搜于特集团股份有限公司
审计报告
目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 6 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 7 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 8 页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 9 页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 10 页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 11 页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 12 页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 13 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 14—90 页
审 计 报 告
天健审〔2019〕3-126 号
搜于特集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了搜于特集团股份有限公司（以下简称搜于特公司）财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财
务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了搜于特公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于搜于特公司，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
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1. 事项描述
参见财务报表附注三（二十三）收入及财务报表附注五（二）1.营业收入。
搜于特公司 2018 年度营业收入 1,851,947.21 万元。由于收入是关键业绩指
标之一，从而存在搜于特公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期
望而操纵收入确认的固有风险，我们将收入确认作为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相
关内部控制的运行有效性；
(2) 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的
合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
(3) 对本年度记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单、发
货单，评价相关收入确认是否符合会计政策；
(4) 针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他
支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
(5) 对收入和成本执行分析程序，包括月度收入、成本、毛利率波动分析；
主要类型产品的收入、成本、毛利率与上年同期比较分析等；
(6) 选取应收账款期末余额较大或异常的客户进行函证同时对当期交易金
额进行函证；
(7) 选取新增交易金额较大的客户进行访谈。
(二) 存货的可变现净值
1. 事项描述
参见财务报表附注三（十二）存货与财务报表附注五（一）6.存货，截至
2018 年 12 月 31 日搜于特公司存货账面余额为 291,672.53 万元，存货跌价准备
余额为 17,192.42 万元。管理层在确定存货可变现净值时需要运用会计估计，
且影响金额重大，为此我们确定存货跌价准备作为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下：
(1) 了解与存货相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内
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部控制的运行有效性；
(2) 对存货实施抽样监盘程序，检查存货的数量、观察存货状况等，并重点
对长库龄存货进行了检查；
(3) 针对分布在全国各地的门店、联营商存货，采用审计抽样方法抽取门店、
联营商样本对其期末存货数量进行发函确认；并通过检查道讯系统的存货收发存
明细与联营商的对账单进行检查分析；
(4) 获取存货期末库龄表，结合存货的状况，对库龄较长的存货进行分析性
复核，分析存货跌价准备是否合理；
(5) 获取存货跌价准备计算表，抽取部分型号产品比较其在该表中记载的状
态和库龄与通过监盘获知的情况是否相符；
(6) 通过比较同状态产品历史售价，以及根据季节性和周期性特征对产品未
来售价变动趋势的复核，对管理层估计的预计售价进行评估，并与资产负债表日
后的实际售价进行核对；
(7) 通过比较同类产品的历史销售费用和相关税费，对管理层估计的销售费
用和相关税费进行评估，并与资产负债表日后的实际发生额进行核对。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
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重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估搜于特公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止
运营或别无其他现实的选择。
搜于特公司治理层（以下简称治理层）负责监督搜于特公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对搜于特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致搜于特公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表
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是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就搜于特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审
计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一九年四月十五日
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搜于特集团股份有限公司
财务报表附注
2018 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
搜于特集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）由马少贤、马少文和马鸿发起设立，
于 2006 年 11 月 28 日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司原
名东莞市搜于特服装股份有限公司，于 2016 年 1 月 11 日更名为搜于特集团股份有限公司，
现持有统一社会信用代码为 91441900782974319E 的营业执照，注册资本 3,092,505,396.00
元，股份总数 3,092,505,396 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股
980,969,291 股；无限售条件的流通股份 A 股 2,111,536,105 股。公司股票已于 2010 年 11
月 17 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属纺织、服装批发零售业。主要经营活动为“潮流前线”品牌服装的研发和销售、
供应链管理、品牌管理等。产品主要有：服装、材料，具体分为材料、男女 T 恤、衬衣、毛
衣、便装、羽绒服、棉衣、针织外套、裤子(水洗裤、牛仔裤)、裙、其他等。
本财务报表业经公司 2019 年 4 月 15 日第五届第三次董事会批准对外报出。
本公司将东莞市潮流前线信息科技有限公司、广州市潮特服装有限公司、广州市搜特服
装有限公司、东莞市潮特服装有限公司、东莞市搜于特供应链管理有限公司、深圳市前海搜
银商业保理有限公司、东莞市愉成服装有限公司、东莞市搜于特品牌管理有限公司、广东搜
于特投资管理有限公司、广东搜于特时尚文化产业投资基金(有限合伙)、东莞市搜于特创意
设计有限公司、东莞市搜于特信息科技有限公司、苏州麻漾湖实业有限公司和南昌市汇港供
应链管理有限公司等 36 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合
并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
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母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，
除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损
益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不
改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
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期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
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可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
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投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标
的款项；金额 10 万元以上(含)且占其他应收款账面余额
准
10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 经测试未发生减值的，不计提坏账准备
应收保理贷款 风险程度分类法（金融业五级分类）
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 30.00 30.00
4-5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
(3) 风险程度分类法
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分 类 计提比例(%)
正常类 1.00
关注类 5.00
次级类 25.00
可疑类 50.00
损失类 100.00
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
单项计提坏账准备的理由 的应收款项组合和合并范围内关联方组合的未来现金流
量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
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(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
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他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
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中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75
房屋建筑物装修 年限平均法 10 5.00 9.50
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4) 承租人
在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；(5) 租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
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按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及管理软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
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项 目 摊销年限(年)
商标专利 10
管理软件 5
土地使用权 50、40
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
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债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
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公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十三) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量占
应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日
不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补
偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 批发销售
加盟商的销售：于向加盟商发出货物，将货品的风险转移至加盟商时，公司向加盟商开
具销售发票并确认销售收入。
供应链管理及品牌管理的销售：于向客户发出货物，将货品的风险权转移至客户时，公
司向客户开具销售发票并确认销售收入。
(2) 零售销售
直营店销售：于商品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入。
商场专柜及联营销售：公司每月初就上月的货品销售情况与客户对账，客户按约定的分
成率扣除相应金额后向公司提供结算单，公司向客户开具发票并确认销售收入。
（3）保理利息收入
保理利息收入：公司每月按照客户实际使用保理资金的时间和实际利率计算确定，向客
户开具发票并确认利息收入。
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(二十四) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
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值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变
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更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 59,150,602.00
应收票据及应收账款 1,693,660,172.65
应收账款 1,634,509,570.65
应付票据 748,624,241.42
应付票据及应付账款 1,044,796,366.05
应付账款 296,172,124.63
应付利息 21,334,681.18
应付股利 14,210,000.00 其他应付款 489,339,109.82
其他应付款 453,794,428.64
管理费用 152,976,775.14
管理费用 192,913,225.73
研发费用 39,936,450.59
其他收益 13,207,838.00 其他收益 13,421,501.99
营业外收入 617,335.12 营业外收入 403,671.13
2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失
的会计处理》 企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧
方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》
及《企业会计准则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联
方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务
数据无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率（%）
增值税 销售货物或提供应税劳务 3、5、6、10、11、16、17
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值
房产税 的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 1.2、12
计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5、7
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 1.5、2
企业所得税 应纳税所得额 16.5、20、25
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率(%)
搜于特国际（香港）有限公司 16.5
东莞市潮特服装有限公司 20
除上述以外的其他纳税主体 25
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(二) 税收优惠
