天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
天津汽车模具股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人常世平、主管会计工作负责人邓应华及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡爽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................30
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................35
第九节 财务报告 .................................................................................................................................................................................36
第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................144
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、本集团、公司、天汽模 指 天津汽车模具股份有限公司
胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、王子玲、鲍建新 8 名自
实际控制人、一致行动人、控股股东 指
然人股东
各类汽车零部件制造中所必需的专用工艺设备，包括冲压模（含覆盖件模具）、
汽车模具 指 注塑模、橡胶模、锻模等。汽车模具以冲压模具为主，因此按照业内约定俗
成的习惯，汽车模具一般专指汽车冲压模具。本报告中也简称为模具。
通过冲压机床和模具使金属板材产生塑性变形或分离而获得的、满足形状和
冲压件 指
尺寸要求的工件。
构成汽车车身表面和内部的冲压件，具有材料薄、形状复杂、结构尺寸大及
汽车覆盖件 指 表面质量要求高等特点，既有外观装饰性的零件，又有封闭薄壳状的受力零
件。覆盖件的制造是汽车车身制造的关键环节之一。
检具 指 为方便检查批量生产的冲压件尺寸和型面精度而设计制作的专用检查工具。
将若干不同的冲压件焊接成分总成或整车时，用来保证其相互间定位精度及
装焊夹具、夹具 指
稳定性、重复性的专用工装和设备。
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 天汽模 股票代码 002510
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天津汽车模具股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天汽模
公司的外文名称（如有） TIANJIN MOTOR DIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TQM
公司的法定代表人 常世平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任伟 孟宪坤
联系地址 天津空港经济区航天路 77 号 天津空港经济区航天路 77 号
电话 022-24895297 022-24895297
传真 022-24895279 022-24895279
电子信箱 zq@tqm.com.cn mxk@tqm.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照注
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
册号
天津空港经济区航天
报告期初注册 2014 年 10 月 21 日 120000000002793 120116103070589 103070589
路 77 号
天津自贸试验区（空港
报告期末注册 2016 年 06 月 07 日 911200001030705897 120116103070589 103070589
经济区）航天路 77 号
临时公告披露的指定
2016 年 06 月 14 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/《公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2016-051）
网站查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 928,007,424.42 845,856,191.50 9.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 82,451,597.87 81,619,399.45 1.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
79,854,913.65 77,915,731.73 2.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,467,663.69 21,609,658.71 -83.95%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 0.00%
加权平均净资产收益率 4.88% 4.79% 0.09%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,989,798,561.47 3,718,133,459.50 7.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,891,915,039.16 1,787,816,995.00 5.82%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -515,626.40
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,308,296.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 338,054.86
减：所得税影响额 534,252.09
少数股东权益影响额（税后） -211.05
合计 2,596,684.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，国内外经济形势依然严峻。面对复杂多变的经济环境，公司管理层沉着应对，克服困难，努力带领公司
团队较好地完成了年初预定的各项目标。
模具业务方面：报告期内，持续以服务客户为中心，提高产品质量、缩短模具生产周期，提高客户满意度。进一步加强
和扩大国内外市场的开拓力度，报告期内，公司累计新签订单约6.38亿元人民币，充足的订单储备保证公司未来的持续发展。
公司德国子公司Tianjin Motor Dies Europe GmbH 2016年上半年度经营状况良好，实现营业收入10,077.54万元，较上年同期
增长174.53%；净利润29.26万元（上年同期净利润为-430.70万元）。
新能源汽车的不断发展和推广，为汽车模具企业的发展带来了新的机会。模具订单的需求主要来自于新车型的开发，而
新能源汽车的快速发展使得新车型开发不断增加，因此新能源汽车的快速发展会为模具行业带来较大的市场空间。报告期内，
公司在手订单中来自于新能源汽车厂家的订单比例不断上升，新能源汽车的主要客户在不断增多。截至目前，公司的新能源
汽车客户主要有特斯拉、国能汽车、蔚来汽车、合众汽车、新大洋等等。
冲压件业务方面：报告期内，受汽车产销量下降及产品结构变化等因素影响，公司冲压业务略有下滑。
对外投资方面：公司参股子公司东风（武汉）实业有限公司经营状况良好，贡献了较好的投资收益。报告期内，公司投
资设立天津清研陆石投资管理有限公司并发起设立了天津清启陆石股权投资中心（有限合伙），通过与清华系的合作，进一
步挖掘好的项目；同时，公司持续围绕航空航天、军工、新能源、智能制造、高端装备制造等高新技术领域和新兴行业，积
极寻求合作项目，持续探索多元化战略布局。
报告期内，公司各项经济指标稳步增长，实现营业收入为92,800.74万元，较上年同期增长9.71%；2016年上半年度实现
归属于上市公司股东的净利润8,245.16万元，同比增长1.02%，其中实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利
润为7,985.49万元，同比增长2.49%。
二、主营业务分析
概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 928,007,424.42 845,856,191.50 9.71%
营业成本 709,335,109.68 641,120,916.50 10.64%
销售费用 24,689,798.34 30,918,866.44 -20.15%
管理费用 88,089,343.39 76,505,440.56 15.14%
本期公司发行可转换公司债券
利息支出和溢折价摊销增加，
财务费用 14,893,554.52 6,704,293.22 122.15%
以及汇兑损益较上年同期增加
所致。
所得税费用 11,919,703.54 7,320,615.12 62.82% 本期递延所得税费用增长所
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致。
研发投入 30,515,808.98 28,999,121.27 5.23%
本期收到的客户回款较上年同
期减少 4.21%，收到的出口退税
经营活动产生的现金流
3,467,663.69 21,609,658.71 -83.95% 款较上年同期减少 51.89%，以
量净额
及收到的客户退还的项目保证
金减少所致。
投资活动产生的现金流
-46,980,321.62 -62,629,605.83
量净额
筹资活动产生的现金流 本期发行可转换公司债券，募
255,648,339.06 26,969,073.68 847.93%
量净额 集资金到账所致。
现金及现金等价物净增 本期发行可转换公司债券，募
211,841,837.33 -18,293,305.61
加额 集资金到账所致所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、报告期内，公司积极开拓国内外市场，累计签订模具订单6.38亿元（较上年同期增长44.02%），其中国内市场订单
4.12亿元，海外市场订单2.26亿元。
2、报告期内，公司围绕多元化战略布局的发展战略，积极寻找航空航天、军工以及高端装备制造等高新技术领域和新
兴行业的合作标的项目，持续探索多元化战略布局。
3、报告期内，公司重点开展了以服务客户为中心、提高产品质量的专项活动，产品质量和客户满意度等方面都有所提
高。
4、报告期内，公司可转债募投项目建设顺利进行，部分冲压线已经陆续完成安装调试。
5、报告期内，进一步实施内部挖潜改造，积极创新生产方式，钻研核心技术，提升公司内部管理水平与生产效率。
6、报告期内，公司薪酬制度改革稳中推进；继续完善干部竞聘、考核、轮岗、淘汰制度。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 928,007,424.42 709,335,109.68 23.56% 10.15% 11.15% -0.68%
分产品
模具 684,250,315.64 498,048,911.02 27.21% 18.55% 20.46% -1.15%
冲压件 205,756,906.26 186,146,935.29 9.53% -16.44% -12.30% -4.26%
