骅威文化股份有限公司
2018 年度财务决算报告
报告期内，骅威文化股份有限公司（以下简称“公司”）以优质 IP 运营为载
体、以精品内容创作为核心，进行精品影视剧的投资、拍摄、制作、发行和网络
游戏的研发、发行和运营。2018 年 12 月 31 日/2018 年度的资产负债表、利润表、
现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）审计，现将公司 2018 年度决算情况报告如下：
一 、主要财务数据和财务指标
报告期内，公司实现营业收入 751,752,154.42 元，同比增长 3.41%；归属于
上市公司股东的净利润-1,276,900,784.64 元，同比下降 449.58%；经营活动产生
的现金流量净额-112,400,100.56 元，同比下降 215.76%。公司报告期内主要财务
指标如下：
单位：元
指标名称 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度
营业收入（元） 751,752,154.42 726,957,206.42 3.41%
归属于上市公司股东的净利
-1,276,900,784.64 365,266,276.47 -449.58%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-1,282,387,241.75 260,908,014.27 -591.51%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-112,400,100.56 97,098,059.84 -215.76%
额（元）
基本每股收益（元/股） -1.49 0.42 -454.76%
稀释每股收益（元/股） -1.49 0.42 -454.76%
加权平均净资产收益率 -45.32% 10.90% -56.22%
扣除非经常性损益后的加权
-45.56% 7.79% -53.35%
平均净资产收益率
资产负债率 11.51% 7.12% 4.39%
二、报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：元（人民币）
增减变
指标名称 2018 年末 2017 年末 重大变动说明
动幅度
主要为支付中介机构服务费、预
货币资金 460,261,960.61 673,023,139.64 -31.61%
付游戏授权版权金所致
主要是本期游戏业务授权金及
应收票据 20,526,500.00 15,741,250.00 30.40%
分成收益相应的应收票据增加
主要为游戏业务应收的收益分
应收账款 450,562,963.98 227,700,408.25 97.88% 成款增加及影视剧《幕后之王》
新增的应收款
主要是游戏业务加大了代理运
营力度，联运模式与自行研发游
预付款项 106,399,028.66 23,399,778.57 354.70%
戏相比，会增加推广成本及买入
的授权分成
应收利息 1,719,323.64 1,067,686.50 61.03% 主要是本期定期存款增加所致
本期收到部分股权转让款（深圳
其他应收款 36,916,066.00 50,958,825.78 -27.56% 市拇指游玩科技有限公司股权）
致其他应收款减少
主要是《幕后之王》本期结转库
存货 158,968,979.86 225,978,386.84 -29.65%
存商品所致
其他流动资 主要为结构性存款及待抵扣进
45,701,806.23 7,152,933.64 538.92%
产 项税增加所致
主要为公司出售资产获得的湖
可供出售金 南天润数字娱乐文化传媒股份
177,930,663.50 236,481,307.31 -24.76%
融资产 有限公司股票价格下跌导致确
认减值损失所致
长期股权投
330,890,704.46 317,981,009.24 4.06%
资
固定资产 61,220,134.67 88,593,286.81 -30.90% 主要为出售物业所致
无形资产 17,141.98 766,401.76 -97.76% 主要为无形资产摊销所致
主要为深圳市第一波网络科技
商誉 530,710,793.79 1,827,608,679.61 -70.96% 有限公司及浙江梦幻星生园影
视文化有限公司商誉减值所致
主要为因游戏业务需要而新购
长期待摊费
79,112,810.64 57,082,436.72 38.59% 入多款漫画改编权的摊销额增
用
加
主要为可供出售金融资产确认
递延所得税
4,651,029.22 6,906,867.65 -32.66% 减值准备，对应结转前期计提的
资产
递延所得税资产减少
主要为计提商誉减值准备及确
资产总计 2,463,870,583.60 3,759,374,711.82 -34.46% 认可供出售金额资产减值损失
所致
(二) 报告期负债构成及变动情况
单位：元（人民币）
指标名称 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 重大变动说明
短期借款 5,000,000.00 - 100.00% 本期增加银行短期借款
主要为游戏业务加大了代理
应付票据及应
36,597,452.24 17,736,196.35 106.34% 运营力度，用户成本相应增
付账款
加所致
主要为电视剧《他看见你的
预收款项 96,070,727.62 41,542,602.39 131.26%
声音》的预收账款增加所致
应付职工薪酬 20,028,380.72 22,091,135.39 -9.34%
主要为上期转让深圳市拇指
游玩科技有限公司股权所确
应交税费 16,241,845.19 28,680,088.33 -43.37%
认的投资收益对应的所得税
影响
其他应付款 75,400,986.47 67,358,004.51 11.94%
-60.63%
其他流动负债 1,153,571.78 2,930,241.96 主要为待转销项税减少
主要为报告期已支付深圳市
风云互动网络科技有限公司
长期应付款 32,769,067.50 87,384,180.00 -62.50%
部分股权转让款，长期应付
款相应减少
主要为本期政府补助尚未摊
递延收益 224,484.10 -- 100.00%
销完毕所致
负债合计 283,486,515.62 267,722,448.93 5.89%
(三)报告期股东权益情况
单位：元（人民币）
增减变动
指标名称 2018 年末 2017 年末 重大变动说明
幅度
