江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
江苏中超控股股份有限公司
2018 年半年度财务报告
（未经审计）
2018 年 07 月
1
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
江苏中超控股股份有限公司
2018 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏中超控股股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,177,515,220.30 1,052,255,927.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
457,095.00 400,700.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 123,296,259.50 252,119,241.72
应收账款 3,598,472,564.73 3,523,007,071.59
预付款项 47,078,130.22 52,256,576.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 173,046.66
应收股利
其他应收款 264,085,680.85 208,086,020.01
2
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买入返售金融资产
存货 1,530,889,263.03 1,910,245,949.64
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 180,579.60
其他流动资产 26,019,013.94 83,083,942.75
流动资产合计 6,767,813,227.57 7,081,809,055.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 408,098,808.00 408,098,808.00
持有至到期投资
长期应收款 3,539,882.96 3,345,897.32
长期股权投资 9,885,695.53 10,024,900.51
投资性房地产 22,754,373.71 23,735,359.43
固定资产 1,027,246,281.74 1,123,502,893.27
在建工程 27,225,037.38 25,514,022.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 266,678,661.76 283,016,170.17
开发支出 3,002,827.09 2,378,824.22
商誉 105,888,438.94 105,888,438.94
长期待摊费用 16,821,689.31 20,225,543.00
递延所得税资产 72,030,371.82 64,006,041.45
其他非流动资产 15,504,228.87 11,382,631.72
非流动资产合计 1,978,676,297.11 2,081,119,530.58
资产总计 8,746,489,524.68 9,162,928,586.54
流动负债：
短期借款 2,747,508,000.00 2,762,930,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
3
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衍生金融负债
应付票据 1,877,568,733.44 1,746,036,036.05
应付账款 565,925,813.81 566,948,491.33
预收款项 282,080,183.32 241,795,066.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,569,074.84 43,767,997.36
应交税费 64,894,684.34 80,720,452.64
应付利息 27,294,058.20 14,709,424.01
应付股利 16,404,000.00 75,000.00
其他应付款 233,694,615.35 347,291,396.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 34,535,179.92 43,205,361.83
其他流动负债 15,896.96
流动负债合计 5,879,474,343.22 5,847,495,123.01
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券 328,880,070.72 328,378,372.46
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,662,446.55 10,353,264.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,581,454.60
递延收益 43,302,566.86 43,796,539.99
递延所得税负债 33,657,645.30 35,858,919.05
其他非流动负债
非流动负债合计 438,502,729.43 450,968,551.09
负债合计 6,317,977,072.65 6,298,463,674.10
所有者权益：
4
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股本 1,268,000,000.00 1,268,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 26,916,505.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,750,167.52 80,902,700.22
一般风险准备 626,220.00
未分配利润 578,049,708.62 509,842,888.67
归属于母公司所有者权益合计 1,866,799,876.14 1,886,288,313.92
少数股东权益 561,712,575.89 978,176,598.52
所有者权益合计 2,428,512,452.03 2,864,464,912.44
负债和所有者权益总计 8,746,489,524.68 9,162,928,586.54
法定代表人：黄锦光 主管会计工作负责人：罗文昂 会计机构负责人：徐立中
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 637,395,309.51 495,668,892.42
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,366,075.00 95,195,783.66
应收账款 1,218,980,827.04 1,085,048,039.06
预付款项 90,264,306.54 127,839,181.51
应收利息
应收股利 37,881,000.00 525,000.00
其他应收款 725,702,921.43 808,742,606.57
存货 398,583,655.68 342,823,156.33
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
5
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其他流动资产 6,915,035.42 718,270.20
流动资产合计 3,135,089,130.62 2,956,560,929.75
非流动资产：
可供出售金融资产 402,131,088.00 402,131,088.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,376,641,973.11 3,280,997,878.09
投资性房地产
固定资产 47,790,639.28 48,090,878.89
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 566,514.01 12,058.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,210,248.88 1,527,458.02
递延所得税资产 11,381,588.21 7,926,673.11
其他非流动资产
非流动资产合计 3,839,722,051.49 3,740,686,034.81
资产总计 6,974,811,182.11 6,697,246,964.56
流动负债：
短期借款 1,336,100,000.00 1,395,210,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,078,317,000.00 936,082,417.40
应付账款 1,905,547,208.79 1,776,717,092.72
预收款项 111,889,590.69 93,006,359.52
应付职工薪酬 4,129,174.23 2,518,283.34
应交税费 14,880,115.84 3,270,602.92
应付利息 24,918,354.72 13,091,629.19
应付股利 2,340,000.00
6
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其他应付款 210,038,269.40 314,621,721.91
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,688,159,713.67 4,544,518,107.00
非流动负债：
长期借款
应付债券 328,880,070.72 328,378,372.46
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 328,880,070.72 328,378,372.46
负债合计 5,017,039,784.39 4,872,896,479.46
所有者权益：
股本 1,268,000,000.00 1,268,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 26,775,482.80 26,775,482.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 80,902,700.22 80,902,700.22
未分配利润 582,093,214.70 448,672,302.08
所有者权益合计 1,957,771,397.72 1,824,350,485.10
负债和所有者权益总计 6,974,811,182.11 6,697,246,964.56
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,509,528,021.05 2,998,636,766.00
其中：营业收入 3,507,541,336.20 2,998,636,766.00
利息收入 1,986,684.85
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,484,386,926.88 2,956,884,971.60
其中：营业成本 3,028,297,262.66 2,564,295,565.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,190,423.43 12,535,434.82
销售费用 100,257,146.41 92,057,508.43
管理费用 156,543,328.43 145,546,337.12
财务费用 144,877,993.25 121,189,301.72
资产减值损失 40,220,772.70 21,260,824.50
加：公允价值变动收益（损失以
-6,355.00 14,240.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
57,231,205.42 5,810,115.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
-139,204.98 -391,960.07
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-178,733.57 276,703.38
列）
其他收益 5,646,478.93 6,291,865.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,833,689.95 54,144,718.26
加：营业外收入 15,221,906.99 2,180,834.09
减：营业外支出 2,236,280.32 1,479,558.06
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,819,316.62 54,845,994.29
减：所得税费用 13,932,853.66 6,930,490.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,886,462.96 47,915,504.08
（一）持续经营净利润（净亏损以
86,886,462.96 47,915,504.08
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 80,886,819.95 42,326,399.22
少数股东损益 5,999,643.01 5,589,104.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 86,886,462.96 47,915,504.08
归属于母公司所有者的综合收益
80,886,819.95 42,326,399.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,999,643.01 5,589,104.86
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0638 0.0334
（二）稀释每股收益 0.0638 0.0334
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄锦光 主管会计工作负责人：罗文昂 会计机构负责人：徐立中
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,005,685,995.43 870,435,943.81
减：营业成本 865,245,584.33 733,698,858.11
税金及附加 3,819,798.16 4,070,868.45
销售费用 16,390,886.71 14,620,547.39
管理费用 22,620,207.70 25,948,473.18
财务费用 56,185,300.36 52,527,954.11
资产减值损失 11,225,294.77 9,115,829.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
114,856,961.42 977,567.99
列）
其中：对联营企业和合营企
-139,204.98 -391,960.07
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-6,545.11 22,788.21
填列）
其他收益 100,026.00 540,050.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 145,149,365.71 31,993,819.19
加：营业外收入 11,759,493.54 73,097.40
减：营业外支出 302,358.03 7,201.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
156,606,501.22 32,059,715.56
列）
减：所得税费用 10,505,588.60 4,164,161.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 146,100,912.62 27,895,554.00
（一）持续经营净利润（净亏损
146,100,912.62 27,895,554.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
10
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以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 146,100,912.62 27,895,554.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,056,977,583.24 2,742,960,499.99
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,373,588.02 4,089,570.08
收到其他与经营活动有关的现金 100,879,095.34 141,379,872.44
经营活动现金流入小计 4,163,230,266.60 2,888,429,942.51
购买商品、接受劳务支付的现金 3,336,312,874.89 2,736,362,245.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
141,924,010.00 131,693,743.07
金
支付的各项税费 115,017,879.20 113,863,335.42
支付其他与经营活动有关的现金 379,351,995.20 232,672,601.34
经营活动现金流出小计 3,972,606,759.29 3,214,591,925.80
经营活动产生的现金流量净额 190,623,507.31 -326,161,983.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,530,175.20 6,202,075.20
处置固定资产、无形资产和其他
379,489.12 212,363.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-3,397,113.48
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,742,600.00 16,080,000.00
投资活动现金流入小计 21,255,150.84 22,494,438.20
购建固定资产、无形资产和其他
24,349,565.40 29,267,801.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,504,018.13 12,264,358.76
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,853,583.53 41,532,160.28
投资活动产生的现金流量净额 -4,598,432.69 -19,037,722.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,500,000.00 9,865,849.96
其中：子公司吸收少数股东投资
1,500,000.00 9,865,849.96
收到的现金
取得借款收到的现金 1,523,133,750.00 1,558,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 456,213,896.03 1,268,875,396.31
筹资活动现金流入小计 1,980,847,646.03 2,837,341,246.27
偿还债务支付的现金 1,473,270,000.00 1,446,724,343.40
分配股利、利润或偿付利息支付
97,943,021.67 98,842,736.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
25,954,000.00 100,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 544,216,334.13 1,184,130,585.48
筹资活动现金流出小计 2,115,429,355.80 2,729,697,664.88
筹资活动产生的现金流量净额 -134,581,709.77 107,643,581.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-251,044.54 -114,163.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,192,320.31 -237,670,287.38
加：期初现金及现金等价物余额 81,251,095.97 343,477,187.08
六、期末现金及现金等价物余额 132,443,416.28 105,806,899.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 981,499,293.81 656,215,701.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 114,452,023.79 6,267,780.27
13
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
经营活动现金流入小计 1,095,951,317.60 662,483,481.66
购买商品、接受劳务支付的现金 957,024,596.46 674,661,778.34
支付给职工以及为职工支付的现
33,189,146.53 30,044,897.83
金
支付的各项税费 12,986,021.59 34,287,038.94
支付其他与经营活动有关的现金 -111,131,445.38 14,277,065.70
经营活动现金流出小计 892,068,319.20 753,270,780.81
经营活动产生的现金流量净额 203,882,998.40 -90,787,299.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 49,432,466.40 5,963,366.40
处置固定资产、无形资产和其他
46,174.55 68,363.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,742,600.00 15,000,000.00
投资活动现金流入小计 61,221,240.95 21,031,729.40
购建固定资产、无形资产和其他
1,229,096.16 1,545,551.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,504,018.13 17,264,358.76
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,733,114.29 18,809,910.28
投资活动产生的现金流量净额 56,488,126.66 2,221,819.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 931,760,000.00 793,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,030,106,179.22 1,399,594,045.90
筹资活动现金流入小计 2,961,866,179.22 2,192,594,045.90
偿还债务支付的现金 970,870,000.00 651,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
43,558,037.20 63,312,338.29
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,145,463,952.20 1,474,652,576.03
筹资活动现金流出小计 3,159,891,989.40 2,188,964,914.32
14
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
筹资活动产生的现金流量净额 -198,025,810.18 3,629,131.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-252,578.29 -98,413.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 62,092,736.59 -85,034,762.05
加：期初现金及现金等价物余额 9,672,043.73 90,807,058.90
六、期末现金及现金等价物余额 71,764,780.32 5,772,296.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,268, 2,864,4
26,916, 80,902, 626,220 509,842 978,176
一、上年期末余额 000,00 64,912.
505.03 700.22 .00 ,888.67 ,598.52
0.00 44
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,268, 2,864,4
26,916, 80,902, 626,220 509,842 978,176
二、本年期初余额 000,00 64,912.
505.03 700.22 .00 ,888.67 ,598.52
0.00 44
三、本期增减变动 -416,46 -435,95
-26,916, -60,152, -626,22 68,206,
金额（减少以“－” 4,022.6 2,460.4
505.03 532.70 0.00 819.95
号填列） 3 1
（一）综合收益总 80,886, 5,999,6 86,886,
额 819.95 43.01 462.96
-385,46 -473,15
（二）所有者投入 -26,916, -60,152, -626,22
0,665.6 5,923.3
和减少资本 505.03 532.70 0.00
4 7
1．股东投入的普 1,500,0 1,500,0
通股 00.00 00.00
15
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-386,96 -474,65
-26,916, -60,152, -626,22
4．其他 0,665.6 5,923.3
505.03 532.70 0.00
4 7
-12,680, -37,003, -49,683,
（三）利润分配
000.00 000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -12,680, -37,003, -49,683,
股东）的分配 000.00 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,268, 2,428,5
20,750, 578,049 561,712
四、本期期末余额 000,00 12,452.
167.52 ,708.62 ,575.89
0.00 03
上年金额
单位：元
上期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
16
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
优先 永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
1,268, 1,056,2 2,871,7
27,184, 65,361, 454,971
一、上年期末余额 000,00 46,248. 63,856.
192.39 473.96 ,941.60
0.00 63 58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,268, 1,056,2 2,871,7
27,184, 65,361, 454,971
二、本年期初余额 000,00 46,248. 63,856.
192.39 473.96 ,941.60
0.00 63 58
三、本期增减变动
-267,68 15,541, 626,220 54,870, -78,069 -7,298,9
金额（减少以“－”
7.36 226.26 .00 947.07 ,650.11 44.14
号填列）
（一）综合收益总 83,718, 30,234, 113,952
额 393.33 590.38 ,983.71
（二）所有者投入 -267,68 10,990, 10,723,
和减少资本 7.36 759.51 072.15
1．股东投入的普 9,865,8 9,865,8
通股 49.96 49.96
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-267,68 1,124,9 857,222
4．其他
7.36 09.55 .19
-119,29 -131,97
15,541, 626,220 -28,847,
（三）利润分配 5,000.0 5,000.0
226.26 .00 446.26
0 0
15,541, -15,541,
1．提取盈余公积
226.26 226.26
2．提取一般风险 626,220 -626,22
准备 .00 0.00
3．对所有者（或 -12,680, -119,29 -131,97
17
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
股东）的分配 000.00 5,000.0 5,000.0
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,268, 2,864,4
26,916, 80,902, 626,220 509,842 978,176
四、本期期末余额 000,00 64,912.