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检具夹具 23,897,754.22 18,471,750.42 22.71% 39.63% 59.58% -9.67%
修理等零活 14,102,448.30 6,667,512.95 52.72% 630.27% 639.51% -0.59%
分地区
国内 762,580,567.52 578,361,743.28 24.16% 60.73% 45.87% 7.73%
国外 165,426,856.90 130,973,366.40 20.83% -55.05% -45.81% -13.50%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重要变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
7,300,000.00 26,500,000.00 -72.45%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
天津清研陆石投资有限公司 投资管理 10.00%
从事对未上市企业的投资，对上市公司
天津清启陆石股权投资中心（有限合伙） 34.65%
非公开发行股票的投资
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 42,000
报告期投入募集资金总额 13,215.2
已累计投入募集资金总额 13,215.2
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]39 号”文核准，公司于 2016 年 3 月 2 日公开发行了 420 万张可转换公司债
券，每张面值 100 元，发行总额 42,000 万元。经深交所“深证上[2016]128 号”文同意，公司 42,000 万元可转换公司债券于
2016 年 3 月 24 日起在深交所挂牌交易，债券简称“汽模转债”，债券代码“128011”。本次可转换公司债券发行总额为 42,000
万元。本次发行可转换公司债券募集资金扣除承销保荐费（950 万元）、证券登记费（4.2 万元）后的余额 41,045.80 万元已
由保荐机构（主承销商）于 2016 年 3 月 8 日汇入公司在上海浦东发展银行天津浦嘉支行开设指定的募集资金专项存储账
户（账号为 77130155300000319）。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验证，并出具了“瑞华验字[2016]12010005
号”《验证报告》。
2016 年 4 月 11 日公司召开第三届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投
资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 132,151,990.00 元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自
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筹资金。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金余额为 278,443,569.48 元（其中:利息收入 137,559.48 元)。本期使用募集资金
132,151,990.00 元，全部用于置换已预先投入的募集资金投资项目的自筹资金。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
汽车用大型多工位 2019 年
级进模具开发制造及 否 41,045.8 41,045.8 13,215.2 13,215.2 32.20% 03 月 01 0是 否
应用产业化 日
承诺投资项目小计 -- 41,045.8 41,045.8 13,215.2 13,215.2 -- -- 0 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 41,045.8 41,045.8 13,215.2 13,215.2 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
公司自筹资金预先投入募投项目的金额为 13,215.199 万元，于 2016 年 4 月完成置换。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
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项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
刊登在“巨潮资讯网”
汽车用大型多工位级进模具开发制造及 （www.cninfo.com.cn）的《公司关于募
2016 年 08 月 27 日
应用产业化项目 集资金 2016 上半年存放与实际使用情
况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产
公司 所处
公司名称 品或服 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
务
天津天汽模汽
子公 制造 冲压件
车部件有限公 18000000 277,030,765.65 162,612,195.55 154,460,219.14 14,991,385.97 11,153,518.45
司 业 及装焊
司
东风实业（武 参股 制造 冲压件
250000000 1,400,063,269.47 489,041,673.57 814,187,440.58 56,315,351.38 49,750,205.11
汉）有限公司 公司 业 及装焊
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
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六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-15.00% 至 15.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
9,053.73 至 12,249.17
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
10,651.45
元）
公司主营业务发展基本稳定，受模具订单单个季度或月度订单不均衡、汽
业绩变动的原因说明
车产销量和冲压业务结构变化的影响，业绩可能略有波动。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月19日召开2015年年度股东大会，审议通过了《公司2015年年度利润分配的议案》，以截至2015年12月
31日公司总股本411,520,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发41,152,000.00元，剩余未
分配利润结转以后年度再行分配；同时，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股；2015年度不送红股。2015
年年度利润分配方案已于2016年4月29日实施完毕。报告期内的利润分配方案符合公司章程等的相关规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
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十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待
接待 接待 谈论的主要内容及提供的
接待时间 对象 接待对象
地点 方式 资料
类型
详见巨潮资讯网
国都证券股份有限公司 曹宇宁、长盛基金管理有限公司
实地 （http://www.cninfo.com.c
2016 年 01 月 06 日 公司 机构 王丽媛 乔培涛、渤海证券股份有限公司 郑连声、中信建投
调研 n/）2016 年 1 月 6 日投资
证券股份有限公司 许宏图 马良旭、中信证券 崔宇硕
者关系活动记录表
国信证券股份有限公司 梁超、渤海证券股份有限公司 郑 详见巨潮资讯网
实地 连声、前海开源基金管理有限公司 倪枫、陈上、谭荐丰、（http://www.cninfo.com.c
2016 年 04 月 05 日 公司 机构
调研 中信证券股份有限公司 余经纬、华创证券股份有限公司 n/）2016 年 4 月 5 日投资
华强强 者关系活动记录表
汇添富基金管理股份有限公司 孔涛 吴江宏、光大证券股份
有限公司 刘洋、申银万国证券研究所有限公司 宋亭亭、详见巨潮资讯网
实地 华安基金管理有限公司 常璐、阳光资产管理股份有限公司 （http://www.cninfo.com.c
2016 年 04 月 06 日 公司 机构
调研 刘静远、中欧基金管理有限公司 于浩成、中国国际金融股 n/）2016 年 4 月 6 日投资
份有限公司 韩庆、北京宏道投资管理有限公司 季巍、中 者关系活动记录表
银国际证券有限责任公司 彭勇
招商基金 王刚 、 方正证券 于特、华创证券 李斌、平安
资产管理 程奎皓、嘉实基金 吕晓蓉、安华农业保险 初梦
详见巨潮资讯网
宇、程迪聪、广发基金 吴敌、大成基金 赵世宏、袁杰、融
实地 （http://www.cninfo.com.c
2016 年 04 月 12 日 公司 机构 通基金 旺曦、申万菱信基金 姚伟、国信永丰基金 许燕、
调研 n/）2016 年 4 月 12 日投资
中信证券 余经纬、华夏基金 杨康、泰康资产管理 林谋文、
者关系活动记录表
九太基金 纪石、民生证券 樊艳阳、西部证券 屈玲玉 、国
开泰富基金 付清歌、何成彬
详见巨潮资讯网
通过国元证券、渤海证券、中国中投证券等报名的近 40 名
实地 （http://www.cninfo.com.c
2016 年 06 月 23 日 公司 其他 投资者； 证券时报、全景财经、第一财经记者等 11 人；天
调研 n/）2016 年 6 月 23 日投资
津证监局及深交所相关领导
者关系活动记录表
16
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监
会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，建立健全内部管理制度，及时做好
信息披露工作，不断提高公司经营管理水平和风险防范能力，切实保护投资者的合法权益。公司治理的实际情况基本符合中
国证监会及深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（一）关于股东及股东大会
报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，
平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利。公司自上市以来召开的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行了现
场见证，根据相关法律法规及公司章程规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议。股东认真
履行股东义务，依法行使股东权利。
（二）关于控股股东与公司
公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过
股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。
（三）关于董事与董事会
公司第三届董事会由10名董事组成，其中独立董事4名，董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求。公司严
