山东三维石化工程股份有限公司
2018 年度财务决算报告
一、2018 年度公司财务报表的审计情况
公司2018年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，出具大华审字【2019】001762号标准无保留意见的审计报告，认为
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三维工
程2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
本年比上年
项 目 2018 年 2017 年
增减
营业收入（元） 523,382,474.04 754,051,745.82 -30.59%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,990,845.76 57,262,669.78 -30.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
24,508,565.36 47,759,345.99 -48.68%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 73,462,342.44 -20,448,846.06 459.25%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.11 -27.27%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.11 -27.27%
加权平均净资产收益率 3.36% 4.87% -1.51%
本年末比上
项 目 2018 年末 2017 年末
年末增减
总资产（元） 1,694,485,514.29 1,674,886,981.30 1.17%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,202,704,768.82 1,187,877,065.51 1.25%
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：元
项目 2018 年末 2017 年末 同比变动
货币资金 813,952,370.49 582,256,760.77 39.79%
以公允价值计量且其变动计入当期损
972,377.82 100.00%
益的金融资产
应收票据及应收账款 443,805,428.26 547,419,712.92 -18.93%
预付款项 58,722,746.72 25,185,355.72 133.16%
其他应收款 42,087,968.43 12,352,930.03 240.71%
存货 105,518,377.88 108,783,411.45 -3.00%
其他流动资产 3,622,146.42 171,876,973.01 -97.89%
流动资产合计： 1,468,681,416.02 1,447,875,143.90 1.44%
长期股权投资 3,240,285.43 4,173,983.78 -22.37%
固定资产 133,688,552.38 138,310,415.23 -3.34%
在建工程 6,584,313.12 100.00%
无形资产 39,802,532.27 45,339,655.61 -12.21%
商誉 19,254,870.65 19,254,870.65 0.00%
递延所得税资产 22,238,855.21 18,837,812.13 18.05%
其他非流动资产 994,689.21 1,095,100.00 -9.17%
非流动资产合计： 225,804,098.27 227,011,837.40 -0.53%
资产总计 1,694,485,514.29 1,674,886,981.30 1.17%
1、 货币资金增加 39.79%，主要系加大收款力度，回款良好及理财产品到
期赎回所致；
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加 100%，主要系
青岛联信客户债务重组，以上市公司股票偿还青岛联信债务所致；
3、 应收票据及应收账款减少 18.93%，主要系加大收款力度，应收款回款
良好所致；
4、 预付账款增加 133.16%，主要系预付工程总承包项目设备及工程款增加
所致；
5、 其他应收款增加 240.71%，主要系公司对普益环保借款本息从其他流动
资产调整至其他应收款列报所致；
6、 在建工程增加 100%，主要系东营泰贝尔建设 1800 吨/年烷基铝生产线
所致。
（二）负债变动情况
单位：元
项目 2018 年末 2017 年末 同比增减
短期借款 3,000,000.00 100.00%
应付票据及应付账款 232,224,703.02 300,357,292.60 -22.68%
预收款项 108,285,484.30 47,242,698.69 129.21%
应付职工薪酬 11,335,129.44 14,077,384.01 -19.48%
应交税费 10,136,792.29 11,870,784.59 -14.61%
其他应付款 13,259,031.85 12,115,158.39 9.44%
流动负债合计 378,241,140.90 385,663,318.28 -1.92%
递延收益 401,910.48 100.00%
非流动负债合计 401,910.48 100.00%
负债合计 378,643,051.38 385,663,318.28 -1.82%
1、 短期借款增加 100%，主要系东营泰贝尔借款增加所致；
2、 预收账款增加 129.21%，主要系工程总承包项目预收款增加所致；
3、 递延收益增加 100%，主要系青岛联信低水/气工艺条件下有机硫转化型
耐硫变换催化剂的开发项目的政府补助增加所致。
（三）经营成果情况
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
营业收入 523,382,474.04 754,051,745.82 -30.59%
营业成本 356,322,807.03 557,443,123.34 -36.08%
税金及附加 5,015,246.10 6,179,373.85 -18.84%
销售费用 25,628,579.44 35,309,923.95 -27.42%
管理费用 37,466,438.67 29,472,711.14 27.12%
研发费用 31,216,366.91 24,520,520.34 27.31%
财务费用 -4,478,455.17 -6,430,748.40 -30.36%
资产减值损失 27,081,060.14 39,385,440.42 -31.24%
其他收益 2,024,439.94 100.00%
投资收益 17,039,723.35 10,915,277.28 56.11%
公允价值变动损益 -420,543.15 100.00%
所得税费用 11,688,476.42 11,659,144.43 0.25%
净利润 51,481,942.34 68,401,902.45 -24.74%
归属于上市公司股东的净利润 39,990,845.76 57,262,669.78 -30.16%
1、营业收入减少 30.59%，主要系部分在手订单进展迟缓，工程总承包收入
同比下降；
2、销售费用减少 27.42%，主要系公司业务调整，中油三维运输费下降所致；
3、管理费用增长 27.12%，主要系报告期职工薪酬费用增长所致；
4、研发费用增长 27.31%，主要系报告期技术开发费增长所致；
5、财务费用减少 30.36%，主要系报告期内定期存款减少所致；
6、资产减值损失减少 31.24%，主要系报告期应收账款回款较好、坏账准备
减少及对普益环保借款本息单项计提坏账准备增加综合影响所致；
7、其他收益增加 100%，主要系报告期收到的省重点研发计划专款等政府补
助增加所致；
8、投资收益增加 56.11%，主要系报告期理财产品收益增加所致；
9、公允价值变动损益增加 100%，主要系青岛联信持有的客户偿债股票期末
市价变动所致。
（四）现金流量情况
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 706,983,433.46 596,567,239.17 18.51%
经营活动现金流出小计 633,521,091.02 617,016,085.23 2.67%
经营活动产生的现金流量净额 73,462,342.44 -20,448,846.06 459.25%
投资活动现金流入小计 1,081,019,608.81 931,877,124.14 16.00%
投资活动现金流出小计 953,123,292.81 926,571,208.11 2.87%
投资活动产生的现金流量净额 127,896,316.00 5,305,916.03 2,310.45%
筹资活动现金流入小计 7,700,000.00 6,618,000.00 16.35%
筹资活动现金流出小计 28,494,392.01 69,826,284.90 -59.19%
筹资活动产生的现金流量净额 -20,794,392.01 -63,208,284.90 -67.10%
现金及现金等价物净增加额 180,564,266.43 -78,351,214.93 330.45%
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额增加459.25%，主要系报告期应
收款回款良好及总承包项目预收款增加所致；
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额增加2,310.45%，主要系报告期
内购买理财产品所致；
3、报告期内筹资活动现金流出小计减少59.19%，主要系报告期内分配股利
减少所致。
（五）股东权益
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
股本 503,262,849.00 503,262,849.00 0.00%
资本公积 151,719,511.93 151,719,511.93 0.00%
盈余公积 75,866,065.11 74,074,551.09 2.42%
未分配利润 471,856,342.78 458,820,153.49 2.84%
归属于母公司股东权益合计 1,202,704,768.82 1,187,877,065.51 1.25%
少数股东权益 113,137,694.09 101,346,597.51 11.63%
股东权益合计 1,315,842,462.91 1,289,223,663.02 2.06%
山东三维石化工程股份有限公司董事会
2019 年 3 月 21 日