505.03 700.22 .00 ,888.67 ,598.52
0.00 44
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,268,00 26,775,48 80,902,70 448,672 1,824,350
一、上年期末余额
0,000.00 2.80 0.22 ,302.08 ,485.10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,268,00 26,775,48 80,902,70 448,672 1,824,350
二、本年期初余额
0,000.00 2.80 0.22 ,302.08 ,485.10
三、本期增减变动 133,420 133,420,9
金额（减少以“－” ,912.62 12.62
18
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
号填列）
（一）综合收益总 146,100 146,100,9
额 ,912.62 12.62
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-12,680, -12,680,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -12,680, -12,680,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,268,00 26,775,48 80,902,70 582,093 1,957,771
四、本期期末余额
0,000.00 2.80 0.22 ,214.70 ,397.72
上年金额
单位：元
项目 上期
19
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,268,00 26,775,48 65,361,47 321,481 1,681,618
一、上年期末余额
0,000.00 2.80 3.96 ,265.76 ,222.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,268,00 26,775,48 65,361,47 321,481 1,681,618
二、本年期初余额
0,000.00 2.80 3.96 ,265.76 ,222.52
三、本期增减变动
15,541,22 127,191 142,732,2
金额（减少以“－”
6.26 ,036.32 62.58
号填列）
（一）综合收益总 155,412 155,412,2
额 ,262.58 62.58
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
15,541,22 -28,221, -12,680,0
（三）利润分配
6.26 226.26 00.00
15,541,22 -15,541,
1．提取盈余公积
6.26 226.26
2．对所有者（或 -12,680, -12,680,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
20
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,268,00 26,775,48 80,902,70 448,672 1,824,350
四、本期期末余额
0,000.00 2.80 0.22 ,302.08 ,485.10
三、公司基本情况
公司历史沿革：
江苏中超控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”或“中超控股”)前身宜兴市锡远电缆厂，是经宜兴市计划经济委
员会批准，于1996年8月5日成立的集体企业，注册资金为人民币217.00万元。2010年8月30日，经中国证券监督管理委员会“证
监许可[2010]1100号”文核准，本公司首次公开发行人民币普通股4,000.00万股，发行后股本总额为16,000.00万股，经深圳证
券交易所《关于江苏中超电缆股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上［2010］291号文)同意，公司发行的人
民币普通股股票于2010年9月10日在深圳证券交易所挂牌上市。
2011年4月19日召开股东大会审议通过以公司现有总股本160,000,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10.00股转
增3.00股，转增后股本增至208,000,000.00股。
2012年8月13日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1102号文的核准,本公司非公开发行4,560.00万股人民币普
通股股票。本公司此次向特定投资者非公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币1.00元，发行数量4,560.00万股，发
行价格为每股人民币13.28元，募集资金总额为人民币605,568,000.00元，扣除本次发行费用人民币32,071,589.87元，募集资
金净额为人民币573,496,410.13元。截至2012年11月23日，本公司已收到上述募集资金净额人民币573,496,410.13元，其中：
增加股本人民币45,600,000.00元，增加资本公积人民币527,896,410.13元。已经天职苏QJ[2012]T6号验资报告审验确认。
2013年5月2日，公司召开股东大会审议通过以公司2012年12月31日总股本253,600,000.00股为基数，向全体股东每10股
派发现金股利人民币2.00元，以资本公积向全体股东每10.00股转增10.00股。上述事项完成后公司股本为人民币507,200,000.00
元。已经大信验字[2013]第1-00054号验资报告审验确认。
2015年9月7日，公司召开2015年第四次临时股东大会审议通过以公司总股本50,720.00万股为基数，向全体股东每10.00
股送红股0.25股。同时，以资本公积向全体股东每10.00股转增14.75股。转增后，公司股本增至126,800.00万股。已经天职业
字[2015]14321号验资报告审验确认。
2017年10月10日，本公司股东江苏中超投资集团有限公司（以下简称“中超集团”）与深圳市鑫腾华资产管理有限公司
（以下简称“深圳鑫腾华”）签署了《股份转让协议》，中超集团通过协议转让方式转让给深圳鑫腾华无限售流通股
367,720,000.00 股，占中超控股总股本的 29.00%。《股份转让协议》中经中超集团与深圳鑫腾华双方协商一致，中超集团
将标的股份分二次交割给深圳鑫腾华。第一次为中超集团持有上市公司的253,600,000.00 股股份（占公司总股本的 20.00%），
第二次为中超集团持有上市公司的 114,120,000.00 股股份（占公司总股本的 9.00%）。另外，根据《股份转让协议》，双方
还设置了补偿和奖励安排，中超集团承诺公司2017年度、2018年度、2019年度、2020年度、2021年度按现有会计政策经审计
的合并报表中归属于上市公司股东的净利润分别不低于9,000.00万元、9,675.00万元、10,401.00万元、11,181.00万元、12,020.00
万元。2017年12月14日，中超集团持有公司 253,600,000.00 股股份（占公司总股本的 20.00%）转让深圳鑫腾华股权事项已
21
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
完成过户登记手续，变更后深圳鑫腾华持有公司股份 253,600,000.00股，占公司总股本的20.00%，为公司的第一大股东；中
超集团持有公司股份 216,634,030.00股，占公司总股本的 17.08%。公司的控股股东由中超集团变更为深圳鑫腾华，实际控
制人由杨飞变更为黄锦光和黄彬。
截至2018年6月30日，本公司的股权结构如下：
股东 出资额(元) 出资比例(%)
有限售条件股份 11,046,858.00 0.87
无限售条件流通股份 1,256,953,142.00 99.13
合计 1,268,000,000.00 100.00
本公司统一社会信用代码：91320200250322184B。
公司注册地：宜兴市西郊工业园振丰东路999号。
组织形式：股份有限公司（上市）。
总部地址：宜兴市西郊工业园振丰东路999号。
本公司及子公司所属的主要行业为电缆及电磁线制造行业；经批准的经营范围：利用自有资金对外投资；电线电缆的
制造、研制开发、销售、技术服务；输变电设备、电工器材、化工产品及原料（不含危险化学品）、铜材、铝材、钢材、合
金材料的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司及最终控股母公司为深圳鑫腾华，黄锦光和黄彬为本公司的实际控制人。
本财务报告业经本公司董事会于2018年7月30日决议批准。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企
业或主体。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行
编制。
22
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策
执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规
定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简
称“第15号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为正常营业周
期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被
合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
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（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认
净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计
入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控
制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——
合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排
的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同
控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
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合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负
债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独
所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别
的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除
外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会
计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金
额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金
融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）
因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将
所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，
采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
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可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
1）债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
3）公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
6）其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
（2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表
日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过50.00%（含50.00%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债
表日的公允价值低于其成本超过20.00%（含20.00%）但尚未达50.00%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但
未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计
量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权
益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减
值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期
后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按
照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款以账面余额 500.00 万元以上(含)为标准、其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款以账面余额 100.00 万元以上(含)为标准。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
6 个月以内（含 6 个月） 0.50% 5.00%
6 个月至 1 年(含 1 年) 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、包装物、委托加工物资及发出商品。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
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存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确
定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等
重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关
权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于
持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并
在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有
待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的
初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
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（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑
长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当
期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资
的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当
按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按
有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00-40.00 5.00 或 10.00 2.25-4.75
机器设备 年限平均法 10.00 5.00 或 10.00 9.00-9.50
运输工具 年限平均法 5.00 5.00 或 10.00 18.00-19.00
办公设备及其他 年限平均法 5.00 5.00 或 10.00 18.00-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使
用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
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其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、商标权、软件和专利权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50.00
商标权 10.00
软件 3.00-10.00
专利权 8.00-9.00
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或
允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告
期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关
规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应
缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线
法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再
导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的
情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限
影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合
收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
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公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长
期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
23、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
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授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具
的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关
的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司收入确认原则：
（1）电缆销售收入
1）内销：公司销售产品时，先款后货的客户，公司以货物发出作为确认收入时点。先货后款的，运输公司取得发货单，
将产品运输到目的地，客户收到产品时，经过检验测试合格，在发货单上签字验收，并交回公司，公司以该签收单作为收入
确认的核算依据。
2）外销：根据国际贸易方式不同，分为TT、FOB、CIF、DDP和CIP等，TT方式销售以货物发出为确认收入时点；DDP
和CIP贸易的所有权及风险转移点为货物运到客户指定位置，并验收确认，公司以收到客户签字的回单作为收入实现时点；
部分国外客户合同约定采用FOB或CIF方式，此两种贸易方式的风险转移点均为船舷离岸，公司以取得海关出口报关单或提
单来确认收入。
（2）紫砂壶销售收入
1）一般销售：公司销售产品时，先款后货的客户，公司以货物发出作为确认收入时点。先货后款的，客户收到产品，
在发货单上签字验收，公司以该签收单作为收入确认的核算依据。
2）“竞买会”销售：通过“竞买会”销售的产品，在客户签收产品，且支付全部货款时确认收入。
竞买人：指参加竞买活动的VIP客户，在本公司登记并办理了相关手续；根据中华人民共和国法律规定具有完全民事行
为能力的参加竞买紫砂作品的自然人、法人或其他组织，竞买人包括竞买人的代理人。
买受人：指在竞买活动中以最高价购得竞买紫砂作品的竞买人。
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“竞买会”销售流程：参与竞买会的竞买人通过暗标竞价参加竞买，现场开标，确认最高竞买价与相应竞买人，该竞买
人成为竞买紫砂作品的买受人，买受人签署《确认函》。买受人可根据实际情况选择以下付款方式：1）在竞买会现场交付，
当日付清全款并取走紫砂作品；2）在竞买会结束后七个工作日之内向公司付清货款并领取竞买紫砂作品；3）在竞买会结束
后七个工作日之内向公司付清货款并由公司工作人员送货上门。在买受人全额支付货款后，获得竞买紫砂作品的所有权。
“竞买会”回购条款：凡“竞买会”上售出的紫砂作品均可在相关紫砂作品成交后三年内（以下称“规定期限”）享受紫砂保
价回购服务，在规定期限内未执行紫砂回购权利，且需要继续享有该权利的，需重新签订回购协议，否则视为放弃享有回购
服务的权利，本公司子公司宜兴市中超利永紫砂陶有限公司（以下简称“中超利永”）不再履行回购承诺。
本公司在充分考虑风险和不确定性的基础上，经过合理估计未来市场波动，同时参照中债登的收益曲线考虑货币时间
价值的基础上，对“竞买会”销售模式下形成且仍处于回购条款有效期的紫砂产品销售按6.10%的回购率预计未来可能产生的
回购义务。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
4.建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果
在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很
可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额
计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生
的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业
合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予
以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，
计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 17.00、16.00、6.00、3.00
城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00、5.00
企业所得税 应纳税所得额 25.00、20.00、15.00、9.00
营业税 应纳税营业额 5.00
土地使用税 实际占用面积 4.00 元/平方米、2.00 元/平方米
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30.00%后余值的 1.20%计缴；从租计征 1.20、12.00
的，按租金收入的 12.00%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3.00
地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00
其他 按国家相关标准计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1.本公司通过2015年高新技术企业重新认定，被认定为高新技术企业，认定后的有效期为2015年至2017年（证书号：
GR201532001868），按应纳税所得额的15.00%计征所得税。
2.本公司之子公司无锡市明珠电缆有限公司（以下简称“明珠电缆”）由江苏省高新技术企业认定管理工作领导小组办公
室根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕
195号）有关规定予以公示信息，明珠电缆系江苏省2017年第一批拟认定高新技术企业，按应纳税所得额的15.00%税率计征
所得税。
3.本公司之子公司无锡锡洲电磁线有限公司（以下简称“锡洲电磁线”）由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办
公室根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕
195号）有关规定予以公示信息，锡洲电磁线系江苏省2017年第二批拟认定高新技术企业，按应纳税所得额的15.00%税率计
征所得税。
4.本公司之子公司江苏长峰电缆有限公司（以下简称“长峰电缆”）通过2015年度高新技术企业复审，被认定为高新技术
企业，复审后的有效期为2015年至2017年（证书编号为：GF201532000667），按应纳税所得额的15.00%计征所得税。
5.本公司之子公司无锡市恒汇电缆有限公司（以下简称“恒汇电缆”）通过2016年度高新技术企业复审，被认定为高新技
术企业，复审后的有效期为2016年至2018年（证书编号：GR201632000232），按应纳税所得额的15.00%计征所得税。
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6.本公司之子公司南京中超新材料股份有限公司（以下简称“中超新材料”）通过2015年度高新技术企业认定，被认定为
高新技术企业，认定后的有效期为2015年至2017年（证书编号：GR201532001997），按应纳税所得额的15.00%计征所得税。
7.本公司之子公司新疆中超新能源电力科技有限公司（以下简称“新疆中超”）根据《财政部、国家税务局关于新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号文件的要求：自2010年1月1日至2020年12月31
日对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围
内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司位于霍尔果斯经济开发区，属于《新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自2016年取得第一笔生产经营收入起五年内免征所得税。
8. 本公司之子公司常州中超石墨烯电力科技有限公司（以下简称“石墨烯”）和子公司上海中超航宇精铸科技有限公司
的子公司江苏中超航宇精铸科技有限公司 （以下简称“江苏中超”）根据《财政部、国家税务局关于扩大小型微利企业所得
税优惠政策范围的通知》财税[2017]43号文件的要求：自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得
额上限由30.00万元提高至50.00万元，对年应纳税所得额低于50.00万元（含50.00万元）的小型微利企业，其所得减按50.00%
计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。本公司2018年度符合小型微利企业认定条件，所得减按50.00%计入
应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 676,457.32 683,988.32
银行存款 131,766,771.66 80,566,920.35
其他货币资金 1,045,071,991.32 971,005,018.66
合计 1,177,515,220.30 1,052,255,927.33
其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项1,045,071,804.02元，其中：银行承兑票据保证金782,895,564.13元，保函保
证金75,608,515.29元，信用证保证金149,067,724.60元，存单质押37,500,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 457,095.00 400,700.00
其他 457,095.00 400,700.00
合计 457,095.00 400,700.00
其他说明：
注：其他交易性金融资产为黄金投资140,845.00元、白银投资316,250.00元。
39
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 77,925,868.86 195,368,086.26
商业承兑票据 45,370,390.64 56,751,155.46
合计 123,296,259.50 252,119,241.72
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 18,554,775.00
合计 18,554,775.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 779,627,740.35
商业承兑票据 15,456,096.11
合计 779,627,740.35 15,456,096.11
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
注1：截止2018年6月30日，本公司将金额为人民币496,945,859.35元未到期的银行承兑汇票对外背书，将金额为人民币
282,681,881.00元未到期的银行承兑汇票进行贴现。本公司认为，因承兑人信誉良好，到期日发生承兑人不能兑付的风险极
低，已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移，因此终止确认该部分银行承兑汇票。
若承兑人到期无法兑付该票据，根据中国相关法律法规，本公司就该应收票据承担连带责任。截至2018年6月30日，如若承
兑人未能于到期日兑付该票据，即本公司所可能承受的最大损失相当于本公司已背书或已贴现未到期的银行承兑汇票对等金
额。已背书或已贴现但尚未到期的银行承兑汇票，到期日均在报告期末一年以内。
40
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
注2：已背书未到期商业承兑汇票总额15,456,096.11元，期末未终止确认。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 3,816,2
3,926,47 328,004, 3,598,472 293,197,8 3,523,007,0
合计提坏账准备的 100.00% 8.35% 04,903. 99.99% 7.68%
7,378.30 813.57 ,564.73 32.28 71.59
应收账款 87
单项金额不重大但
133,578. 133,578. 510,865 510,865.6
单独计提坏账准备 0.00% 100.00% 0.01% 100.00%
01 01 .61 1
的应收账款
3,816,7
3,926,61 328,138, 3,598,472 293,708,6 3,523,007,0
合计 100.00% 15,769. 100.00%
0,956.31 391.58 ,564.73 97.89 71.59
48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内(含 6 个月) 2,321,554,542.20 11,607,772.87 0.50%
6 个月至 1 年(含 1 年) 723,658,077.25 36,182,903.86 5.00%
1 年以内小计 3,045,212,619.45 47,790,676.73
1至2年 418,519,722.72 41,851,972.28 10.00%
2至3年 214,425,853.93 64,327,756.18 30.00%
3 年以上 248,319,182.20 174,034,408.38
3至4年 108,304,565.57 54,152,282.80 50.00%
4至5年 100,662,455.78 80,529,964.63 80.00%
5 年以上 39,352,160.85 39,352,160.95 100.00%
合计 3,926,477,378.30 328,004,813.57
41
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 37,377,307.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,587,857.19 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 83,749.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额 坏账准备
的比例（%） 期末余额
国网山东省电力公司物资公司 95,711,087.52 6个月以内（含6个月） 2.44 478,555.44
国网江苏省电力有限公司 88,781,213.76 6个月以内（含6个月） 2.26 443,906.07
广东鹏锦实业有限公司 85,998,534.50 6个月以内（含6个月） 2.19 429,992.67
山西明业电力工程有限公司 54,633,586.69 1年以内（含1年） 1.39 2,155,187.52
无锡广盈实业有限公司 45,011,829.91 3年以内（含3年） 1.15 766,687.04
合计 370,136,252.38 9.43 4,274,328.74
42
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 44,263,657.29 94.02% 35,536,405.09 68.00%
1至2年 1,092,304.58 2.32% 1,075,428.35 2.06%
2至3年 1,107,315.58 2.35% 5,309,586.83 10.16%
3 年以上 614,852.77 1.31% 10,335,156.39 19.78%
合计 47,078,130.22 -- 52,256,576.66 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务单位 期末余额 账龄 未结算的原因
A 999,161.13 1-2年（含2年） 尚未结算
B 479,282.36 2-3年（含3年） 尚未结算
C 355,423.64 2-3年（含3年） 尚未结算
D 286,160.00 1-2年（含2年） 尚未结算
E 265,020.00 3年以上 尚未结算
F 257,800.00 3年以上 尚未结算
合计 2,642,847.13
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 比例（%） 款项性质
东方集团投资控股有限公司上海分公司 非关联方 30,957,965.33 65.76 材料款
江苏辉宏信科技有限公司 非关联方 2,510,795.96 5.33 材料款
江苏省电力公司宜兴市供电公司 非关联方 2,492.378.83 5.29 电费
黄河鑫业有限公司 非关联方 1,925,569.60 4.09 货款
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
国网江苏省电力公司无锡供电公司 非关联方 1,437,926.10 3.05 电费
合计 39,324,635.82 83.53
其他说明：
无。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
发放贷款和垫款利息 173,046.66
合计 173,046.66
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,600,00 1,600,000 30,337, 30,337,018.