股本 859,828,874.00 859,828,874.00 0.00%
资本公积 1,636,988,317.51 1,636,988,317.51 0.00%
主要为可供出售金融资产确
其他综合 认减值损失，将以前年度公
8,070,448.28 -2,275,640.23 -454.65%
收益 允价值变动转入资产减值损
失所致
盈余公积 47,784,436.80 47,784,436.80 0.00%
主要为计提商誉减值准备及
未分配利
-388,586,746.52 931,305,481.82 -141.72% 确认可供出售金融资产减值
润
损失所致
少数股东
16,298,737.91 18,020,792.99 -9.56%
权益
主要为计提商誉减值准备及
所有者权
2,180,384,067.98 3,491,652,262.89 -37.55% 确认可供出售金融资产减值
益合计
损失所致
（四）报告期损益情况
单位：元（人民币）
增减变动
指标名称 2018 年 2017 年 重大变动说明
幅度
营业收入 751,752,154.42 726,957,206.42 3.41%
主要受游戏业务影响，公司
加大了代理运营力度，代理
联运产品的运营推广以用
营业成本 501,828,338.86 359,354,991.79 39.65% 户流量定向采购为主，该类
推广支出直接转化为用户
流量成本，导致主营业务成
本上升
本期增值税附加及印花税
税金及附加 3,326,712.82 2,522,253.49 31.89%
增加所致
主要是游戏业务加大了代
销售费用 16,346,093.43 24,762,965.16 -33.99% 理运营力度，自研游戏产生
的销售费用有所降低
主要是到期版权清理、中介
管理费用 116,427,484.78 67,634,146.16 72.14% 机构费用、离职补偿增加所
致
研发费用 27,184,339.51 30,139,436.60 -9.80%
财务费用 -10,501,486.42 -11,589,203.40 -9.39%
主要为计提商誉减值准备
资产减值损失 1,394,693,517.85 10,798,039.52 12816.17% 及确认可供出售金融资产
减值损失所致
主要为上期转让深圳市拇
投资收益 12,645,232.51 150,037,590.72 -91.57% 指游玩科技有限公司股权
所确认的投资收益较高
主要为本期收到的政府补
其他收益 3,228,220.94 11,256,707.28 -71.32%
贴金额下降所致
主要是上期参股公司业绩
营业外收入 2,256,079.03 5,085,010.72 -55.63%
补偿，本期减少所致
主要为本期对外捐赠减少
营业外支出 124,467.34 4,425,435.01 -97.19%
所致
主要为公司本期亏损且本
所得税费用 -1,394,530.79 34,434,528.04 -104.05% 期盈利的相关子公司享受
所得税免税政策所致
归属于母公司
主要为相关资产大额减值
所有者的净利 -1,276,900,784.64 365,266,276.47 -449.58%
导致公司出现大额亏损
润
主要为相关资产大额减值
基本每股收益 -1.49 0.42 -454.76%
导致公司出现大额亏损
(五)报告期内现金流量变化情况
单位：元（人民币）
增减变动幅
指标名称 2018 年 2017 年 重大变动说明
度
经营活动现金流入 主要是本期收回前
764,987,779.54 558,843,047.65 36.89%
小计 期大额应收款所致
主要是本期电视剧
经营活动现金流出 制作支出及子公司
877,387,880.10 461,744,987.81 90.02%
小计 游戏业务模式调整
导致支出增加
主要是本期电视剧
经营活动产生的现 制作支出及子公司
-112,400,100.56 97,098,059.84 -215.76%
金流量净额 游戏业务模式调整
导致支出增加
投资活动现金流入 主要是上期处置子
63,340,242.83 842,711,743.22 -92.48%
小计 公司股权所致
投资活动现金流出 主要是本期对外投
124,048,211.59 1,033,030,744.85 -87.99%
小计 资减少
投资活动产生的现 主要是本期对外投
-60,707,968.76 -190,319,001.63 68.10%
金流量净额 资减少
筹资活动现金流入
45,000,000.00 - -- 本期增加借款所致
小计
筹资活动现金流出 主要是本期分配股
85,419,963.23 34,466,447.03 147.84%
小计 利、偿付利息增加
筹资活动产生的现 主要是本期分配股
-40,419,963.23 -34,466,447.03 -17.27%
金流量净额 利、偿付利息增加
现金及现金等价物 主要是本期经营现
-212,761,179.03 -129,769,922.74 -63.95%
净增加额 金流减少所致
期末现金及现金等 主要是本期经营现
460,261,960.61 673,023,139.64 -31.61%
价物余额 金流减少所致
(六) 报告期基本财务指标
项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减
流动比率 5.11 6.79 -24.74%
速动比率 4.05 5.53 -26.76%
资产负债率 11.51% 7.12% 4.39%
应收账款周转率 2.22 4.25 -47.76%
存货周转率 2.61 1.38 89.13%
基本每股收益（元/股） -1.49 0.42 -454.76%
稀释每股收益（元/股） -1.49 0.42 -454.76%
扣除非经常性损益后的基本
-1.49 0.30 -596.67%
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 -45.32% 10.90% -56.22%
扣除非经常性损益后的加权
-45.56% 7.79% -53.35%
平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金流
-0.13 0.11 -218.18%
量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每股
2.52 4.04 -37.62%
净资产（元/股）
特此公告。
骅威文化股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十五日