格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公开、公平、公正、独立。公司全体董
事能够依据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会专门委员会工作制度》等
有关制度的要求开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规，认真履行董事诚
实守信、勤勉尽责的义务。
（四）关于监事与监事会
公司第三届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规的要求。公司
严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照
《公司监事会议事规则》等相关要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，
对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合相关法律法规的规定。公司建立了完善的绩效考评机制，公司高级
管理人员的薪酬与公司经营业绩指标挂钩。
（六）关于投资者关系管理工作
公司一直重视投资者关系管理工作，在公司网站设立了“投资者关系”栏目，建立了“互动平台”，指定证券部为专门的投
资者关系管理机构，加强与投资沟通，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织
实施投资者关系的日常管理工作。
（七）关于信息披露与透明度
公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认
真履行信息披露义务。公司上市后指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、
准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。
（八）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
稳定、健康的发展。
17
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
18
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同 可获
关联 获批的 是否 关联
关联 关联 关联 关联交 类交 得的
关联交 交易 交易额 超过 交易 披露
关联关系 交易 交易 交易 易金额 易金 同类 披露索引
易方 定价 度（万 获批 结算 日期
类型 内容 价格 （万元）额的 交易
原则 元） 额度 方式
比例 市价
刊登在“巨潮资讯
鹤壁天 网”
采购
淇金山 与非 2016 （www.cninfo.com
公司参股公司（持有 商品
模具铸 市场 2,30 关联 2,301. 年 03 .cn）的《公司关于
其 30%股权），公司董 /接 铸件 2,301.15 6,000 否
造科技 价 1.15 方一 15 月 29 2016 年度日常关
事任伟为该公司董事 受劳
有限公 致 日 联交易预计的公
务
司 告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
网”
公司参股公司（持有 采购
株洲汇 与非 2016 （www.cninfo.com
其 40%股权），公司董 商品
隆实业 冲压 市场 1,67 关联 1,674. 年 03 .cn）的《公司关于
事长常世平、董事尹 /接 1,674.27 4,000 否
发展有 件 价 4.27 方一 27 月 29 2016 年度日常关
宝茹、监事高宪臣在 受劳
限公司 致 日 联交易预计的公
该公司担任董事职务 务
告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
网”
采购
天津市 与非 2016 （www.cninfo.com
该公司控制人胡冬生 商品
多杰工 市场 689. 关联 年 03 .cn）的《公司关于
为本公司董事胡津生 /接 铸件 689.83 1,300 否 689.83
贸有限 价 83 方一 月 29 2016 年度日常关
之兄长 受劳
公司 致 日 联交易预计的公
务
告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
天津天 公司参股公司（持有 网”
采购
汽模飞 其 25%股权），2016 与非 2016 （www.cninfo.com
商品
悦航空 年 4 月 14 日前公司原 加工 市场 59.4 关联 年 03 .cn）的《公司关于
/接 59.44 600 否 59.44
装备技 实际控制人之一的赵 费 价 4 方一 月 29 2016 年度日常关
受劳
术有限 文杰在该公司担任执 致 日 联交易预计的公
务
公司 行董事、总经理职务 告》（公告编号
2016-019）
19
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司参股公司（持有
湖南天 其 47.08%股权），公
采购
汽模汽 司财务总监邓应华在 与非
商品
车模具 该公司担任董事职 技术 市场 243. 关联
/接 243.9 是 243.9
技术股 务，2016 年 2 月 3 日 服务 价 9 方一
受劳
份有限 前公司董事张义生在 致
务
公司 该公司担任董事长职
务
东风天
公司关联方东风（武 采购
汽模（武 与非
汉）实业有限公司的 商品
汉）金属 技术 市场 107. 关联
全资子公司，公司监 /接 107.03 是 107.03
材料成 服务 价 03 方一
事高宪臣在该公司担 受劳
型有限 致
任总经理职务 务
公司
北汽兴 采购
公司参股公司（持有 与非
东方模 商品
其 40%股权），公司董 加工 市场 关联
具（北 /接 8.55 8.55 是 8.55
事董书新、尹宝茹在 费 价 方一
京）有限 受劳
该公司担任董事职务 致
公司 务
天汽模 采购
与非
（武汉）公司关联方湖南天汽 商品
加工 市场 关联
汽车技 模汽车模具技术股份 /接 6.84 6.84 是 6.84
费 价 方一
术有限 有限公司控股子公司 受劳
致
公司 务
天汽模 采购
与非
（武汉）公司关联方湖南天汽 商品
技术 市场 关联
汽车技 模汽车模具技术股份 /接 5.11 5.11 是 5.11
服务 价 方一
术有限 有限公司控股子公司 受劳
致
公司 务
刊登在“巨潮资讯
鹤壁天 网”
出售
淇金山 与非 2016 （www.cninfo.com
公司参股公司（持有 商品
模具铸 技术 市场 30.3 关联 年 03 .cn）的《公司关于
其 30%股权），公司董 /提 30.39 50 否 30.39
造科技 服务 价 9 方一 月 29 2016 年度日常关
事任伟为该公司董事 供劳
有限公 致 日 联交易预计的公
务
司 告》（公告编号
2016-019）
湖南天 公司参股公司（持有 出售
与非
汽模汽 其 47.08%股权），公 商品
市场 16.8 关联
车模具 司财务总监邓应华在 /提 模具 16.89 是 16.89
价 9 方一
技术股 该公司担任董事职 供劳
致
份有限 务，2016 年 2 月 3 日 务
20
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 前公司董事张义生在
该公司担任董事长职
务
公司参股公司（持有
湖南天 其 47.08%股权），公
出售
汽模汽 司财务总监邓应华在 与非
商品
车模具 该公司担任董事职 技术 市场 关联
/提 4.83 4.83 是 4.83
技术股 务，2016 年 2 月 3 日 服务 价 方一
供劳
份有限 前公司董事张义生在 致
务
公司 该公司担任董事长职
务
刊登在“巨潮资讯
网”
公司参股公司（持有 出售
株洲汇 模具 与非 2016 （www.cninfo.com
其 40%股权），公司董 商品
隆实业 检具 市场 639. 关联 年 03 .cn）的《公司关于
事长常世平、董事尹 /提 639.10 1,000 否 639.10
发展有 夹具 价 10 方一 月 29 2016 年度日常关
宝茹、监事高宪臣在 供劳
限公司 等 致 日 联交易预计的公
该公司担任董事职务 务
告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
网”
公司参股公司（持有 出售
株洲汇 与非 2016 （www.cninfo.com
其 40%股权），公司董 商品
隆实业 技术 市场 17.4 关联 年 03 .cn）的《公司关于
事长常世平、董事尹 /提 17.48 300 否 17.48
发展有 服务 价 8 方一 月 29 2016 年度日常关
宝茹、监事高宪臣在 供劳
限公司 致 日 联交易预计的公
该公司担任董事职务 务
告》（公告编号
2016-019）
东风天
公司关联方东风（武 出售
汽模（武 与非
汉）实业有限公司的 商品
汉）金属 技术 市场 32.9 关联
全资子公司，公司监 /提 32.99 是 32.99
材料成 服务 价 9 方一
事高宪臣在该公司担 供劳
型有限 致
任总经理职务 务
公司
刊登在“巨潮资讯
东风天 网”
公司关联方东风（武 出售 模
汽模（武 与非 2016 （www.cninfo.com
汉）实业有限公司的 商品 具、
汉）金属 市场 524. 关联 年 03 .cn）的《公司关于
全资子公司，公司监 /提 检 524.28 500 是 524.28
材料成 价 28 方一 月 29 2016 年度日常关
事高宪臣在该公司担 供劳 具、
型有限 致 日 联交易预计的公
任总经理职务 务 夹具
公司 告》（公告编号
2016-019）
东风（武 公司参股公司（持有 出售 技术 市场 33.5 33.53 200 否 与非 33.53 2016 刊登在“巨潮资讯
21
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
汉）实业 其 40%股权），公司董 商品 服务 价 3 关联 年 03 网”
有限公 事长常世平、董事尹 /提 方一 月 29 （www.cninfo.com
司 宝茹在该公司担任董 供劳 致 日 .cn）的《公司关于
事职务，董事任伟在 务 2016 年度日常关
该公司担任监事职 联交易预计的公
务，监事高宪臣在该 告》（公告编号
公司担任常务副总经 2016-019）
理职务
公司参股公司（持有
刊登在“巨潮资讯
其 40%股权），公司董
网”
事长常世平、董事尹 出售
东风（武 与非 2016 （www.cninfo.com
宝茹在该公司担任董 商品
汉）实业 市场 283. 关联 年 03 .cn）的《公司关于
事职务，董事任伟在 /提 模具 283.91 1,500 否 283.91
有限公 价 91 方一 月 29 2016 年度日常关
该公司担任监事职 供劳
司 致 日 联交易预计的公
务，监事高宪臣在该 务
告》（公告编号
公司担任常务副总经
2016-019）
理职务
刊登在“巨潮资讯
网”
北汽兴 出售
公司参股公司（持有 与非 2016 （www.cninfo.com
东方模 商品
其 40%股权），公司董 市场 关联 年 03 .cn）的《公司关于
具（北 /提 模具 7.25 7.25 300 否 7.25
事董书新、尹宝茹在 价 方一 月 29 2016 年度日常关
京）有限 供劳
该公司担任董事职务 致 日 联交易预计的公
公司 务
告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
网”
北汽兴 出售
公司参股公司（持有 与非 2016 （www.cninfo.com
东方模 商品
其 40%股权），公司董 技术 市场 85.7 关联 年 03 .cn）的《公司关于
具（北 /提 85.75 110 否 85.75
事董书新、尹宝茹在 服务 价 5 方一 月 29 2016 年度日常关
京）有限 供劳
该公司担任董事职务 致 日 联交易预计的公
公司 务
告》（公告编号
2016-019）