独计提坏账准备的 0.56% 13.54%
0.00 .00 018.22 22
其他应收款
按信用风险特征组
278,039, 19,903,0 258,136,1 193,211 15,881,27 177,330,69
合计提坏账准备的 97.83% 7.16% 86.20% 8.22%
185.31 46.24 39.07 ,974.77 8.42 6.35
其他应收款
单项金额不重大但
4,566,26 216,726. 4,349,541 592,305 174,000.0
单独计提坏账准备 1.61% 4.75% 0.26% 29.38% 418,305.44
8.61 83 .78 .44 0
的其他应收款
44
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
284,205, 20,119,7 264,085,6 224,141 16,055,27 208,086,02
合计 100.00% 100.00%
453.92 73.07 80.85 ,298.43 8.42 0.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单独进行减值测试，根
据其未来现金流量现值
A 1,600,000.00
低于其账面价值的差额
计提坏账准备
合计 1,600,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 247,916,996.22 11,395,849.79 5.00%
1至2年 14,445,646.73 1,444,564.69 10.00%
2至3年 6,671,076.45 2,001,322.94 30.00%
3 年以上 9,005,465.91 5,061,308.82
3至4年 7,804,251.86 3,902,125.97 50.00%
4至5年 210,156.00 168,124.80 80.00%
5 年以上 991,058.05 991,058.05 100.00%
合计 278,039,185.31 19,903,046.24
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,401,423.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 233,229.56 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
45
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 86,039,719.35 98,161,460.72
备用金 82,065,015.60 73,969,791.89
存单押金 20,000,000.00 20,000,000.00
税金 6,166,268.61 10,337,018.22
其他 11,945,497.93 2,250,022.14
借款 77,988,952.43 19,423,005.46
合计 284,205,453.92 224,141,298.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
A 存单押金 20,000,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.04%
B 借款 9,899,100.00 1 年以内（含 1 年） 3.48% 494,955.00
C 借款 8,129,481.92 1 年以内（含 1 年） 2.86% 406,474.10
D 保证金 7,677,000.00 1 年以内（含 1 年） 2.70% 383,850.00
E 借款 6,200,000.00 1 年以内（含 1 年） 2.18% 310,000.00
合计 -- 51,905,581.92 -- 18.26% 1,595,279.10
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 162,784,340.72 162,784,340.72 165,591,059.29 165,591,059.29
在产品 396,311,922.60 396,311,922.60 396,404,715.53 396,404,715.53
库存商品 573,259,951.85 3,998,864.74 569,261,087.11 1,078,463,127.65 3,998,864.74 1,074,464,262.91
周转材料 8,650,938.48 8,650,938.48 2,215,969.75 2,215,969.75
包装物 183,948.75 183,948.75 7,270,330.64 7,270,330.64
委托加工物资 23,868,055.73 23,868,055.73 23,226,294.12 23,226,294.12
发出商品 372,560,015.40 2,731,045.76 369,828,969.64 243,804,363.16 2,731,045.76 241,073,317.40
合计 1,537,619,173.53 6,729,910.50 1,530,889,263.03 1,916,975,860.14 6,729,910.50 1,910,245,949.64
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
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库存商品 3,998,864.74 3,998,864.74
发出商品 2,731,045.76 2,731,045.76
合计 6,729,910.50 6,729,910.50
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无。
10、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
租赁房屋装修 180,579.60
合计 180,579.60
其他说明：
无。
11、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房租 38,406.48
待抵扣的进项税 23,260,913.73 20,634,551.24
待摊服务费 1,859.37
预缴企业所得税 2,717,834.36 3,673,091.51
发放贷款和垫款 58,776,300.00
合计 26,019,013.94 83,083,942.75
其他说明：
无。
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12、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00
按成本计量的 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00
合计 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00 408,098,808.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
1.江苏宜
兴农村商
208,098,80 208,098,80 2,952,075.
业银行股 5.44%
8.00 8.00 20
份有限公
司
2.江苏民
营投资控 200,000,00 200,000,00 9,578,100.
5.21%
股有限公 0.00 0.00 00
司
408,098,80 408,098,80 12,530,175
合计 --
8.00 8.00 .20
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无。
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 3,539,882.96 3,539,882.96 3,345,897.32 3,345,897.32 0.72-0.94
其中：未实
460,117.04 460,117.04 654,102.68 654,102.68 0.72-0.94
现融资收益
合计 3,539,882.96 3,539,882.96 3,345,897.32 3,345,897.32 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
常州瑞丰
4,001,128 -64,887.3 3,936,241
特科技有
50
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限公司 .42 2 .10
铭源新材
6,023,772 -74,317.6 5,949,454
科技发展
.09 6 .43
有限公司
10,024,90 -139,204. 9,885,695
小计
0.51 98 .53
10,024,90 -139,204. 9,885,695
合计
0.51 98 .53
其他说明
无。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 33,797,114.47 33,797,114.47
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 33,797,114.47 33,797,114.47
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 10,061,755.04 10,061,755.04
2.本期增加金额 980,985.72 980,985.72
（1）计提或摊销 980,985.72 980,985.72
51
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,042,740.76 11,042,740.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,754,373.71 22,754,373.71
2.期初账面价值 23,735,359.43 23,735,359.43
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无。
16、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,029,508,523.64 666,815,674.10 73,365,874.82 59,281,489.91 1,828,971,562.47
52
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2.本期增加金额 2,163,802.82 10,800,645.92 1,491,845.39 755,706.73 15,212,000.86
（1）购置 2,093,802.82 9,398,845.87 1,491,845.39 755,706.73 13,740,200.81
（2）在建工程
70,000.00 1,401,800.05 1,471,800.05
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 53,547,108.75 3,690,743.17 2,494,578.21 6,417,132.56 66,149,562.69
（1）处置或报
53,542,638.70 3,690,743.17 2,494,578.21 6,417,132.56 66,145,092.64
废
（2）其他 4,470.05 4,470.05
4.期末余额 978,125,217.71 673,925,576.85 72,363,142.00 53,620,064.08 1,778,034,000.64
二、累计折旧
1.期初余额 250,960,562.85 352,884,519.74 58,348,890.04 43,274,696.57 705,468,669.20
2.本期增加金额 24,804,944.07 25,304,747.56 2,462,769.69 1,825,236.99 54,397,698.31
（1）计提 24,804,944.07 25,304,747.56 2,462,769.69 1,825,236.99 54,397,698.31
3.本期减少金额 2,554,303.97 2,466,821.31 2,150,989.09 1,906,534.23 9,078,648.61
（1）处置或报
2,554,303.97 2,466,821.31 2,150,989.09 1,906,534.23 9,078,648.61
废
4.期末余额 273,211,202.95 375,722,445.99 58,660,670.64 43,193,399.33 750,787,718.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 704,914,014.76 298,203,130.86 13,702,471.36 10,426,664.75 1,027,246,281.74
2.期初账面价值 778,547,960.79 313,931,154.36 15,016,984.78 16,006,793.34 1,123,502,893.27
53
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 45,028,546.04 15,256,939.12 29,771,606.92
运输工具 4,728,698.16 4,487,289.16 241,409.00
办公设备及其他 2,616,939.88 2,333,055.60 283,884.28
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 4,094,313.18
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
立塔 15,230,251.51 正在受理
15 号扩建车间 7,606,311.26 正在受理
新大楼办公楼 31,586,804.09 正在受理
丝包车间 540,413.28 正在受理
原材料仓库 254,915.01 正在受理
成品仓库 540,247.83 正在受理
辅房 153,998.37 正在受理
平房 940,887.37 正在受理
拉丝车间 678,922.53 正在受理
焊带车间 867,928.54 正在受理
换位车间厂房 1,424,665.81 正在受理
供漆房 282,546.21 正在受理
丝包车间 2 817,719.14 正在受理
办公楼 1,384,792.21 正在受理
54
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
盘具库 662,365.62 正在受理
合计 62,972,768.78
其他说明
无。
17、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋建筑物 5,475,977.38 5,475,977.38 4,310,104.05 4,310,104.05
机械设备 21,749,060.00 21,749,060.00 20,084,073.10 20,084,073.10
展览馆装修 6,328.25 6,328.25
宿舍装修 822,255.01 822,255.01
其他 291,262.14 291,262.14
合计 27,225,037.38 27,225,037.38 25,514,022.55 25,514,022.55
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
机器人
1,100,00 1,008,54 1,008,54 安装调
智能码 91.69% 其他
0.00 7.02 7.02 试中
垛机组
速度传 2,000,00 1,846,15 1,846,15 安装调
98.00% 其他
感器 0.00 3.85 3.85 试中
双螺杆
500,000. 495,726. 495,726. 安装调
挤出机 99.15% 其他
00 50 50 试中
(SK96)
机器设
备(石墨
烯复合 229,059. 229,059. 229,059. 安装调
100.00% 其他
导电带 83 83 83 试中
（布）涂
覆分切
55
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试验机
组、电缆
车间）
生物科
5,336,00 4,231,48 4,231,48
技园办 79.30% 在建 其他
0.00 3.27 3.27
公楼
进口绞 358,974. 358,974. 358,974. 安装调
100.00% 其他
线机 35 35 35 试中
2.2 米滚
轮成形
20,000,0 12,300,7 12,300,7 安装调
单扭转 61.50% 其他
00.00 88.82 88.82 试中
绞线设
备
铝合金
异形线 1,405,20 929,914. 475,290. 1,405,20 安装调
100.00% 其他
拉制生 4.69 53 16 4.69 试中
产线
500,000. 822,255. -33,810. 788,444.
北宿舍 170.00% 在建 其他
00 01 76 25
合肥合
宁铜带 1,610,00 358,974. 358,974. 安装调
22.00% 其他
屏蔽机 1 0.00 36 36 试中
套
合肥合
宁履带
420,000. 288,974. 288,974. 安装调
牵引盘 69.00% 其他
00 37 37 试中
式成缆
机
昆山涂 1,300,00 1,254,92 1,254,92
100.00% 已完工 其他
锡机 0.00 7.06 7.06
800,000. 69,054.3 637,792. 706,846. 安装调
挤压机 88.00% 其他
00 7 29 66 试中
1,000,00 866,543. 866,543. 安装调
漆包机 87.00% 其他
0.00 29 29 试中
立式交
联生产
线 3,572,33 1,724,13 1,724,13 安装调
48.00% 其他
10-220K 7.03 7.93 7.93 试中
V（芬兰
进口）
西科拉 714,210. 344,827. 344,827. 48.00% 安装调 其他
56
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测测偏 17 59 59 试中
仪
X-RAY8
000（德
国进口
40,845,7 23,317,8 4,891,78 1,254,92 1,846,15 25,108,5
合计 -- -- --
86.07 24.78 9.06 7.06 3.85 32.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无。
18、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
19、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
20、油气资产
□ 适用 √ 不适用
21、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计
57
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一、账面原值
1.期初余额 267,760,321.28 26,257,779.76 72,420,462.36 6,043,763.98 372,482,327.38
2.本期增加
562,628.00 6,200.00 44,488.61 613,316.61
金额
（1）购置 562,628.00 6,200.00 44,488.61 613,316.61
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
9,740,856.12 592,658.18 10,333,514.30
额
（1）处置 9,740,856.12 592,658.18 10,333,514.30
4.期末余额 258,582,093.16 26,257,779.76 72,426,662.36 5,495,594.41 362,762,129.69
二、累计摊销
1.期初余额 30,277,540.57 11,439,758.48 43,299,269.62 4,449,588.54 89,466,157.21
2.本期增加
2,663,004.76 1,731,313.04 3,605,172.20 179,467.89 8,178,957.89
金额
（1）计提 2,663,004.76 1,731,313.04 3,605,172.20 179,467.89 8,178,957.89
3.本期减少
1,006,555.12 555,092.05 1,561,647.17
金额
（1）处置 1,006,555.12 555,092.05 1,561,647.17
4.期末余额 31,933,990.21 13,171,071.52 46,904,441.82 4,073,964.38 96,083,467.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
226,648,102.95 13,086,708.24 25,522,220.54 1,421,630.03 266,678,661.76
价值
2.期初账面
237,482,780.71 14,818,021.28 29,121,192.74 1,594,175.44 283,016,170.17
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 561,690.29 土地证尚在办理中
合计 561,690.29
其他说明：
无。
22、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
金属丝编织
石墨烯复合
屏蔽低负载 2,000.00 2,000.00
直流高电压
柔性电缆
武进区石墨
烯复合高半
导体高分子
材料屏蔽交 153,691.20 153,691.20
联聚乙烯绝
缘中高压电
力电缆
省低电阻超
光滑高压电
缆用石墨烯 2,163,225.95 618,466.63 2,781,692.58
EVA 基半导
电屏屏蔽料
石墨烯基涂
2,094.81 5,501.24 7,596.05
覆高强度导
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
电布（带）研
发
石墨烯电缆
的研发和生 57,812.26 35.00 57,847.26
产
合计 2,378,824.22 624,002.87 3,002,827.09
其他说明
无。
23、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏冲超电缆有
84,293.02 84,293.02
限公司
无锡市明珠电缆
44,020,938.87 44,020,938.87
有限公司
江苏远方电缆厂
31,948,174.76 31,948,174.76
有限公司
无锡锡洲电磁线
25,888,981.80 25,888,981.80
有限公司
河南虹峰电缆股
3,946,050.49 3,946,050.49
份有限公司
合计 105,888,438.94 105,888,438.94
24、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂区改造 105,196.88 338,302.97 14,558.90 428,940.95
厂区绿化费 407,573.42 458,542.33 265,981.57 600,134.18
车间改造 4,581,549.26 114,266.72 334,572.05 4,361,243.93
零星工程 5,165,825.02 2,176,591.65 1,395,879.25 5,946,537.42
宣传片 16,320.89 53,142.86 3,116.64 66,347.11
装修支出 9,949,077.53 2,998,026.08 556,560.35 6,972,057.54 5,418,485.72
60
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
合计 20,225,543.00 6,138,872.61 2,570,668.76 6,972,057.54 16,821,689.31
其他说明
无。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 354,988,075.26 61,040,786.04 316,493,886.81 54,626,231.12
内部交易未实现利润 17,327.68 4,331.92
可抵扣亏损 202,241.75 30,336.26
债券利息 23,100,000.00 3,465,000.00 11,292,527.47 1,693,879.12
递延收益 30,449,529.12 7,524,585.78 30,976,896.10 7,651,263.03
合计 408,537,604.38 72,030,371.82 358,982,879.81 64,006,041.45
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
205,643,455.38 33,657,645.30 218,206,639.56 35,858,919.05