根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》》（财税〔2018〕77
号），自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由
50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，
其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司东莞市
潮特服装有限公司本期符合小型微利企业相关规定，按 20%所得税率缴纳企业所得税。
(三) 其他
根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号），纳税
人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、
10%；纳税人购进农产品，原适用 11%扣除率的，扣除率调整为 10%；纳税人购进用于生产销
售或委托加工 16%税率货物的农产品，按照 12%的扣除率计算进项税额；原适用 17%税率且
出口退税率为 17%的出口货物，出口退税率调整至 16%；原适用 11%税率且出口退税率为 11%
的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至 10%；外贸企业 2018 年 7 月 31 日前出口的
第四条所涉货物、销售的第四条所涉跨境应税行为，购进时已按调整前税率征收增值税的，
执行调整前的出口退税率;购进时已按调整后税率征收增值税的，执行调整后的出口退税率。
生产企业 2018 年 7 月 31 日前出口的第四条所涉货物、销售的第四条所涉跨境应税行为，执
行调整前的出口退税率。该通知自 2018 年 5 月 1 日起执行。
本公司及各子公司从 2018 年 5 月 1 日起增值税税率由原适用 17%税率调整为 16%，原适
用 11%税率调整为 10%。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 544,513.24 520,025.19
银行存款 793,803,186.64 687,097,299.13
其他货币资金 88,669,499.64 18,199,408.97
合 计 883,017,199.52 705,816,733.29
其中：存放在境外的款项总额
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(2) 其他说明
期末使用受到限制的货币资金共计 59,675,815.10 元，其中：其他货币资金有银行承兑
保证金 57,500,129.84 元、锁汇保证金 1,825,185.26 元、诉讼冻结资金 350,000.00 元、期
货保证金 500.00 元。
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的
93,000,000.00 885,000,000.00
金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 93,000,000.00 885,000,000.00
合 计 93,000,000.00 885,000,000.00
(2) 其他说明
期末指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系与利率挂构的结构性存
款。
3. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收票据 300,000.00 59,150,602.00
应收账款 1,956,065,807.52 1,634,509,570.65
合 计 1,956,365,807.52 1,693,660,172.65
(2) 应收票据
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 坏账准 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
银行承兑汇票 300,000.00 300,000.00 57,150,602.00 57,150,602.00
商业承兑汇票 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 300,000.00 300,000.00 59,150,602.00 59,150,602.00
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
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项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,008,060,857.39
商业承兑汇票 2,993,517.51
小 计 1,011,054,374.90
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低；商业承兑汇票的承兑人是上市公司，由于上市公司具有较高的信用，
商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票和商业
承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将
对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
按信用风险特征组合计提
2,089,023,289.20 99.22 132,957,481.68 6.36 1,956,065,807.52
坏账准备
单项金额不重大但单项计
16,520,355.80 0.78 16,520,355.80 100.00
提坏账准备
合 计 2,105,543,645.00 100.00 149,477,837.48 7.10 1,956,065,807.52
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
1,733,502,953.83 99.83 98,993,383.18 5.71 1,634,509,570.65
账准备
单项金额不重大但单项计提
3,038,351.73 0.17 3,038,351.73 100.00
坏账准备
合 计 1,736,541,305.56 100.00 102,031,734.91 5.88 1,634,509,570.65
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,496,190,083.68 74,809,504.68 5.00
1-2 年 236,631,407.09 23,663,140.90 10.00
第 35 页 共 90 页
2-3 年 146,464,176.54 29,292,835.31 20.00
3-4 年 10,578,461.49 3,173,538.45 30.00
4-5 年 54,838.23 27,419.12 50.00
小 计 1,889,918,967.03 130,966,438.46 6.93
③ 组合中，采用金融业风险程度分类法计提坏账准备的应收保理贷款
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
正常类 199,104,322.17 1,991,043.22 1.00
小 计 199,104,322.17 1,991,043.22 1.00
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 48,194,280.79 元，转回坏账准备 229,411.04 元。
3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 5,480.17 元。
4) 应收账款金额前 5 名情况
序 占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
号 的比例(%)
绍兴市兴联供应链管理有限公
1 113,268,115.24 5.38 5,663,405.76
司
荆门新港服装有限公司 101,481,594.18 4.82 2,983,413.04
荆门浚源服装有限公司 546,050.00 0.03 27,302.50
2
荆门新源服装有限责任公司 620,404.14 0.03 31,020.21
小 计 102,648,048.32 4.88 3,041,735.75
玉沙集团有限公司 58,277,477.38 2.77 2,927,455.52
玉沙集团监利五岭棉业有限公
3 16,799,781.80 0.80 839,989.09
司
小计 75,077,259.18 3.57 3,767,444.61
广州夏邦服装有限公司 59,105,824.42 2.81 1,466,410.11
4 湖北夏邦服装有限公司 5,420,482.74 0.25 271,024.14
小计 64,526,307.16 3.06 1,737,434.25
5 苏州道格拉斯纺织有限公司 55,203,648.73 2.62 2,329,102.44
小 计 410,723,378.63 19.51 16,539,122.81
4. 预付款项
(1) 账龄分析
第 36 页 共 90 页
期末数 期初数
账 龄 比例 坏账 比例 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
(%) 准备 (%) 准备
1 年以
1,615,125,075.22 99.59 1,615,125,075.22 2,282,286,134.04 99.98 2,282,286,134.04
内
1-2 年 6,652,481.95 0.41 6,652,481.95 406,582.45 0.02 406,582.45
合
1,621,777,557.17 100.00 1,621,777,557.17 2,282,692,716.49 100.00 2,282,692,716.49
计
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额的
序号 单位名称 账面余额
比例(%)
深圳市爱施德股份有限公司 95,667,709.33 5.90
1 西藏酷爱通信有限公司 14,191,975.70 0.88
小计 109,859,685.03 6.78
2 宁波华孚东浩实业有限公司 73,576,665.46 4.54
湖北华中棉纺交易中心有限公司 67,995,699.38 4.19
3 华棉所(太仓)棉纺有限公司 1,954,294.99 0.12
小计 69,949,994.37 4.31
4 荆门新港服装有限公司 61,539,377.29 3.79
5 厦门华诚实业有限公司 57,733,042.75 3.56
小 计 372,658,764.90 22.98
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
8,000,000.00 10.27 8,000,000.00 100.00
准备
按信用风险特征组合计提坏账
67,504,599.50 86.61 7,790,760.79 11.54 59,713,838.71
准备
单项金额不重大但单项计提坏
2,433,761.84 3.12 2,433,761.84 100.00
账准备
合 计 77,938,361.34 100.00 18,224,522.63 23.38 59,713,838.71
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
57,524,762.68 94.77 6,036,105.63 10.49 51,488,657.05
准备
单项金额不重大但单项计提坏
3,172,190.24 5.23 3,172,190.24 100.00
账准备
合 计 60,696,952.92 100.00 9,208,295.87 15.17 51,488,657.05
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2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
黄崇军 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 股权转让款逾期
小 计 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 30,273,588.91 1,513,679.45 5.00
1-2 年 31,273,489.67 3,127,348.98 10.00
2-3 年 2,551,655.84 510,331.17 20.00
3-4 年 548,591.27 164,577.38 30.00
4-5 年 764,900.00 382,450.00 50.00
5 年以上 2,092,373.81 2,092,373.81 100.00
小 计 67,504,599.50 7,790,760.79 11.54
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 10,156,360.72 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 22,386,028.83 42,929,952.77
员工备用金 1,730,848.45 3,195,716.95
股权转让款 8,000,000.00 8,000,000.00
应收暂付款 11,904,602.79
应收预付款 23,308,244.43
其他 10,608,636.84 6,571,283.20
合 计 77,938,361.34 60,696,952.92
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
江西省赣新源再生 1 年以内、
预付款 23,308,244.43 29.91 2,200,617.79
新材料有限公司 1-2 年
黄崇军 股权转让款 8,000,000.00 1-2 年 10.26 8,000,000.00
平安国际融资租赁
保证金 6,666,666.66 1 年以内 8.55 333,333.33
（天津）有限公司
东莞亿森木业有限
应收暂付款 4,298,249.96 1 年以内 5.51 214,912.50
公司
广东曙润科技有限
应收暂付款 4,059,599.68 1 年以内 5.21 202,979.98
公司
小 计 46,332,760.73 59.44 10,951,843.60
第 38 页 共 90 页
6. 存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,357,317,122.95 1,783,374.41 1,355,533,748.54
库存商品 1,288,934,293.11 169,715,411.27 1,119,218,881.84
发出商品 87,882,194.37 425,431.97 87,456,762.40
委托加工物资 146,575,797.21 146,575,797.21
低值易耗品 36,015,894.82 36,015,894.82
合 计 2,916,725,302.46 171,924,217.65 2,744,801,084.81
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 773,722,578.49 773,722,578.49
库存商品 1,084,916,417.99 90,422,270.04 994,494,147.95
发出商品 33,341,091.66 555,099.78 32,785,991.88
委托加工物资 52,302,517.65 52,302,517.65
低值易耗品 48,427,849.74 48,427,849.74
合 计 1,992,710,455.53 90,977,369.82 1,901,733,085.71
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,783,374.41 1,783,374.41
库存
90,422,270.04 100,223,004.23 13,034,657.31 7,895,205.69 169,715,411.27
商品
发出
555,099.78 425,431.97 555,099.78 425,431.97
商品
小 计 90,977,369.82 102,431,810.61 13,589,757.09 7,895,205.69 171,924,217.65
本期其他减少系公司于本年度处置子公司广州伊烁服饰有限公司所致。
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值 本期转销
项 目
的具体依据 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去估计的
原材料、库存商品、 本期已将期初计提存货跌价准备的存
销售费用以及相关税费后的金额
发出商品 货售出
确定可变现净值
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7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
理财产品 253,000,000.00 995,740,000.00
待抵扣进项税 2,968,763.48 10,514,162.45
待认证进项税 283,343,945.46 142,563,610.73
增值税留抵税额 103,762.38 49,383.23
预缴企业所得税 2,633,898.07 2,244,316.37
预缴增值税 964,626.58 525,198.28
合 计 543,014,995.97 1,151,636,671.06
8. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 156,190,000.00 26,274,989.26 129,915,010.74
其中：按成本计量的 156,190,000.00 26,274,989.26 129,915,010.74
合 计 156,190,000.00 26,274,989.26 129,915,010.74
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 164,240,000.00 26,843,967.78 137,396,032.22