刊登在“巨潮资讯
株洲首 网”
出售
鹏汇隆 与非 2016 （www.cninfo.com
公司参股公司株洲汇 商品
钢材加 市场 关联 年 03 .cn）的《公司关于
隆实业有限公司（关 /提 模具 7.82 7.82 300 否 7.82
工配送 价 方一 月 29 2016 年度日常关
联方）的控股子公司 供劳
有限公 致 日 联交易预计的公
务
司 告》（公告编号
2016-019）
天津天 公司参股公司（持有 出售 技术 市场 23.0 与非 2016 刊登在“巨潮资讯
23.04 150 否 23.04
汽模飞 其 25%股权），2016 商品 服务 价 4 关联 年 03 网”
22
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
悦航空 年 4 月 14 日前公司原 /提 方一 月 29 （www.cninfo.com
装备技 实际控制人之一的赵 供劳 致 日 .cn）的《公司关于
术有限 文杰在该公司担任执 务 2016 年度日常关
公司 行董事、总经理职务 联交易预计的公
告》（公告编号
2016-019）
天津天 公司参股公司（持有
出售
汽模飞 其 25%股权），2016 与非
商品
悦航空 年 4 月 14 日前公司原 出售 市场 14.5 关联
/提 14.56 是 14.56
装备技 实际控制人之一的赵 设备 价 6 方一
供劳
术有限 文杰在该公司担任执 致
务
公司 行董事、总经理职务
合计 -- -- 6,817.94 -- 16,310 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 无
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
23
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）本公司与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）于2003年9月25日签订了《土地、房产租赁协议》，
约定本公司租用天汽集团所有的位于天津市北辰区津霸公路韩家墅31,271.80平方米土地使用权及16,677.56平方米房产，年租
金为62万元，租赁期限为20年，自2003年10月1日至2023年9月30日。
（2）本公司与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商公司（以下简称“农工商公司”）2005年1月28日签订了《租赁协议书》，
约定本公司租用农工商公司经营管理的位于北辰区青光镇韩家墅村，面积为13,916.42平方米的房屋以及全部生产经营设备，
由本公司子公司汽车部件公司使用，年租金为300万元，租赁期限自2005年2月1日至2020年1月31日。天津天汽模汽车部件有
限公司与农工商公司于2008年7月9日签订《补充协议》，约定将上述租赁协议中的承租人主体变更为天津天汽模汽车部件有
限公司。
（3）本公司子公司天津天汽模汽车部件有限公司与天津天汽集团美亚汽车制造有限公司（以下简称“美亚公司”）于2012年1
月1日签订了《租赁合同》，约定汽车部件公司租用美亚公司经营管理的位于西青区中北工业园美亚公司院内，面积为8,121
平方米的厂房及相关设施，年租金为195.53万元，租赁期限为5年，自2012年1月1日起至2016年12月31日。
（4）本公司与沈阳众联重型矿冶设备制造有限公司于2013年7月31日签订了《房屋租赁协议》，约定本公司租用沈阳众联重
型矿冶设备制造有限公司所有的位于辽宁省沈阳市沈北新区正良路一号广源实业院内3014.99平方米厂房，年租金为68万元，
租赁期限为3年，自2013年9月1日至2016年8月31日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
关公告披露 （协议签署日） 完毕 联方担保
24
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
Tianjin Motor Dies 2015 年 02 2015 年 03 月 04 连带责任保
4,000 4,000 1年 是 否
Europe GmbH 月 12 日 日 证
Tianjin Motor Dies 2015 年 02 2015 年 05 月 20 连带责任保
4,000 4,000 1年 是 否
Europe GmbH 月 12 日 日 证
Tianjin Motor Dies 2015 年 12 2016 年 02 月 19 连带责任保
14,652 3,605 2年 否 否
Europe GmbH 月 23 日 日 证
Tianjin Motor Dies 2015 年 12 2016 年 03 月 31 连带责任保
14,652 3,500 2年 否 否
Europe GmbH 月 23 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
14,652 15,105
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
14,652 7,105
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
14,652 15,105
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
14,652 7,105
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
7,105
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,105
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
25
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
时间 期限
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
在承诺函签署之日，控股股东未直接或间接投资于其
他企业，未直接或间接经营任何与公司构成竞争或可
能竞争的业务；与控股股东关系密切的家庭成员未直
鲍建新、常世
接或间接经营任何与公司构成竞争或可能竞争的业 2009 报告期内，
平、董书新、胡
务，也不参与投资任何与公司构成竞争或可能竞争的 年 03 未发生违
津生、任伟、王 长期
其他企业；未来控股股东将不从事与公司相竞争的业 月 10 反以上承
子玲、尹宝茹、
务，若因公司拓展产品和业务导致存在竞争的，控股 日 诺的事项。
张义生
股东将以停止或转让相关业务的方式避免同业竞争。
不利用大股东的地位将资金直接或间接地提供给控股
股东及其他关联方使用。
鉴于公司前身天津汽车模具有限公司(以下简称"模具
首次公开发行或再融资
公司")历史上存在的股东委托持股关系已于 2007 年 4
时所作承诺
月全部解除，截至 2008 年 12 月 12 日，涉及委托持股
关系的相关当事人中的 260 人已分别签署《确认函》，
鲍建新、常世 对其各自在上述委托持股关系存续期间持有模具公司
2008 报告期内，
平、董书新、胡 出资的具体情况予以确认，其中 5 名当事人（在公司
年 12 未发生违
津生、任伟、王 清理委托持股前已不再是公司实际出资人）未签署《确 长期
月 13 反以上承
子玲、尹宝茹、 认函》。公司控股股东、实际控制人胡津生等 9 名一致
日 诺的事项。
张义生、赵文杰 行动人就模具公司的上述委托持股事项承诺：上述委
托持股相关当事人对于委托持股事项的确认内容真
实、准确、完整；如未签署《确认函》的委托持股相
关当事人向公司或其股东主张相关股东权利或任何经
济利益，承诺人承诺负责协调解决，并承担由此产生
26
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的经济责任。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
1、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
本次发行的可转换公
天津汽车模具股份有限 2016 年 03 月 02 2022 年 03 月
汽模转债 128011 42,000 0.50% 司债券采用每年付息
公司可转换公司债券 日 02 日
一次的付息方式
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑付情况 无
公司债券附发行人或投资者选择权条
款、可交换条款等特殊条款的，报告 不适用
期内相关条款的执行情况（如适用）。
27
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
名称 无 办公地址 无 联系人 无 联系人电话 无
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程序 参见"五、投资状况分析"中的"5、募集资金使用情况"相关内容。
期末余额（万元） 27,844.36
募集资金专项账户运作情况 参见"五、投资状况分析"中的"5、募集资金使用情况"相关内容。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用
是
途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
报告期内，联合评级于2016年5月27日对公司进行跟踪评级，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“稳定”；汽模转债
信用等级为AA。该评级结果同公司上一次评级结果对比不存在变化。报告期内，公司未发行其他债权、债券融资工具。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变化。汽模转债未提供担保。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
无
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 154.82% 124.76% 30.06%
28
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产负债率 52.43% 51.55% 0.88%
速动比率 92.93% 64.63% 28.30%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 10.39 15.4 -32.53%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期流动比率较上年末增加30.06%，系公司发行可转换债券，募集资金到账导致流动资产增加，以及模具销售增加、
预收账款减少导致流动负债减少所致。
本报告期EBITDA利息保障倍数较上年同期减低32.53%，系公司发行可转换债券，导致财务费用利息支出增加所致。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司货币资金人民币7,988.74万元用于各类保证金。
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未发行其他债券和债务融资工具。
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共获得银行授信207,155.00万元，实际使用47,841.73万元。公司按时足额偿还到期银行贷款。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金使用。相关募投项目顺利实施，有助于
增强公司的盈利能力，增强公司的偿债能力，保障债券投资者利益。
14、报告期内发生的重大事项
无
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