产评估增值
合计 205,643,455.38 33,657,645.30 218,206,639.56 35,858,919.05
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 72,030,371.82 64,006,041.45
递延所得税负债 33,657,645.30 35,858,919.05
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
61
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
可抵扣亏损 107,794,814.42 79,468,093.54
合计 107,794,814.42 79,468,093.54
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 614,018.52 614,018.52
2020 36,768,714.80 36,768,714.80
2021 20,683,884.98 20,683,884.98
2022 21,401,475.24 21,401,475.24
2023 26,860,875.42
合计 106,328,968.96 79,468,093.54 --
其他说明：
无。
26、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的设备款 10,532,549.49 4,173,647.67
预付的工程款 4,971,679.38 7,208,984.05
合计 15,504,228.87 11,382,631.72
其他说明：
无。
27、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,098,098,000.00 4,350,000.00
抵押借款 251,180,000.00 303,180,000.00
保证借款 938,750,000.00 1,934,200,000.00
信用借款 24,000,000.00
抵押保证借款 420,480,000.00 192,990,000.00
质押保证借款 15,000,000.00 328,210,000.00
62
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
合计 2,747,508,000.00 2,762,930,000.00
短期借款分类的说明：
注：抵押、质押借款借款标的物情况详见本报告第十节财务报告，七、合并财务报表项目注释，64、所有权或使用权
受到限制的资产，保证、担保借款情况详见本报告第十节财务报告，十二、关联方及关联交易。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 110,807,000.00
银行承兑汇票 1,766,761,733.44 1,746,036,036.05
合计 1,877,568,733.44 1,746,036,036.05
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料 409,460,241.86 486,577,785.01
工程设备 21,248,745.89 46,684,553.19
运输费 20,964,880.65 30,270,472.00
外购产成品 95,582,139.52
其他 18,669,805.89 3,415,681.13
合计 565,925,813.81 566,948,491.33
63
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京丰盛产业控股集团有限公司 25,062,629.67 尚未结算
安徽楚江高新电材有限公司 23,086,171.91 尚未结算
新疆鑫恒通线缆有限公司 22,018,686.76 尚未结算
陕西省地方电力物资有限公司 21,434,342.64 尚未结算
合计 91,601,830.98 --
其他说明：
无
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 282,080,183.32 241,795,066.33
合计 282,080,183.32 241,795,066.33
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州中材建设有限公司 22,846,569.95 对方工程暂缓，尚未发货
湖南通鸿工贸有限公司 5,000,000.00 对方工程暂缓，尚未发货
中天科技海缆有限公司 4,630,158.30 对方工程暂缓，尚未发货
黑龙江省安装工程公司 4,212,325.80 对方工程暂缓，尚未发货
安徽恒天电力工程股份有限公司 4,147,700.00 对方工程暂缓，尚未发货
新疆湘晟新材料科技有限公司 3,829,929.36 对方工程暂缓，尚未发货
四川省华蓥市南方送变电有限公司 3,187,959.56 对方工程暂缓，尚未发货
北京瑞华赢科技发展有限公司 3,122,975.98 对方工程暂缓，尚未发货
坦桑尼亚电力公司 2,223,640.76 对方工程暂缓，尚未发货
中国铁路广州局集团有限公司长沙工程
2,150,000.00 对方工程暂缓，尚未发货
建设指挥部
合计 55,351,259.71 --
64
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,179,893.83 107,884,220.19 121,959,443.97 29,104,670.05
二、离职后福利-设定提
588,103.53 10,737,879.73 10,861,578.47 464,404.79
存计划
合计 43,767,997.36 118,622,099.92 132,821,022.44 29,569,074.84
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
41,596,483.19 93,148,724.93 106,657,979.95 28,087,228.17
补贴
2、职工福利费 38,612.40 4,043,140.96 4,021,860.95 59,892.41
3、社会保险费 313,338.51 5,781,371.52 5,860,271.93 234,438.10
其中：医疗保险费 234,123.47 4,561,823.58 4,609,369.76 186,577.29
工伤保险费 41,847.17 796,355.40 804,445.51 33,757.06
生育保险费 37,367.87 423,192.54 446,456.66 14,103.75
4、住房公积金 49,489.00 2,755,502.00 2,757,063.00 47,928.00
5、工会经费和职工教育
1,181,970.73 2,155,480.78 2,662,268.14 675,183.37
经费
合计 43,179,893.83 107,884,220.19 121,959,443.97 29,104,670.05
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 565,509.28 10,433,732.93 10,552,851.10 446,391.11
65
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2、失业保险费 22,594.25 304,146.80 308,727.37 18,013.68
合计 588,103.53 10,737,879.73 10,861,578.47 464,404.79
其他说明：
无
33、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 29,617,406.59 47,540,153.91
企业所得税 29,281,937.77 23,482,038.19
个人所得税 151,914.63 312,415.09
城市维护建设税 1,318,388.47 2,865,349.10
教育费附加 1,010,675.13 2,268,786.14
环保税 2,012.15
印花税 153,022.88 447,556.28
综合规费 869.86
工会经费 42,588.53
土地使用税 902,741.14 919,114.09
房产税 2,413,127.19 2,885,039.84
合计 64,894,684.34 80,720,452.64
其他说明：
无
34、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 41,562.50 13,194.44
企业债券利息 23,100,000.00 11,292,527.47
短期借款应付利息 4,152,495.70 3,196,433.39
一次性到期还本付息的借款利息 207,268.71
合计 27,294,058.20 14,709,424.01
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
66
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
无
35、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,404,000.00 75,000.00
合计 16,404,000.00 75,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 209,573,064.95 335,064,347.44
其他 24,121,550.40 11,208,442.06
股权转让款 1,018,607.00
合计 233,694,615.35 347,291,396.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡市新区旺庄街道东裕居民委员会 20,000,000.00 未到期
郁伟民 10,400,000.00 对方未催收
江苏中集辉煌机械制造有限公司 5,500,000.00 未到期
毛建煜 1,000,000.00 对方未催收
马年根 1,000,000.00 对方未催收
合计 37,900,000.00 --
其他说明
无
37、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
67
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
一年内到期的长期借款 10,000,000.00
一年内到期的长期应付款 34,535,179.92 33,205,361.83
合计 34,535,179.92 43,205,361.83
其他说明：
无
38、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 15,896.96
合计 15,896.96
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
40、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
江苏中超电缆股份有限公司 2014 年公司 328,880,070.72 328,378,372.46
68
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
债券
合计 328,880,070.72 328,378,372.46
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
江苏中超
电缆股份
400,000,0 2014/07/0 400,000,0 328,378,3 11,807,47 12,309,17 328,880,0
有限公司 5年
00.00 9 00.00 72.46 2.53 0.79 70.72
2014 年
公司债券
400,000,0 328,378,3 11,807,47 12,309,17 328,880,0
合计 -- -- --
00.00 72.46 2.53 0.79 70.72
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
注：公司根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏中超电缆股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可
[2014]16号)核准，于2014年7月9日向社会公开发行面值为人民币100.00元，票面利率为7.20%，期限为5年的公司债券，发行
总额为4.00亿元，发行费用为4,900,000.00元，实际收到金额为395,100,000.00元。
41、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
69
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
售后回租应付款 2,662,446.55 10,353,264.99
其他说明：
无
42、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 2,581,454.60
合计 2,581,454.60 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
43、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43,796,539.99 70,000.00 563,973.13 43,302,566.86
合计 43,796,539.99 70,000.00 563,973.13 43,302,566.86 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
省科技成果
转化专项资 6,000,000.00 6,000,000.00 与收益相关
金项目
低电阻超光
滑高压电缆
用石墨烯
6,819,643.89 36,606.15 6,783,037.74 与收益相关
EVA 基半导
电屏蔽料研
发及产业化
工业企业设
备投入专项 929,610.00 51,645.00 877,965.00 与资产相关
资金奖励
23,658,643.5 23,401,754.9
土地返还款 256,888.62 与资产相关
2 0
公共租赁住 5,539,583.31 150,000.00 5,389,583.31 与资产相关
70
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
房项目补助
先进制造业
发展专项资 849,059.27 68,833.36 780,225.91 与资产相关
金项目
碳材料专项
70,000.00 70,000.00 与收益相关
资金
43,796,539.9 43,302,566.8
合计 70,000.00 563,973.13 --
9 6
其他说明：
注1：锡洲电磁线于以前年度收到省级企业创新与成果转化专项资金6,000,000.00元，该项目尚未完成江苏省财政厅评
审验收。
注2：2015年12月，中超石墨烯根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅颁发文件《关于下达2015年省级企业创新与成果
转化专项资金（第一批）的通知》（苏财教[2015]178号），收到省成果转化专项资金拨款4,000,000.00元。2016年3月，中超
石墨烯根据江苏省财政厅、江苏省科学技术厅颁发文件《关于下达2015年省级企业创新与成果转化专项资金（第一批）的通
知》（苏财教[2015]178号），收到政府补助款4,000,000.00元。本期根据经费使用情况转入本期其他收益36,606.15元。
注3：2014年度恒汇电缆取得“工业企业设备投入专项资金奖励”1,032,900.00元，期限10.00年，本期确认其他收益
51,645.00元。
注4：根据2011年1月18日虹峰电缆与临颍县人民政府签订的《土地出让及投资合同书》约定:“虹峰电缆受让的300.00
亩土地，临颍县人民政府按照程序进行招拍挂，在招拍挂结束后、土地出让合同签订后五日内将超过2.00万元/亩的地款及县
财政可支配的税费奖励给虹峰电缆，支持虹峰电缆用于项目区域内基础设施建设”。虹峰电缆收到的与土地相关的政府补助，
按照土地使用权获取之日起摊销计入当期政府补助，受益期限为50.00年。
注5：根据临颍县《关于下达2014年城镇保障性安居工程专项资金的通知》，虹峰电缆分别于2015年2月9日、2015年6
月2日、2017年1月25日收到临颍县财政局国库支付中心支付的公共租赁房屋财政补贴400.00万元、150.00万元、50.00万元，
按照房屋使用寿命摊销计入当期政府补助，收益期限是20.00年。
注6：根据临颍县《漯河市财政局关于下达2017年省先进制造业发展专项资金的通知》（漯财预指[2017]165号）和《河
南省财政厅关于下达2017年省先进制造业发展专项资金的通知》（豫财企[2017]43号）文件，虹峰电缆于2017年7月17日收
到临颍县国库支付中心支付的先进制造业发展专项资金137.00万元。并在对应的固定资产使用寿命内进行摊销。
注7：2018年6月中超石墨烯根据常西科发[2018]3号文件《关于下达2017年武进区先进碳材料产业科技创新专项资金的
通知》，收到碳材料产业科技创新专项资金70,000.00元。
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,268,000,000. 1,268,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
无
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
45、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 26,916,505.03 26,916,505.03
合计 26,916,505.03 26,916,505.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积变动主要为：1）本公司之子公司新疆中超新能源科技有限公司本期增加少数股东，约定少数股东享
有以前年度损益，导致资本公积减少151,516.60元。2）本公司之子公司上海中超航宇精铸科技有限公司本期增加大股东，约
定大股东享有以前年度损益，导致资本公积减少5,577.81元。3）收购本公司之子公司远方电缆少数股东股权，约定享有以前
年度损益，导致资本公积减少26,759,410.62元。
46、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 80,902,700.22 60,152,532.70 20,750,167.52
合计 80,902,700.22 60,152,532.70 20,750,167.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积变动主要为：1) 收购本公司之子公司远方电缆少数股东股权，约定享有以前年度损益调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益，导致盈余公积减少5,368,069.72 元。2）收购本公司之子公司明珠电缆少数股东股权，
约定享有以前年度损益调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益，导致盈余公积减少54,784,462.98元。
47、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 509,842,888.67 454,971,941.60
调整后期初未分配利润 509,842,888.67 454,971,941.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,886,819.95 42,326,399.22
转作股本的普通股股利 12,680,000.00 12,680,000.00
期末未分配利润 578,049,708.62 484,618,340.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
72
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
48、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,393,012,140.77 2,890,133,038.68 2,978,364,484.92 2,532,571,706.63
其他业务 116,515,880.28 138,164,223.98 20,272,281.08 31,723,858.38
合计 3,509,528,021.05 3,028,297,262.66 2,998,636,766.00 2,564,295,565.01
49、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,582,612.60 3,064,436.89
教育费附加 3,025,134.90 2,799,995.68
房产税 4,167,155.55 3,514,419.48
土地使用税 1,706,048.24 1,699,976.55
车船使用税 70,989.40 45,142.90
印花税 1,342,666.64 1,201,338.22
综合规费 219,271.12
环保税 19,624.96
其他 56,920.02 210,125.10
合计 14,190,423.43 12,535,434.82
其他说明：
无。
50、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 30,198,781.83 25,479,486.95
职工薪酬 27,755,239.56 26,411,836.57
投标及标书费 14,288,520.44 10,883,251.13
招待费 7,111,468.88 8,220,238.73
差旅费 5,556,572.40 6,670,776.59
低值易耗品及机物料 4,514,407.08 4,159,402.09
办公费及邮寄费 1,962,247.04 3,703,172.55
73
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
租赁费 2,704,562.15 2,455,008.66
售后安装费 2,044,652.02
广告费 709,604.40 798,770.43
清关费 868,951.68
修理费 1,202,861.72 763,531.22
其他 1,339,277.21 2,512,033.51
合计 100,257,146.41 92,057,508.43
其他说明：
无。
51、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 76,039,695.78 70,700,002.12
职工薪酬 33,454,407.85 29,815,463.97
折旧费 10,600,267.27 11,789,010.22
无形资产摊销 8,330,426.40 8,431,429.17
办公费及车辆费用 7,546,055.57 7,364,793.33
招待费 8,474,275.13 6,377,048.62
长期待摊费用摊销 3,320,900.69 3,597,884.34
中介机构费 3,886,327.08 2,467,272.03
差旅费 1,952,060.57 2,269,439.95
修理费用 928,134.51 704,861.62
业务宣传费 104,882.63 250,947.18
税费 8,791.05 348,304.64
其他 1,897,103.90 1,429,879.93
合计 156,543,328.43 145,546,337.12
其他说明：
无。
52、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 88,059,867.80 61,702,228.49
74
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
债券利息 12,309,170.79 14,893,471.60
票据贴现 56,565,423.78 46,639,395.54
减：利息收入 16,486,684.59 5,803,032.09
汇兑净损失 667,528.46 237,122.05
其他 3,762,687.01 3,520,116.13
合计 144,877,993.25 121,189,301.72
其他说明：
无。
53、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 40,220,772.70 21,260,824.50
合计 40,220,772.70 21,260,824.50
其他说明：
无。
54、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-6,355.00 14,240.00
益的金融资产
合计 -6,355.00 14,240.00
其他说明：
无。
55、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -139,204.98 -391,960.07
处置长期股权投资产生的投资收益 44,840,235.20
