江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
江西赣锋锂业股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李良彬、主管会计工作负责人杨满英及会计机构负责人(会计主
管人员)林奎声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,453,658,893.02 2,527,552,379.63 36.64%
归属于上市公司股东的净资产
2,268,884,445.91 1,882,521,550.40 20.52%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 679,373,498.75 110.54% 2,022,588,042.21 133.26%
归属于上市公司股东的净利润
207,648,873.82 518.66% 485,803,836.50 474.35%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
187,406,714.35 568.49% 501,066,825.16 584.52%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 549,007,944.39 366.87%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.28 460.00% 0.64 433.33%
稀释每股收益（元/股） 0.28 460.00% 0.64 433.33%
加权平均净资产收益率 9.95% 7.89% 23.28% 17.60%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -57,993.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,286,798.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,559,397.96
说明：深圳美拜 3 月 22 日及 7
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -49,636,489.16 月 10 日两次火灾事故损失(含预
计损失计提金额)
减：所得税影响额 -2,646,663.38
少数股东权益影响额（税后） 61,365.65
合计 -15,262,988.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 117,803 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
李良彬 境内自然人 23.89% 179,846,968 134,885,226 质押 14,740,404
王晓申 境内自然人 8.94% 67,265,936 50,449,452 质押 8,025,000
李万春 境内自然人 2.77% 20,853,458 20,853,458
李宗松 境内自然人 1.43% 10,741,438 0
沈海博 境内自然人 1.26% 9,515,712 7,886,784 质押 3,224,000
胡叶梅 境内自然人 1.19% 8,937,194 8,937,194
曹志昂 境内自然人 1.05% 7,897,400 5,923,050
黄闻 境内自然人 1.00% 7,544,140 0
丁胜 境内自然人 1.00% 7,532,938 0
熊剑浪 境内自然人 0.62% 4,687,540 0 质押 1,300,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李良彬 44,961,742 人民币普通股 44,961,742
王晓申 16,816,484 人民币普通股 16,816,484
李宗松 10,741,438 人民币普通股 10,741,438
黄闻 7,544,140 人民币普通股 7,544,140
丁胜 7,532,938 人民币普通股 7,532,938
熊剑浪 4,687,540 人民币普通股 4,687,540
中国光大银行股份有限公司－财
通多策略精选混合型证券投资基 4,138,144 人民币普通股 4,138,144
金
4
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中国建设银行股份有限公司－富
国中证新能源汽车指数分级证券 3,635,250 人民币普通股 3,635,250
投资基金
DEUTSCHE BANK
2,677,538 人民币普通股 2,677,538
AKTIENGESELLSCHAFT
泰达宏利基金－浦发银行－泰达
宏利价值成长定向增发 262 号资产 2,304,490 人民币普通股 2,304,490
管理计划
1、公司控股股东李良彬家族与前 十 名无限售条件股东和前十名普通股东之间不存在
上述股东关联关系或一致行动的 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
说明 2、其他前十名无限售条件股东和前十名普通股东之间，公司未知是否存在关联关系，
也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
截至 2016 年 09 月 30 日，丁胜通过投资者信用账户持有公司股份 7532938 股。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
1、2015年 7月 22日，公司控股股东李良彬先生将其持有的公司无限售流通股17000000股（占本公司总股本的4.5%），
与中信证券股份有限公司进行了股权质押式回购交易业务。报告期内，李良彬先生将该笔质押股份解除质押，并在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押解除登记手续，占其所持本公司股份的18.90%，占公司股份总数的4.5%。
2016年 7月 21日，公司控股股东李良彬先生将其持有的公司高管锁定股12,800,000股（占本公司总股本的1.70%），与
平安证券有限责任公司进行了股权质押式回购交易业务。
截止2016年9月30日，李良彬先生共持有本公司股份179,846,968股，占本公司股份总数的23.89%；报告期末，李良彬先
生共质押其持有的本公司股份14,740,404股，占其所持本公司股份的8.20%，占本公司股份总数的1.96%。
2、2015年1月30日，王晓申先生将其持有的公司高管锁定股5,090,000股（占本公司总股本的1.43%）与海通证券股份有
限公司进行了股权质押式回购交易业务；2015 年7 月17日，公司股东王晓申先生将其持有的本公司高管锁定股3200000股（占
本公司总股本的0.85%）与海通证券股份有限公司进行了股票质押式回购交易业务。报告期内，王晓申先生将以上2笔质押
股份解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押解除登记手续，占其所持本公司股份的
24.65%，占公司股份总数的2.20%。
2016年7月14日，王晓申先生将其持有的公司高管锁定股6,200,000股（占本公司总股本的0.82%）与平安证券有限责任公司