29
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 93,084,985 22.62% 92,778,785 -306,200 92,472,585 185,557,570 22.54%
3、其他内资持股 93,084,985 22.62% 92,778,785 -306,200 92,472,585 185,557,570 22.54%
境内自然人持股 93,084,985 22.62% 92,778,785 -306,200 92,472,585 185,557,570 22.54%
二、无限售条件股份 318,435,015 77.38% 318,741,215 306,200 319,047,415 637,482,430 77.45%
1、人民币普通股 318,435,015 77.38% 318,741,215 306,200 319,047,415 637,482,430 77.45%
三、股份总数 411,520,000 100.00% 411,520,000 0 411,520,000 823,040,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2016年1月4日，公司高管锁定股中的30,129,922股解除锁定，公司有限售条件（无限售条件）股份相应减少（增加）。
（2）2016年3月26日，公司原董事兼副总经理赵文杰先生辞去全部职务。根据相关规定，赵文杰先生自离职之日起六个月内
不得转让其股份，六个月后的十二个月内可出售其持有的公司股份总数不超过50%。报告期内，赵文杰持有的9,556,087股（资
本公积转增后19,112,174股）全部锁定为高管锁定股，公司无限售条件（有限售条件）股份相应减少（增加）。
（3）2016年4月29日，公司实施了2015年度利润分派方案，以截至2015年12月31日公司总股本411,520,000股为基数，向全体
股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发41,152,000.00元；同时，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转
增10股，共计转增411,520,000股，转增后公司总股本由411,520,000股增加至823,040,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年度利润分配方案已经2016年4月19日召开的公司2015年度股东大会审议批准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年度利润分配方案已于2016年4月29日实施完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2015年度利润分配方案后，按新股本823,040,000股摊薄计算，2015年年度每股收益为0.20元，2016年半
年度每股收益为0.10元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了2015年度利润分配方案，以截至2015年12月31日公司总股本411,520,000股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利1.00元（含税），共计派发41,152,000.00元；同时，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股，
共计转增411,520,000股，转增后公司总股本由411,520,000股增加至823,040,000股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2017 年 1 月 1 日
胡津生 22,572,273 7,524,091 22,572,273 45,144,546 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
常世平 17,300,400 5,766,800 17,300,400 34,600,800 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
董书新 14,336,793 4,778,931 14,336,793 28,673,586 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
任伟 6,825,396 2,275,132 6,825,396 13,650,792 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
尹宝茹 6,613,804 2,204,602 6,613,804 13,227,608 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
张义生 5,505,297 1,835,099 5,505,297 11,010,594 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
鲍建新 5,345,403 1,781,801 5,345,403 10,690,806 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
王子玲 4,576,857 1,525,619 4,576,857 9,153,714 高管锁定
解除限售 25%
2017 年 1 月 1 日
邓应华 146,475 48,825 146,475 292,950 高管锁定
解除限售 25%
2016 年 9 月 28 日
赵文杰 9,472,287 2,389,022 19,112,174 19,112,174 高管离职锁定
解除限售 50%
合计 92,694,985 30,129,922 102,334,872 185,557,570 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 74,450 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
胡津生 境内自然人 7.31% 60,192,728 45,144,546 15,048,182
常世平 境内自然人 5.61% 46,134,400 34,600,800 11,533,600 质押 24,240,400
董书新 境内自然人 4.52% 37,231,448 28,673,586 8,557,862
赵文杰 境内自然人 2.32% 19,112,174 19,112,174 质押 8,000,000
任伟 境内自然人 2.21% 18,201,056 13,650,792 4,550,264 质押 6,224,400
尹宝茹 境内自然人 2.14% 17,636,812 13,227,608 4,409,204
中国工商银行
股份有限公司
－易方达安心 其他 2.12% 17,471,068 17,471,068
回报债券型证
券投资基金
交通银行－华
安宝利配置证 其他 1.94% 15,965,998 15,965,998
券投资基金
张义生 境内自然人 1.78% 14,680,792 11,010,594 3,670,198
鲍建新 境内自然人 1.73% 14,254,408 10,690,806 3,563,602 质押 11,140,000
胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新为公司控股股东、一致行动人
上述股东关联关系或一致行动的
之一；前述 7 名股东与中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基
说明
金、交通银行－华安宝利配置证券投资基金不存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司－易
方达安心回报债券型证券投资基 17,471,068 人民币普通股 17,471,068
金
交通银行－华安宝利配置证券投
15,965,998 人民币普通股 15,965,998
资基金
胡津生 15,048,182 人民币普通股 15,048,182
常世平 11,533,600 人民币普通股 11,533,600
中央汇金资产管理有限责任公司 9,416,600 人民币普通股 9,416,600
董书新 8,557,862 人民币普通股 8,557,862
中国人寿保险股份有限公司－万
6,000,000 人民币普通股 6,000,000
能－国寿瑞安
刘冼 5,679,608 人民币普通股 5,679,608
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
张春海 5,467,368 人民币普通股 5,467,368
中国建设银行股份有限公司－华
宝兴业事件驱动混合型证券投资 5,000,024 人民币普通股 5,000,024
基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新为公司控股股东、一致行动人
股股东和前 10 名普通股股东之间 之一；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、张义生、任伟、鲍建新、王子玲等八名一致行动人
变更日期 2016 年 04 月 14 日
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/上《关于实际控制人调整的提示性公告》（公告编
指定网站查询索引
号：2016-033）
指定网站披露日期 2016 年 04 月 15 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、张义生、任伟、鲍建新、王子玲等八名一致行动人
变更日期 2016 年 04 月 14 日
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/上《关于实际控制人调整的提示性公告》（公告编
指定网站查询索引
号：2016-033）
指定网站披露日期 2016 年 04 月 15 日
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期减持
任职 期初持股数 本期增持股 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量
状态 （股） 份数量（股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股）
量（股） 量（股） 量（股）
胡津生 董事、名誉董事长 现任 30,096,364 30,096,364 0 60,192,728 0 0 0
常世平 董事长、总经理 现任 23,067,200 23,067,200 0 46,134,400 0 0
董书新 董事 现任 19,115,724 18,615,724 500,000 37,231,448 0 0 0
任伟 董事、董事会秘书 现任 9,100,528 9,100,528 0 18,201,056 0 0 0
尹宝茹 董事、副总经理 现任 8,818,406 8,818,406 0 17,636,812 0 0 0
张义生 董事副、总经理 现任 7,340,396 7,340,396 0 14,680,792 0 0 0
鲍建新 监事 现任 7,127,204 7,127,204 0 14,254,408 0 0 0
王子玲 监事会主席 现任 6,102,476 6,102,476 0 12,204,952 0 0 0
邓应华 财务总监 现任 195,300 146,475 48,825 292,950 0 0 0
张俊民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
