广发证券股份有限公司
关于浙江双环传动机械股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为浙江
双环传动机械股份有限公司（以下简称“公司”或“双环传动”）2015 年非公开
发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）和 2017 年公开发行可转换公司债券
（以下简称“可转债”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公
司保荐工作指引》等有关规定，对双环传动 2018 年度募集资金存放与使用情况
进行了专项核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2825 号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司由主承销商广发证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,000 万股，发行价为每股人民币 24.00
元，共计募集资金 120,000 万元，坐扣承销和保荐费用 1,800 万元后的募集资金
为 118,200 万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2015 年 12 月 23 日汇
入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师
费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 263.64 万元后，公司
本次募集资金净额为 117,936.36 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2015]537 号）。
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江双环传动机械股份有限公司公开
发行可转换公司债券的批复》（证监许可（2017）2202 号）核准，公司于 2017
年 12 月 25 日公开发行 1,000 万张可转换公司债券，每张面值 100.00 元，募集资
金总额为 100,000 万元，扣除承销费和保荐费 1,700 万元后，实际收到募集资金
金额为 98,300 万元，已由承销商广发证券股份有限公司于 2017 年 12 月 29 日汇
入公司募集资金专户。另再扣除债券发行登记费、律师费等相关发行费用合计
376.64 万元，实际募集资金净额为 97,923.36 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》天健验〔2017〕
579 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
公司以前年度已使用募集资金 75,475.51 万元，以前年度收到的银行存款利
息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为 2,952.55 万元；2018
年度实际使用募集资金 122,406.50 万元，2018 年度收到的银行存款利息与闲置
募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为 1,131.59 万元；累计已使用募
集资金 197,882.01 万元，累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益
扣除银行手续费等的净额为 4,084.14 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 22,061.85 万元（包括累计
收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江双环传
动机械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管
理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构于 2015 年 12 月 23 日分别与中国建设银行股份有限公司玉环支行、中国
工商银行股份有限公司玉环支行、中国银行股份有限公司玉环支行、中国民生银
行股份有限公司台州玉环小微企业专营支行签订了《募集资金三方监管协议》；
连同保荐机构于 2018 年 1 月 23 日与中国工商银行股份有限公司玉环支行签订了
《募集资金三方监管协议》；连同公司全资子公司江苏双环齿轮有限公司、保荐
机构于 2018 年 1 月 26 日与兴业银行股份有限公司台州玉环支行签订了《募集资
金三方监管协议》；连同公司全资子公司双环传动（嘉兴）精密制造有限公司、
保荐机构于 2018 年 1 月 26 日与中国银行股份有限公司玉环支行签订了《募集资
金三方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、非公开发行 A 股股票
截至 2018 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金有 4 个募集资金专
户、1 个协定存款户和 2 项理财产品，募集资金存放情况如下：
（1）截至 2018 年 12 月 31 日，公司 4 个募集资金专户和 1 个协定存款户募
集资金存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国建设银行股份有限公司玉环支行 33050166723500000047 29,785,253.69
1207281229000042023
中国工商银行股份有限公司玉环支行 [注]
1207281229000000568
中国银行股份有限公司玉环支行 361070023014
中国民生银行股份有限公司台账玉环
696108573 [注]
小微企业专营支行
合计 29,785,253.69
注：募集资金专户中存放的募集资金已按照规定用途使用完毕，专户已于本期完成注销。
（2）截至 2018 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票闲置募集资金用于现金
管理（购买理财产品）的余额合计为 80,000,000.00 元，未到期理财产品情况如
下：
单位：元
金融机构 产品名称 金额 年化收益率 期限
兴业银行“金雪球-优悦”保本
兴业银行股份 10,000,000.00 3.50% 62 天
开放式人民币理财产品（2M）
有限公司玉环
支行 兴业银行“金雪球-优悦”保本
70,000,000.00 3.70% 90 天
开放式人民币理财产品（3M）
合计 80,000,000.00
2、公开发行可转换公司债券
截至 2018 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金有 5 个募
集资金专户和 1 项理财产品，募集资金存放情况如下：
（1）截至 2018 年 12 月 31 日，公司 5 个募集资金专户募集资金存放情况如
下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
中国银行股份有限公司玉环支行 372773840856
[注]
浙江泰隆商业银行股份有限公司宁波分行 33030010201000000703
中国工商银行股份有限公司玉环城中支行 1207281229000055158 31,978,226.89
中国银行股份有限公司玉环支行 381873846482 28,855,052.50
兴业银行股份有限公司玉环支行 356680100100104784 0.03
合计 60,833,279.42
注：系公司公开发行可转换公司债券募集资金之验证账户，已于本期完成注销。