其中：按成本计量的 164,240,000.00 26,843,967.78 137,396,032.22
合 计 164,240,000.00 26,843,967.78 137,396,032.22
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
广东格致服装有限公司 29,100,000.00 29,100,000.00
广州慕紫服装有限公司 3,960,000.00 3,960,000.00
广州市纤麦服饰贸易有
39,450,000.00 39,450,000.00
限公司
长沙千里及网络技术有
16,950,000.00 16,950,000.00
限公司
深圳市欧芮儿服装有限
29,800,000.00 29,800,000.00
公司
杭州南海成长创科投资
10,000,000.00 10,000,000.00
合伙企业
广州市翎美贸易有限公
19,980,000.00 19,980,000.00
司
仙宜岱股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
广州潮社创意咨询有限
8,900,000.00 8,900,000.00
公司
小 计 164,240,000.00 8,900,000.00 16,950,000.00 156,190,000.00
第 40 页 共 90 页
(续上表)
减值准备 在被投
被投资单 资单位 本期现金
位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比 红利
例(%)
广东格致服
4,645,388.20 4,645,388.20 19.40
装有限公司
广州慕紫服
19.79
装有限公司
广州市纤麦
服饰贸易有 5,395,850.40 2,603,572.74 7,999,423.14 19.71
限公司
长沙千里及
网络技术有 16,950,000.00 16,950,000.00 19.94
限公司
深圳市欧芮
儿服装有限 9,132,060.54 9,132,060.54 19.87
公司
杭州南海成
长创科投资 3.46
合伙企业
广州市翎美
贸 易 有 限 公 4,498,117.38 4,498,117.38 19.98
司
仙宜岱股份
2.3737
有限公司
广州潮社创
意咨询有限 17.00
公司
小 计 26,843,967.78 16,381,021.48 16,950,000.00 26,274,989.26
(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 小 计
期初已计提减值金额 26,843,967.78 26,843,967.78
本期计提 16,381,021.48 16,381,021.48
其中：从其他综合收益转入
本期减少 16,950,000.00 16,950,000.00
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 26,274,989.26 26,274,989.26
9. 长期股权投资
(1) 分类情况
第 41 页 共 90 页
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 847,660,442.34 7,227,896.72 840,432,545.62
合 计 847,660,442.34 7,227,896.72 840,432,545.62
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 469,745,392.55 4,090,179.56 465,655,212.99
合 计 469,745,392.55 4,090,179.56 465,655,212.99
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
广州市汇美时尚集团
338,816,264.79 12,780,347.32
股份有限公司
北京中研瀚海网络科
51,316,991.41 -1,468,947.92
技股份有限公司
广州市拉拉米信息科
64,739,274.53 7,808,565.38 1,157,210.49
技有限公司
常州时间胶囊网络科
10,782,682.26 255,272.32
技有限公司
绍兴市兴联供应链管
-4,036,523.76
理有限公司
湖北佳纺壹号家居用
2,000,000.00 476,240.95
品有限公司
小 计 465,655,212.99 2,000,000.00 15,814,954.29 1,157,210.49
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金 期末数
其他权益变动 计提减值准备 其他 期末余额
股利或利润
联营企业
广州市汇美时
尚集团股份有 -93,750.45 7,561,131.75 343,941,729.91
限公司
北京中研瀚海
网络科技股份 49,848,043.49
有限公司
广州市拉拉米
信息科技有限 -176,869.38 73,528,181.02
公司
常州时间胶囊
网络科技有限 3,137,717.16 7,900,237.42 7,227,896.72
公司
绍兴市兴联供
应链管理有限 357,184,322.60 353,147,798.84
公司
湖北佳纺壹号
家居用品有限 9,590,313.99 12,066,554.94
公司
小 计 -270,619.83 7,561,131.75 3,137,717.16 366,774,636.59 840,432,545.62 7,227,896.72
第 42 页 共 90 页
10. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 31,392,752.00 31,392,752.00
本期增加金额
本期减少金额
期末数 31,392,752.00 31,392,752.00
累计折旧和累计摊销
期初数 11,896,960.14 11,896,960.14
本期增加金额 1,493,846.16 1,493,846.16
1) 计提或摊销 1,493,846.16 1,493,846.16
本期减少金额
期末数 13,390,806.30 13,390,806.30
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 18,001,945.70 18,001,945.70
期初账面价值 19,495,791.86 19,495,791.86
11. 固定资产
(1) 明细情况
办公设备及其
项 目 房屋及建筑物 房屋建筑物装修 机器设备 运输工具 合 计
他
账面原值
期初数 713,447,453.03 16,129,433.79 26,782,533.07 53,868,920.16 810,228,340.05
本期增加
103,135,474.81 144,888,484.16 19,412,629.96 10,830,532.66 11,970,011.80 290,237,133.39
金额
1)购置 10,830,532.66 6,498,143.58 17,328,676.24
2) 在 建 工
103,135,474.81 144,888,484.16 19,412,629.96 5,471,868.22 272,908,457.15
程转入
本期减少
551,297.95 1,310,287.11 1,241,033.67 3,102,618.73
金额
1) 处 置 或
报废
第 43 页 共 90 页
2）合并范
围减少转 551,297.95 1,310,287.11 1,241,033.67 3,102,618.73
出
期末数 816,582,927.84 144,888,484.16 34,990,765.80 36,302,778.62 64,597,898.29 1,097,362,854.71
累计折旧
期初数 90,255,926.02 1,390,111.95 17,662,941.71 23,177,778.41 132,486,758.09
本期增加
28,151,200.12 1,147,033.83 1,907,560.83 3,658,265.07 8,714,152.28 43,578,212.13
金额
1)计提 28,151,200.12 1,147,033.83 1,907,560.83 3,658,265.07 8,714,152.28 43,578,212.13
本期减少
261,811.50 546,626.33 549,553.94 1,357,991.77
金额
1) 处 置 或
报废
2）合并范
围减少转 261,811.50 546,626.33 549,553.94 1,357,991.77
出
期末数 118,407,126.14 1,147,033.83 3,035,861.28 20,774,580.45 31,342,376.75 174,706,978.45
减值准备
期初数
本期增加
金额
本期减少
金额
期末数
账面价值
期末账
698,175,801.70 143,741,450.33 31,954,904.52 15,528,198.17 33,255,521.54 922,655,876.26
面价值
期初账
623,191,527.01 14,739,321.84 9,119,591.36 30,691,141.75 677,741,581.96
面价值
(2) 经营租出固定资产
项 目 期末账面价值
房屋及建筑物 337,613,591.04
小 计 337,613,591.04
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
江西省玉山县解放中路商铺 8,382,516.88 已递交资料，尚在办理中
普宁尚东步行街商铺 12,308,873.20 尚在办理中
小 计 20,691,390.08
12. 在建工程
第 44 页 共 90 页
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
总部大楼 182,244,565.83 182,244,565.83
物流中心 2,494,719.57 2,494,719.57 2,368,935.55 2,368,935.55
南昌汇港一期工程 120,000.00 120,000.00
合 计 2,614,719.57 2,614,719.57 184,613,501.38 184,613,501.38
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
总部大楼 500,000,000.00 182,244,565.83 77,907,458.96 259,020,976.72 1,131,048.07
变压器工程 13,887,480.43 13,887,480.43
物流中心 320,835,400.00 2,368,935.55 125,784.02 2,494,719.57
小 计 820,835,400.00 184,613,501.38 91,920,723.41 272,908,457.15 1,131,048.07 2,494,719.57
(续上表)
工程累计投入 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
占预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
总部大楼 106.17 100.00 其他来源
变压器工程 其他来源
物流中心 0.78 0.78 其他来源
小 计
13. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 商标专利 管理软件 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 557,075.00 4,001,786.85 43,820,094.86 48,378,956.71
本期增加金额 81,896.55 89,963,899.78 90,045,796.33
1) 购置 81,896.55 89,963,899.78 90,045,796.33
本期减少金额 347,803.42 347,803.42
1）合并范围减
347,803.42 347,803.42
少转出
期末数 557,075.00 3,735,879.98 133,783,994.64 138,076,949.62
累计摊销
期初数 468,357.70 2,612,107.44 5,316,613.68 8,397,078.82
本期增加金额 50,040.80 429,647.54 2,968,860.05 3,448,548.39
第 45 页 共 90 页
1) 计提 50,040.80 429,647.54 2,968,860.05 3,448,548.39
本期减少金额 146,134.99 146,134.99
1）合并范围减
146,134.99 146,134.99
少转出
期末数 518,398.50 2,895,619.99 8,285,473.73 11,699,492.22
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 38,676.50 840,259.99 125,498,520.91 126,377,457.40
期初账面价值 88,717.30 1,389,679.41 38,503,481.18 39,981,877.89
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
政府与企业就项目的具体规划
华东区域总部项目 56,298,948.86
设计细节尚在沟通中
小 计 56,298,948.86
14. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少[注] 期末数
办公楼及商铺
7,187,205.87 13,592,709.84 5,761,526.32 1,198,449.39 13,819,940.00
装修
道具等 46,366,389.54 60,472,883.72 27,000,076.61 24,710.94 79,814,485.71
合 计 53,553,595.41 74,065,593.56 32,761,602.93 1,223,160.33 93,634,425.71
注：其他减少系本期公司合并范围减少转出所致。
15. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 351,774,318.96 87,943,579.74 213,875,683.76 53,468,920.94
内部交易未实
170,198,349.73 42,549,587.44 106,614,538.71 26,653,634.68
现利润
合 计 521,972,668.69 130,493,167.18 320,490,222.47 80,122,555.62
(2) 未经抵销的递延所得税负债
第 46 页 共 90 页
期末数 期初数
项 目 应纳税 应纳税
递延所得税负债 递延所得税负债
暂时性差异 暂时性差异
固定资产一次性税前
15,336,355.30 3,834,088.82
抵扣影响
合 计 15,336,355.30 3,834,088.82
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 27,071,540.40 29,942,091.63
可抵扣亏损 51,564,454.46 66,390,055.56
小 计 78,635,994.86 96,332,147.19
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2019 年 755,632.49
2020 年 2,620,166.98 26,316,999.94
2021 年 5,999,395.00 21,059,474.40
2022 年 4,074,805.37 18,257,948.73
2023 年 38,870,087.11
小 计 51,564,454.46 66,390,055.56
16. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付设备款 475,358.00
合 计 475,358.00
17. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 995,220,302.51 606,990,000.00
保证借款 442,678,043.87 524,807,800.00
质押借款 139,140,000.00
合 计 1,577,038,346.38 1,131,797,800.00
18. 应付票据及应付账款
(1) 明细情况
第 47 页 共 90 页
项 目 期末数 期初数
应付票据 1,761,895,682.19 748,624,241.42
应付账款 131,624,298.09 296,172,124.63
合 计 1,893,519,980.28 1,044,796,366.05
(2) 应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 74,500,000.00 16,000,000.00
银行承兑汇票 1,315,359,052.19 707,865,659.32
信用证 372,036,630.00 24,758,582.10
合 计 1,761,895,682.19 748,624,241.42
(3) 应付账款
项 目 期末数 期初数
应付材料采购款及加工费 131,624,298.09 295,985,379.84
其他 186,744.79
合 计 131,624,298.09 296,172,124.63
19. 预收款项
项 目 期末数 期初数
预收货款 212,225,529.68 861,334,999.77
合 计 212,225,529.68 861,334,999.77
20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 25,420,150.19 239,310,093.08 240,996,170.12 23,734,073.15
离职后福利—设定提存计划 11,843,324.94 11,843,324.94
辞退福利 1,870,239.09 1,870,239.09
合 计 25,420,150.19 253,023,657.11 254,709,734.15 23,734,073.15
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 25,411,780.33 221,545,951.76 223,235,480.64 23,722,251.45
