国金证券股份有限公司
关于福建榕基软件股份有限公司
募集资金年度使用情况的专项核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为福建榕基软件股份有限公
司（以下简称“榕基软件”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行
上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律法规的要求，就公司
2018年度募集资金年使用与存放情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会2010年8月11日证监许可［2010］1099号文《关于
核准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司采用网下向股
票配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者定价发行（以
下简称“网上发行”）相结合的方式向社会公开发行2,600万股人民币普通股（A股），
每股面值1.00元，实际发行价格每股37.00元。
截至2010年9月6日止，公司共募集资金人民币96,200.00万元，扣除发行费用
5,633.68万元后，实际募集资金净额为90,566.32万元。上述资金到位情况业经天健
正信会计师事务所有限公司验证，并出具天健正信验（2010）综字第020115号《验
资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
本公司实际募集资金净额90,566.32万元，截至2017年12月31日，本公司募集资
金累计投入71,989.20万元，尚未使用的金额为30,016.91万元（其中募集资金
18,577.12万元，专户存储累计利息及理财收益扣除手续费11,439.79万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2018年度，公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目2,212.17万元。截至2018年12月31日，公司
募集资金累计直接投入募投项目32,266.81万元。
（2）超募资金投资建设榕基“易贸”商务平台项目
2018年度，公司使用超募资金69.13万元投资建设榕基“易贸”商务平台项目。
截至2018年12月31日，公司超募资金累计投资建设榕基“易贸”商务平台项目
1,185.58万元。
（3）超募资金投资建设VR体验馆项目
2018年度，公司使用超募资金610.47万元投资建设VR体验馆项目。截至2018年
12月31日，公司超募资金累计投资建设VR体验馆项目780.61万元。
综上，2018年度募集资金投入2,891.77万元，截至2018年12月31日募集资金累
计投入74,880.97万元，尚未使用的金额为28,125.47万元（其中包含利息及理财收益
净收入12,440.12万元）。
二、 募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
2008年1月20日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《福建榕基软
件股份有限公司募集资金管理制度》的议案。根据《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
2010年9月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议对《募集资金管理制度》进行
了修订。《募集资金管理制度》（修订本）对募集资金专户存储、募集资金使用、募
集资金用途变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。
募集资金到位后，公司于2010年9月29日与国金证券股份有限公司、中国光大银
行股份有限公司福州铜盘支行、交通银行股份有限公司福州三山支行、中国农业银行
股份有限公司福州鼓楼支行、上海浦东发展银行福州分行、厦门国际银行福州鼓楼支
行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开设募集资金专项账户，用
于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异。
2011年5月31日，公司子公司榕基软件（北京）五一信息技术有限公司与国金证
券股份有限公司、招商银行股份有限公司北京中关村支行签署了《募集资金三方监管
协议》，并在开户银行开设募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不
得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年1月12日，公司子公司河南榕基信息技术有限公司与国金证券股份有限公
司、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行、广发银行股份有限公司郑州金水路支
行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开设募集资金专项账户，用
于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年12月7日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司变
更部分募集资金专项账户的议案》决定在中国民生银行股份有限公司福州东街支行新
设一个募集资金专项账户，将原保存在中国光大银行股份有限公司福州铜盘支行募集
资金专项账户本息余额全部转存至新设的募集资金专户，同时注销原中国光大银行股
份有限公司福州铜盘支行募集资金专项账户，并将与中国民生银行股份有限公司福州
东街支行、保荐机构及时签署《募集资金三方监管协议》。公司于2012年12月20日
与保荐人国金证券股份有限公司及中国民生银行股份有限公司福州东街支行签署了
《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开设募集资金专项账户，用于募集资金项
目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异。
2012年，公司子公司北京中榕基信息技术有限公司会同国金证券股份有限公司
分别与厦门国际银行北京中关村支行、上海浦东发展银行北京东花市支行、中国民生
银行北京和平里支行三家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述三家开户
银行各开设一个募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他
用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2015年6月11日，公司以超募资金10,500.00万元投资成立福建榕易付网络科技
有限公司，在厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行新设一个募集资金专项账户，
并将与厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行、保荐机构及时签署《募集资金三方
监管协议》。
2017年8月23日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部
分募集资金专用账户的议案》，同意公司新设一个募集资金专项账户。2017年9月15
日，公司与招商银行股份有限公司福州分行、国金证券股份有限公司签订《募集资金
三方监管协议》，在招商银行股份有限公司福州分行开设一个募集资金专项账户。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2018年11月28日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变
更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司将原存储于厦门国际银行福州分行鼓楼
支行募集资金专户（专户账号：8007100000000265）中的8,000.00万元超募资金转
存至中国民生银行福州分行东街支行募集资金专户（专户账号：
1503014210006322）。2018年12月3日，公司与中国民生银行福州分行、国金证券
股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，在中国民生银行福州分行开设一个募
集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《募集资金管理制度》以及公司与开户银
行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，公司对募集资金的存放和使用进行
有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，
公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人
的监督，未发现违反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国农业银行福州冶山