（2）截至 2018 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券闲置募集资金
用于现金管理（购买理财产品、结构性存款）的余额合计为 50,000,000.00 元，
未到期结构性存款情况如下：
单位：元
金融机构 产品名称 金额 年化收益率 期限
上海浦东发展
利多多对公结构性存款固定持
银行股份有限 50,000,000.00 3.75% 35 天
有期产品合同（保证收益型）
公司玉环支行
合计 50,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
非公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 117,936.36 本年度投入募集资金总额 35,034.14
报告期内变更用途的募集资金总额 17,370.66
累计变更用途的募集资金总额 17,370.66 已累计投入募集资金总额 110,509.65
累计变更用途的募集资金总额比例 14.73%
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 投资进度(%) 是否发生
投资总额 累计投入金额
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1.工业机器人 RV 减
否 30,000.00 30,000.00 21,446.80 31,228.81 104.10 2018 年 12 月 573.54 否
速器产业化项目
2.自动变速器齿轮
否 25,000.00 25,000.00 3,452.35 25,882.80 103.53 2017 年 12 月 1,690.50 否 否
产业化项目
3.轨道交通齿轮产
是 19,000.00 2,567.02 6.42 2,567.02 100.00 是
业化项目
4.新能源汽车传动
否 16,000.00 16,000.00 3,613.38 16,379.47 102.37 2017 年 12 月 1,495.58 否 否
齿轮产业化项目
5.DCT 自动变速器
否 17,370.66 6,515.19 6,515.19 37.51 2020 年 4 月 否
齿轮三期扩产项目
6.补充流动资金 否 27,936.36 27,936.36 27,936.36 100.00
合 计 － 117,936.36 118,874.04 35,034.14 110,509.65 3,759.62
工业机器人 RV 减速器产业化项目公司在实施过程中，由于在大规模投入设备之前，需要根据工艺技术与国外公司联合开发、专项定制
适合大批量和专业化生产的专用机床设备，国外公司研发进度延期；并且相关精密设备的采购验收周期较长，部分设备仍在运输及到场
验收途中以及基于风险控制需要，公司对相关款项延期支付，也减缓了项目的投入进度。因此，公司根据项目的实际建设情况并经过谨
慎的研究论证，对工业机器人 RV 减速器产业化项目达到预定可使用状态的时间进行适当延期，由原计划的 2017 年 12 月 31 日延长至
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 2018 年 12 月 31 日。
自动变速器齿轮产业化项目建成后需 2 年达产，本期尚未完全达产，故未达到预计效益。
新能源汽车传动齿轮产业化项目建成后需 2 年达产，本期尚未完全达产，故未达到预计效益。
近年来，轨道交通核心部件之传动齿轮的市场及供应体系发生调整，公司根据市场情况主动控制了投资节奏，使得轨道交通齿轮产业化
项目资金投入进度偏慢，未能按原计划完全实施；与此同时，面对乘用车手动变速器向自动变速器的市场结构变化，公司自动变速器齿
轮产品具备较为强大的市场前景、销售预期及产能提升需要，为及时把握市场机遇和提高募集资金使用效益，基于时间和资金成本的慎
项目可行性发生重大变化的情况说明 重权衡，以及根据公司于 2018 年 4 月 11 日召开的第四届董事会第二十八次会议及 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行的原项目轨道交通齿轮产业化项目截止 2018 年 4 月 10 日尚未使
用的募集资金 16,432.98 万元连同该募投专户下累计产生的存款利息与理财产品收益扣除银行手续费的净额 937.68 万元共计 17,370.66
万元变更为用于 DCT 自动变速器齿轮三期扩产项目。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
2016 年 4 月 13 日公司召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置
换的议案》，同意公司为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
投资项目中涉及的款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司其他账户。公司 2018 年度依据上述决议使用银行承兑汇票支付募
集资金投资项目 8,567.83 万元，并已将其同等金额募集资金划转至公司其他账户。
公司于 2018 年 2 月 2 日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司使用 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过六个月。公司于 2018 年 2 月 7 日
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
及 2018 年 2 月 9 日分别支取 3,000 万元和 7,000 万元。2018 年 7 月 31 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000 万元募集资金全部
归还至相应募集资金专户，使用期限未超过六个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
公司于 2017 年 3 月 20 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用最高额度不超过 40,000 万元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的银行保本型、非银行金融机构
保本型理财产品，有效期自股东大会决议通过之日起一年内有效，在上述期限及额度内可滚动使用。2017 年 4 月 12 日公司召开的 2016
年年度股东大会审议并通过了上述议案。
公司于 2018 年 8 月 23 日召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
尚未使用的募集资金用途及去向 司使用最高额度不超过 18,000 万元人民币暂时闲置的非公开发行股票募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的银行保本型、
非银行金融机构保本型理财产品，有效期自董事会决议通过之日起一年内有效，在上述期限及额度内可滚动使用。
公司 2018 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品，含定期存款、结构性存款）的金额为 71,000 万元，
赎回保本型理财产品、定期存款和结构性存款金额为 90,000 万元、取得投资收益和利息收入金额为 409.28 万元。截至 2018 年 12 月 31
日尚有 8,000 万元保本型理财产品未到期。
其余募集资金 2,978.53 万元暂存募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 97,923.36 本年度投入募集资金总额 87,372.36