职工福利费 2,000.00 11,522,078.22 11,519,578.22 4,500.00
第 48 页 共 90 页
社会保险费 4,169,131.69 4,169,131.69
其中：医疗保险费 3,169,506.33 3,169,506.33
工伤保险费 381,320.50 381,320.50
生育保险费 618,304.86 618,304.86
住房公积金 1,657,550.20 1,657,550.20
工会经费和职工教育经费 6,369.86 415,381.21 414,429.37 7,321.70
小 计 25,420,150.19 239,310,093.08 240,996,170.12 23,734,073.15
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 11,430,085.76 11,430,085.76
失业保险费 413,239.18 413,239.18
小 计 11,843,324.94 11,843,324.94
21. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 12,362,679.69 30,509,848.26
企业所得税 31,798,022.38 80,751,408.56
代扣代缴个人所得税 647,893.95 1,056,357.32
城市维护建设税 669,728.75 1,743,768.94
教育费附加 378,449.45 899,464.99
地方教育附加 238,389.34 622,248.87
其他 1,014,568.57 1,224,180.75
合 计 47,109,732.13 116,807,277.69
22. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付利息 25,256,772.21 21,334,681.18
应付股利 14,210,000.00 14,210,000.00
其他应付款 179,266,330.32 453,794,428.64
合 计 218,733,102.53 489,339,109.82
(2) 应付利息
第 49 页 共 90 页
项 目 期末数 期初数
企业债券利息 18,945,081.90 20,781,675.00
短期借款应付利息 6,153,660.18 553,006.18
分期付息到期还本的长期借款
158,030.13
利息
合 计 25,256,772.21 21,334,681.18
(3) 应付股利
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
普通股股利 14,210,000.00 14,210,000.00
合 计 14,210,000.00 14,210,000.00
2) 账龄 1 年以上重要的应付股利
项 目 未支付金额 未支付原因
为了缓解融资压力，支持企业发
普通股股利 14,210,000.00
展，暂缓支付
小 计 14,210,000.00
(4) 其他应付款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 135,041,536.57 120,937,382.58
工程设备款 14,513,157.19 15,952,215.27
费用等 21,035,318.14 35,059,725.04
股权投资款 5,000,000.00 168,169,787.00
限制性股票回购义务 113,675,318.75
其他 3,676,318.42
合 计 179,266,330.32 453,794,428.64
2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
广州市鑫众达喷绘有限公司 1,700,000.00 广告效果有异议，待商议付款
洛阳金鼎国际购物中心有限公司 1,300,000.00 公司于 2019 年 1 月 25 日已退款
陈克通 1,500,000.00 道具保证金，撤店时退还
中国水电十一局三门峡千禧商贸有限公司 1,017,000.00 道具保证金，撤店时退还
张俊锋 950,000.00 道具保证金，撤店时退还
小 计 6,467,000.00
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23. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的应付债券 341,525,000.00 349,027,600.00
合 计 341,525,000.00 349,027,600.00
24. 长期借款
项 目 期末数 期初数
质押借款 90,000,000.00
合 计 90,000,000.00
25. 应付债券
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
公司债券 30,600.00 341,525,000.00
中期票据 99,278,003.78
合 计 99,308,603.78 341,525,000.00
(2) 应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初数
东莞市搜于特服装股份有限公司
350,000,000.00 2014.7.2 5年 345,450,000.00 341,525,000.00
2014 年公司债券(第一期)
东莞市搜于特服装股份有限公司
350,000,000.00 2015.8.24 5年 345,450,000.00
2015 年公司债券(第二期)
搜于特集团股份有限公司
100,000,000.00 2018.3.27 5年 99,000,000.00
2018 年度第一期中期票据
小 计 800,000,000.00 789,900,000.00 341,525,000.00
(续上表)
其他增加
债券名称 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销
[注 1]
东莞市搜于特服装股份有限公
26,638,950.00
司 2014 年公司债券(第一期)
东莞市搜于特服装股份有限公
349,027,600.00 13,363,406.90 972,400.00
司 2015 年公司债券(第二期)
搜于特集团股份有限公司
2018 年度第一期中期票 99,000,000.00 5,625,000.00 278,003.78
据
小 计 99,000,000.00 349,027,600.00 45,627,356.90 1,250,403.78
第 51 页 共 90 页
(续上表)
其他减少
债券名称 本期偿还 期末数
[注 2]
东莞市搜于特服装股份有限公司
26,638,950.00 341,525,000.00
2014 年公司债券(第一期)
东莞市搜于特服装股份有限公司
370,794,400.00 30,600.00
2015 年公司债券(第二期)
搜于特集团股份有限公司
99,278,003.78
2018 年度第一期中期票据
小 计 397,433,350.00 341,525,000.00 99,308,603.78
注 1：第二期债券于 2018 年 7 月 1 日投资者回售选择权到期后，未回售部分重新转入
应付债券项目列示。
注 2：第一期债券于 2019 年 7 月 3 日到期，转入一年内到期的非流动负债项目列示。
26. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
售后回租形式抵押借款 64,314,999.98
合 计 64,314,999.98
(2) 其他说明
2018 年 6 月，本公司与平安国际融资租赁（天津）有限公司（以下简称租赁公司）签
订售后回租协议，公司将当时账面净值为 31,696,037.27 元的自有固定资产作为标的物，以
66,666,666.66 元的协议价格销售给租赁公司后进行回租，租赁期间为 36 个月，租金总额
为 75,036,666.66 元。合同约定每季度支付一次租金，租金计算方式为不等额本金。对于该
项售后回租构成的融资租赁交易，公司视为以相应资产为抵押取得借款的融资交易进行会计
处理，定期的租金支付视作还本付息。
27. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,124,191,896 -31,686,500 -31,686,500 3,092,505,396
(2) 其他说明
根据公司第四届董事会第二十九次会议及 2017 年度股东大会决议和修改后章程规定，
第 52 页 共 90 页
公司决定对《公司 2016 年限制性股票激励计划》已授予的限制性股票因未达到解锁条件的
第一期限制性股票及难以达到预期激励效果而终止的第二期、第三期限制性股票进行回购注
销 ， 回 购 注 销 的 限 制 性 股 票 数 量 共 计 31,686,500 股 。 本 次 回 购 注 销 减 少 注 册 资 本
31,686,500.00 元，减少资本公积(股本溢价)82,384,900.00 元，减少库存股 114,071,400.00
元。本次减资业务，业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具验资报告（天健验
〔2018〕3-42 号）。
28. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 848,807,785.63 562,432.20 82,413,476.45 766,956,741.38
其他资本公积 33,836,324.69 22,786,627.87 270,619.83 56,352,332.73
合 计 882,644,110.32 23,349,060.07 82,684,096.28 823,309,074.11
(2) 其他说明
1) 本期股本溢价变动
增加 562,432.20 元系公司本期处置子公司广州伊烁服饰有限公司股权结转原收购少数
股权形成的资本公积所致。
本期股本溢价减少 82,384,900.00 元系回购限制性股票所致；减少 28,576.45 元系回购
社会公众股产生交易费用所致；导致本期资本公积-股本溢价合计减少 82,413,476.45 元。
2) 本期其他资本公积变动
增加 22,786,627.87 元系公司终止第二期、第三期的限制性股票加速确认等待期成本费
用所致。
减少 270,619.83 元系按权益法核算的被投资单位其他权益变动减少所致。
29. 库存股
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存股 113,833,751.25 93,272,300.63 114,071,400.00 93,034,651.88
合 计 113,833,751.25 93,272,300.63 114,071,400.00 93,034,651.88
(2) 其他说明
1）本期库存股增加
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根据公司 2018 年 7 月 8 日召开的第四届董事会第三十四次会议审议通过并经 2018 年 7
月 26 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份以实施员工持
股计划或股权激励计划的预案》，公司使用自有资金以集中竞价交易方式或其他法律法规允
许的方式回购部分公司股份，拟用于后期实施员工持股计划或股权激励计划。回购总金额不
低于人民币 1 亿元、最高不超过人民币 3 亿元，回购价格不高于人民币 5 元/股（含 5 元
/股），回购股份期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起不超过 12 个月。截至 2018
年 12 月 31 日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施回购股份，累计回购公司股
份 31,133,321 股，占公司总股本的 1.01%，最高成交价为 3.50 元/股，最低成交价为 2.33
元/股，支付的总金额为人民币 93,034,651.88 元（不含交易费用）。回购股份支付的总金额
93,034,651.88 元（不含交易费用）确认库存股所致。
根据公司 2016 年度股利分配及资本公积转增股本方案，公司于 2017 年度对预测可解锁
部分的限售股分配股利 237,648.75 元减少库存股。因公司本期终止第二期、第三期的限制
性股票，其相应所享有的已分配股利，根据企业会计准则相关规定，于本期调增库存股所致。
综上合计导致库存股增加 93,272,300.63 元。
2）本期库存股减少
本期库存股减少 114,071,400.00 元系回购限制性股票减少所致。
30. 其他综合收益
本期发生额
减：前期计入 税后归
项 目 期初数 本期所得税前 减：所得 税后归属 期末数
其他综合收益 属于少
发生额 税费用 于母公司
当期转入损益 数股东
将重分类进损益
-1,074,386.69 1,157,210.49 1,157,210.49 82,823.80
的其他综合收益
其中：权益法下
可转损益的
-1,074,386.69 1,157,210.49 1,157,210.49 82,823.80
其他综合收
益
其他综合收益合
-1,074,386.69 1,157,210.49 1,157,210.49 82,823.80
计
31. 盈余公积
(1) 明细情况
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 153,644,691.64 3,713,356.98 157,358,048.62
合 计 153,644,691.64 3,713,356.98 157,358,048.62
(2) 其他说明
法定盈余公积增加系本公司根据公司章程规定按母公司实现净利润的 10%计提。
32. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 1,560,534,127.65 994,720,919.15
调整期初未分配利润合计数
(调增+，调减-)
调整后期初未分配利润 1,560,534,127.65 994,720,919.15
加：本期归属于母公司所有者
369,418,977.49 612,828,783.92
的净利润
减：提取法定盈余公积 3,713,356.98 8,121,609.22
应付普通股股利 618,263,430.45 38,656,317.45
应付限制性股票股利 237,648.75
期末未分配利润 1,307,976,317.71 1,560,534,127.65
(2) 其他说明
根据公司 2018 年 3 月 25 日召开的第四届董事会第二十九次会议及 2018 年 4 月 17 日召
开的 2017 年年度股东大会审议通过的《搜于特集团股份有限公司 2017 年度利润分配方案》，
以公司总股本 3,124,191,896 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元(含税)，
包含限制性股票 31,686,500 股，应分配现金股利 624,838,379.20 元，其中普通股应分配现
金股利 618,501,079.20 元、限售股应分配现金股利 6,337,300.00 元。
根据公司第四届董事会第二十九次会议及 2017 年度股东大会决议，公司回购注销的限
制性股票共计 31,686,500 股，具体情况详见本财务报表附注五(一) 27 股本(2) 其他说明。
根据企业会计准则解释 7 号授予限制性股票的会计处理的相关规定，对于预计未来不可解锁
限制性股票持有者，上市公司应分配给限制性股票持有者的现金股利应当冲减相关的负债；
后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的，应当作为会计估计变更处理。
故本期决定终止的限制性股票分得的股利 6,337,300.00 元直接作为限制性股票回购义务减
少；2017 年度预计可解锁的限制性股票分得的股利 237,648.75 元作为会计估计变更处理，
于本期调减利润分配普通股股利金额 237,648.75 元；合计所致本期分配普通股股利
618,263,430.45 元。
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(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,442,272,869.23 17,032,824,685.98 18,305,519,410.78 16,593,036,564.44
其他业务 51,868,235.23 9,595,499.65 24,865,609.48 3,635,865.93
合 计 18,494,141,104.46 17,042,420,185.63 18,330,385,020.26 16,596,672,430.37
2. 利息收入
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
利息收入 25,331,043.53 18,320,262.15
合 计 25,331,043.53 18,320,262.15
3. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
房产税 3,119,542.48 1,059,665.70
城市维护建设税 10,128,766.05 13,797,990.52
教育费附加 5,484,502.47 7,407,882.54
地方教育附加 3,621,546.58 4,906,633.58
堤围费 26,182.08
土地使用税 426,498.01 220,014.30
印花税及其他 12,373,108.83 10,660,639.24
合 计 35,153,964.42 38,079,007.96
4. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
广告及业务宣传费 22,200,416.99 45,009,908.04
职工薪酬 135,056,410.06 114,945,648.94
会务费 9,605,155.95 10,644,738.21
差旅费 5,657,942.22 5,892,303.27
租赁费 48,980,142.95 44,570,202.17
折旧与摊销 48,445,892.22 69,921,010.34
运输费用 30,921,430.99 61,463,904.71
其他 23,655,605.50 25,974,349.62