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 12,530,175.20 6,202,075.20
合计 57,231,205.42 5,810,115.13
其他说明：
无。
75
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
56、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产 -178,733.57 276,703.38
57、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,646,478.93 6,291,865.35
58、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,954,811.13 909,980.02 2,954,811.13
业绩补偿款 11,742,600.00 11,742,600.00
其他 524,495.86 1,270,854.07 524,495.86
合计 15,221,906.99 2,180,834.09 15,221,906.99
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
产业扶持基
882,000.00 与收益相关
金
新吴区技术
678,300.00 232,600.00 与收益相关
改造
江阴对口援
疆企业项目 600,000.00 与资产相关
补助
土地补偿 256,888.62 256,888.62 与收益相关
突出贡献奖
150,000.00 与收益相关
励
公租房项目 150,000.00 150,000.00 与收益相关
2017 年河南
省先进制造 68,833.36 与收益相关
业发展专项
76
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
资金项目
人才补贴 52,538.00 1,000.00 与收益相关
政府补贴固
51,645.00 51,645.00 与资产相关
定资产费用
省低电阻超
光滑高压电
缆用石墨烯 36,606.15 67,846.40 与资产相关
EVA 基半导
电屏屏蔽料
高企认定奖
励、省高新技
15,500.00 与收益相关
术产品、专利
奖
能源管理项
7,000.00 与收益相关
目
高品认定补
4,000.00 与收益相关
贴
专利补助金 1,500.00 60,000.00 与收益相关
省科技型创
业企业孵育 60,000.00 与收益相关
计划项目
常州西太湖
科技产业园
30,000.00 与收益相关
规模以上企
业奖励
合计 -- -- -- -- -- 2,954,811.13 909,980.02 --
其他说明：
无
59、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 347,027.60 341,002.20 347,027.60
非流动资产毁损报废损失 62,731.15 62,731.15
其他 1,826,521.57 1,138,555.86 1,826,521.57
合计 2,236,280.32 1,479,558.06 2,236,280.32
其他说明：
77
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
无
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,218,788.94 11,005,846.41
递延所得税费用 -9,285,935.28 -4,075,356.20
合计 13,932,853.66 6,930,490.21
61、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,779,481.48 4,565,502.67
补贴收入 4,296,837.16 3,578,337.51
保证金 74,888,654.48 24,488,115.59
其他 559,654.88
全额银票贴现 16,354,467.34 108,747,916.67
合计 100,879,095.34 141,379,872.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保函、投标保证金支付 79,484,876.54 20,442,460.37
费用 77,824,989.35 68,799,118.83
保证金及备用金 151,148,200.60 104,575,936.11
票据贴现息 4,879,261.97
其他支出 2,969,834.80 3,062,095.13
全额银票解付金额 4,981,608.65 30,913,728.93
往来款 52,366,062.74
78
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
定期存单 6,500,000.00
暂收款 4,076,422.52
合计 379,351,995.20 232,672,601.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业绩补偿款 11,742,600.00
往来款 1,080,000.00
被收购公司原股东担保保证金 15,000,000.00
合计 11,742,600.00 16,080,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票贴现 62,565,910.46 128,531,570.71
非关联方资金拆入 152,321,287.32
关联方资金拆入 49,766,648.25 1,140,343,825.60
承兑汇票保证金及利息收入 59,060,050.00
承兑汇票解付 132,500,000.00
合计 456,213,896.03 1,268,875,396.31
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还承兑汇票 282,000,000.00 125,435,287.38
承兑汇票保证金 96,311,193.49
关联方资金拆出 191,870,000.00 924,355,110.43
票据贴现息 49,221,366.81 38,028,994.18
信用证保证金 13,027,367.32
售后回租融资租赁支付的租金及利息 8,097,600.00
合计 544,216,334.13 1,184,130,585.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
62、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 86,886,462.96 47,915,504.08
加：资产减值准备 40,220,772.70 21,260,824.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
54,397,698.31 62,905,666.01
物资产折旧
无形资产摊销 8,178,957.89 8,398,646.49
长期待摊费用摊销 2,570,668.76 4,260,509.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
379,489.12 -276,703.38
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 62,731.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,355.00 -14,240.00
财务费用（收益以“－”号填列） 52,387,909.98 123,235,095.63
投资损失（收益以“－”号填列） -57,231,205.42 -5,810,115.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,047,320.66 -2,462,447.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -148,550.38 -2,223,365.81
存货的减少（增加以“－”号填列） 210,083,068.63 -236,978,973.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -405,503,663.39 -316,123,272.72
80
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
230,122,732.66 -30,249,112.21
列）
其他 -11,742,600.00
经营活动产生的现金流量净额 190,623,507.31 -326,161,983.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 132,443,416.28 105,806,899.70
减：现金的期初余额 81,251,095.97 343,477,187.08
现金及现金等价物净增加额 51,192,320.31 -237,670,287.38
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,397,113.48
其中： --
其中：宜兴市中超利永紫砂陶有限公司 781,306.10
宜兴中超利永紫砂互联网科技小额贷款有限公司 2,615,807.38
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -3,397,113.48
其他说明：
无
81
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 132,443,416.28 81,251,095.97
其中：库存现金 676,457.32 683,988.32
可随时用于支付的银行存款 131,766,771.66 80,566,920.35
可随时用于支付的其他货币资金 187.30 187.30
三、期末现金及现金等价物余额 132,443,416.28 81,251,095.97
其他说明：
无
63、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
64、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,045,071,804.02 注 1
应收票据 18,554,775.00 注 2
固定资产 261,074,275.07 注 3
无形资产 78,997,755.21 注 3
投资性房地产 16,025,791.84 注 3
在建工程 13,225,803.57 注 3
可供出售金融资产 3,978,480.00 注 3
合计 1,436,928,684.71 --
其他说明：
注1：截至2018年6月30日，本公司因融资需求致所有权受到限制的货币资金明细：银行承兑票据保证金782,895,564.13
元，保函保证金75,608,515.29元，信用证保证金149,067,724.60元，存单质押37,500,000.00元。
注2：截至2018年6月30日，无锡锡洲电磁线有限公司、江苏中超控股股份有限公司因融资需求致使用权受到限制的应
收票据金额分别为4,244,775.00元、11,310,000.00元，系以应收票据作为应付票据保证金质押给银行，开立应付票据。江苏南
淳高分子材料有限公司因融资需求致使用权受到限制的应收票据金额3,000,000.00元，系以应收票据质押给银行。
注3：截至2018年6月30日，本公司因融资需求致使用权受到限制的固定资产、无形资产、投资性房地产、在建工程和
可供出售金融资产明细如下。
82
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
项目 类别 面积（㎡） 抵押期限 账面价值 贷款金额 抵押权人 备注
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 E0004066 号 固定资产 3522.25 807,996.00 3,295,900.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 E0004065 号 固定资产 3225.25 738,739.20 3,336,500.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 ED000304 号 固定资产 8085.28 1,885,522.86 8,180,400.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 1000070334 号 固定资产 249.69 115,404.81 119,600.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 1000070333 号 固定资产 375.55 181,587.78 297,300.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 ED000305 号 固定资产 5747.75 1,503,164.61 5,517,700.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 1000070332 号 固定资产 252.9 116,888.36 159,600.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜房权证官林字第 E0004357 号 固定资产 1939.38 788,444.25 1,553,700.00
2019/11/16 宜兴支行
2017/11/16 至 中国银行股份有限公司
宜国用（2005）第 000590 号 无形资产 25955.8 586,714.37 11,628,200.00
2019/11/16 宜兴支行
2016/9/18 至
土地/临国用（2014）第 0019 号 无形资产 46452 7,079,356.05
2019/9/17
2016/9/18 至
土地/临国用（2014）第 0020 号 无形资产 33152 6,891,124.49 25,000,000.00 郑州银行漯河支行
2019/9/17
房产/临颍县字第 3160607002 号、房 2016/9/18 至
固定资产 10864.02 17,182,842.61
产/临颍县字第 3160607003 号 2019/9/17
83
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
房产/临颍县字第 3140227005 号、房 2016/9/18 至
固定资产 3,456.39 2,958,002.16
产/临颍县字第 3140227006 号 2019/9/17
2017/8/15 至
土地/临国用（2013）第 0056 号 无形资产 26,605.00 5,056,487.29
2018/8/15
2017/8/15 至
土地/临国用（2012）第 0084 号 无形资产 29,260.00 5,445,326.41
2018/8/15 临颍县农村信用合作联
30,000,000.00
2017/8/15 至 社
房产/临颍县字第 3140429019 号 固定资产 14,720.04 13,392,158.28
2018/8/15
2017/8/15 至
房产/临颍县字第 3140429020 号 固定资产 14,443.91 13,140,846.75
2018/8/15
土地/临国用（2014）第 0081 号 无形资产 59,463.00 2017/5/5 至 2020/5/5 7,257,420.33
20,000,000.00 中原银行临颍支行
房产/临颍县字第 3160819126 号 固定资产 12,356.40 2017/5/5 至 2020/5/5 7,619,067.52
锡新国用（2008）第 48 号 无形资产 10,680.00 1,334,986.54
2015/7/26/至 中国银行无锡高新技术
锡房权证新区字第 XQ1000072157 号 固定资产 3,570.77 39,000,000.00
2020/7/25 3,295,281.57 产业开发区支行
锡房权证新区字第 XQ1000072158 号 固定资产 2,826.25
2017/08/30 至
高房权证东变字第 001146 号 固定资产 3,966.33 5,462,820.42 5,800,000.00 工商银行高淳支行
2018/08/28
2017/10/13 至
高房权证东变字第 001206 号 固定资产 10,680.42 7,442,775.00 12,000,000.00 工商银行高淳支行
2018/10/13
高房权证东变字第 001207 号 固定资产 10,337.18 6,290,196.44
高房权证东变字第 001208 号 固定资产 5,889.06 2018/3/23 至 3,928,020.97
20,000,000.00 南京银行高淳支行
高房权证东变字第 001209 号 固定资产 5,880.40 2021/3/23 5,365,292.53
宁高国用（2014）02488 号 无形资产 5,115,254.92
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000041495 固定资产 3,273.38 2,827,212.50
2020/2/14
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000099438 固定资产 6,844.62 6,295,305.52 35,880,000.00 中国建设银行官林支行
2020/2/14
投资性房 2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000099435 6,844.62 6,295,305.52
地产 2020/2/14
84
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
投资性房 2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000081648 6,691.42 7,316,062.88
地产 2020/2/14
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000041497 固定资产 1,583.48 818,452.05
2020/2/14
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000106802 固定资产 9,113.78 10,239,241.29
2020/2/14
2016/11/23 至
宜国用（2014）第 14600412 号 无形资产 6,095.10 1,426,228.05
2018/11/23
2017/8/14 至
宜国用（2011）第 14600069 号 无形资产 8,525.60 1,195,525.00
2020/2/14
2017/8/14 至
宜国用（2010）第 14600249 号 无形资产 15,936.10 3,589,894.02
2020/2/14
2017/8/14 至
宜国用（2014）第 14600327 号 无形资产 6,473.90
2020/2/14
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000094401 固定资产 6,382.75 7,308,522.45
2020/2/14
2017/8/14 至
宜房权证官林字第 1000114414 固定资产 5,561.01 6,547,306.59
2020/2/14
2017/8/14 至
宜国用（2011）第 14600518 号 无形资产 34,631.80 1,903,175.39
2020/2/14
投资性房 2016/7/29 至
宜房权证官林字第 ED000082 6,328.55 2,414,423.44
地产 2018/7/29
2017/10/24 至
宜房权证官林字第 1000082330 固定资产 546.72 262,516.72
2019/10/24
宜房权证官林字第 1000082331 固定资产 3,428.49 3,132,270.83 1,790,000.00 中国银行官林支行
2016/7/29 至
宜集用（2008）第 14600038 号 无形资产 12,362.20
2018/7/29
2017/10/24 至
宜集用（2010）第 14700005 号 无形资产 2,428.60
2019/10/24
85
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2017/10/25 至
机器设备 固定资产 8,250,448.49
2019/10/25
宜房权证官林字第 1000098695 固定资产 3,690.50 2,841,031.10
宜房权证官林字第 1000081660 固定资产 1,398.35 1,217,018.56
宜房权证官林字第 1000081661 固定资产 1,681.75 1,615,055.25
2017/6/21 至
宜房权证官林字第 1000081664 固定资产 1,735.84 1,408,019.38
2022/6/20
宜房权证官林字第 1000081626 固定资产 1,902.45 1,127,697.06
宜国用（2006）字第 000124 号 无形资产 11,293.70 430,371.05
宜国用（2005）字第 000194 号 无形资产 29,563.60 1,184,853.93
宜房权证官林字第 E0003556 固定资产 815.27 107,676.21
宜房权证官林字第 ED000224 固定资产 3,500.73 1,874,375.46 46,000,000.00 中国农业银行丰义支行
宜房权证官林字第 E0003663 固定资产 4,800.00 2,307,737.38
宜房权证官林字第 E0003555 固定资产 6,890.63 2017/6/21 至
4,218,630.38
宜房权证官林字第 E0004004 固定资产 1,900.96 2022/6/20
宜房权证官林字第 ED000129 固定资产 3,844.75 1,395,670.83
宜房权证官林字第 E0004003 固定资产 4,641.00 1,874,519.67
宜集用（2013）第 14700040 号 无形资产 9,259.50
2017/6/21 至
机器设备 固定资产 4,826,593.98
2020/6/20
机械设备 固定资产 2016/9/12 至 2019/8/1 9,492,624.96
电子设备 固定资产 2016/9/12 至 2019/8/1 221,722.83 售后回
工具、器具、家具 固定资产 2016/9/12 至 2019/8/1 62,161.44
远东国际租赁有限公司 租、融资
租赁
运输设备 固定资产 2016/9/12 至 2019/8/1 241,409.00
2.2 米滚轮成形单扭转进口绞线设备 在建工程 2016/9/12 至 2019/8/1 13,225,803.57
宜房权证官林字第 E0004732 号 固定资产 605.54 171,010.82
宜房权证官林字第 E0004733 号 固定资产 5,283.38 2017/12/6 至 1,737,178.67
10,000,000.00 江苏银行宜兴支行
宜房权证官林字第 E0004734 号 固定资产 3,651.27 2020/12/5 2,161,784.87
宜房权证官林字第 E0004735 号 固定资产 3,651.27 2,068,202.21
86
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
宜国用（2007）第 107642 号 无形资产 13,999.60 397,482.20
宜房权证官林字第 E0003534 号 固定资产 1,581.17 321,175.16
宜房权证官林字第 E0003535 号 固定资产 4,211.04 911,575.30
宜房权证官林字第 E0003536 号 固定资产 756.5 155,504.06
宜房权证官林字第 E0003537 号 固定资产 189.05 193,604.09
宜房权证官林字第 E0003736 号 固定资产 644.69 2017/9/12 至 1,909,308.51
20,500,000.00 宜兴农村商业银行股份
宜房权证官林字第 E0003735 号 固定资产 68.55 2019/9/12 15,009.59
有限公司官林支行
宜房权证官林字第 E0003737 号 固定资产 11,995.55 2,663,453.09
宜国用（2006）第 000058 号 无形资产 47,557.60 1,350,274.24
宜房权证官林字第 E0003738 号 固定资产 3,580.00 783,870.83
宜房权证官林字第 1000142130 号 固定资产 6,205.38 7,894,173.73
商标 无形资产 2017/6/19 至 2019/4/6 12,214.67 15,000,000.00
宜房权证官林字第 E0003540 号 固定资产 5,733.96 1,256,478.33
宜房权证官林字第 E0003541 号 固定资产 5,738.00 1,623,633.51
中国银行股份有限公司
宜国用（2006）第 000059 号 无形资产 26,591.40 2016/8/9 至 2018/8/9 754,993.56 17,860,000.00
