杭州老板电器股份有限公司
       独立董事对 2018 年度相关事项发表的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和深圳证
券交易所新颁布的《股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定，作为本公司
的独立董事，对公司 2018 年度相关事项发表的独立意见如下：


    一、关于《2018 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，适合当前公司
经营活动的实际需要。内部控制制度基本覆盖了公司生产经营管理的各个方面和
环节，并通过内部控制制度的实施，使公司内部控制具备较高的完整性、合理性
和有效性。公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资和信息披露的内
部控制已较为严格、充分、有效，保证了公司生产、经营管理的正常进行，对控
制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益，促使公司规范运作和健康发展
起到了积极地促进作用。公司《内部控制自我评价报告》能客观、全面地反映了
公司内部控制的真实情况，内部控制有效。


    二、关于控股股东及其他关联方占用资金及对外担保情况的专项说明和独立
意见
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发【2005】120 号）等规定，作为公司的独立董事，我们对公司控股股东及其
关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说
明及独立意见如下：
    （一）2018 年度，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金
的情况。
    （二）2018 年度，公司无对外担保情况，也不存在以前期间发生但延续到
本年度的相关情况。
    （三）2018 年度公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保的情况。


    三、关于 2018 年度利润分配预案的独立意见
    公司 2018 年度利润分配预案是依据公司实际情况制订的，符合公司在招股
说明书中做出的承诺、《公司章程》及《未来三年股东回报规划》中有关利润分
配政策的规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司持续稳定发展。我们同意
公司 2018 年度利润分配预案。


    四、关于使用自有闲置资金进行投资理财的独立意见
    公司使用自有闲置资金进行投资理财，能提高资金的使用率，增加公司的投
资收益。公司内部控制制度较为完善，内控措施和制度健全，投资理财的资金能
得到保障。择机理财符合公司利益，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益
的情形。
    我们同意公司使用自有闲置资金不超过 30 亿元人民币购买一年以内安全性
高、流动性好的理财产品，期限自股东大会审议通过之日起十二个月内有效，并
授权公司管理层具体实施。


    五、关于执行新会计准则并变更相关会计政策的独立意见
    公司本次执行新会计准则并变更相关会计政策是依据财政部、中国证券监督
管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，对公司会计政策进行相应变更。新会
计政策的执行能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公
司财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和
公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意本次
执行新会计准则并变更相关会计政策。


    六、关于续聘公司 2019 年度审计机构的独立意见
    瑞华会计师事务所在担任公司上市各专项审计和财务报表审计过程中，坚持
独立审计准则，较好地履行了双方所规定的责任与义务。我们认为续聘瑞华会计
师事务所为公司 2019 年度审计机构符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。




                                        独立董事：张光杰、董静、马国鑫
                                                       2019 年 4 月 25 日