金(包括银行转账)方式向盛路通信支付 2017~2023 年应补偿金额。
      ③罗剑平、郭依勤同意,对 2017 年~2023 年利润补偿义务承担连带责任。
      ④在 2023 年之前,若合正电子已完成本承诺所承诺的利润,2017 年~2023
 年利润补偿义务提前结束。”
      2、任职期限、竞业禁止承诺
      (1)关于任职期限承诺
      罗剑平、郭依勤承诺在补偿义务履行完毕之前在合正电子任职,除非公司同
 意合正电子单独提出提前终止或解除聘用关系。
      (2)关于竞业禁止的承诺
      合正电子的管理团队及其他核心成员应与合正电子签订竞业禁止协议,该等
 人员在合正电子服务期间及离开合正电子后两年内不得从事与合正电子相同或
 竞争的业务;合正电子的管理团队及其他核心成员在离职后不得直接或间接劝诱
 合正电子的雇员离职。
      3、关于向合正电子提供财务资助
      根据《现金及发行股份购买资产协议》,为支持合正电子发展,在盛路通信


                                      6
 向交易对方支付 10,000 万元现金对价之后,罗剑平、郭依勤承诺将向合正电子
 提供 1,500 万元的财务资助;同时,公司承诺也将向合正电子提供 6,000 万元的
 财务资助。财务资助的期限、利率等具体内容另行协商。
       4、重组相关方关于所提供资料真实、准确、完整的声明承诺
       盛路通信、合正电子及本次重组交易对方罗剑平等 45 名自然人就本次重组
 所提供信息和文件的真实性、准确性和完整性作出承诺,保证不存在虚假记载、
 误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
       截至本核查意见出具之日,本次申请解除股份限售的股东均己履行承诺。
      本次申请解除股份限售的股东不存在非经营性占用公司资金的情形,公司也
未发生对其违规担保情况。
      三、本次解除限售股份的上市流通安排
       1、本次申请解除限售的股份上市流通日期为 2017 年 9 月 6 日(星期三);
       2、本次申请解除限售的数量为 110,944,576 股,占公司股份总数的 14.56%;
       3、本次申请解除限售的股东共计 45 位;
       4、本次申请解除限售的 45 位股东中,郭依勤先生担任公司董事和高级管理
 人员职务;
       5、各限售股份持有人本次解除限售条件股份可上市流通情况如下:
                                                                         单位:股

        限售股份持有人   解禁前持有         本次上市流通股份   本次实际可上市流
序号
            名称         限售股份数量(股)     数量(股)         通数量(股)
 1         罗剑平          43,911,864          43,911,864        43,911,864
 2         郭依勤          49,913,843          43,179,961        43,179,961
 3         吴忠炜          11,094,455          11,094,455        11,094,455
 4         颜悌君           4,437,784          4,437,784          4,437,784
 5          石伟            907,657             907,657            907,657
 6         蔡志武           782,270             782,270            782,270
 7          李应            665,118             665,118            665,118
 8         郑定军           625,814             625,814            625,814
 9          杨林            625,814             625,814            625,814
 10        何蔚明           625,814             625,814            625,814
 11        王道明           469,363             469,363            469,363
 12        林承祺           469,363             469,363            469,363
 13        彭宝林           469,363             469,363            469,363
 14        李进华           234,682             234,682            234,682
 15        陈志刚           234,682             234,682            234,682

                                        7
   16          朱利娣                234,682                  234,682             234,682
   17          苏达武                234,682                  234,682             234,682
   18          康赛东                125,200                  125,200             125,200
   19           邵凯                 125,200                  125,200             125,200
   20           刘华                 125,200                  125,200             125,200
   21          林金周                93,949                   93,949               93,949
   22          苏晓琼                93,949                   93,949               93,949
   23           郑飞                 93,949                   93,949               93,949
   24          卜运玲                86,462                   86,462               86,462
   25          熊艳华                86,462                   86,462               86,462
   26           张俊                 78,225                   78,225               78,225
   27          龚建国                78,225                   78,225               78,225
   28          黄海军                78,225                   78,225               78,225
   29          许小兵                56,515                   56,515               56,515
   30           何变                 56,515                   56,515               56,515
   31          马前进                46,974                   46,974               46,974
   32          谢文岳                46,974                   46,974               46,974
   33          钟礼成                46,974                   46,974               46,974
   34          王兴旺                46,974                   46,974               46,974
   35          陈庆明                39,114                   39,114               39,114
   36          梅云峰                39,114                   39,114               39,114
   37          王志敏                39,114                   39,114               39,114
   38          熊彩云                39,112                   39,112               39,112
   39          严俊雄                31,255                   31,255               31,255
   40           陈瑜                 31,255                   31,255               31,255
   41          鄢凯荣                31,255                   31,255               31,255
   42           李帅                 31,255                   31,255               31,255
   43           官灵                 31,254                   31,254               31,254
   44          李银华                31,254                   31,254               31,254
   45          刘春杰                31,254                   31,254               31,254
            合计                   117,678,458               110,944,576        110,944,576
 注:截止本核查意见出具日,罗剑平持有的本公司股份 37,400,000 股处于质押状态;郭依勤持有的本公司股
 份 44,302,000 股处于质押状态;吴忠炜持有的本公司股份 6,800,000 股处于质押状态;颜悌君持有的本公司
 股份 2,890,000 股处于质押状态。

        4、本次股份解除限售及上市流通后,公司股本结构变化情况如下表:

                        股份变动前               本次股份变动(股)             股份变动后
 股份性质
                   股份(股)       比例          增加          减少       股份(股)         比例
一、有限售条
                   434,446,065     57.01%                    110,944,576   323,501,489      42.45%
件流通股
二、无限售条
                   327,664,195     42.99%      110,944,576                 438,608,771      57.55%
件流通股


                                                   8
三、总股本   762,110,260   100%                        762,110,260   100%

     四、独立财务顾问核查意见
     经审慎核查,截至本核查意见出具之日,中信建投证券股份有限公司就本次
 限售股份解禁并上市流通出具如下结论性意见:
     1、本次限售股份解除限售上市流通符合相关法律法规以及深圳证券交易所
 的有关规定。
     2、本次限售股份解除限售数量、上市流通时间符合有关法律、行政法规、
 部门规章、有关规则和股东承诺。
     3、截至本核查意见出具之日,公司与本次限售股份解除限售相关的信息披
 露真实、准确、完整,本次申请解除股份限售的股东不存在违反公司重大资产重
 组时关于股份锁定所做出的承诺的行为。
     4、本次限售股份上市流通不存在实质性障碍,待盛路通信履行完成必要的
 申请和批准程序后,本独立财务顾问同意本次限售股份上市流通。




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   (本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于广东盛路通信科技股份
有限公司重大资产重组限售股份解禁上市流通的核查意见》之签字盖章页)




   财务顾问主办人签名:

                              王万里                   李林




                                                中信建投证券股份有限公司


                                                       年     月     日




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