进行了股权质押式回购交易业务；
2016年9月29日，王晓申先生将其持有的公司高管锁定股1,825,000股（占本公司总股本的0.24%）与海通证券股份有限
公司进行了股权质押式回购交易业务；
截止2016年9月30日，王晓申先生共持有本公司股份67265936股，占公司股份总数的8.94%；报告期末，王晓申先生共
质押其持有的本公司股份8,025,000股，占其所持本公司股份的11.93%，占公司股份总数的1.06%。
3、2015年1月5日，沈海博先生将其持有的公司高管锁定股1,931,000股（占本公司总股本的0.54%）与兴业证券股份有
限公司进行了股权质押式回购交易业务；2015年2月16日，沈海博先生将其持有的公司高管锁定股458,000股（占本公司总股
本的0.13%）与兴业证券股份有限公司进行了股权质押式回购交易业务；2015年3月9日，沈海博先生将其持有的公司高管锁
定股1,183,000股（占本公司总股本的0.33%）与海通证券股份有限公司进行了股权质押式回购交易业务。报告期内，沈海博
先生将以上3笔质押股份（合计3,572,000股）解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押解
除登记手续，占其所持本公司股份的67.94%，占公司股份总数的0.95%。
2016年3月3日，沈海博先生将其持有的公司高管锁定股1,350,000股（占本公司总股本的0.36%）与兴业证券股份有限公
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司进行了股权质押式回购交易业务；
2016年6月16日，沈海博先生将其持有的公司高管锁定股262,000股（占本公司总股本的0.07%）与兴业证券股份有限公
司进行了股权质押式回购交易业务；
截止2016年9月30日，沈海博先生共持有本公司股份9,515,712股，占公司股份总数的1.26%；报告期末，沈海博先生共
质押其持有的本公司股份3,224,000股（因公司6月23日实施2015年度权益分派方案，以资本公积每10股转增10股），占其所
持本公司股份的33.88%，占公司股份总数的0.36%。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目：
1、货币资金比期初增长57.85%，主要是期末收到的货款增加所致；
2、预付款项比期初增长251.44%,主要是预付原材料款项增加所致；
3、其他应收款比期初增长75.36%,主要是海关保证金等增加所致；
4、存货比期初增长90.59%，主要是原材料库存增加所致；
5、其他流动资产比期初增长1132.34%，主要是本期购买了部分理财产品所致；
6、可供出售金融资产比期初增长215.54%，主要是公司参股长城华冠股权得到确认，由其他
非流动资产转到本科目所致；
7、长期股权投资比期初增长118.77%，主要是对澳大利亚 RIM 公司新增投资获得18.1%股权
所致.至此累计持有澳大利亚 RIM 公司43.1%的股权；
8、在建工程比期初增长170.11%，主要是工程项目投资增加所致；
9、长期待摊费用比期初增长147.28%，主要是新建项目绿化费用增加所致；
10、短期借款比期初增长70.62%，主要是营运资金借款增加所致；
11、应付票据比期初增长371.96%，主要是本期票据支付货款增加所致；
12、应付账款比期初增长61.68%，主要是期末应付款项增加所致；
13、预收款项比期初增长148.65%,主要是预收货款增加所致；
14、应付职工薪酬比期初增长35.51%，主要是随着生产规模扩大，人员工资相应增加所致；
15、应交税费比期初增长129.42%，主要是销售收入和公司业绩增长应交税费相应增加所致；
16、其他应付款比期初增长378.83%，主要是收到的招标保证金增加所致;
17、长期借款比期初增长47.17%，主要是收到进出口银行长期借款所致。
（二）利润表项目
1、营业收入比上年同期增长133.26%，主要是由于下游锂电池市场需求旺盛，上游的电池材
料行业带动锂化工产品需求快速增长所致；
2、营业成本比上年同期增长88.57%，主要是营业成本随着营业收入的增长相应增长；
3、营业税金及附加比上年同期增长166.38%，主要是本期应交增值税增加，营业税金及附加
相应增长；
4、销售费用比上年同期增长54.97%，主要是营业收入增长销售费用相应增长；
5、管理费用比上年同期增长35.44%，主要是本期合并新增了美拜电子管理费用所致，剔除该
影响后增长20.4%；
6、资产减值损失比上年同期增长607.82%，主要是预提了深圳美拜商誉减值准备所致；
7、投资收益比上年同期增长1181.44%，主要是回购李万春、胡叶梅股份产生的投资收益所致；
8、营业外支出比上年同期增加16625.02%，主要是深圳美拜电子有限公司火灾损失所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长366.87%，主要是本期销售商品、提供劳务
收到的现金增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加48.95%，主要是取得借款收到的现金增加所
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致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2016年3月22日凌晨，公司的全资子公司深圳美拜电子有限公司（以下简称“美拜电子”）仓库发生意外起火，该事故未
造成人员伤亡，已支付相关损失金额1,672.35万元人民币。2016年7月10日上午，美拜电子老化房发生意外起火爆炸，该事故
未造成重大人员伤亡，初步预计全部损失不超过3000万元人民币。2016年9月22日，公司收到深圳市龙华新区龙华办事处深
圳市美拜电子有限公司“7.10”燃爆事故调查组《关于龙华办事处深圳市美拜电子有限公司“7.10”燃爆事故的调查报告》的通
知，同日，美拜电子与其法定代表人、总经理李万春签订《关于深圳市美拜电子有限公司之损失赔偿协议》。
详细情况见证券时报、证券日报和巨潮资讯网公司2016年3月22日披露的赣锋锂业关于全资子公司美拜电子仓库意外起
火事件并停牌的公告、2016年3月23日披露的赣锋锂业关于全资子公司美拜电子仓库意外起火事件并复牌的公告、2016年7
月11日披露的赣锋锂业关于全资子公司美拜电子意外起火爆炸事件并停牌的公告、2016年7月12日披露的赣锋锂业关于全资
子公司美拜电子意外起火爆炸事件并复牌的公告，2016年9月23日披露的赣锋锂业关于全资子公司美拜电子意外起火爆炸事
件的进展公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2016 年 3 月 22 日凌晨，公司的全资子公
详情见 2016 年 7 月 12 日、8 月 23 日、9
司深圳美拜电子有限公司仓库发生意外
月 23 日公司在证券时报、证券日报和巨
起火，该事故未造成人员伤亡，已支付
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
相关损失金额 1,672.35 万元人民币。2016
临 2016-059 赣锋锂业关于全资子公司美
年 7 月 10 日上午，美拜电子老化房发生
拜电子意外起火爆炸事件并复牌的公