宜兴支行
宜房权证官林字第 1000002168 号 固定资产 5,728.70 8,630,049.87
宜房权证官林字第 1000002169 号 固定资产 3,701.09 1,914,636.10
江苏宜兴农村商业银行股份有限公 可供出售 2018/6/26 至 宜兴市瑞信投资担保有
3,978,480.00 11,000,000.00
司 金融资产 2019/6/26 限公司
东西门卫苏（2018）宜兴不动产权第
固定资产 142.14 199,315.50
0005259 号
电力电缆车间苏（2018）宜兴不动产
固定资产 14594.52 2018/3/29 至 4,449,187.25 20,000,000.00 交通银行宜兴丁蜀支行
权第 0005259 号
2019/3/29
苏（2018）宜兴不动产权第 0005259
无形资产 35,915.10 5,844,278.72
号
机器设备 固定资产 3,088,520.19 34,500,000.00 中国建设银行官林支行
2016/10/17 至
土地宜国用（2004）字第 000881 号 无形资产 5284.9 242,724.28 2,400,000.00 农商行丰义
2018/10/17
土地宜国用（2008）第 101970 号 无形资产 18740.2 2016/10/17 至 2,961,234.24 8,960,000.00 农商行丰义支行
87
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2018/10/17
2016/10/17 至
宜房权证官林字第 28ED000128 固定资产 2,648.25 1,232,108.27 3,120,000.00 农商行丰义支行
2018/10/17
2016/10/17 至
宜房权证官林字第 E0004338 号 固定资产 8,202.25 3,276,093.97 9,780,000.00 农商行丰义支行
2018/10/17
2016/10/17 至
宜房权字第 EI200482 号 固定资产 1,273.32 274,600.82 1,100,000.00 农商行丰义支行
2018/10/17
2017/5/23 至
土地宜国用（2005）字第 000046 号 无形资产 9,206.50 298,514.79 4,078,500.00 工行环科园支行
2018/9/25
2017/5/23 至
宜房权证官林字第 1000112767 号 固定资产 2,646.50 1,137,225.94 3,070,000.00 工行环科园支行
2018/9/25
2017/7/25 至
土地宜国用（2010）第 14600118 号 无形资产 5,002.60 1,530,739.21 1,990,000.00 中行徐舍支行
2019/7/25
2017/7/25 至
宜房权证官林字第 1000099968 号 固定资产 6,060.31 11,248,055.78 7,170,000.00 中行徐舍支行
2019/7/25
2017/5/22 至
宜房权证官林字第 1000134274 号 固定资产 6,275.34 4,555,428.80 5,650,000.00 交行东山支行
2020/5/22
2017/5/22 至
土地宜国用（2012）第 14600197 号 无形资产 40,062.10 12,944,691.63 19,229,800.00 交行东山支行
2020/5/22
2017/5/22 至
宜国用（2015）字第 108388 号 无形资产 7,000.80 4,163,889.83 3,100,000.00 交行东山支行
2020/5/22
2017/5/22 至
宜房权证官林字第 1000104392 号 固定资产 14,824.57 12,053,765.32 17,869,400.00 交行东山支行
2020/5/22
2017/5/22 至
宜房权证官林字第 1000104390 号 固定资产 13,366.75 12,421,052.44 16,096,500.00 交行东山支行
2020/5/22
88
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
65、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 674,331.02 6.6166 4,461,778.63
欧元 121,308.63 7.6515 928,192.98
其中：美元 612,081.66 6.6166 4,049,899.51
其他应收款
其中：美元 470,000.00 6.6166 3,109,802.00
预收账款
其中：美元 609,845.59 6.6166 4,035,104.33
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币
发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
89
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
90
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处 丧失控 与原子
按照公
置投资 制权之 公司股
丧失控 丧失控 允价值
对应的 丧失控 日剩余 权投资
丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 合并财 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 务报表 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 层面享 股权的 的确定 合收益
定依据 账面价 公允价 生的利
有该子 比例 方法及 转入投
值 值 得或损
公司净 主要假 资损益
失
资产份 设 的金额
额的差
91
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
额
宜兴市
中超利 2018 年
236,533, 股权置 股权置 44,837,5 公允价
永紫砂 70.00% 04 月 30
300.00 换 换协议 29.05 值法
陶有限 日
公司
宜兴中
超利永
紫砂互 2018 年
52,674,4 转让协 公允价
联网科 51.00% 出售 05 月 31 2,706.15
00.00 议 值法
技小额 日
贷款有
限公司
其他说明：
注1： 2018年3月30日公司与中远投资、新中润签署的《股权置换协议》，公司拟以其持有利永紫砂陶46.71%的股权置
换中远投资持有远方电缆49%的股权。公司拟以其持有利永紫砂陶23.29%的股权置换新中润持有明珠电缆49%的股权，差额
部分约定以公司应收利永紫砂陶的往来款债权抵偿。本次资产置换以经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所和资产
评估公司审计和评估的结果为定价依据，置出资产最终确定的交易价格共计23,653.33万元；置入资产最终确定的交易价格共
计35,408.33万元。置出资产和置入资产的价格差额为11,755.00万元，由公司以应收利永紫砂陶的往来款债权中的11,755.00
万元抵偿给新中润。
注2：2018年3月30日，公司与公司股东江苏中超投资集团有限公司（以下简称“中超集团”）签订《股权转让协议》（以
下简称“协议”），拟将公司持有的中超科贷51%股权出售给中超集团，协议价格为人民币5,267.44万元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
本公司本期通过设立方式取得的子公司
子公司名称 期末净资产 本期净利润 说明
广东中超鹏锦日化科技有限公司 -49,598.10 -49,598.10 注1
注1：经公司2018年第二次临时股东大会审议，公司设立控股子公司广东中超鹏锦日化科技有限公司，经揭阳市工商行政管
理局核准，并取得注册号为91445200MA51H9Q69T的营业执照，注册资金为16,000.00万元。截至2018年6月30日股东实缴出
资0.00元人民币，实缴出资占注册资本比例为0.00%。
92
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏冲超电缆有
江苏宜兴 江苏宜兴 贸易 100.00% 设立
限公司
南京中超新材料 电缆辅材生产销
江苏高淳 江苏高淳 79.11% 设立
股份有限公司 售
科耐特输变电科 电缆附件生产销
江苏宜兴 江苏宜兴 59.00% 设立
技股份有限公司 售
江苏中超电缆销
江苏宜兴 江苏宜兴 贸易 100.00% 设立
售有限公司
常州中超石墨烯
石墨烯电缆生产
电力科技有限公 江苏常州 江苏常州 70.00% 设立
销售
司
江苏远方电缆厂 非同一控制下合
江苏宜兴 江苏宜兴 电缆生产销售 100.00%
有限公司 并
无锡市明珠电缆 非同一控制下合
江苏宜兴 江苏宜兴 电缆生产销售 100.00%
有限公司 并
无锡锡洲电磁线 非同一控制下合
江苏无锡 江苏无锡 电磁线生产销售 51.00%
有限公司 并
新疆中超新能源
环保电缆生产销
电力科技有限公 新疆伊犁 新疆伊犁 62.50% 设立
售
司
西藏中超电缆材
西藏拉萨 西藏拉萨 金属材料销售 100.00% 设立
料有限公司
江苏中超电缆股
江苏宜兴 江苏宜兴 电缆生产销售 99.98% 0.02% 设立
份有限公司
江苏长峰电缆有 非同一控制下合
江苏宜兴 江苏宜兴 电缆生产销售 65.00%
限公司 并
河南虹峰电缆股 非同一控制下合
河南临颍 河南临颍 电缆生产销售 51.00%
份有限公司 并
93
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
无锡市恒汇电缆 非同一控制下合
江苏宜兴 江苏宜兴 电缆生产销售 51.00%
有限公司 并
上海中超航宇精 科技领域内的技
上海徐汇 上海徐汇 61.00% 设立
铸科技有限公司 术开发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
无锡锡洲电磁线有限公
49.00% 424,262.12 109,484,846.28
司
江苏长峰电缆有限公司 35.00% 1,953,521.82 17,500,000.00 101,620,340.68
河南虹峰电缆股份有限
49.00% 2,098,899.16 4,459,000.00 58,095,383.66
公司
无锡市恒汇电缆有限公
49.00% 4,012,258.16 4,900,000.00 190,007,348.16
司
南京中超新材料股份有
20.89% 933,094.98 7,520,000.00 22,997,093.46
限公司
科耐特输变电科技股份
41.00% -209,734.98 2,624,000.00 38,363,900.75
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
94
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中超新 406,719, 76,633,2 483,352, 343,260, 30,000,0 373,260, 382,542, 79,603,9 462,146, 290,521, 30,000,0 320,521,
材料 552.02 93.62 845.64 377.01 00.00 377.01 807.88 64.76 772.64 248.05 00.00 248.05
43,586,7 89,536,8 133,123, 39,553,0 39,553,0 46,988,8 91,789,1 138,777, 38,295,9 38,295,9
科耐特
47.94 10.96 558.90 69.26 69.26 28.48 19.31 947.79 09.42 09.42
锡洲电 626,283, 80,704,5 706,987, 475,969, 7,579,86 483,549, 690,038, 83,986,1 774,024, 543,744, 7,707,00 551,451,
磁线 234.29 45.63 779.92 457.63 0.49 318.12 310.82 46.71 457.53 827.15 9.64 836.79
长峰电 865,808, 253,916, 1,119,72 817,023, 12,357,5 829,381, 925,821, 262,219, 1,188,04 832,799, 20,479,1 853,278,
缆 723.23 554.38 5,277.61 899.40 47.69 447.09 220.36 571.36 0,791.72 334.76 17.35 452.11
虹峰电 368,163, 149,750, 517,914, 368,134, 31,217,5 399,352, 366,699, 153,162, 519,862, 364,695, 31,788,8 396,483,
缆 074.48 939.60 014.08 426.81 79.81 006.62 633.06 835.43 468.49 060.48 68.22 928.70
恒汇电 673,781, 182,740, 856,521, 461,890, 6,860,26 468,751, 615,148, 189,169, 804,318, 407,452, 7,283,71 414,736,
缆 104.31 066.00 170.31 806.33 5.70 072.03 560.28 711.80 272.08 739.48 6.27 455.75
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
276,204,262. -44,298,438.5 268,429,512. 31,951,462.6
中超新材料 4,466,944.04 4,466,944.04 3,983,869.80 3,983,869.80
54 0 49 7
14,792,287.2 24,306,108.0
科耐特 -511,548.73 -511,548.73 -1,911,118.40 2,285,749.58 2,285,749.58 5,824,713.05
4 6
753,120,238. 41,933,969.4 660,151,383. -11,704,716.5
锡洲电磁线 865,841.06 865,841.06 5,887,653.68 5,887,653.68
17 9 04 7
340,293,402. 31,417,944.2 366,382,994. -31,553,587.3
长峰电缆 5,581,490.91 5,581,490.91 3,832,723.39 3,832,723.39
58 8 83 6
119,773,147. 80,570,417.7
虹峰电缆 4,283,467.67 4,283,467.67 -258,861.31 -1,380,349.81 -1,380,349.81 8,836,101.21
50 7
283,443,460. 16,655,004.9 136,138,799.
恒汇电缆 8,188,281.95 8,188,281.95 -905,879.61 -905,879.61 5,826,461.57
61 6 30
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
95
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
投资账面价值合计 9,885,695.53 10,024,900.51
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -139,204.98 -728,174.26
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -139,204.98 -728,174.26
--综合收益总额 -139,204.98 -728,174.26
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
4、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金、可供出售金融资产等。这些金融工具
97
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、
应付账款及应付票据等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末余额
以公允价值计量且其变动 持有至 贷款和应收款项 可供出售 合计
计入当期损益的金融资产 到期投资 金融资产
货币资金 1,177,515,220.30 1,177,515,220.30
以公允价值计量且其变动计 457,095.00 457,095.00
入当期损益的金融资产
应收票据 123,296,259.50 123,296,259.50
应收账款 3,598,472,564.73 3,598,472,564.73
其他应收款 264,085,680.85 264,085,680.85
应收利息
可供出售金融资产 408,098,808.00 408,098,808.00
长期应收款 3,539,882.96 3,539,882.96
接上表：
金融资产项目 期初余额
以公允价值计量且其变动 持有至 贷款和应收款项 可供出售 合计
计入当期损益的金融资产 到期投资 金融资产
货币资金 1,052,255,927.33 1,052,255,927.33
以公允价值计量且其变动计 400,700.00 400,700.00
入当期损益的金融资产
应收票据 252,119,241.72 252,119,241.72
应收账款 3,523,007,071.59 3,523,007,071.59
其他应收款 208,086,020.01 208,086,020.01
应收利息 173,046.66 173,046.66
可供出售金融资产 408,098,808.00 408,098,808.00
长期应收款 3,345,897.32 3,345,897.32
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
金融负债项目 期末余额
以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 2,747,508,000.00 2,747,508,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
98
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
应付票据 1,877,568,733.44 1,877,568,733.44
应付账款 565,925,813.81 565,925,813.81
应付利息 27,294,058.20 27,294,058.20
其他应付款 233,694,615.35 233,694,615.35
应付债券 328,880,070.72 328,880,070.72
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
一年内到期的非流动负债 34,535,179.92 34,535,179.92
长期应付款 2,662,446.55 2,662,446.55
接上表：
金融负债项目 期初余额
以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 2,762,930,000.00 2,762,930,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 1,746,036,036.05 1,746,036,036.05
应付账款 566,948,491.33 566,948,491.33
应付利息 14,709,424.01 14,709,424.01
其他应付款 347,291,396.50 347,291,396.50
应付债券 328,378,372.46 328,378,372.46
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
一年内到期的非流动负债 43,205,361.83 43,205,361.83
长期应付款 10,353,264.99 10,353,264.99
2.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的
第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。由于本公司仅与经认可的
且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风
险。本公司的其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于
这些工具的账面金额。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本报告第十节财务报告，七、
合并财务报表项目注释，5、应收账款及8、其他应收款。
本公司没有发生减值/认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：
项目 期末余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段
应收账款
货币资金 1,177,515,220.30 1,177,515,220.30
以公允价值计量且其变动计 457,095.00 457,095.00
入当期损益的金融资产
其他应收款 264,085,680.85 264,085,680.85
99
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
应收票据 123,296,259.50 123,296,259.50
可供出售金融资产 408,098,808.00 408,098,808.00
接上表：
项目 期初余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段
应收账款
货币资金 1,052,255,927.33 1,052,255,927.33
以公允价值计量且其变动计 400,700.00 400,700.00
入当期损益的金融资产
其他应收款 208,086,020.01 208,086,020.01
应收票据 252,119,241.72 252,119,241.72
可供出售金融资产 408,098,808.00 408,098,808.00
3.流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银
行借款、融资租赁和其他计息借款等方式维持资金持续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
本公司期末流动资产合计6,767,813,227.57元，期末流动负债合计5,879,474,343.22 元，其流动比率为1.15，期初该比
率为1.21。由此分析，本公司流动性比较充足，流动性短缺的风险较小。
截至2018年6月30日，本公司93.82%的债务在不足1年内到期。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 2,747,508,000.00 2,747,508,000.00
应付票据 1,877,568,733.44 1,877,568,733.44
应付账款 565,925,813.81 565,925,813.81
应付利息 27,294,058.20 27,294,058.20
其他应付款 233,694,615.35 233,694,615.35
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券 328,880,070.72 328,880,070.72
一年内到期的非流动负债 34,535,179.92 34,535,179.92
长期应付款 2,662,446.55 2,662,446.55
接上表：
项目 期初余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 2,762,930,000.00 2,762,930,000.00
应付票据 1,746,036,036.05 1,746,036,036.05
应付账款 566,948,491.33 566,948,491.33
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应付利息 14,709,424.01 14,709,424.01
其他应付款 347,291,396.50 347,291,396.50
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券 328,378,372.46 328,378,372.46
一年内到期的非流动负债 43,205,361.83 43,205,361.83
长期应付款 10,353,264.99 10,353,264.99
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、
外汇风险。
（1）利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以基准利率为标准的固定利率计息的短期负债有关。该等借款占计息
债务总额比例并不大，本公司认为面临利率风险敞口亦不重大，本公司现通过短期借款和固定利率的长期借款及债券应对利
率风险以管理利息成本。
