湖南大康国际农业食品股份有限公司 2018 年度证券投资专项说明 按照《中小企业板信息披露业务备忘录第 2 号:定期报告披露相关事项》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定要求,湖南 大康国际农业食品股份有限公司(以下简称“公司”)董事会对公司 2018 年证 券投资情况进行了认真核查,现将具体情况说明如下: 一、证券投资概述 公司分别于 2015 年 6 月 11 日、2015 年 7 月 2 日召开的第五届董事会第十 三次(临时)会议、2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用自有资 金进行风险投资的议案》,同意公司使用最高额度不超过(含)人民币 10 亿元 的自有资金用于风险投资(其中:证券投资 5 亿元;其它基金、理财等投资 5 亿元);2015 年 8 月 25 日,公司召开第五届董事会第十七次(临时)会议通过 了《关于风险投资调整的议案》,决定将原来的投资金额分配“证券投资 5 亿元; 其它基金、理财等投资 5 亿元”调整为“证券投资 1 亿元,其他基金、理财等投 资 9 亿元”,其他内容不变。有关上述事项的具体内容详见公司登载于《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)的《第五届董事会第十三次(临时)会议决议公告》、 《关于进行风险投资的公告》、《2015 年第三次临时度股东大会决议公告》、 《第五届董事会第十七次(临时)会议决议公告》(公告编号:2015-049、050、 055、090)。 截至 2018 年 12 月 31 日,公司(含子公司)因证券投资而持有的股票国海 证券、华泰证券期末余额合计为 734.86 万元。 公司证券投资情况如下表: 第 1 页 共 3 页 单位:元 计入权益的累 资产类 本期公允价值 报告期内 报告期内 报告期投资 证券名称 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 股票来源 别 变动损益 购入金额 售出金额 收益 动 股票 国海证券 10,695,718.00 - -7,478,147.00 - - 44,278.50 3,217,571.00 证券投资 股票 华泰证券 7,676,775.00 - -3,545,775.00 - - 76,500.00 4,131,000.00 证券投资 Fonterra Co-Operative 收购安源 股票 96,264,068.22 -34,751,720.56 - - - 2,241,474.41 93,972,560.93 Group Ordinary Shares 乳业取得 Fonterra Shareholders' 收购安源 股票 5,999,921.72 -1,707,065.52 - - - 4,456,882.88 Fund Units 乳业取得 Balance Agri-nutrients 收购安源 股票 893,346.68 - - 775,589.61 - 893,346.68 rebats 乳业取得 收购安源 股票 Farmlands Co-operative 2,297.70 - - - - 2,297.70 乳业取得 收购安源 股票 LIC Shares 85,134.38 - - 64,694.30 - 85,134.38 乳业取得 合计 121,617,261.70 -36,458,786.08 -668,806.50 840,283.90 - 2,362,252.91 106,758,793.57 注:Fonterra Co-Operative Group Ordinary Shares、Fonterra Shareholders' Fund Units、Balance Agri-nutrients rebats、Farmlands Co-operative、LIC Shares 均为 公司收购安源乳业时,安源乳业子公司持有的资产。根据恒天然合作社集团有限公司(Fonterra Co-operative Group,以下简称“恒天然集团”)章程第 2.2 条规定,任何公司或个人若成为恒天然集团的原奶供应商,必须申请持有恒天然集团的股份,安源乳业子公司 TAHI 牧场持有恒天然集团股票是为了保障 原奶稳定的销售渠道,保持与恒天然集团的供求关系,为主业生产经营所必须。其他新西兰股票均为 TAHI 牧场在日常经营活动中应部分合作社性质的供 应商要求持有,该类供应商每年根据客户的采购规模提供相应份额的合作社股份作为交易返利。 第 2 页 共 3 页 二、报告期内执行证券投资内控制度情况 公司专门制订了《证券投资管理制度》,并明确了证券投资资金调拨、证券 账户管控和投资决策权限等。报告期内,公司严格执行证券投资内控制度有关规 定,在授权范围内坚持风险可控、规范化运作。目前公司所持境内股票其证券简 称分别为国海证券和华泰证券,股票资金规模较小,未有违反法律法规及规范性 文件规定之情形。新西兰子公司 TAHI 牧场持有的新西兰股票主要为原奶生产经 营所需而持有的恒天然集团的股份。 经认真审查,我们认为,公司 2018 年度证券投资符合监管部门法律法规的 要求,公司内部制度完善,决策程序科学,内部监督严密,未发现证券投资违规 行为。 湖南大康国际农业食品股份有限公司 董 事 会 2019 年 04 月 27 日 第 3 页 共 3 页