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 87,372.36
累计变更用途的募集资金总额比例
是否
募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 已变更项目 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
投资进度(%) 是否发生
承诺投资总 投资总额 累计投入金额
和超募资金投向 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变 额 重大变化
(1) (2) (3)＝(2)/(1)
更）
承诺投资项目
1.自动变速器齿轮二期
否 43,500.00 43,500.00 35,746.94 35,746.94 82.18 2019 年 12 月 否
扩产项目
2.嘉兴双环 DCT 自动
否 29,423.36 29,423.36 26,621.38 26,621.38 90.48 2018 年 12 月 否
变速器齿轮扩产项目
3.江苏双环自动变速器
否 25,000.00 25,000.00 25,004.04 25,004.04 100.02 2018 年 12 月 462.33 否
核心零部件项目
合 计 97,923.36 97,923.36 87,372.36 87,372.36 462.33
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期无。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
公司于 2018 年 2 月 2 日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换 2018 年 1 月 19 日以前预先已投入募投项目自筹资金 50,321.75 万元。天
健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2018 年 1 月 19 日以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项
审核，并于 2018 年 1 月 20 日对上述事项出具了《关于浙江双环传动机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目
的鉴证报告》（天健审〔2018〕75 号）。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2018 年 4 月 11 日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需
资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，在募集资金投资项目
实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司其他
账户。公司 2018 年度依据上述决议使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目 4,565.66 万元，并已将其同等金额募集
资金划转至公司其他账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期无。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
公司于 2018 年 2 月 2 日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司使用最高额度不超过 30,000 万元人民币暂时闲置的公开发行可转换公司债券募集资金进行现金
管理，投资安全性高、流动性好的银行保本型、非银行金融机构保本型理财产品，有效期自董事会决议通过之日起一
年内有效，在上述期限及额度内可滚动使用。
尚未使用的募集资金用途及去向
公司 2018 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品，含定期存款、结构性存款）的金
额为 56,000 万元，赎回保本型理财产品、定期存款和结构性存款金额为 51,000 万元、取得投资收益和利息收入金额
为 323.52 万元。截至 2018 年 12 月 31 日尚有 5,000 万元结构性存款未到期。
其余募集资金 6,083.32 万元暂存募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：浙江双环传动机械股份有限公司 单位：万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末
对应的 本年度 项目达到预定 本年度 是否达 变更后的项目可行
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 到预计 性是否发生重大变
原承诺项目 实际投入金额 期 实现的效益 效益 化
(1) (2) (3)=(2)/(1)
DCT 自动变速器
轨道交通齿轮产
齿轮三期扩产项 17,370.66 6,515.19 6,515.19 37.51 2020 年 4 月 否
业化项目
目
合 计 17,370.66 6,515.19 6,515.19
近年来，轨道交通核心部件之传动齿轮的市场及供应体系发生调整，公司根据市场情况主动控制了投资节奏，使得本项目资
金投入进度偏慢，未能按原计划完全实施；与此同时，面对乘用车手动变速器向自动变速器的市场结构变化，公司自动变速
器齿轮产品具备较为强大的市场前景、销售预期及产能提升需要，为及时把握市场机遇和提高募集资金使用效益，基于时间
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 和资金成本的慎重权衡，以及根据公司于 2018 年 4 月 11 日召开的第四届董事会第二十八次会议及 2018 年 5 月 15 日召开的
2017 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行的原项目轨道交通齿轮产业
化项目截止 2018 年 4 月 10 日尚未使用的募集资金 16,432.98 万元连同该募投专户下累计产生的存款利息与理财产品收益扣
除银行手续费的净额 937.68 万元共计 17,370.66 万元变更为用于 DCT 自动变速器齿轮三期扩产项目。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见
经核查，广发证券认为，双环传动 2018 年度募集资金存放与使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，对募集资
金进行了专户存储和专项使用，募集资金的管理、使用均履行了必要的决策程序
及信息披露义务，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况，不存在
违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于浙江双环传动机械股份有限公司
2017 年可转换公司债券 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之
签字盖章页）
保荐代表人：
易达安 曲海娜
广发证券股份有限公司
2019 年 4 月 18 日
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于浙江双环传动机械股份有限公司
2015 年非公开发行 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字
盖章页）
保荐代表人：
唐 芙 曲海娜
广发证券股份有限公司
2019 年 4 月 18 日