合 计 324,522,996.88 378,422,065.30
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5. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 87,878,327.93 68,882,349.29
租赁费 19,315,902.21 17,301,610.29
办公费 8,102,162.29 7,044,805.21
水电管理费 5,747,719.47 4,912,142.16
折旧和摊销 23,248,785.17 8,260,400.90
股份支付 22,786,627.87 23,659,253.33
其他 20,800,121.89 22,916,213.96
合 计 187,879,646.83 152,976,775.14
6. 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 30,088,919.12 32,385,669.24
咨询服务费 388,442.19 2,142,555.08
材料费 1,899,722.01 3,850,113.84
差旅费 803,268.53 279,102.00
办公费 538,024.30 32,273.53
折旧和摊销 46,917.92 63,163.22
其他 53,483.25 1,183,573.68
合 计 33,818,777.32 39,936,450.59
7. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 149,414,145.23 77,149,805.00
减：利息收入 6,159,983.91 6,542,868.40
汇兑损益 23,369,755.85 -2,526,462.06
银行手续费及其他 14,018,008.75 3,699,740.22
合 计 180,641,925.92 71,780,214.76
8. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 58,121,230.47 37,728,627.78
存货跌价损失 102,431,810.61 57,705,011.68
可供出售金融资产减值损失 16,381,021.48 14,853,342.78
长期股权投资减值损失 3,137,717.16 3,023,512.89
合 计 180,071,779.72 113,310,495.13
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9. 其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
与收益相关的政府补助 46,653,775.95 13,207,838.00 46,653,775.95
个税手续费返还 336,094.82 213,663.99 336,094.82
合 计 46,989,870.77 13,421,501.99 46,989,870.77
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
10. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 15,814,954.29 18,085,128.58
处置长期股权投资产生的投资收益 2,606,836.38
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 388,000.00
理财产品收益 19,166,652.68 58,580,921.85
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
18,190,915.78
金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
-56,044,771.38
生的利得
处置子公司取得的投资收益 58,167,111.58
合 计 55,294,862.95 79,660,886.81
11. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助 50,000.00
无法支付款项 3,765,017.10 3,765,017.10
其他 1,263,951.50 353,671.13 1,263,951.50
合 计 5,028,968.60 403,671.13 5,028,968.60
12. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 8,225.66
对外捐赠 470,000.00 130,000.00 470,000.00
无法收回款项 158,210.01 1,164.38 158,210.01
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罚款支出 1,917,331.72 452,841.77 1,917,331.72
赔偿支出 2,305,492.37 1,111,296.70 2,305,492.37
其他 76,521.67 137,438.23 76,521.67
合 计 4,927,555.77 1,840,966.74 4,927,555.77
13. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 215,234,799.59 317,203,976.68
递延所得税费用 -46,536,522.74 -38,564,343.61
合 计 168,698,276.85 278,639,633.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 637,349,017.82 1,049,172,936.35
按母公司税率计算的所得税费用 159,337,254.46 262,293,234.09
子公司适用不同税率的影响 -8,731.23 -99,535.31
调整以前期间所得税的影响 -4,572,163.08 1,328.30
非应税收入的影响 -3,953,738.58 -2,519,991.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,031,423.69 10,861,311.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
-21,772,877.04 -59,649.07
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
13,881,852.95 8,138,087.73
时性差异或可抵扣亏损的影响
前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
3,875,520.70 -127,184.13
时性差异的影响
前期确认递延所得税资产转回的影响 152,030.84
成本法转权益法合并层面产生收益的影
14,011,192.85
响
其他事项影响 -131,457.87
所得税费用 168,698,276.85 278,639,633.07
14. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
第 59 页 共 90 页
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 46,653,775.95 13,257,838.00
利息收入 6,159,983.91 6,542,868.40
收到的客户保证金 25,350,157.21 80,352,074.18
票据、锁汇等保证金 24,641,471.08 5,405,875.35
其他 7,460,392.52 6,109,814.17
合 计 110,265,780.67 111,668,470.10
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付销售费用 141,017,928.55 191,141,926.52
支付管理费用 53,749,396.37 51,372,026.16
支付研发费用 3,180,916.26 7,487,618.13
票据、锁汇等保证金 71,637,786.18 17,436,300.00
押金保证金 13,158,443.26 4,291,812.76
其他 31,125,699.46 18,867,701.63
合 计 313,870,170.08 290,597,385.20
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
投资时宣告发放的股利款 1,100,000.00
合 计 1,100,000.00
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
竞拍土地保证金 28,900,000.00
投资时宣告发放的股利款 1,100,000.00
失控子公司期末现金 4,708,600.37
其他 1,017.09
合 计 5,808,600.37 28,901,017.09
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
售后回租形式抵押借款收到的款项 60,000,000.00
合 计 60,000,000.00
第 60 页 共 90 页
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收购少数股东股权款 168,169,787.00
回购限售股款 113,735,104.60
回购普通股款 93,063,228.33
售后回租形式抵押借款分期付款 4,366,666.68
融资手续费 4,940,773.02
合 计 384,275,559.63
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 468,650,740.97 770,533,303.28
加：资产减值准备 180,071,779.72 113,310,495.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
45,072,058.29 31,376,233.15
旧
无形资产摊销 3,448,548.39 1,381,785.74
长期待摊费用摊销 32,761,602.93 49,127,349.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 8,225.66
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 157,383,435.80 72,676,880.48
投资损失(收益以“－”号填列) -55,294,862.95 -79,660,886.81
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -50,370,611.56 -38,564,343.61
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 3,834,088.82
存货的减少(增加以“－”号填列) -986,912,580.45 -695,681,314.11
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -685,604,937.14 -2,234,426,848.06
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 272,989,926.13 1,103,917,841.50
其他 22,786,627.87 23,917,828.68
经营活动产生的现金流量净额 -591,184,183.18 -882,083,449.67
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 823,341,384.42 693,487,233.29
减：现金的期初余额 693,487,233.29 807,829,091.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 129,854,151.13 -114,341,858.57
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 58,000,000.00
其中：广州伊烁服饰有限公司公司 58,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 298,487.56
其中：广州伊烁服饰有限公司公司 298,487.56
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 57,701,512.44
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 823,341,384.42 693,487,233.29
其中：库存现金 544,513.24 520,025.19
可随时用于支付的银行存款 793,803,186.64 687,097,299.13
可随时用于支付的其他货币资金 28,993,684.54 5,869,908.97
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 823,341,384.42 693,487,233.29
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金及现金等价物
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 2,031,876,161.85 2,071,266,913.74
其中：支付货款 2,011,036,161.85 2,071,266,913.74
支付固定资产等长期资产购置款 20,840,000.00
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(5) 现金流量表补充资料的说明
期末使用受到限制的货币资金共计 59,675,815.10 元，其中：其他货币资金有银行承兑
保证金 57,500,129.84 元、锁汇保证金 1,825,185.26 元、诉讼冻结资金 350,000.00 元、期
货保证金 500.00 元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 59,675,815.10 银行承兑、锁汇、期货保证金
固定资产 28,204,322.79 售后回租形式抵押借款
合 计 87,880,137.89
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 101,844.88
其中：美元 14,839.27 6.8632 101,844.88
短期借款 36,693,607.87
其中：美元 5,346,428.47 6.8632 36,693,607.87
应付票据及应付账款 18,238,674.34
其中：美元 2,657,459.25 6.8632 18,238,674.34
(2) 境外经营实体说明
公司之子公司搜于特国际（香港）有限公司经营地为香港，记账本位币为港币。报告期
内记账本位币未发生变化。
3. 政府补助
(1) 明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
经济和信息化服务包奖
2,587,066.00 其他收益 东经信函（2018）1476 号
励资金
《关于表彰 2017 年度震泽镇经济工
纳税企业奖 95,000.00 其他收益 作 先 进 企 业 和 个 人 决 定 》（ 震 委
[2018]9 号）
第 63 页 共 90 页
《关于下达 2016 年度总部企业奖励
2016 年总部企业奖励资
1,383,800.00 其他收益 资金的通知》（吴发改服发〔2017〕
金
34 号）
《关于下达吴江区 2017 年度平台经
2017 年度平台经济领军
500,000.00 其他收益 济领军企业奖励资金的通知》(吴发
企业奖励资金
改服发〔2018〕14 号)
《关于下达 2018 年度吴江区第一批
)2018 年度吴江区第一批
8,000.00 其他收益 专 利转 向资助 经费 的通知 》（吴科
专利专项资助经费
〔2018〕59 号）
《关于下达 2017 年度总部企业奖励
2017 年度总部企业奖励
1,150,200.00 其他收益 资金的通知》（吴发改服发[2018]24
资金
号）
稳岗补贴 4,274.10 其他收益
《绍兴市柯桥区人民政府区长办公
会议纪要》（绍兴市柯桥区人民政府
办公室[2017]04 号）、《中共福全镇委
税收奖励 17,000,000.00 其他收益 员会 福全镇人民政府关于 2017 年度
加快经济社会转型升级的若干政策
意见》（中共福全镇委员会、福全镇
人民政府[2017]59 号）
《关于同安区促进产业创新与发展
领导小组第一次会议的纪要》(中共
2017 年度扶持基金 3,854,115.00 其他收益
厦门市同安区委专题会议纪要
[2017]43 号)
新增限额以上批零住餐 《关于我区新增企业入库奖励实施
150,000.00 其他收益
企业奖励 办法的通知》（同发综[2016]25 号）
促进批发零售业总额稳 《关于促进商贸流通业加快发展实
500,000.00 其他收益
定增长奖励资金 施细则》（同商务[2016]19 号）
《关于同安区促进产业创新与发展
领导小组第一次会议的纪要》(中共
2018 年度扶持基金 6,651,395.69 其他收益
厦门市同安区委专题会议纪要
[2017]43 号)
《东利源供应链管理有限公司项目
城南街道税收奖励 1,283,143.16 其他收益 落户协议》（绍兴市越城区城南街道
办事处）
《关于开展 2017 年度全区企业评比
纳税先进企业奖励 200,000.00 其他收益
表彰的通知》(洪经经字[2018]14 号)
租金补助 354,138.00 其他收益 《项目进区合同》经开项目 2016 号）
企业发展扶持资金 7,450,800.00 其他收益 《项目进区合同》经开项目 2016 号）
《关于兑现 2017 年度南昌经开区降
企业业绩增长奖励 200,000.00 其他收益 成本、优环境、促发展政策奖励的通
知》（洪经经字[2018]76 号）
纳税重大贡献奖 300,000.00 其他收益 《关于兑现 2017 年度南昌经开区降
第 64 页 共 90 页
成本、优环境、促发展政策奖励的通
知》（洪经经字[2018]76 号）