在管理层进行敏感性分析时，20-50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能性，上一年度的分析基于同样
的假设和方法。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时将对利润总额和股东
权益产生的影响。
项目 本期
基准点增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 50.00 13,737,540.00 11,676,909.00
人民币 -50.00 -13,737,540.00 -11,676,909.00
接上表：
项目 上期
基准点增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 50.00 -12,023,000.00 -10,219,550.00
人民币 -50.00 12,023,000.00 10,219,550.00
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关，本公司的业务主要位于中国，绝大多数交易以人民币结算，
惟若干销售、采购等业务须以外币结算。该外币兑人民币汇率的变动会影响本公司的经营业绩。
本公司主要通过密切跟踪市场汇率变化情况，积极采取应对措施，努力将外汇风险降到最低程度。
在管理层进行敏感性分析时，汇率变动5.00%是基于本公司对自资产负债表日至下一个资产负债表日期间汇率变动的合
理预期，上一年度的分析基于同样的假设和方法。
下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，本公司于2018年6月30日人民币对美元变动使人民币
升值/贬值将对利润总额和股东权益产生的影响，此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。因其他币种的金融工
具在汇率发生变动时对利润总额和股东权益影响不重大，此处略去相关敏感性分析。
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子
公司的净投资有关。
项目 本期
美元汇率增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5.00% 379,318.79 379,318.79
人民币对美元升值 -5.00% -379,318.79 -379,318.79
接上表：
项目 上期
美元汇率增加/(减少) 利润总额/净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5.00% 386,209.95 386,209.95
人民币对美元升值 -5.00% - 386,209.95 - 386,209.95
（3）权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
本公司无上述情况。
5.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最
大化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 457,095.00 457,095.00
融资产
1.交易性金融资产 457,095.00 457,095.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的
利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券等，应付债券以合同规
定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公
允价值。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市鑫腾华资产 对外投资、开发和咨
深圳 621,428,571.00 20.00% 20.00%
管理有限公司 询服务
本企业的母公司情况的说明
103
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
无
本企业最终控制方是黄锦光、黄彬。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节，十七，3、长期股权投资。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节，九，2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
揭阳市鹏锦工贸有限公司 其他关联方
广东鹏锦实业有限公司 其他关联方
深圳市鹏锦实业有限公司 其他关联方
广东奇鹏生物科技有限公司 其他关联方
广东凯业贸易有限公司 其他关联方
广东速力实业股份有限公司 其他关联方
深圳市富盟达资产管理有限公司 其他关联方
广东佳兆实业有限公司 其他关联方
广东天锦实业股份有限公司 其他关联方
深圳市鹏锦会科技有限公司 其他关联方
深圳市锦云投资控股企业（有限合伙） 其他关联方
深圳市华融鹏锦投资发展合伙企业（有限合伙） 其他关联方
鹏锦国际实业有限公司 其他关联方
香港凯业国际贸易有限公司 其他关联方
深圳市英豪资产管理有限公司 其他关联方
深圳市科达飞讯科技有限公司 其他关联方
江苏中超投资集团有限公司 公司 5%以上股东
宜兴市中超利永紫砂陶有限公司 其他关联方
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
宜兴市中超利永紫砂陶有限公司沈阳分公司 其他关联方
宜兴市中超利永紫砂陶有限公司南京分公司 其他关联方
利永优至电子商务（北京）有限公司 其他关联方
宜兴中超利永紫砂汇众筹投资管理有限公司 其他关联方
宜兴中超利永紫砂互联网科技小额贷款有限公司 其他关联方
江苏中科农业科技发展有限公司 其他关联方
宜兴市中超阳羡红茶业有限公司 其他关联方
江苏中超环保股份有限公司 其他关联方
江苏中超景象时空环境艺术有限公司 其他关联方
宜兴市中超苏原汽车销售有限公司 其他关联方
宜兴市中超汽车服务有限公司 其他关联方
宜兴市中超包装材料有限公司 其他关联方
江苏中超地产置业有限公司 其他关联方
宜兴市氿城山水房地产有限公司 其他关联方
江苏中超盈科信息技术有限公司 其他关联方
宜兴市中创工业地产置业有限公司 其他关联方
宜兴市明通物资有限公司 其他关联方
宜兴三弦庆铃汽车销售有限公司 其他关联方
江苏中超电缆乒乓球俱乐部有限公司 其他关联方
江苏中超影视传媒有限公司 其他关联方
江苏中超稀金资源有限公司 其他关联方
宜兴市中超基础设施工程有限公司 其他关联方
宜兴市中超物业管理有限公司 其他关联方
宜兴市中超建筑材料有限公司 其他关联方
宜兴市中超利永出租车汽车有限公司 其他关联方
黄锦光 公司实际控制人、董事长
黄润明 公司副董事长
俞雷 公司副董事长
张乃明 公司董事、总经理
方亚林 公司独立董事
韦长英 公司独立董事
朱志宏 公司独立董事
郑炳俊 公司监事会主席
盛海良 公司监事会副主席
105
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吴鸣良 公司监事会副主席
刘保记 公司监事
肖润敏 公司监事
肖润华 公司监事
姚军 公司监事
陈跃新 公司副总经理
罗文昂 公司副总经理
黄润楷 公司副总经理、董事会秘书
肖誉 公司副总经理
霍振平 公司副总经理
黄彬 公司实际控制人
黄润耿 公司实际控制人黄锦光之子
谢岱 公司实际控制人黄锦光配偶
黄锦旭 公司实际控制人黄锦光兄弟姐妹
黄锦珠 公司实际控制人黄锦光兄弟姐妹
黄锦娇 公司实际控制人黄锦光兄弟姐妹
黄锦容 公司实际控制人黄锦光兄弟姐妹
杨飞 公司原实际控制人、董事长；中超集团董事长、总经理
史勤 公司原独立董事，2018 年 1 月 10 日离职
吴燕 公司原独立董事，2018 年 1 月 10 日离职
史俊棠 公司原独立董事，2018 年 1 月 10 日离职
蒋丽隽 公司原监事会副主席，2018 年 1 月 10 日离职
何志东 公司原监事会副主席，2018 年 1 月 10 日离职
陈国强 公司原监事，2018 年 1 月 10 日离职
秦海涛 公司原监事，2018 年 1 月 10 日离职
楚慧蕴 公司原监事，2018 年 1 月 10 日离职
赵汉军 中超集团监事会副主席
蒋建良 公司原副总经理，2017 年 8 月 7 日辞职
潘志娟 公司原董事会秘书、财务总监，2018 年 1 月 10 日离职
杨一新 公司原实际控制人杨飞父亲
杨秋芬 公司原实际控制人杨飞母亲
杨斌 公司原实际控制人杨飞兄弟
杨俊 中超集团副董事长
徐伟成 中超集团董事
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江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
陈友福 中超集团监事会主席
杭建平 中超集团监事
黄群华 中超集团监事
蒋华忠 中超集团监事
马伟华 中超集团监事
和信投资担保有限公司 公司持有 5%以上股东中超投资集团参股公司
宜兴昆仑能源技术有限公司 关联自然人杨俊在该公司担任董事、总经理
郁伟民 子公司股东
吴若音 子公司股东家庭成员
陆泉林 子公司股东
蒋建强 子公司股东
储美亚 子公司股东
蒋建平 子公司高管
周春妹 子公司高管家庭成员
陆亚军 子公司股东
陆亚芳 子公司高管家庭成员
张禾 子公司高管家庭成员
蒋苏宜 子公司高管家庭成员
窦锁根 子公司股东
耿富杰 子公司股东
梅伟平 子公司股东
王广志 子公司股东
张国君 子公司股东
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宜兴市中超包装材
采购商品 4,284,676.67 4,316,894.41
料有限公司
宜兴市中创工业地 接受劳务 1,524,800.07
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产置业有限公司
宜兴市中超苏原汽
接受劳务 1,237,916.73 4,423,133.94
车销售有限公司
宜兴昆仑能源技术
采购商品 1,114,591.71 466,848.92
有限公司
宜兴市中超汽车服
接受劳务 1,099,052.84 730,649.56
务有限公司
宜兴市中超阳羡红
采购商品 1,088,279.00 1,186,475.48
茶业有限公司
江苏中超景象时空
接受劳务 598,632.48 4,461,103.25
环境艺术有限公司
江苏中科农业科技
采购商品 334,334.00 163,760.00
发展有限公司
宜兴市中超建筑材
采购商品 255,880.34
料有限公司
江苏中超投资集团
接受劳务 88,000.00 87,207.21
有限公司
宜兴市中超利永紫
采购商品 57,242.00
砂陶有限公司
宜兴市明通物资有
采购商品 45,634.52 209,540.60
限公司
北京利永茗陶商贸
采购商品 28,832.20
有限公司
江苏中超盈科信息
接受劳务 14,150.94 16,981.13
技术有限公司
宜兴市中超利永出
接受劳务 1,454.55
租车汽车有限公司
宜兴市中超利永影
视文化传媒有限公 接受劳务 9,433.96
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广东鹏锦实业有限公司 销售商品 73,503,020.94
宜兴昆仑能源技术有限公司 销售商品 90,090.09
江苏中超投资集团有限公司 销售商品 42,545.45 48,912,675.81
宜兴市中超包装材料有限公司 销售商品 38,193.34 20,765.81
江苏中超环保股份有限公司 销售商品 490,771.82
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江苏中超景象时空环境艺术有
销售商品 43,907.65
限公司
江苏中科农业科技发展有限公
销售商品 11,384.62
司
宜兴市氿城山水房地产有限公
销售商品 3,796.58
司
宜兴市中超利永出租车汽车有
销售商品 29,914.53
限公司
宜兴市中超苏原汽车销售有限
销售商品 5,667.36
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中超集团 房屋建筑物 42,545.45 46,800.00
宜兴昆仑能源技术有限公司 房屋建筑物 90,090.09 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中超集团 房屋建筑物 88,000.00 96,800.00
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中创工业地产 房屋建筑物 406,613.36 0.00
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
常州石墨烯 5,000,000.00 2018 年 01 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 否
常州石墨烯 5,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2019 年 04 月 25 日 否
虹峰电缆 10,000,000.00 2018 年 03 月 13 日 2019 年 03 月 13 日 否
虹峰电缆 40,000,000.00 2017 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 21 日 否
虹峰电缆 22,000,000.00 2017 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 28 日 否
虹峰电缆 25,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 否
虹峰电缆 10,000,000.00 2017 年 09 月 05 日 2018 年 09 月 04 日 否
虹峰电缆 20,000,000.00 2017 年 10 月 10 日 2018 年 10 月 10 日 否
恒汇电缆 33,000,000.00 2018 年 03 月 31 日 2018 年 09 月 30 日 否
恒汇电缆 37,950,000.00 2018 年 03 月 13 日 2019 年 03 月 13 日 否
恒汇电缆 10,000,000.00 2016 年 10 月 17 日 2018 年 10 月 17 日 否
恒汇电缆 17,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 29 日 否
恒汇电缆 7,700,000.00 2017 年 06 月 01 日 2019 年 06 月 01 日 否
恒汇电缆 15,000,000.00 2016 年 10 月 17 日 2018 年 10 月 17 日 否
恒汇电缆 5,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 2020 年 06 月 13 日 否
恒汇电缆 12,000,000.00 2017 年 12 月 18 日 2018 年 09 月 13 日 否
恒汇电缆 7,000,000.00 2017 年 09 月 27 日 2018 年 09 月 27 日 否
恒汇电缆 38,400,000.00 2017 年 11 月 01 日 2018 年 10 月 16 日 否
恒汇电缆 20,000,000.00 2017 年 11 月 29 日 2018 年 11 月 14 日 否
恒汇电缆 10,000,000.00 2018 年 01 月 15 日 2019 年 01 月 14 日 否
恒汇电缆 14,000,000.00 2018 年 03 月 30 日 2019 年 03 月 29 日 否
恒汇电缆 10,000,000.00 2018 年 04 月 27 日 2019 年 04 月 27 日 否
科耐特 9,500,000.00 2017 年 09 月 04 日 2018 年 09 月 03 日 否
科耐特 10,000,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 28 日 否
明珠电缆 15,000,000.00 2017 年 06 月 19 日 2019 年 04 月 06 日 否
明珠电缆 11,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 26 日 否
110
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
明珠电缆 20,000,000.00 2017 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 15 日 否
明珠电缆 15,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 22 日 否
明珠电缆 48,000,000.00 2018 年 04 月 16 日 2018 年 10 月 16 日 否
明珠电缆 20,500,000.00 2017 年 09 月 12 日 2019 年 09 月 12 日 否
明珠电缆 40,000,000.00 2018 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 10 日 否
明珠电缆 100,000,000.00 2017 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 26 日 否
明珠电缆 30,000,000.00 2018 年 04 月 17 日 2018 年 10 月 09 日 否
明珠电缆 17,000,000.00 2018 年 05 月 09 日 2020 年 05 月 09 日 否
南京新材料 24,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2018 年 11 月 18 日 否
南京新材料 20,000,000.00 2017 年 08 月 16 日 2018 年 08 月 15 日 否
南京新材料 30,000,000.00 2017 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 15 日 否
南京新材料 30,000,000.00 2017 年 09 月 28 日 2019 年 03 月 25 日 否
南京新材料 40,000,000.00 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 22 日 否
南京新材料 20,000,000.00 2018 年 01 月 25 日 2019 年 04 月 25 日 否
南京新材料 10,000,000.00 2018 年 03 月 23 日 2021 年 03 月 23 日 否
南京新材料 20,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2019 年 04 月 24 日 否
锡洲电磁线 30,000,000.00 2018 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 13 日 否
锡洲电磁线 100,000,000.00 2018 年 02 月 22 日 2019 年 02 月 21 日 否
锡洲电磁线 55,000,000.00 2016 年 09 月 28 日 2019 年 09 月 27 日 否
锡洲电磁线 20,000,000.00 2016 年 04 月 30 日 2019 年 04 月 30 日 否
锡洲电磁线 35,000,000.00 2017 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 20 日 否
锡洲电磁线 20,000,000.00 2017 年 09 月 15 日 2018 年 09 月 15 日 否
锡洲电磁线 10,000,000.00 2017 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 10 日 否
锡洲电磁线 10,000,000.00 2017 年 09 月 28 日 2018 年 09 月 27 日 否
锡洲电磁线 12,000,000.00 2017 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 17 日 否
远方电缆 15,000,000.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 21 日 否
远方电缆 10,000,000.00 2018 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 23 日 否
远方电缆 25,000,000.00 2017 年 07 月 11 日 2019 年 07 月 11 日 否
远方电缆 42,000,000.00 2017 年 08 月 07 日 2019 年 08 月 06 日 否
远方电缆 60,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 10 月 16 日 否
长峰电缆 3,000,000.00 2017 年 06 月 01 日 2019 年 06 月 01 日 否
长峰电缆 5,000,000.00 2017 年 06 月 01 日 2019 年 06 月 01 日 否
长峰电缆 5,000,000.00 2017 年 06 月 08 日 2019 年 06 月 30 日 否
长峰电缆 41,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 25 日 否
111
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
长峰电缆 44,000,000.00 2016 年 09 月 12 日 2019 年 08 月 01 日 否
长峰电缆 50,000,000.00 2018 年 02 月 07 日 2019 年 02 月 07 日 否
长峰电缆 45,000,000.00 2017 年 08 月 29 日 2018 年 08 月 28 日 否
长峰电缆 20,000,000.00 2017 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 否
长峰电缆 23,000,000.00 2017 年 09 月 28 日 2018 年 09 月 27 日 否
长峰电缆 33,600,000.00 2018 年 04 月 16 日 2018 年 10 月 16 日 否
长峰电缆 70,000,000.00 2017 年 12 月 26 日 2019 年 12 月 26 日 否
长峰电缆 34,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2020 年 02 月 08 日 否
长峰电缆 69,432,000.00 2018 年 03 月 13 日 2019 年 03 月 13 日 否
长峰电缆 20,000,000.00 2018 年 04 月 27 日 2019 年 04 月 27 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
杨飞 25,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 15 日 否
中超集团、杨飞 295,000,000.00 2018 年 04 月 16 日 2018 年 10 月 16 日 否
中超集团、杨飞、鑫腾
300,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2018 年 07 月 09 日 否
华、黄锦光
中超集团、杨飞、黄锦
50,000,000.00 2017 年 09 月 28 日 2018 年 09 月 27 日 否
光
中超集团、杨飞、黄锦
105,000,000.00 2016 年 08 月 26 日 2018 年 11 月 06 日 否
光、谢岱
中超集团、杨飞 72,000,000.00 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日 否
中超集团、杨飞、黄锦
112,000,000.00 2017 年 08 月 01 日 2018 年 08 月 31 日 否
光、谢岱
中超集团、杨飞、鑫腾
279,000,000.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
华、黄锦光、谢岱
中超集团、杨飞、黄锦
83,000,000.00 2018 年 06 月 08 日 2018 年 12 月 08 日 否
光
鑫腾华、黄锦光、谢岱 45,000,000.00 2018 年 06 月 11 日 2019 年 06 月 10 日 否
中超集团、杨飞 175,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2018 年 12 月 26 日 否
中超集团、杨飞、鑫腾
98,000,000.00 2018 年 05 月 04 日 2019 年 05 月 04 日 否
华、黄锦光
中超集团、杨飞 200,000,000.00 2017 年 11 月 23 日 2018 年 11 月 22 日 否
鑫腾华、集团、黄锦光、
30,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2019 年 04 月 24 日 否
谢岱
中超集团、杨飞 50,000,000.00 2017 年 10 月 24 日 2018 年 10 月 23 日 否
112