意外起火爆炸，该事故未造成重大人员 2016 年 09 月 23 日
告、临 2016-067 赣锋锂业关于全资子公
伤亡，初步预计全部损失不超过 3000 万
司美拜电子意外起火爆炸事件的进展公
元人民币。2016 年 9 月 22 日，美拜电子
告、临 2016-070 赣锋锂业关于全资子公
与其法定代表人、总经理李万春签订《关
司美拜电子意外起火爆炸事件的进展公
于深圳市美拜电子有限公司之损失赔偿
告。
协议》。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
控股股东李 为避免同业
2008 年 06 月 遵守了所做
首次公开发行或再融资时所作承诺 良彬家族成 竞争，2008 年 长期
01 日 的承诺
员李良彬、李 6 月 1 日，公
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良学、李华 司的控股股
彪、熊剑浪、 东李良彬家
罗顺香及黄 族成员李良
闻与公司的 彬、李良学、
第二大股东 李华彪、熊建
王晓申 浪、罗顺香及
黄闻与公司
的第二大股
东王晓申向
公司出具了
《非竞争承
诺函》。
李良彬承诺 李良彬承诺
公司 2013 年 认购的股票 认购的股票
12 月实施非 限售期为本 限售期为本
2013 年 12 月 遵守了所做
公开发行：发 次发行新增 次发行新增
30 日 的承诺
行的认购对 股份上市首 股份上市首
象李良彬 日起三十六 日起三十六
个月； 个月；
李万春、胡叶
梅承诺：李万
春、胡叶梅在
本次发行中
取得的股份，
自发行上市
之日起 36 个
李万春、胡叶 2015 年 07 月 遵守了所做
月内不得转 36 个月
梅 21 日 的承诺
让，不得质
押。由于赣锋
锂业送红股、
转增股本等
原因而增持
的股份，亦遵
守上述承诺。
中国对外经 中国对外经
济贸易信托 济贸易信托
有限公司、财 有限公司、财
通基金管理 通基金管理
2015 年 09 月 遵守了所做
有限公司、九 有限公司、九 12 个月
30 日 的承诺
泰基金管理 泰基金管理
有限公司、泰 有限公司、泰
达宏利基金 达宏利基金
管理有限公 管理有限公
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司 司承诺获配
股份自该股
份上市之日
起 12 个月不
转让
股权激励承诺
现金分红比
例：在满足公
司正常生产
经营所需资
金的情况下，
公司在当年
盈利且累计
未分配利润
为正值的情
况下，采取现
金方式分配
股利，每年以
现金方式分
配的利润应
当不少于当 2015 年 04 月 遵守了所做
其他对公司中小股东所作承诺 公司 3年
年实现的可 12 日 的承诺
分配利润的
10%。公司最
近三年以现
金方式累计
分配的利润
不少于最近
三年实现的
年均可分配
利润的 30%。
（详见公司
未来三年
（2015-2017
年）股东回报
规划）
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
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四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
400.00% 至 450.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
62,577 至 68,834.7
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 12,515.4
报告期内，由于下游锂电池市场需求旺盛，上游的电池材料行业带动锂化
业绩变动的原因说明 工产品需求快速增长，导致公司电池级碳酸锂和电池级氢氧化锂等产品销
售价格和销量均同比上涨，业绩大幅提高。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
2,008,797. 1,252,635.2
股票 -169,981.13 -169,981.13 0.00 0.00 -756,161.78 自有资金
03 5
2,008,797. 1,252,635.2
合计 -169,981.13 -169,981.13 0.00 0.00 -756,161.78 --
03 5
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司投资者关系互动平台网站
2016 年 02 月 18 日 实地调研 机构
http://irm.p5w.net/ssgs/S002460/?code=
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002460
详见公司投资者关系互动平台网站
2016 年 03 月 03 日 实地调研 机构 http://irm.p5w.net/ssgs/S002460/?code=
002460
详见公司投资者关系互动平台网站
2016 年 04 月 27 日 实地调研 机构 http://irm.p5w.net/ssgs/S002460/?code=
002460
详见公司投资者关系互动平台网站
2016 年 06 月 02 日 实地调研 机构 http://irm.p5w.net/ssgs/S002460/?code=
002460
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西赣锋锂业股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 285,285,810.36 180,732,477.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
1,252,635.25 1,432,465.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 127,993,922.72 117,332,572.39
应收账款 336,678,300.41 361,370,411.38
预付款项 72,293,573.82 20,570,800.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,999,491.15 7,413,163.00
买入返售金融资产
存货 596,811,944.43 313,145,639.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,048,594.66 4,304,699.45
流动资产合计 1,486,364,272.80 1,006,302,228.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 85,307,520.00 27,035,568.23
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 369,565,904.42 168,927,040.19
投资性房地产 228,395.94 249,150.21
固定资产 564,808,666.63 589,599,550.42
在建工程 389,796,792.91 144,312,674.10
工程物资 5,856,415.08 6,932,773.84