田昆如 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
谢利锦 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭卫锋 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
高宪臣 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵文杰 原董事、副总经理 离任 9,556,087 9,556,087 0 19,112,174 0 0 0
合计 -- -- 120,519,685 119,970,860 548,825 239,941,720 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董书新 总经理 离任 2016 年 03 月 26 日 个人身体原因申请辞去职务
赵文杰 董事、副总经理 离任 2016 年 03 月 26 日 个人原因申请辞去职务
常世平 总经理 聘任 2016 年 03 月 26 日
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津汽车模具股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 590,799,248.35 377,020,965.93
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 144,741,073.09 100,450,645.27
应收账款 626,205,053.51 591,981,667.64
预付款项 97,541,171.96 65,596,317.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 28,000,000.00
其他应收款 66,153,677.02 59,119,524.16
买入返售金融资产
存货 1,034,586,619.29 1,111,362,785.02
36
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 501,683.20
流动资产合计 2,588,026,843.22 2,306,033,588.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 488,130,484.24 488,913,954.29
投资性房地产
固定资产 700,313,194.50 734,002,229.48
在建工程 47,199,653.17 36,015,610.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 110,542,590.79 95,475,200.28
开发支出
商誉 16,297,873.07 15,906,153.07
长期待摊费用 995,943.08 88,743.65
递延所得税资产 38,291,979.40 34,297,979.32
其他非流动资产 7,400,000.00
非流动资产合计 1,401,771,718.25 1,412,099,870.58
资产总计 3,989,798,561.47 3,718,133,459.50
流动负债：
短期借款 352,525,000.00 453,328,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 189,461,337.61 141,778,949.95
37
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 354,929,436.32 362,289,213.53
预收款项 660,070,009.78 785,817,140.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,190,649.97 4,337,356.82
应交税费 84,413,978.38 88,667,244.86
应付利息 929,870.35 45,974.07
应付股利
其他应付款 20,110,394.30 12,052,953.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 70,741.70
其他流动负债
流动负债合计 1,671,630,676.71 1,848,387,574.56
非流动负债：
长期借款
应付债券 353,653,139.27
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 64,645,774.46 66,097,605.26
递延所得税负债 2,122,797.80 2,122,040.22
其他非流动负债
非流动负债合计 420,421,711.53 68,219,645.48
负债合计 2,092,052,388.24 1,916,607,220.04
所有者权益：
股本 823,040,000.00 411,520,000.00
其他权益工具 62,390,572.85
38
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 234,614,873.59 646,134,873.59
减：库存股
其他综合收益 100,409.92 -307,463.52
专项储备
盈余公积 64,045,559.42 64,045,559.42
一般风险准备
未分配利润 707,723,623.38 666,424,025.51
归属于母公司所有者权益合计 1,891,915,039.16 1,787,816,995.00
少数股东权益 5,831,134.07 13,709,244.46
所有者权益合计 1,897,746,173.23 1,801,526,239.46
负债和所有者权益总计 3,989,798,561.47 3,718,133,459.50
法定代表人：常世平 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 445,361,591.23 186,251,387.48
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,530,597.45 37,074,518.60
应收账款 593,053,499.16 571,891,306.20
预付款项 55,728,123.45 24,070,504.45
应收利息
应收股利 28,000,000.00
其他应收款 188,943,068.38 164,543,004.15
存货 622,520,573.34 707,838,167.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,982,137,453.01 1,691,668,888.09
39
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 921,585,035.54 847,893,043.07
投资性房地产
固定资产 386,992,336.00 411,794,753.02
在建工程 3,872,533.32 3,884,926.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,382,554.68 29,609,435.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 950,113.95
递延所得税资产 17,491,966.32 15,909,829.55
其他非流动资产 7,400,000.00
非流动资产合计 1,360,274,539.81 1,316,491,987.81
资产总计 3,342,411,992.82 3,008,160,875.90
流动负债：
短期借款 241,900,000.00 346,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 174,263,013.11 151,728,949.95
应付账款 342,008,655.95 304,867,261.01
预收款项 465,948,962.00 595,786,917.69
应付职工薪酬 5,153,282.03
应交税费 62,222,219.46 56,350,274.58
应付利息 929,870.35 45,974.07
应付股利
其他应付款 91,526,813.15 25,947,686.12
划分为持有待售的负债
40
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,383,952,816.05 1,481,627,063.42
非流动负债：
长期借款
应付债券 353,653,139.27
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 49,228,335.46 50,287,274.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 402,881,474.73 50,287,274.26
负债合计 1,786,834,290.78 1,531,914,337.68
所有者权益：
股本 823,040,000.00 411,520,000.00
其他权益工具 62,390,572.85
其中：优先股
永续债
资本公积 238,071,531.67 649,591,531.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 64,045,559.42 64,045,559.42
未分配利润 368,030,038.10 351,089,447.13
所有者权益合计 1,555,577,702.04 1,476,246,538.22
负债和所有者权益总计 3,342,411,992.82 3,008,160,875.90
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 928,007,424.42 845,856,191.50
其中：营业收入 928,007,424.42 845,856,191.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 852,949,191.19 780,122,352.01
其中：营业成本 709,335,109.68 641,120,916.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,203,126.51 4,823,869.87
销售费用 24,689,798.34 30,918,866.44
管理费用 88,089,343.39 76,505,440.56
财务费用 14,893,554.52 6,704,293.22
资产减值损失 7,738,258.75 20,048,965.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,133,693.16 19,631,540.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
16,133,693.16 18,873,859.71
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,191,926.39 85,365,380.29
加：营业外收入 3,976,421.46 3,797,224.88
其中：非流动资产处置利得 188,110.56 167,655.09
减：营业外支出 845,696.20 149,019.98