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
储美亚 93,314,591.59 资金拆入
陆泉林 577,264.48 资金拆入
陆亚军 11,660,250.00 资金拆入
张国君 57,940,000.00 资金拆入
何志东 23,561,120.73 资金拆入
中超集团 1,047,762,695.10 资金拆入
拆出
中超集团 1,286,574,400.00 归还拆入款及利息
陈友福 2,650,000.00 归还拆入款
陆泉林 653,102.50 归还拆入款
陆亚军 3,975,860.00 归还拆入款
储美亚 66,781,480.00 归还拆入款
张国君 55,470,000.00 归还拆入款
陆亚芳 2,000.00 归还拆入款
何志东 15,900,000.00 归还拆入款
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,111,363.00 1,199,523.00
（8）其他关联交易
无
113
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东鹏锦实业有限
应收账款 85,998,534.50 429,992.67
公司
江苏中超环保股份
应收账款 23,999.33 2,399.93
有限公司
江苏中超投资集团
应收账款 512,022.00 2,560.11
有限公司
宜兴市中创工业地
应收账款 74,058.00 370.29
产置业有限公司
江苏中超景象时空
预付账款 35,099.73
环境艺术有限公司
宜兴市中超苏原汽
预付账款 28,161.44
车销售有限公司
江苏中超盈科信息
预付账款 20,000.00 20,000.00
技术有限公司
宜兴市中超苏原汽
应收利息 9,800.00
车销售有限公司
宜兴市中超苏原汽
其他流动资产 3,465,000.00
车销售有限公司
江苏中超盈科信息
其他非流动资产 40,000.00
技术有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宜兴市中超包装材料有限公司 4,637,453.81 2,400,808.30
应付账款 宜兴市中超苏原汽车销售有限公司 1,763,604.00 2,195,900.35
应付账款 宜兴市中超阳羡红茶业有限公司 646,879.00 48,560.00
应付账款 宜兴市中超汽车服务有限公司 300,526.00 71,170.00
应付账款 江苏中超景象时空环境艺术有限公司 226,572.91 8,013,896.47
应付账款 江苏中超投资集团有限公司 50,000.00
114
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
应付账款 江苏中超盈科信息技术有限公司 24,250.00 24,250.00
宜兴市中超利永紫砂陶有限公司南京
应付账款 15,000.00
分公司
应付账款 北京利永茗陶商贸有限公司 6,000.00
应付账款 宜兴市明通物资有限公司 20,665.00
应付账款 宜兴市中超建设有限公司 352,087.14
其他应付款 储美亚 33,360,458.59 15,100,000.00
其他应付款 何志东 26,841,120.73 19,180,000.00
其他应付款 张国君 10,000,000.00 7,530,000.00
其他应付款 陆亚军 7,684,390.00
其他应付款 江苏中超投资集团有限公司 916,648.43 239,728,353.33
其他应付款 宜兴市中超苏原汽车销售有限公司 300,000.00 300,000.00
其他应付款 宜兴中超利永紫砂陶有限公司 107,121.00
其他应付款 宜兴市中超汽车服务有限公司 45,765.00 45,765.00
其他应付款 陈友福 44,923.49 2,694,923.49
其他应付款 黄润明 40,000.00
其他应付款 广东鹏锦实业有限公司 32,000.00
其他应付款 陆亚芳 2,000.00
其他应付款 宜兴市中超阳羡红茶业有限公司 40,000.00
其他应付款 潘志娟 1,790.00
其他应付款 杨飞 200.00
其他应付款 黄群华 8,973.42
其他应付款 俞雷 6,450.74
其他应付款 楚慧蕴 5,634.29
其他应付款 钱东强 3,210.84
其他应付款 刘保记 37,495.78
其他应付款 杨俊 20,904.67
其他应付款 陈国强 10,334.40
其他应付款 宜兴市中超建设有限公司 10,000.00
其他应付款 陆泉林 75,838.02
其他应付款 江苏中超景象时空环境艺术有限公司 100,000.00
其他应付款 江苏中超电缆乒乓球俱乐部有限公司 100,000.00
其他应付款 郁伟民 10,400,000.00
预收账款 江苏中超地产置业有限公司 271,513.18
115
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
预收账款 宜兴市氿城山水房地产有限公司 4,442.00 4,442.00
7、关联方承诺
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本期新设立中超鹏锦，注册资本为16,000.00万元，认缴比例为51%。截止2018年6月30日，本公司尚有8,160.00万元未出资。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
116
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、销售退回
无
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报告阅读和理解的重大资产负债日后事项中的非调整事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
117
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电缆业务 紫砂业务 金融业务 分部间抵销 合计
一、对外交易收入 3,497,264,474.29 10,276,861.91 1,986,684.85 3,509,528,021.05
二、分部间交易收入 385,960.05 1,253,687.08 -1,639,647.13
三、对联营和合营企
-139,204.98 -139,204.98
业的投资收益
四、资产减值损失 39,592,993.55 174,799.33 2,979.82 450,000.00 40,220,772.70
五、折旧和摊销费用 65,147,324.96 65,147,324.96
六、利润总额 103,321,417.08 -5,423,875.01 2,921,774.55 100,819,316.62
七、所得税费用 13,246,109.85 -43,699.83 730,443.64 13,932,853.66
八、净利润（净亏损） 90,075,307.23 -5,380,175.18 2,191,330.91 86,886,462.96
九、资产总额 8,746,489,524.68 8,746,489,524.68
十、负债总额 6,317,977,072.65 6,317,977,072.65
十一、其他重要的非
现金项目
118
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
折旧费和摊销费以
外的其他非现金费 62,731.15 62,731.15
用
对联营企业和合营
企业的长期股权投 9,885,695.53 9,885,695.53
资
长期股权投资以外
的其他非流动资产 -102,304,028.49 -102,304,028.49
增加额
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
（1）外币折算
2018年半年度计入当期损益的汇兑损失为667,528.46元。
（2）租赁
1）融资租赁出租人最低租赁收款额情况
无。
2）经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
1.房屋及建筑物 4,094,313.18 28,387,277.23
合计 4,094,313.18 28,387,277.23
3）融资租赁承租人
①租入固定资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
原价 累计折旧 累计减值准 原价 累计折旧 累计减值准备
备
机器设备 45,028,546.04 15,256,939.12 45,028,945.78 18,191,998.89
119
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
运输工具 4,728,698.16 4,487,289.16 5,003,584.16 4,713,920.50
办公设备及其他 2,616,939.88 2,333,055.60 2,616,939.88 2,239,130.21
注：截至2018年6月30日，未确认融资费用余额为1,272,773.53元。
②以后年度最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 38,725,200.00
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 5,300,800.00
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 2,687,700.00
3 年以上 5,355,900.00
合计 52,069,600.00
③披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款。
公司与远东国际租赁有限公司在2016年8月签订合同编号为IFELC16D03M792-L-01的售后回租融资租赁业务合同，约定
以本公司自有机器设备及运输工具作为融资租赁的标的物开展金额为人民币44,000,000.00元的售后回租融资租赁业务，其中
4,000,000.00元为售后回租融资租赁业务保证金，该笔保证金可抵扣最后三期融资租赁价款，业务起止日为2016年9月19日至
2019年8月1日。在租赁期间内，租赁物所有权归融资租赁公司所有并由江苏中超控股股份有限公司提供连带责任保证，租赁
期满公司清偿所有债务后，公司可以以留购价款（人民币1,000.00元）回购这部分机器设备及运输工具。
公司与荣华融资租赁（上海）有限公司在2017年11月签订合同编号为RHZGZN-2017010的售后回租融资租赁业务合同，
约定以本公司自有机器设备作为融资租赁的标的物开展金额为人民币20,000,000.00元的售后回租融资租赁业务，业务起止日
为2017-11-29至2018-11-28。在租赁期间内，租赁物所有权归融资租赁公司所有，租赁期满公司清偿所有债务后，公司可以
以留购价款（人民币1.00元）回购这部分机器设备。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
73,046,1 73,046,17 80,613, 80,613,930.
独计提坏账准备的 5.76% 7.18%
71.18 1.18 930.50 50
应收账款
按信用风险特征组 1,194,57 48,646,4 1,145,930 1,041,5 37,156,96 1,004,430,1
94.24% 4.07% 92.82% 3.57%
合计提坏账准备的 7,095.21 28.35 ,666.86 87,080. 1.08 19.56
120
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
应收账款 64
单项金额不重大但
3,989.0
单独计提坏账准备 3,989.00 0.00% 3,989.00 0.00% 3,989.00
0
的应收账款
1,122,2
1,267,62 48,646,4 1,218,980 37,156,96 1,085,048,0
合计 100.00% 05,000. 100.00%
7,255.39 28.35 ,827.04 1.08 39.06
14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中超电缆销售有限 关联方往来、预计可收
53,819,705.40
公司 回
关联方往来、预计可收
江苏长峰电缆有限公司 11,493,774.68
回
新疆中超新能源电力科 关联方往来、预计可收
7,732,691.10
技有限公司 回
合计 73,046,171.18 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内(含 6 个月) 781,203,366.30 3,906,016.83 0.50%
6 个月至 1 年(含 1 年) 224,791,591.87 11,239,579.59 5.00%
1 年以内小计 1,005,994,958.17 15,145,596.42 1.51%
1至2年 139,624,939.16 13,962,493.92 10.00%
2至3年 32,636,652.76 9,790,995.83 30.00%
3 年以上 16,320,545.12 9,747,342.18 59.72%
3至4年 12,205,531.10 6,102,765.55 50.00%
4至5年 2,352,186.95 1,881,749.56 80.00%
5 年以上 1,762,827.07 1,762,827.07 100.00%
合计 1,194,577,095.21 48,646,428.35
确定该组合依据的说明：
无
121
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,489,467.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总 坏账准备
额的比例（%） 期末余额
广东鹏锦实业有限公司 85,998,534.50 6个月以内（含6个月） 6.78 429,992.67
江苏中超电缆销售有限公司 53,819,705.40 2年以内（含2年） 4.25
山西明业电力工程有限公司 45,225,047.34 1年以内（含1年） 3.57 1,695,290.55
国网山东省电力公司物资公司 36,446,384.30 6个月以内（含6个月） 2.88 182,231.92
中国中材国际工程股份有限公司 31,263,376.66 2-3年（含3年） 2.47 3,329,427.65
合计 252,753,048.20 19.95 5,636,942.79
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
122
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
692,864, 692,864,8 765,002 765,002,60
独计提坏账准备的 95.18% 94.29%
899.41 99.41 ,600.67 0.67
其他应收款
按信用风险特征组
34,980,2 2,298,01 32,682,24 45,652, 2,562,192 43,090,570.
合计提坏账准备的 4.80% 6.57% 5.63% 5.61%
69.71 9.72 9.99 762.49 .22 27
其他应收款
单项金额不重大但
155,772. 155,772.0 649,435
单独计提坏账准备 0.02% 0.08% 649,435.63
03 3 .63
的其他应收款
728,000, 2,298,01 725,702,9 811,304 2,562,192 808,742,60
合计 100.00% 100.00%
941.15 9.72 21.43 ,798.79 .22 6.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏中超电缆股份有限 关联方往来，预计可收
276,303,300.29
公司 回
无锡市明珠电缆有限公 关联方往来，预计可收
117,512,262.92
司 回
关联方往来，预计可收
江苏长峰电缆有限公司 105,355,081.77
回
无锡锡洲电磁线有限公 关联方往来，预计可收
59,888,109.97
司 回
123
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
江苏远方电缆厂有限公 关联方往来，预计可收
50,463,125.21
司 回
河南虹峰电缆股份有限 关联方往来，预计可收
48,595,912.43
公司 回
无锡市恒汇电缆有限公 关联方往来，预计可收
25,629,108.79
司 回
科耐特输变电科技股份 关联方往来，预计可收
7,748,393.65
有限公司 回
关联方往来，预计可收
江苏冲超电缆有限公司 1,369,604.38
回
合计 692,864,899.41 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 29,108,245.59 1,455,412.27 5.00%
1 年以内小计 29,108,245.59 1,455,412.27 5.00%
1至2年 4,931,029.45 493,102.95 10.00%
2至3年 752,841.32 225,852.40 30.00%
3 年以上 188,153.35 123,652.10 65.72%
3至4年 129,002.51 64,501.26 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 59,150.84 59,150.84 100.00%
合计 34,980,269.71 2,298,019.72
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 264,172.50 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
124
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 693,020,671.44 774,921,337.55
保证金 28,539,614.25 30,010,537.89
备用金 6,387,912.12 6,310,911.95
其他 52,743.34 62,011.40
合计 728,000,941.15 811,304,798.79
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏中超电缆股份有
关联方往来 276,303,300.29 1 年以内（含 1 年） 37.95%
限公司
无锡市明珠电缆有限
关联方往来 117,512,262.92 1 年以内（含 1 年） 16.14%
公司
江苏长峰电缆有限公
关联方往来 105,355,081.77 1 年以内（含 1 年） 14.47%
司
无锡锡洲电磁线有限
关联方往来 59,888,109.97 1 年以内（含 1 年） 8.23%
公司
江苏远方电缆厂有限
关联方往来 50,463,125.21 1 年以内（含 1 年） 6.93%
公司
125
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
合计 -- 609,521,880.16 -- 83.72%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,366,756,277.58 3,366,756,277.58 3,270,972,977.58 3,270,972,977.58
对联营、合营企
9,885,695.53 9,885,695.53 10,024,900.51 10,024,900.51
业投资
合计 3,376,641,973.11 3,376,641,973.11 3,280,997,878.09 3,280,997,878.09
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏冲超电缆有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
南京中超新材料
75,472,000.00 75,472,000.00
股份有限公司
科耐特输变电科
48,919,850.00 48,919,850.00
技股份有限公司
126
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
江苏远方电缆厂
184,912,700.00 157,844,400.00 342,757,100.00
有限公司
无锡市明珠电缆
212,157,700.00 196,238,900.00 408,396,600.00
有限公司
无锡锡洲电磁线
135,994,600.00 135,994,600.00
有限公司
宜兴市中超利永
210,000,000.00 210,000,000.00 0.00
紫砂陶有限公司
常州中超石墨烯
电力科技有限公 10,500,000.00 10,500,000.00
司
江苏中超电缆销
39,219,000.00 39,219,000.00
售有限公司
新疆中超新能源
电力科技有限公 34,000,000.00 34,000,000.00
司
西藏中超电缆材
50,000,000.00 50,000,000.00
料有限公司
江苏中超电缆股
1,778,130,609.58 1,778,130,609.58
份有限公司
江苏长峰电缆有
197,219,600.00 197,219,600.00
限公司
河南虹峰电缆股
56,197,818.00 56,197,818.00
份有限公司
无锡市恒汇电缆
172,049,100.00 172,049,100.00
有限公司
上海中超航宇精
10,200,000.00 2,700,000.00 12,900,000.00
铸科技有限公司
宜兴中超利永紫
砂互联网科技小 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00
额贷款有限公司
合计 3,270,972,977.58 356,783,300.00 261,000,000.00 3,366,756,277.58
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
127
江苏中超控股股份有限公司 2018 年半年度财务报告
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
常州瑞丰
4,001,128 -64,887.3 3,936,241
特科技有
.42 2 .10
限公司
铭源新材
6,023,772 -74,317.6 5,949,454
科技发展
.09 6 .43
有限公司
10,024,90 -139,204. 9,885,695
小计
0.51 98 .53
10,024,90 -139,204. 9,885,695
合计
0.51 98 .53
（3）其他说明
无.
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 893,143,657.24 753,287,221.49 842,848,916.50 702,760,583.27
其他业务 112,542,338.19 111,958,362.84 27,587,027.31 30,938,274.84
合计 1,005,685,995.43 865,245,584.33 870,435,943.81 733,698,858.11
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 74,497,000.00 525,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -139,204.98 -391,960.07
处置长期股权投资产生的投资收益 28,207,700.00 -5,118,838.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 12,291,466.40 5,963,366.40
合计 114,856,961.42 977,567.99
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6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 44,598,770.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,601,290.06
受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
11,742,600.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -6,355.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,649,053.31
减：所得税影响额 3,148,170.94
少数股东权益影响额 2,541,649.86
合计 57,597,431.43 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.20% 0.0638 0.0638
扣除非经常性损益后归属于公司
1.21% 0.0184 0.0184
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名
称
无
4、其他
无
江苏中超控股股份有限公司
2018年7月30日
130