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 248,121,293.53 231,980,404.94
开发支出
商誉 218,011,321.04 235,011,321.04
长期待摊费用 73,940.89 29,902.00
递延所得税资产 6,187,846.71 6,155,319.66
其他非流动资产 79,336,523.07 111,016,446.64
非流动资产合计 1,967,294,620.22 1,521,250,151.27
资产总计 3,453,658,893.02 2,527,552,379.63
流动负债：
短期借款 292,949,461.06 171,696,835.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 154,953,640.00 32,831,760.15
应付账款 281,685,213.57 174,220,196.51
预收款项 58,753,869.83 23,629,094.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,900,078.81 16,899,140.54
应交税费 99,815,586.65 43,507,378.43
14
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 359,252.91 305,052.78
应付股利 586,748.13 721,541.88
其他应付款 14,492,937.05 3,026,736.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 16,042,967.50 16,042,967.50
其他流动负债
流动负债合计 942,539,755.51 482,880,703.74
非流动负债：
长期借款 156,000,000.00 106,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 68,155,252.08 52,437,935.70
递延所得税负债 3,048,402.75 3,048,402.75
其他非流动负债
非流动负债合计 227,203,654.83 161,486,338.45
负债合计 1,169,743,410.34 644,367,042.19
所有者权益：
股本 752,695,526.00 377,814,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 712,356,026.22 1,108,786,155.39
减：库存股 9,042,967.50 9,042,967.50
其他综合收益 5,105,592.76 28,864,988.40
专项储备 3,366,975.09 1,047,350.81
15
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 38,545,076.47 38,545,076.47
一般风险准备
未分配利润 765,858,216.87 336,506,544.83
归属于母公司所有者权益合计 2,268,884,445.91 1,882,521,550.40
少数股东权益 15,031,036.77 663,787.04
所有者权益合计 2,283,915,482.68 1,883,185,337.44
负债和所有者权益总计 3,453,658,893.02 2,527,552,379.63
法定代表人：李良彬 主管会计工作负责人：杨满英 会计机构负责人：林奎
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 109,844,139.37 70,877,156.56
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,252,635.25 1,432,465.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 97,495,739.18 70,297,968.17
应收账款 41,553,601.12 43,643,765.08
预付款项 26,832,129.87 13,650,151.24
应收利息
应收股利
其他应收款 268,073,360.21 120,981,211.71
存货 426,220,544.65 175,096,078.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 201.38
流动资产合计 971,272,149.65 495,978,998.04
非流动资产：
可供出售金融资产 85,307,520.00 27,035,568.23
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,368,997,582.50 1,165,261,547.50
投资性房地产 228,395.94 249,150.21
16
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 391,014,580.97 416,104,704.52
在建工程 144,671,991.48 72,600,028.18
工程物资 3,293,462.15 4,208,429.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,933,931.35 70,642,846.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,095,672.79 2,882,620.06
其他非流动资产 32,000,000.00 69,860,000.00
非流动资产合计 2,097,543,137.18 1,828,844,894.48
资产总计 3,068,815,286.83 2,324,823,892.52
流动负债：
短期借款 292,949,461.06 161,696,835.52
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 54,674,640.00 10,929,511.40
应付账款 100,495,125.14 41,099,444.87
预收款项 44,351,129.88 20,389,544.56
应付职工薪酬 7,506,833.03 6,566,109.47
应交税费 80,959,054.86 18,156,148.25
应付利息 359,252.91 305,052.78
应付股利 586,748.13 721,541.88
其他应付款 236,564,014.73 214,803,382.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 16,042,967.50 16,042,967.50
其他流动负债
流动负债合计 834,489,227.24 490,710,538.95