其中：非流动资产处置损失 703,736.96 70,593.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,322,651.65 89,013,585.19
减：所得税费用 11,919,703.54 7,320,615.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,402,948.11 81,692,970.07
归属于母公司所有者的净利润 82,451,597.87 81,619,399.45
42
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -48,649.76 73,570.62
六、其他综合收益的税后净额 407,873.44 176,047.27
归属母公司所有者的其他综合收益
407,873.44 176,047.27
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
407,873.44 176,047.27
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 407,873.44 176,047.27
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 82,810,821.55 81,869,017.34
归属于母公司所有者的综合收益
82,859,471.31 81,795,446.72
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -48,649.76 73,570.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.10 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：常世平 主管会计工作负责人：邓应华 会计机构负责人：蔡爽
43
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 557,249,014.18 429,703,707.74
减：营业成本 427,332,802.26 338,911,376.26
营业税金及附加 5,892,024.19 2,446,101.58
销售费用 15,537,415.67 19,888,965.65
管理费用 36,361,668.01 35,060,589.99
财务费用 12,116,262.38 4,902,774.32
资产减值损失 11,606,517.24 16,065,207.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,110,992.47 35,882,605.92
列）
其中：对联营企业和合营企
16,110,992.47 19,135,774.15
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,513,316.90 48,311,298.12
加：营业外收入 1,778,281.04 2,774,171.59
其中：非流动资产处置利得 684.00
减：营业外支出 603,618.04 3,331.50
其中：非流动资产处置损失 603,618.04 3,331.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
65,687,979.90 51,082,138.21
列）
减：所得税费用 7,595,388.93 -615,020.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,092,590.97 51,697,158.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
44
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 58,092,590.97 51,697,158.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 638,891,137.74 667,005,009.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,730,684.36 18,146,890.55
收到其他与经营活动有关的现金 7,610,911.76 18,832,894.51
经营活动现金流入小计 655,232,733.86 703,984,794.67
45
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 360,768,437.32 405,293,046.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
165,331,180.05 163,941,982.97
金
支付的各项税费 93,126,603.24 76,936,407.79
支付其他与经营活动有关的现金 32,538,849.56 36,203,698.40
经营活动现金流出小计 651,765,070.17 682,375,135.96
经营活动产生的现金流量净额 3,467,663.69 21,609,658.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 757,681.09
处置固定资产、无形资产和其他
357,932.80 445,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 357,932.80 73,202,881.09
购建固定资产、无形资产和其他
38,139,135.04 32,932,486.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,468,230.00 32,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 730,889.38 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 47,338,254.42 135,832,486.92
投资活动产生的现金流量净额 -46,980,321.62 -62,629,605.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 150,351,000.00 218,813,750.00
46
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发行债券收到的现金 410,458,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,822,000.00
筹资活动现金流入小计 560,809,000.00 237,635,750.00
偿还债务支付的现金 255,351,000.00 146,213,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付
49,809,660.94 46,902,926.32
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,550,000.00
筹资活动现金流出小计 305,160,660.94 210,666,676.32
筹资活动产生的现金流量净额 255,648,339.06 26,969,073.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-293,843.80 -4,242,432.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 211,841,837.33 -18,293,305.61
加：期初现金及现金等价物余额 299,070,001.03 283,793,996.06
六、期末现金及现金等价物余额 510,911,838.36 265,500,690.45
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 403,448,666.60 427,951,207.61
收到的税费返还 8,622,689.79 8,320,171.97
收到其他与经营活动有关的现金 76,921,847.91 29,349,615.05
经营活动现金流入小计 488,993,204.30 465,620,994.63
购买商品、接受劳务支付的现金 289,948,329.65 316,909,246.83
支付给职工以及为职工支付的现
62,324,178.29 63,461,662.32
金
支付的各项税费 42,422,243.92 19,625,602.42
支付其他与经营活动有关的现金 36,919,706.57 30,384,899.46
经营活动现金流出小计 431,614,458.43 430,381,411.03
经营活动产生的现金流量净额 57,378,745.87 35,239,583.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 746,831.77
47
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 70,746,831.77
购建固定资产、无形资产和其他
11,023.08 16,551,536.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 53,935,500.00 47,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 53,946,523.08 133,951,536.56
投资活动产生的现金流量净额 -53,946,523.08 -63,204,704.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 78,000,000.00 183,000,000.00
发行债券收到的现金 410,458,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,822,000.00
筹资活动现金流入小计 488,458,000.00 201,822,000.00
偿还债务支付的现金 183,000,000.00 110,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
48,352,241.50 46,902,926.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,550,000.00
筹资活动现金流出小计 231,352,241.50 174,852,926.32
筹资活动产生的现金流量净额 257,105,758.50 26,969,073.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-215,402.56 1,184,016.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 260,322,578.73 187,969.08
加：期初现金及现金等价物余额 111,151,602.51 170,185,683.63
六、期末现金及现金等价物余额 371,474,181.24 170,373,652.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
411,52 1,801,5
646,134 -307,46 64,045, 666,424 13,709,
一、上年期末余额 0,000. 26,239.