《2018 年东莞市加快服务外包发展
东莞市商务局服务外包
300,000.00 其他收益 专 项 资 金 申 报 指 南 》（ 东 商 务
补贴
[2018]53 号）
2018 年佛山市“四上”企 《关于下达 2018 年佛山市“四上”
业培育奖励扶持专项资 50,000.00 其他收益 企业培育奖励扶持专项资金（第一
金 批）的通知》（佛府办[2017]25 号）
《厦门市翔安区人民政府关于印发
2017 年度商贸发展扶持
50,000.00 其他收益 翔安区扶持商贸服务业发展暂行办
资金
法的通知》（厦翔政[2017]20 号）
《关于印发荆门市促进招商引资推
经营贡献奖 1,028,800.00 其他收益 动创新发展十项政策清单（2017 年
版） 的通知》（荆文〔2017〕11 号）
《关于印发<出疆棉运费补贴操作细
则>的通知》(新财建〔2013〕42 号)
2017 年度棉花运费补贴 1,333,100.00 其他收益 和《关于做好 2017 年度出疆棉花运
费 补贴 申报工 作的 通知》 ( 新财建
〔2018〕271 号)
东西湖区企业发展基金 219,944.00 其他收益 东西湖区企业发展基金协议书
小 计 46,653,775.95
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 46,653,775.95 元。
六、合并范围的变更
(一) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的 对应的合并财务报表
名称 价款 比例(%) 方式 权的时点 确定依据 层面享有该子公司净
资产份额的差额
广州伊烁
服饰有限 58,000,000.00 100.00 股权转让 2018-6-19 股东变更 58,729,543.78
公司(注 1)
绍兴市兴
联供应链 少数股东增
2.00 2018-10-11 工商变更 -56,425,242.84
管理有限 资
公司(注 2)
湖北佳纺
少数股东实缴出资
壹号家居 少数股东实
50.00 2018-3-30 及公司未参与实际 380,471.46
用品有限 缴出资
经营管理
公司
(续上表)
第 65 页 共 90 页
丧失控制权 与原子公司股权投
丧失控制 丧失控制 丧失控制 按照公允价值
之日剩余股权 资相关的其他综合
子公司 权之日 权之日剩 权之日剩 重新计量剩余
公允价值的确 收益、其他所有者
名称 剩余股权 余股权的 余股权的 股权产生的
定方法及主要 权益变动转入投资
的比例 账面价值 公允价值 利得或损失
假设 损益的金额
广州伊
烁服饰
-562,432.20
有限公
司
绍兴市
兴联供
应链管 49.00 357,184,322.60 357,184,322.60 少数股东增资价
理有限
公司
湖北佳
纺壹号
家居用 50.00 9,590,313.99 9,590,313.99 账面净资产价值
品有限
公司
注 1：公司于 2018 年 6 月 16 日与厦门君农投资管理有限公司（以下简称厦门君农）、
洪仲海签订《关于广州伊烁服饰有限公司（以下简称广州伊烁）的出资转让协议书》（以下
简称转让协议书），根据转让协议书的相关约定，厦门君农以 5,742 万元受让公司所持广州
伊烁 99%的股权、洪仲海以 58 万元受让公司所持广州伊烁 1%的股权；厦门君农、洪仲海合
计以 5,800 万元受让公司所持广州伊烁 100%股权；并于 2018 年 6 月 19 日办理相应的股东
变更的工商变更信息。
注 2：2018 年 10 月 10 日，搜于特公司全资子公司东莞市搜于特供应链管理有限公
司（以下简称搜于特供应链）与绍兴市聚福商务信息咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称
聚福咨询）及绍兴市兴联供应链管理有限公司（以下简称绍兴兴联）签订《绍兴市兴联供应
链管理有限公司增资协议书》，约定绍兴兴联的注册资本由人民币 40,000 万元增加到人民
币 41,632.65 万元，本次新增注册资本人民币 1,632.65 万元由绍兴兴联的股东聚福咨询以
人民币 2,858.61 万元认购。本次交易完成后，搜于特供应链持有绍兴兴联股权比例由原 51%
变为 49%，丧失控制权；聚福咨询持有绍兴兴联股权比例为由原 49%上升至 51%。
(二) 其他原因的合并范围变动
合并范围增加
出资比例
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额
(%)
中群供应链管理(福建)有限 新设子公司 2018-6-15 39,800,000.00 100.00
第 66 页 共 90 页
公司
东莞市鸿昇供应链管理有限
新设子公司 2018-6-28 300,000,000.00 100.00
公司
广东美易达供应链管理有限
新设子公司 2018-9-10
公司
搜于特国际（香港）有限公司 新设子公司 2018-9-24
注：以上出资比例系公司实际出资金额占总出资金额的比例。实际持股比例详见附注七、
在其他主体中的权益（一）1 之说明。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
东莞市潮流前线信息科技
东莞 东莞 批发、零售业 100.00 设立
有限公司
广州市潮特服装有限公司 广州 广州 零售业 100.00 设立
广州市搜特服装有限公司 广州 广州 零售业 100.00 设立
东莞市潮特服装有限公司 东莞 东莞 零售业 100.00 设立
东莞市愉成服装有限公司 东莞 东莞 批发、零售业 51.00 设立
东莞市搜于特供应链管理
东莞 东莞 批发、零售业 100.00 设立
有限公司
东莞市搜于特品牌管理有
东莞 东莞 批发、零售业 100.00 设立
限公司
深圳市前海搜银商业保理
深圳 深圳 其他服务业 100.00 设立
有限公司
湖北浚通供应链管理有限
荆门 荆门 批发、零售业 51.00 设立
公司
广州集亚特供应链管理有
广州 广州 批发、零售业 66.00 设立
限公司
苏州聚通供应链管理有限
苏州 苏州 批发、零售业 67.50 设立
公司
江西聚构商贸有限公司 南昌 南昌 批发、零售业 51.00 设立
广东集美购品牌管理有限
东莞 东莞 批发、零售业 51.00 设立
公司
广东聚亚特供应链管理有
东莞 东莞 批发、零售业 51.00 设立
限公司
广东搜于特投资管理有限
东莞 东莞 投资管理 100.00 设立
公司
东莞市搜于特创意设计有
东莞 东莞 设计 100.00 设立
限公司
第 67 页 共 90 页
广东搜于特时尚文化产业
珠海 珠海 投资 90.00 10.00 设立
投资基金(有限合伙)
广东瑞仑特纺织有限公司 东莞 东莞 批发、零售业 51.00 设立
佛山市聚美特纺织有限公
佛山 佛山 批发、零售业 51.00 设立
司
厦门瑞悦隆供应链管理有
厦门 厦门 批发、零售业 51.00 设立
限公司
武汉舜宇品牌管理有限公
武汉 武汉 批发、零售业 55.00 设立
司
浙江东利源供应链管理有
绍兴 绍兴 批发、零售业 51.00 设立
限公司
东莞市搜于特信息科技有 软件和信息技
东莞 东莞 100.00 设立
限公司 术服务业
南通新丝路供应链管理有
南通 南通 批发、零售 51.00 设立
限公司
东莞市搜于特设计有限公
东莞 东莞 设计 100.00 设立
司
南昌市汇港供应链管理有
南昌 南昌 批发、零售 100.00 设立
限公司
苏州麻漾湖实业有限公司 苏州 苏州 批发、零售 100.00 设立
厦门瑞悦隆纺织有限公司 厦门 厦门 批发、零售 100.00 设立
南昌市当先实业有限公司 南昌 南昌 批发、零售 100.00 设立
交通运输、仓储
苏州聚通物流有限公司 苏州 苏州 100.00 设立
和邮政业
苏州聚通羽绒科技有限公 科学研究和技
苏州 苏州 100.00 设立
司 术服务业
交通运输、仓储
苏州聚通仓储有限公司 苏州 苏州 100.00 设立
和邮政业
中群供应链管理(福建)有
泉州 泉州 批发、零售 100.00 设立
限公司
东莞市鸿昇供应链管理有
东莞市 东莞市 批发、零售 100.00 设立
限公司
广东美易达供应链管理有
东莞市 东莞市 批发、零售 100.00 设立
限公司
搜于特国际（香港）有限
香港 香港 100.00 设立
公司
2. 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例(%) 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
湖北浚通供应链管理
49.00 3,990,382.76 18,704,575.38
有限公司
广州集亚特供应链管
34.00 15,436,987.91 72,314,648.30
理有限公司
苏州聚通供应链管理
32.50 11,299,253.88 52,998,015.25
有限公司
江西聚构商贸有限公
49.00 2,391,939.57 13,230,225.53
司
第 68 页 共 90 页
广东聚亚特供应链管
49.00 2,874,226.58 13,613,018.32
理有限公司
广东瑞仑特纺织有限
49.00 2,324,980.03 14,906,050.63
公司
佛山市聚美特纺织有
49.00 15,259,404.60 37,380,580.95
限公司
厦门瑞悦隆供应链管
49.00 26,699,677.64 65,774,352.66
理有限公司
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖北浚通供
应 链 管 理 有 145,823,950.37 1,272,880.33 147,096,830.70 27,175,388.12 1,077.97 27,176,466.09
限公司
广州集亚特
供 应 链 管 理 389,017,151.02 3,345,250.07 392,362,401.09 125,615,961.73 125,615,961.73
有限公司
苏州聚通供
应 链 管 理 有 249,818,314.18 833,479.76 250,651,793.94 81,155,037.32 1,215.52 81,156,252.84
限公司
江西聚构商
395,131,788.11 3,451,053.77 398,582,841.88 167,083,669.45 167,083,669.45
贸有限公司
广东聚亚特
供 应 链 管 理 221,806,336.68 1,526,091.06 223,332,427.74 88,669,749.58 88,669,749.58
有限公司
广东瑞仑特
纺 织 有 限 公 386,131,111.52 393,856.06 386,524,967.58 128,515,893.09 128,515,893.09
司
佛山市聚美
特 纺 织 有 限 272,038,762.31 587,032.35 272,625,794.66 80,413,723.56 80,413,723.56
公司
厦门瑞悦隆
供 应 链 管 理 397,871,105.69 2,104,680.98 399,975,786.67 197,636,894.58 4,319.46 197,641,214.04
有限公司
(续上表)
期初数
子公司
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖北浚通供应
链管理有限公 173,379,415.15 1,428,794.21 174,808,209.36 110,201,620.33 110,201,620.33
司
第 69 页 共 90 页
广州集亚特供
应链管理有限 422,818,154.91 2,993,574.34 425,811,729.25 204,468,195.49 204,468,195.49
公司
苏州聚通供应
链管理有限公 371,978,102.66 2,720,300.45 374,698,403.11 239,969,797.04 239,969,797.04
司
江西聚构商贸
330,916,128.05 2,455,312.78 333,371,440.83 146,749,183.38 146,749,183.38
有限公司
广东聚亚特供
应链管理有限 136,933,011.11 1,460,536.21 138,393,547.32 52,330,278.74 52,330,278.74
公司
广东瑞仑特纺
301,743,981.71 503,347.66 302,247,329.37 109,829,910.57 109,829,910.57
织有限公司
佛山市聚美特
229,091,493.45 213,145.08 229,304,638.53 99,072,277.43 99,072,277.43
纺织有限公司
厦门瑞悦隆供
应链管理有限 217,224,510.00 124,664.15 217,349,174.15 102,555,861.69 102,555,861.69
公司
(2) 损益和现金流量情况
本期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
湖北浚通供应链管理
762,518,072.02 30,673,775.58 30,673,775.58 -44,550,340.58
有限公司
广州集亚特供应链管
1,466,541,285.74 45,402,905.60 45,402,905.60 -36,866,953.29
理有限公司
苏州聚通供应链管理
1,731,478,578.81 34,766,935.03 34,766,935.03 -15,666,951.48
有限公司
江西聚构商贸有限公
1,447,993,848.27 44,876,914.98 44,876,914.98 -42,259,100.10
司
广东聚亚特供应链管
951,421,064.97 30,749,409.58 30,749,409.58 -38,529,418.12
理有限公司
广东瑞仑特纺织有限
1,183,778,315.59 40,691,655.69 40,691,655.69 7,338,311.38
公司
佛山市聚美特纺织有
1,727,410,622.42 61,979,710.00 61,979,710.00 600,176.64
限公司
厦门瑞悦隆供应链管
2,183,076,112.27 80,532,976.08 80,532,976.08 -38,417,674.17
理有限公司
(续上表)
上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
湖北浚通供应链管理
713,106,743.13 25,774,108.62 25,774,108.62 1,375,976.02
有限公司
第 70 页 共 90 页
广州集亚特供应链管
1,351,496,737.08 67,042,384.79 67,042,384.79 -77,127,375.60
理有限公司
苏州聚通供应链管理
1,491,299,626.61 31,300,876.93 31,300,876.93 -28,028,931.99
有限公司
江西聚构商贸有限公
1,723,347,856.91 74,948,974.83 74,948,974.83 -90,666,282.99
司
广东聚亚特供应链管
391,259,606.83 15,236,002.60 15,236,002.60 -38,857,380.91
理有限公司
广东瑞仑特纺织有限
1,435,825,021.39 95,241,671.40 95,241,671.40 -78,573,353.17
公司
佛山市聚美特纺织有
1,268,898,022.06 96,673,669.59 96,673,669.59 -31,124,403.28
限公司
厦门瑞悦隆供应链管
1,404,965,226.76 70,642,926.51 70,642,926.51 25,746,845.45
理有限公司
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的联营企业
主要经 持股比例(%) 对联营企业投资的会计
联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 处理方法
广州市汇美时尚集 批发零售
广州 广州 25.2038 权益法核算
团股份有限公司 业
绍兴市兴联供应链管 租赁和商
绍兴 绍兴 49.00 权益法核算
理有限公司 务服务业
2. 重要联营企业的主要财务信息
广州市汇美时尚集团股份有限公司
项 目
期末数/本期数 期初数/上年同期数
流动资产 644,640,476.07 581,252,463.50
非流动资产 109,345,902.08 108,013,855.52
资产合计 753,986,378.15 689,266,319.02
流动负债 326,063,100.93 281,564,339.09
非流动负债
负债合计 326,063,100.93 281,564,339.09
少数股东权益 10,003,512.15 10,118,262.85
归属于母公司所有者权益 417,919,765.07 397,583,717.08
按持股比例计算的净资产份额 105,331,661.75 100,206,204.89
调整事项
商誉 226,625,101.32 226,625,101.32
第 71 页 共 90 页
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 343,941,729.91 338,816,264.79
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 1,323,274,876.76 1,259,826,366.18
净利润 53,483,396.47 46,247,963.21
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 53,483,396.47 46,247,963.21
本期收到的来自联营企业的股利 7,561,131.75
(续上表)
绍兴市兴联供应链管理有限公司
项 目
期末数/本期数 期初数/上年同期数
流动资产 868,896,620.45
非流动资产 2,555,788.29
资产合计 871,452,408.74
流动负债 150,741,503.56
非流动负债 1,111.63
负债合计 150,742,615.19
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 720,709,793.55
按持股比例计算的净资产份额 353,147,798.84
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 353,147,798.84