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 27,337,923.53 30,108,502.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 177,337,923.53 130,108,502.07
负债合计 1,011,827,150.77 620,819,041.02
所有者权益：
股本 752,695,526.00 377,814,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 709,485,800.51 1,105,915,929.68
减：库存股 9,042,967.50 9,042,967.50
其他综合收益 -923,827.41 22,835,568.23
专项储备 1,579,445.89
盈余公积 38,545,076.47 38,545,076.47
未分配利润 564,649,082.10 167,936,842.62
所有者权益合计 2,056,988,136.06 1,704,004,851.50
负债和所有者权益总计 3,068,815,286.83 2,324,823,892.52
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 679,373,498.75 322,685,417.82
其中：营业收入 679,373,498.75 322,685,417.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 463,325,205.62 289,404,444.07
18
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 417,522,871.05 249,247,991.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,198,417.54 2,008,610.68
销售费用 11,018,920.54 8,768,835.35
管理费用 25,432,338.63 20,888,775.16
财务费用 4,870,752.81 7,866,241.01
资产减值损失 1,281,905.05 623,989.91
加：公允价值变动收益（损失以
22,757.02 -704,185.83
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
20,768,940.67 607,663.65
列）
其中：对联营企业和合营
-2,176,447.00 -88,338.24
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 236,839,990.82 33,184,451.57
加：营业外收入 4,375,772.02 6,630,899.54
其中：非流动资产处置利得 87.37
减：营业外支出 3,378,501.74 253,402.86
其中：非流动资产处置损失 14,986.25 73.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
237,837,261.10 39,561,948.25
列）
减：所得税费用 30,216,744.85 6,160,167.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,620,516.25 33,401,780.44
归属于母公司所有者的净利润 207,648,873.82 33,564,238.21
少数股东损益 -28,357.57 -162,457.77
六、其他综合收益的税后净额 -16,528,976.06 3,063,840.10
归属母公司所有者的其他综合收益
-16,528,976.06 3,063,840.10
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
19
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-16,528,976.06 3,063,840.10
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
6,001,172.59
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -22,530,148.65 3,063,840.10
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 191,091,540.19 36,465,620.54
归属于母公司所有者的综合收益
191,119,897.76 36,628,078.30
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -28,357.57 -162,457.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.05
（二）稀释每股收益 0.28 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李良彬 主管会计工作负责人：杨满英 会计机构负责人：林奎
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 496,475,555.80 217,308,744.42
减：营业成本 300,971,763.77 185,173,141.75
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江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 2,684,334.46 675,645.66
销售费用 3,602,466.73 2,941,949.02
管理费用 12,255,955.24 8,785,354.52
财务费用 7,473,196.93 11,932,214.73
资产减值损失 62,792.69 -54,094.44
加：公允价值变动收益（损失以
22,757.02 -704,185.83
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,844,714.33 141,505.05
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 192,292,517.33 7,291,852.40
加：营业外收入 2,407,113.55 5,010,859.18
其中：非流动资产处置利得 87.37
减：营业外支出 443,162.97 71,640.76
其中：非流动资产处置损失 73.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
194,256,467.91 12,231,070.82
列）
减：所得税费用 26,168,255.02 1,833,765.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 168,088,212.89 10,397,305.12
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
