湖南大康国际农业食品股份有限公司
   独立董事关于第六届董事会第十四次会议相关议案的
                             独立意见


    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳

证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定的

要求，作为湖南大康国际农业食品股份有限公司（以下简称“公司”）第六届

董事会的独立董事，我们对公司第六届董事会第十四次会议审议的以下事项进

行了认真的审议，并基于独立判断立场发表独立意见如下：



    一、   关于公司《关于公司日常关联交易预计》的独立意见

    经核查，我们认为：

    1、公司对日常关联交易额度的预计符合公司业务发展的实际情况。公司与

关联方之间所发生的关联交易属于公司正常业务经营所需，是在公平合理、双

方协商一致的基础上进行的，该等交易的价格将参照市场价格确定。不存在损

害公司和中小股东利益的行为，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经

营能力产生影响，符合公司的长远发展规划。

    2、公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事实行回避原则，其表决程

序完备，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创

业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关规定。

    因此，我们同意上述日常关联交易预计额度。



    二、关于公司《2017 年度利润分配预案》的独立意见

    经核查，认为：公司本报告期未分配利润为-11,370.36 万元，基本每股收

益为 0.0043 元。由于公司 2018 年存在重大投资计划及资金支出事项，因此公
司 2017 年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股，不以公积金转增股

本。公司董事会拟定的 2017 年度利润分配方案不存在违反《公司法》、《公司

章程》有关规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利益，符合公司

的正常经营和健康发展的要求。同意该利润分配方案，并同意将该议案提交

2017 年度股东大会审议。



    三、关于公司《关于 2017 年会计师事务所审计费用及续聘 2018 年会计师

事务所的议案》的独立意见

    天健会计师事务所(特别普通合伙)在担任公司 A 股发行上市财务审计和

2010-2017 年度财务报表审计过程中，严格遵循《中国注册会计师审计准则》

等有关财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正

的执业准则，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，且

相关审计费用价格合理。

    因此，我们同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）继续担任公司

2018 年度财务审计机构，聘期为一年。



    四、公司《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》的独立意见

    经核查，公司 2017 年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券

交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和

使用违规的情形。

    因此，我们同意公司《关于募集资金年度存放与使用情况专项报告》。



    五、关于公司《2017 年度内部控制评价报告》的独立意见

    经核查，公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行；公

司内部控制机制基本完整、合理、有效；公司各项生产经营活动、法人治理活
动均严格按照相关内控制度规范运行，有效控制各种内外部风险；公司内部控

制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

    因此，我们同意公司《2017 年度内部控制评价报告》。



    六、公司《关于确认 2017 年内公司董监事和高管人员报酬总额及确定

2018 年公司董监事和高管人员报酬总额的议案》的独立意见

    经核查，2017 年度公司董、监事及高级管理人员所得薪酬以及独立董事津

贴，均是依据《公司章程》为原则所确定。同时，公司董、监事及高级管理人

员在公司领取的报酬按照公司相应制度进行考核、兑现。因此，我们认为，公

司薪酬确定及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。



    七、公司《关于续聘高级管理人员的议案》的独立意见

    经核查，我们认为：

    1、本次公司续聘高级管理人员的提名和聘任程序符合法律法规和《公司章

程》的有关规定；

    2、毛洪斌先生、臧舜先生未持有公司股份；与公司控股股东、实际控制

人、持有公司 5%以上股份的股东、其他董事、监事、高级管理人员之间不存在

关联关系；不存在受到中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒的

情形；不存在《公司法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》中规定的不

得担任公司高级管理人员的情形。

    3、董事会对上述续聘事项的表决程序符合《深圳证券交易所股票上市规

则》、《公司章程》等有关规定。

    因此，我们同意续聘毛洪斌先生为公司 COO、臧舜先生为副总裁。



    八、《关于公司2017年度证券投资的专项报告》的独立意见
    经核查公司2017年度证券投资事项的各项文件，我们认为：报告期公司严

格按照《证券投资管理制度》的规定执行；资金调拨、证券账户管控和投资决

策权限符合中国证券会和深圳证券交易所关于风险投资的相关规定，未发现证

券投资违规行为。




（以下无正文）
【本页无正文，为湖南大康牧业股份有限公司独立董事关于第六届董事会第十

四次会议相关议案的独立意见之签字页】



   独立董事签字：




     __________               __________             __________

       黄   毅                  潘玉春                 刘凤委




                                                   2018年 4 月 26 日