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 3,197,385,416.38
净利润 56,825,587.88
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 56,825,587.88
第 72 页 共 90 页
本期收到的来自联营企业的股利
注：联营企业广州市汇美时尚集团股份有限公司的数据为未审数。
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 143,343,016.87 126,838,948.20
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 7,071,130.73 14,018,379.25
其他综合收益 1,157,210.49 -1,074,386.69
综合收益总额 8,228,341.22 12,943,992.56
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 12 月 31 日，
本公司应收账款的 19.51%(2017 年 12 月 31 日：20.08%)源于余额前五名客户，本公司不存
第 73 页 共 90 页
在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期
账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据及应
300,000.00 300,000.00
收账款
小 计 300,000.00 300,000.00
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据及应
59,150,602.00 59,150,602.00
收账款
小 计 59,150,602.00 59,150,602.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款
项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,667,038,346.38 1,715,594,175.23 1,610,121,589.35 10,343,790.00 95,128,795.88
应付票据及
1,893,519,980.28 1,893,519,980.28 1,893,519,980.28
应付账款
其他应付款 218,733,102.53 218,733,102.53 218,733,102.53
一年内到期
的非流动负 341,525,000.00 354,953,950.14 354,953,950.14
债
第 74 页 共 90 页
应付债券 99,308,603.78 132,522,717.43 7,814,999.60 15,565,309.15 109,142,408.68
长期应付款 64,314,999.98 64,314,999.98 17,648,333.36 46,666,666.62
小 计 4,284,440,032.95 4,379,638,925.59 4,102,791,955.26 72,575,765.77 204,271,204.56
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,131,797,800.00 1,161,762,698.96 1,161,762,698.96
应付票据
及应付账 1,044,796,366.05 1,044,796,366.05 1,044,796,366.05
款
其他应付
489,339,109.82 489,339,109.82 489,339,109.82
款
一年内到
期的非流 349,027,600.00 362,435,476.71 362,435,476.71
动负债
应付债券 341,525,000.00 384,750,000.00 27,300,000.00 357,450,000.00
长期应付
款
小 计 3,356,485,875.87 3,443,083,651.54 3,085,633,651.54 357,450,000.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以固定利率和浮动利率计息的借款和固
定利率计息的公司债券和中期票据有关。
截至2018年12月31日，本公司以固定利率计息的银行借款人民币1,617,038,346.38元、
浮动利率计算的银行借款人民币50,000,000.00元(2017年12月31日：固定利率计息的银行借
款人民币1,131,797,800.00元)；以固定利率计息的公司债券人民币341,555,600.00元、中
期 票 据 100,000,000.00 元 (2017 年 12 月 31 日 ： 固 定 利 率 计 息 的 公 司 债 券 人 民 币
691,525,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司
的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
第 75 页 共 90 页
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国
内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
1. 以公允价值计量且变动计入当
93,000,000.00 93,000,000.00
期损益的金融资产
(1) 交易性金融资产
债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
(2) 指定以公允价值计量且其变
93,000,000.00 93,000,000.00
动计入当期损益的金融资产
债务工具投资
权益工具投资
其他 93,000,000.00 93,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额 93,000,000.00 93,000,000.00
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
持续第二层次公允价值计量项目市价结合挂钩标的的表现以浮动收益率为市价确定依
据。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的控股股东情况
第 76 页 共 90 页
自然人股东 身份证号 住址
马鸿 44052719671118**** 广东省普宁市流沙北街道
(续前表)
2018.12.31
自然人股东 与本公司关系
持股比例(%) 表决权比例(%)
马鸿 控股股东 56.36 56.36
马鸿直接持有本公司 38.88%的股份，通过广东兴原投资有限公司间接持有本公司
17.48%的股份，合计持有本公司 56.36%的股份，为本公司控股股东。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与
本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
联营企业名称 与本公司关系
北京中研瀚海网络科技股份有限公司 持股 19.85%的联营企业
绍兴市兴联供应链管理有限公司 持股 49.00%的联营企业
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
北京中研瀚海网络科
培训费 330,188.68
技股份有限公司
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
绍兴市兴联供应链管
销售材料 169,502,290.94
理有限公司
2. 关键管理人员报酬
单位：万元
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 445.40 423.06
第 77 页 共 90 页
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应 收 票 据 及 绍兴市兴联供应链管理有
113,268,115.24 5,663,405.76
应收账款 限公司
小 计 113,268,115.24 5,663,405.76
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 北京中研瀚海网络科技股份有限公司 350,900.00 350,900.00
小 计 350,900.00 350,900.00
(四) 关联方承诺
公司控股股东、实际控制人马鸿先生在首次公开发行或再融资时所作承诺，若在公司仓
库租赁合同的履行期间内租赁物业因有权第三方主张权利或被有权部门认定违法而导致租
赁合同无效，或者有权部门认定租赁物业为违章建筑予以拆除，迫使公司仓库搬迁而导致公
司费用增加或损失产生，马鸿先生承诺将全额承担相关的费用和损失。
十一、股份支付
(一) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司的股票收盘价
公司需根据最新取得的可行权职工人数变动、
可行权权益工具数量的确定依据 业绩达标程度等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 终止股票激励计划
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
46,445,881.20
金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 22,786,627.87
(二)股份支付的修改、终止情况
根据公司 2018 年 4 月 17 日召开的 2017 年度股东大会及 2018 年 3 月 25 日召开的第四
届董事会第二十九次会议通过的《搜于特集团股份有限公司关于回购注销及终止限制性股票
激励计划的议案》，公司终止 2016 年限制性股票激励计划，并对已授予的限制性股票因未
达到解锁条件的第一期限制性股票及难以达到预期激励效果而终止的第二期、第三期限制性
第 78 页 共 90 页
股票进行回购注销，回购注销的限制性股票数量共计 31,686,500 股。
根据企业会计准则的相关规定公司将剩余等待期成本 22,786,627.87 元于本期确认管
理费用，同时确认资本公积。
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
投资合同名称 被投资公司 持股比例(%) 投资金额 尚未支付投资款
广州潮社创意咨
股权投资协议 17.00 8,900,000.00 5,000,000.00
询有限公司
小计 8,900,000.00 5,000,000.00
2. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1 年以内 58,908,533.14
1-2 年 40,197,590.68
2-3 年 21,907,887.01
3 年以上 23,934,394.11
小计 144,948,404.94
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
公司于 2019 年 3 月 25 日分别与周雪骏、张竟朝、翟伟生、谢洋、居伟文、郭少波、付
小波签订《东莞市愉成服装有限公司（以下简称东莞愉成）股东转让出资协议书》（以下简
称转让协议书），根据转让协议书的相关约定，周雪骏以 56.5892 万元受让公司所持东莞愉
成 11.318%的股权、张竟朝以 6.2397 万元受让公司所持东莞愉成 1.248%的股权、翟伟生以
105.8510 万元受让公司所持东莞愉成 21.170%的股权、谢洋以 62.449 万元受让公司所持东
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莞愉成 12.490%的股权、居伟文以 11.9434 万元受让公司所持东莞愉成 2.389%的股权、郭少
波以 9.1904 万元受让公司所持东莞愉成 1.838%的股权、付小波以 2.7373 万元受让公司所
持东莞愉成 0.547%的股权；周雪骏、张竟朝、翟伟生、谢洋、居伟文、郭少波、付小波合
计以 255.00 万元受让公司所持东莞愉成 51.00%股权；并于 2019 年 3 月 27 日办理相应的股
东变更的工商变更信息。公司转让东莞愉成 51%股权，将产生 748.50 万元投资收益。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
根据 2019 年 4 月 15 日公司第五届董事会第三次会议
审议通过的《公司 2018 年度利润分配方案》，本年度
拟分配的利润或股利
不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。
上述利润分配方案尚待股东大会审议批准。
经审议批准宣告发放的利润或股利
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部
为基础确定报告分部。分别对服装业务、材料业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各
分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息
产品分部
项 目 服装 材料 其他 分部间抵销 合 计
主营业务
1,475,109,968.56 16,407,241,836.63 1,158,222,104.70 598,301,040.66 18,442,272,869.23
收入
主营业务
961,206,884.21 15,551,026,174.24 1,084,617,642.91 564,026,015.38 17,032,824,685.98
成本
资产总额 980,669,704.61 10,907,718,982.54 769,999,087.18 2,492,096,784.45 10,166,290,989.88
负债总额 396,351,794.74 4,408,511,831.21 311,206,228.48 544,726,397.70 4,571,343,456.73
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2019 年 4 月 15 日公司第五届董事会第三次会议审议通过《搜于特集团股份有限公司公
开发行可转换公司债券方案》，拟发行可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券；可转换公
司债券募集资金总额不超过人民币 110,000 万元（含 110,000 万元）；可转换公司债券每张
面值为人民币 100 元，按面值发行；可转换公司债券的期限为自发行之日起六年；可转换公
司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息；可转换公司债券转股
期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
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上述议案尚需提交公司股东大会审议。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收票据及应收账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收票据 100,000,000.00 209,055,577.13
应收账款 957,786,227.46 686,820,606.54
合 计 1,057,786,227.46 895,876,183.67
(2) 应收票据
1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 100,000,000.00 100,000,000.00
商业承兑汇票 209,055,577.13 209,055,577.13
小 计 100,000,000.00 100,000,000.00 209,055,577.13 209,055,577.13
2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 100,000,000.00
小 计 100,000,000.00
3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 100,000,000.00
商业承兑汇票 50,000,000.00
信用证 215,625,290.90
小 计 365,625,290.90
银行承兑汇票和信用证的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑
汇票和信用证到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票和信用
证予以终止确认；商业承兑汇票的承兑人是公司全资子公司，由于是内部票据贴现到期不获
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支付的可能性较低，故本公司将已贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期
不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3) 应收账款
1) 明细情况
① 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,014,240,593.38 98.55 56,454,365.92 5.57 957,786,227.46
备
单项金额不重大
但单项计提坏账 14,885,396.59 1.45 14,885,396.59 100.00
准备
合 计 1,029,125,989.97 100.00 71,339,762.51 6.89 957,786,227.46
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按信用风险特征组合计
724,438,328.01 99.58 37,617,721.47 5.19 686,820,606.54
提坏账准备
单项金额不重大但单项
3,038,351.73 0.42 3,038,351.73 100.00
计提坏账准备
合 计 727,476,679.74 100.00 40,656,073.20 5.59 686,820,606.54
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 324,445,480.90 16,222,274.05 5.00