13110301040007253 募集资金专户 2,065,474.08
支行
交通银行福州市三山支
351008020018170053635 募集资金专户 3,532,809.10
行
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000000265 募集资金专户 3,918,992.75
支行
招商银行福州分行屏山
591902176610501 募集资金专户 1,519,520.82
支行
中国民生银行福州东街
1503014210006322 募集资金专户 8,425,149.21
支行
招商银行中关村支行 110907678410402 募集资金专户 3,537,871.65
募集资金专户--
招商银行中关村支行 11090767848000037 5,512,716.89
定存
厦门国际银行北京中关
8016100000000235 募集资金专户 2,830,940.82
村支行
上海浦东发展银行郑州
76120154800002939 募集资金专户 9,123,975.20
陇海路支行
广发银行郑州金水路支
131041512010015705 募集资金专户 41,584.48
行
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000001555 募集资金专户 745,651.88
支行
中国农业银行福州市冶 募集资金专户-
16,000,000.00
山支行 理财
交通银行福州市三山支 募集资金专户-
40,000,000.00
行 理财
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户-
20,000,000.00
支行 理财
招商银行福州分行屏山 募集资金专户-
21,000,000.00
支行 理财
中国民生银行福州东街 募集资金专户-
80,000,000.00
支行 理财
募集资金专户-
招商银行中关村支行 0.00
理财
厦门国际银行北京中关 募集资金专户-
55,000,000.00
村支行 理财
上海浦东发展银行郑州 募集资金专户-
0.00
陇海路支行 理财
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户-
8,000,000.00
支行 理财
合 计 281,254,686.88
注：部分理财专户无银行账号。
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入及理财收益12,440.12万元（其
中2018年度利息收入1,000.33万元），已扣除手续费2.71万元（其中2018年度手续费
0.29万元）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见募集资金使用情况对照表：
附表 1：
2018 年度募集资金使用情况对照表
公司名称：福建榕基软件股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 90,566.32 本年度投入募集资金总额 2,891.77
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 74,880.97
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 项目达到 是否
募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投 本年度
承诺投资项目和超募资金投 变更项 本年度投 预定可使 达到 项目可行性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 资进度(%) 实现的
向 目(含部 入金额 用状态日 预计 生重大变化
总额 (1) 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益
分变更) 期 效益
承诺投资项目
1、新一代电子政务应用平
是 8,224.43 8,224.43 200.55 7,035.61 85.55 2012 年 9 月 1,682.06 否 否
台
2、信息安全风险综合管理
是 7,799.08 7,799.08 2,000.00 7,280.17 93.35 2012 年 9 月 186.96 否 否
系统
3、质检三电工程企业端软
是 10,903.06 10,903.06 9,857.53 90.41 2012 年 9 月 2,185.23 否 否
件运维服务平台
4、协同管理软件平台 是 8,938.89 8,938.89 6,036.28 67.53 2012 年 9 月 1,463.41 否 否
5、技术研发与创新中心 是 4,288.62 4,288.62 11.62 2,057.22 47.97 不适用
承诺投资项目小计 40,154.08 40,154.08 2,212.17 32,266.81 80.36 5,517.66
超募资金投向
1、投资设立子公司 是 18,500.00 18,500.00 12,647.97 68.37
2、永久性补充流动资金 28,000.00 28,000.00 28,000.00 100.00
3、榕基“易贸”商务平台 3,500.00 3,500.00 69.13 1,185.58 33.87
4、VR 体验馆项目 1,500.00 1,500.00 610.47 780.61 52.04
超募资金投向小计 51,500.00 51,500.00 679.60 42,614.16 82.75
合计 — 91,654.08 91,654.08 2,891.77 74,880.97 — — 5,517.66 — —
为了应对市场需求发生变化和技术发展需要，为了满足客户需求，公司继续加大研发投入促
进产品升级换代，适当延长研发期间；同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 未充分发挥，虽然销售出现了一定程度增长，却未完全达到预期。基于上述原因，2018 年
度募集资金投资项目形成的现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成后的预期
收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2018 年，北京中榕基信息技术有限公司使用超募资金支付榕基“易贸”商务平台项目支出
超募资金的金额、用途及使用进展情况 69.13 万元；榕基五一（北京）信息技术有限公司使用超募资金支付 VR 体验馆项目支出
610.47 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2018 年，福建榕基软件股份有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品 75,200.00 万
元，榕基五一（北京）信息技术有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品 600 万
用闲置募集资金投资产品情况 元，北京中榕基信息技术有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品 16,500.00 万
元，河南榕基信息技术有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品 2,590.00 万元，福
州榕易付网络科技有限公司累计使用闲置募集资金购买银行理财产品 4,800.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2018年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或者置换情况。
六、 募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和
公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放
与使用情况。
七、 会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
2019年3月29日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“致同专字
（2019）第351ZA0020号”《关于福建榕基软件股份有限公司2018年度募集资金存
放与实际使用情况鉴证报告》，鉴证意见：“经审核，我们认为，榕基软件公司董事
会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放
及使用情况相符。”
八、 保荐人核查意见
经核查，国金证券认为：榕基软件2018年度募集资金使用与存放符合根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法规和文件的规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具
体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于福建榕基软件股份有限公司募集
资金年度使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名： 年 月 日
庄海峻
年 月 日
傅志锋
保荐机构：国金证券股份有限公司 年 月 日