21
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 168,088,212.89 10,397,305.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,022,588,042.21 867,084,848.39
其中：营业收入 2,022,588,042.21 867,084,848.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,436,008,480.54 777,861,885.50
其中：营业成本 1,292,823,443.70 685,609,682.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,300,047.41 3,115,847.56
销售费用 35,541,975.82 22,934,647.38
管理费用 69,239,114.50 51,122,917.60
财务费用 15,570,715.78 13,025,549.84
资产减值损失 14,533,183.33 2,053,240.47
加：公允价值变动收益（损失以
-169,981.13 -1,083,410.16
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
20,813,074.29 1,624,198.59
列）
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其中：对联营企业和合营企
-2,176,447.00 -88,338.24
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 607,222,654.83 89,763,751.32
加：营业外收入 9,328,019.44 12,837,862.12
其中：非流动资产处置利得 33,220.71 71,590.34
减：营业外支出 50,011,874.06 299,024.37
其中：非流动资产处置损失 91,214.63 5,652.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
566,538,800.21 102,302,589.07
列）
减：所得税费用 80,819,109.00 18,041,944.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 485,719,691.21 84,260,644.82
归属于母公司所有者的净利润 485,803,836.50 84,582,709.40
少数股东损益 -84,145.29 -322,064.58
六、其他综合收益的税后净额 -23,759,395.64 3,081,323.67
归属母公司所有者的其他综合收益
-23,759,395.64 3,081,323.67
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-23,759,395.64 3,081,323.67
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-923,827.41
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -22,835,568.23 3,081,323.67
23
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 461,960,295.57 87,341,968.49
归属于母公司所有者的综合收益
462,044,440.86 87,664,033.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -84,145.29 -322,064.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.64 0.12
（二）稀释每股收益 0.64 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,489,905,833.40 606,260,870.46
减：营业成本 919,747,836.18 502,857,660.86
营业税金及附加 6,709,030.95 1,411,533.89
销售费用 12,936,705.91 8,429,897.69
管理费用 32,871,310.21 29,495,178.60
财务费用 22,362,062.87 17,852,402.99
资产减值损失 -966,142.95 225,400.73
加：公允价值变动收益（损失以
-169,981.13 -1,083,410.16
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,989,521.29 151,674.35
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 519,064,570.39 45,057,059.89
加：营业外收入 4,694,543.69 8,562,202.14
其中：非流动资产处置利得 30,465.15 48,290.60
减：营业外支出 453,181.02 74,356.66
其中：非流动资产处置损失 1,147.05 960.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
523,305,933.06 53,544,905.37
列）
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减：所得税费用 70,141,529.13 8,160,208.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 453,164,403.93 45,384,696.61
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 453,164,403.93 45,384,696.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,345,154,361.96 1,013,338,665.71
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,868,464.93 2,074,731.99
收到其他与经营活动有关的现金 19,584,716.23 18,950,861.66
经营活动现金流入小计 2,369,607,543.12 1,034,364,259.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,566,969,508.17 755,592,056.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
116,699,717.85 68,579,254.83
金
支付的各项税费 104,982,790.57 38,701,792.99