1-2 年 111,190,054.51 11,119,005.45 10.00
2-3 年 135,216,260.18 27,043,252.04 20.00
3-4 年 6,808,050.85 2,042,415.26 30.00
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4-5 年 54,838.23 27,419.12 50.00
小 计 577,714,684.67 56,454,365.92 9.77
③ 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
项 目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收合并范围内
436,525,908.71 100.00 218,729,915.73 100.00
公司的款项
小 计 436,525,908.71 100.00 218,729,915.73 100.00
2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 30,913,100.35 元，转回坏账准备 229,411.04 元。
3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
序号 单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例(%)
东莞市搜于特品牌管理有限
1 387,842,398.69 37.69
公司
2 荆门新港服装有限公司 49,214,927.52 4.78 2,460,746.38
荆州市威圣格制衣有限公司 30,010,216.01 2.92 1,500,510.80
3 湖北卓昕服饰有限公司 7,809,985.91 0.76 390,499.30
小 计 37,820,201.92 3.68 1,891,010.10
4 东莞市愉成服装有限公司 27,499,258.77 2.67
5 广安市晓鸿服装有限公司 27,261,117.45 2.65 1,363,055.87
小 计 529,637,904.35 51.47 5,714,812.35
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
8,000,000.00 13.18 8,000,000.00 100.00
项计提坏账准备
按信用风险特征组
50,551,498.52 83.30 3,336,758.28 6.60 47,214,740.24
合计提坏账准备
第 83 页 共 90 页
单项金额不重大但
2,136,144.07 3.52 2,136,144.07 100.00
单项计提坏账准备
合 计 60,687,642.59 100.00 13,472,902.35 22.20 47,214,740.24
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按信用风险特征组合计
184,385,634.38 98.85 3,417,942.96 1.85 180,967,691.42
提坏账准备
单项金额不重大但单项
2,136,144.07 1.15 2,136,144.07 100.00
计提坏账准备
合 计 186,521,778.45 100.00 5,554,087.03 2.98 180,967,691.42
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
黄崇军 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 股权转让款逾期
小 计 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 8,628,607.14 431,430.36 5.00
1-2 年 962,773.28 96,277.33 10.00
2-3 年 1,356,269.50 271,253.90 20.00
3-4 年 276,576.27 82,972.88 30.00
4-5 年 764,900.00 382,450.00 50.00
5 年以上 2,072,373.81 2,072,373.81 100.00
小 计 14,061,500.00 3,336,758.28 23.73
4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
项 目 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
应收合并范围内
36,489,998.52 100.00 166,804,000.00 100.00
公司的款项
小 计 36,489,998.52 100.00 166,804,000.00 100.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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本期计提坏账准备 7,918,815.32 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 12,777,897.25 5,550,374.59
子公司往来款 36,489,998.52 166,804,000.00
备用金 844,648.00 1,900,997.40
股权转让款 8,000,000.00 8,000,000.00
其他 2,575,098.82 4,266,406.46
合 计 60,687,642.59 186,521,778.45
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
东莞市搜于特品牌
往来款 31,330,000.00 1 年以内 51.63
管理有限公司
黄崇军 股权转让款 8,000,000.00 1-2 年 13.18 8,000,000.00
平安国际融资租赁
保证金 6,666,666.66 1 年以内 10.99 333,333.33
（天津）有限公司
广州集亚特供应链
往来款 3,000,000.00 1 年以内 4.94
管理有限公司
南昌市汇港供应链
往来款 2,000,000.00 1 年以内 3.30
管理有限公司
小 计 50,996,666.66 84.04 8,333,333.33
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,921,570,000.00 1,921,570,000.00
对联营企业投资 482,446,088.56 7,227,896.72 475,218,191.84
合 计 2,404,016,088.56 7,227,896.72 2,396,788,191.84
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,290,700,000.00 1,290,700,000.00
对联营企业投资 469,745,392.55 4,090,179.56 465,655,212.99
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合 计 1,760,445,392.55 4,090,179.56 1,756,355,212.99
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
东莞市潮流前线
信息科技有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
广州市潮特服装
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
广州市搜特服装
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
东莞市潮特服装
500,000.00 500,000.00
有限公司
广州伊烁服饰有
58,000,000.00 58,000,000.00
限公司
东莞市愉成服装
2,550,000.00 2,550,000.00
有限公司
深圳市前海搜银
商业保理有限公 191,000,000.00 39,000,000.00 230,000,000.00
司
东莞市搜于特供
应链管理有限公 571,150,000.00 526,590,000.00 1,097,740,000.00
司
东莞市搜于特品
303,000,000.00 90,780,000.00 393,780,000.00
牌管理有限公司
广东搜于特投资
4,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00
管理有限公司
东莞市搜于特创
60,000,000.00 60,000,000.00
意设计有限公司
广东搜于特时尚
文化产业投资基 18,000,000.00 18,000,000.00
金(有限合伙)
东莞市搜于特信
2,000,000.00 4,500,000.00 6,500,000.00
息科技有限公司
南昌市汇港供应
31,500,000.00 31,500,000.00
链管理有限公司
苏州麻漾湖实业
35,000,000.00 27,000,000.00 62,000,000.00
有限公司
小 计 1,290,700,000.00 688,870,000.00 58,000,000.00 1,921,570,000.00
(3) 对联营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
广州市汇美时尚集
338,816,264.79 12,780,347.32
团股份有限公司
北京中研瀚海网络
51,316,991.41 -1,468,947.92
科技股份有限公司
广州市拉拉米信息
64,739,274.53 7,808,565.38 1,157,210.49
科技有限公司
常州时间胶囊网络
10,782,682.26 255,272.32
科技有限公司
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小 计 465,655,212.99 19,375,237.10 1,157,210.49
合 计 465,655,212.99 19,375,237.10 1,157,210.49
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权益变 宣告发放现金 其 期末数
计提减值准备 期末余额
动 股利或利润 他
联营企业
广州市汇美时尚
集团股份有限公 -93,750.45 7,561,131.75 343,941,729.91
司
北京中研瀚海网
络科技股份有限 49,848,043.49
公司
广州市拉拉米信
-176,869.38 73,528,181.02
息科技有限公司
常州时间胶囊网
3,137,717.16 7,900,237.42 7,227,896.72
络科技有限公司
小 计 -270,619.83 7,561,131.75 3,137,717.16 475,218,191.84 7,227,896.72
合 计 -270,619.83 7,561,131.75 3,137,717.16 475,218,191.84 7,227,896.72
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 2,268,378,825.02 1,703,659,046.67 1,949,216,382.59 1,380,256,222.13
其他业务收入 15,500,042.05 9,530,634.79 15,951,502.56 3,631,545.93
合 计 2,283,878,867.07 1,713,189,681.46 1,965,167,885.15 1,383,887,768.06
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 39,798,520.69
权益法核算的长期股权投资收益 19,375,237.10 9,691,964.96
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 388,000.00
理财产品收益 10,037,165.04 49,004,686.35
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
12,970,259.98
的金融资产取得的投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -28,883,746.80
合 计 53,297,436.01 59,084,651.31
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十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
2,122,340.20
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
336,094.82
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 46,653,775.95
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 19,166,652.68
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 18,190,915.78
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 229,411.04
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,412.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 86,800,603.30
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 13,791,492.89
少数股东权益影响额(税后) 7,386,833.53
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归属于母公司所有者的非经常性损益净额 65,622,276.88
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
6.81 0.12 0.12
润
扣除非经常性损益后归属于公
5.60 0.10 0.10
司普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 369,418,977.49
非经常性损益 B 65,622,276.88
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 303,796,700.61
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 5,606,106,687.67
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
E
东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
G1 618,501,079.20
的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 7
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
G2 93,063,228.33
的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 2.52
其他综合收益变动 I1 1,157,210.49
增减净资产次月起至报告期期末的累
J1 6
计月数
其他权益变动 I2 -270,619.83
增减净资产次月起至报告期期末的累
J2 6
计月数
其他
因股份支付增加净资产 I3 22,786,627.87
增减净资产次月起至报告期期末的累
J3 8.47
计月数
持股比例变化增加净资产 I4 562,432.20
增减净资产次月起至报告期期末的累
J4 6.00
计月数
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-
加权平均净资产 5,427,288,675.20
G×H/K±I×J/K
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加权平均净资产收益率 M=A/L 6.81%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.60%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 369,418,977.49
非经常性损益 B 65,622,276.88
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 303,796,700.61
期初股份总数 D 3,092,505,396.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H1 10,701,621.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I1 4
因回购等减少股份数 H2 15,348,300.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I2 2
因回购等减少股份数 H3 5,083,400.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I3
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 3,086,380,139.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.12
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.10
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
搜于特集团股份有限公司
二〇一九年四月十五日
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