立讯精密:关于开展远期外汇交易业务的公告2017-02-24
证券代码:002475 证券简称:立讯精密 公告编号:2017-005
立讯精密工业股份有限公司
关于开展远期外汇交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
立讯精密工业股份有限公司(以下简称“立讯精密”或“公司”)第三届董事会第十
四次会议于 2017 年 2 月 23 日审议通过了《关于公司开展远期外汇交易业务的议案》,
现将相关事宜公告如下。
一、公司开展远期外汇交易业务的目的
公司拟开展的远期外汇交易业务与公司日常经营需求紧密相关。公司出口销售
收入占主营业务收入总额的 80%左右。主要采用美元进行结算,在人民币对外币汇
率升值的背景下,通过合理的人民币远期外汇交易可以有效降低汇兑损失风险。
二、远期外汇交易业务概述
公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足正常生产经营需要,在银行办理的规
避和防范汇率风险的远期结售汇业务,是指与银行签订远期结售汇合同,约定将来
办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限,到期再按照该远期结售汇合同约
定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
三、预计开展的远期外汇交易业务情况
1. 远期外汇交易品种
公司拟开展的远期外汇交易业务,只限于公司生产经营所使用的主要结算货币-
美元,开展 1 年期以内的远期外汇交易业务。
2. 预计业务期间和远期外汇交易金额
公司预计 2017 年度将继续开展远期外汇交易,主体包含立讯精密的子公司、孙
公司,开展远期结售汇业务总额不超过等值八亿美元。
3. 预计占用资金
开展远期外汇交易业务,公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金
外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资金,缴纳的保证金比例根
据与不同银行签订的具体协议确定。
四、远期外汇交易的业务分析
公司开展远期外汇交易业务遵循锁定费汇率风险,保值的原则,不做投机性、
套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进项交易,
满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。
远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时,降低汇率波动对公司的影响,但是
也可能存在一定的风险:
1. 汇率波动的风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可
能低于公司对客户报价汇率,是公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑
损失。
2. 客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法再预测的回收期内收回,
会造成延期交割导致公司损失。
五、公司拟采取的风险控制措施
1. 严格按照公司《远期外汇交易业务内部控制制度》的规定和要求执行远期外
汇交易的相关业务。
2. 公司采用银行远期结汇汇率向客户报价,以便确定订单后,公司能够以对客
户报价汇率进行锁定,当汇率发生巨幅波动,如果远期结汇汇率已经远低于客户报
价汇率,公司会提出要求,与客户协商调整价格。
3. 公司已指定专门的远期外汇交易业务内部控制制度,对远期外汇交易业务操
作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险
报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。
4. 为防止远期结汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账
款,避免出现应收账款逾期的现象。
六、独立董事的意见
独立董事认为,公司开展远期外汇交易是围绕公司业务来进行的,不是单纯以
盈利为目的远期外汇交易,而是以具体经营业务为依托,以套期保值为手段,以规
避和防范汇率波动风险为目的,以保护公司正常经营利润为目标,具有一定的必要
性;公司已制定了《远期外汇交易业务内部控制制度》,并完善了相关内控制度,公
司采取的针对性风险控制措施可行;同时,公司保证拟开展的远期外汇交易的保证
金将使用自有流动资金,不涉及募集资金。基于此,我们同意公司于 2017 年度继续
开展远期外汇交易业务。
七、备查文件:
1.公司第三届董事会第十四次会议决议;
2.公司独立董事关于相关事项的独立意见。
特此公告。
立讯精密工业股份有限公司
董事会
2017年2月23日