支付其他与经营活动有关的现金 31,947,582.14 53,897,574.02
经营活动现金流出小计 1,820,599,598.73 916,770,677.88
经营活动产生的现金流量净额 549,007,944.39 117,593,581.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,000,000.00
取得投资收益收到的现金 81,181.45 1,728,769.45
处置固定资产、无形资产和其他
47,764.00 120,760.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,155,896.00
投资活动现金流入小计 20,284,841.45 281,849,530.15
购建固定资产、无形资产和其他 274,006,471.54 83,849,286.80
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 312,360,809.96 386,767,172.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
10,500,000.00 263,267,050.80
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,392,880.30
投资活动现金流出小计 596,867,281.50 735,276,390.15
投资活动产生的现金流量净额 -576,582,440.05 -453,426,860.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,000,000.00 110,989,989.92
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 460,450,419.67 308,281,588.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 471,450,419.67 419,271,578.73
偿还债务支付的现金 290,012,509.97 300,535,411.32
分配股利、利润或偿付利息支付
71,552,937.22 45,067,886.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 300,948.77 99,266.89
筹资活动现金流出小计 361,866,395.96 345,702,564.66
筹资活动产生的现金流量净额 109,584,023.71 73,569,014.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,393,982.40 5,265,261.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 87,403,510.45 -256,999,002.64
加：期初现金及现金等价物余额 162,870,971.40 361,951,302.46
六、期末现金及现金等价物余额 250,274,481.85 104,952,299.82
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,742,042,729.02 621,043,201.51
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收到的税费返还 507,098.81 390,358.71
收到其他与经营活动有关的现金 15,425,369.00 10,831,538.79
经营活动现金流入小计 1,757,975,196.83 632,265,099.01
购买商品、接受劳务支付的现金 1,242,643,514.11 483,427,549.61
支付给职工以及为职工支付的现
42,272,313.56 29,636,679.49
金
支付的各项税费 75,018,970.40 16,580,642.01
支付其他与经营活动有关的现金 18,393,303.25 28,312,296.57
经营活动现金流出小计 1,378,328,101.32 557,957,167.68
经营活动产生的现金流量净额 379,647,095.51 74,307,931.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 81,181.45 105,235.20
处置固定资产、无形资产和其他
41,540.00 56,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 122,721.45 161,735.20
购建固定资产、无形资产和其他
101,648,298.08 54,078,937.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 245,564,688.59 554,419,438.50
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 1,391,082.00
投资活动现金流出小计 347,212,986.67 609,889,457.52
投资活动产生的现金流量净额 -347,090,265.22 -609,727,722.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 110,989,989.92
取得借款收到的现金 460,450,419.67 272,281,588.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 179,332,827.11 679,974,897.27
筹资活动现金流入小计 639,783,246.78 1,063,246,476.00
偿还债务支付的现金 280,012,509.97 249,896,077.95
分配股利、利润或偿付利息支付
71,499,883.06 43,952,266.86
的现金
28
江西赣锋锂业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 290,415,515.49 377,747,662.08
筹资活动现金流出小计 641,927,908.52 671,596,006.89
筹资活动产生的现金流量净额 -2,144,661.74 391,650,469.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,420,834.56 -2,819,937.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,991,333.99 -146,589,259.76
加：期初现金及现金等价物余额 60,625,497.76 178,930,203.12
六、期末现金及现金等价物余额 89,616,831.75 32,340,943.36
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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