,873.59 3.52 559.42 ,025.51 244.46
00 46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
411,52 1,801,5
646,134 -307,46 64,045, 666,424 13,709,
二、本年期初余额 0,000. 26,239.
,873.59 3.52 559.42 ,025.51 244.46
00 46
三、本期增减变动 411,52 62,39 -411,52
407,873 41,299, -7,878,1 96,219,
金额（减少以“－” 0,000. 0,572. 0,000.0
.44 597.87 10.39 933.77
号填列） 00 85 0
（一）综合收益总 752,267 407,873 82,451, -48,649. 83,563,
额 .00 .44 597.87 76 088.55
62,39
（二）所有者投入 -752,26 1,168,2 62,806,
0,572.
和减少资本 7.00 30.00 535.85
85
1．股东投入的普 -752,26 -752,26
通股 7.00 7.00
62,39
2．其他权益工具 62,390,
0,572.
持有者投入资本 572.85
85
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,168,2 1,168,2
4．其他
30.00 30.00
-41,152, -41,152,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
49
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -41,152, -41,152,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
411,52 -411,52
（四）所有者权益 -8,997,6 -8,997,6
0,000. 0,000.0
内部结转 90.63 90.63
00 0
411,52 -411,52
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
-8,997,6 -8,997,6
4．其他
90.63 90.63
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
823,04 62,39 1,897,7
234,614 100,409 64,045, 707,723 5,831,1
四、本期期末余额 0,000. 0,572. 46,173.
,873.59 .92 559.42 ,623.38 34.07
00 85 23
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
411,52 1,681,0
649,304 482,264 50,983, 556,467 12,273,
一、上年期末余额 0,000. 30,707.
,304.83 .86 325.60 ,505.51 306.69
00 49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
50
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
411,52 1,681,0
649,304 482,264 50,983, 556,467 12,273,
二、本年期初余额 0,000. 30,707.
,304.83 .86 325.60 ,505.51 306.69
00 49
三、本期增减变动
-3,169,4 -789,72 13,062, 109,956 1,435,9 120,495
金额（减少以“－”
31.24 8.38 233.82 ,520.00 37.77 ,531.97
号填列）
（一）综合收益总 -789,72 164,170 2,149,1 165,530
额 8.38 ,753.82 25.75 ,151.19
（二）所有者投入 -3,169,4 -713,18 -3,882,6
和减少资本 31.24 7.98 19.22
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-3,169,4 -713,18 -3,882,6
4．其他
31.24 7.98 19.22
13,062, -54,214, -41,152,
（三）利润分配
233.82 233.82 000.00
13,062, -13,062,
1．提取盈余公积
233.82 233.82
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -41,152, -41,152,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
51
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
411,52 1,801,5
646,134 -307,46 64,045, 666,424 13,709,
四、本期期末余额 0,000. 26,239.
,873.59 3.52 559.42 ,025.51 244.46
00 46
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
411,520, 649,591,5 64,045,55 351,089 1,476,246
一、上年期末余额
000.00 31.67 9.42 ,447.13 ,538.22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
411,520, 649,591,5 64,045,55 351,089 1,476,246
二、本年期初余额
000.00 31.67 9.42 ,447.13 ,538.22
三、本期增减变动
411,520, 62,390, -411,520, 16,940, 79,331,16
金额（减少以“－”
000.00 572.85 000.00 590.97 3.82
号填列）
（一）综合收益总 58,092, 58,092,59
额 590.97 0.97
（二）所有者投入 62,390, 62,390,57
和减少资本 572.85 2.85
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具 62,390, 62,390,57
持有者投入资本 572.85 2.85
3．股份支付计入
所有者权益的金
52
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
4．其他
-41,152, -41,152,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -41,152, -41,152,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 411,520, -411,520,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 411,520, -411,520,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
823,040, 62,390, 238,071,5 64,045,55 368,030 1,555,577
四、本期期末余额
000.00 572.85 31.67 9.42 ,038.10 ,702.04
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
411,520, 649,591,5 50,983,32 274,681 1,386,776
一、上年期末余额
000.00 31.67 5.60 ,342.72 ,199.99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
411,520, 649,591,5 50,983,32 274,681 1,386,776
二、本年期初余额
000.00 31.67 5.60 ,342.72 ,199.99
53
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
13,062,23 76,408, 89,470,33
金额（减少以“－”
3.82 104.41 8.23
号填列）
（一）综合收益总 130,622 130,622,3
额 ,338.23 38.23
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
13,062,23 -54,214, -41,152,0
（三）利润分配
3.82 233.82 00.00
13,062,23 -13,062,
1．提取盈余公积
3.82 233.82
2．对所有者（或 -41,152, -41,152,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
411,520, 649,591,5 64,045,55 351,089 1,476,246
四、本期期末余额
000.00 31.67 9.42 ,447.13 ,538.22
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三、公司基本情况
天津汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由天津汽车模具有限公司以2007年6月30日为基准日整体
变更的股份公司，由胡津生等48名自然人股东共同发起设立，于2007年12月24日取得天津市工商行政管理局核发的
120000000002793号《企业法人营业执照》，注册地为中华人民共和国天津市。
本公司原注册资本为人民币153,760,000.00元，股本总数153,760,000股。根据本公司2010年1月13日第一届董事会第八
次临时会议决议及2010年2月3日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1536号文件核准，
本公司首次公开发行5,200万股普通股。发行后，本公司注册资本为人民币205,760,000.00元，股本总数205,760,000股。本
公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司2014年3月26日召开的第三届董事会第二次会议决议及2014年4月18日召开的2013年年度股东大会决议，以资
本公积转增股本205,760,000 股，转增后公司股本为411,520,000.00股。本公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司2014年4月18日召开的2013年度股东大会决议，审议通过了《关于申请撤销外商投资企业批准证书并由中外
合资股份有限公司变更为内资股份有限公司的议案》，以及天津市商务委员会批复的《外商投资企业批准证书注销回执》（注
销编号：H12000000201402）和《天津市商务委关于天津汽车模具股份有限公司变更为内资企业的批复》（津商务资管审
[2014]108号），公司完成了《外商投资企业批准证书》的注销手续。
根据本公司2016年3月26日召开的第三届董事会第六次会议决议及2016年4月19日召开的2015年年度股东大会决议，以资
本公积转增股本411,520,000.00股，转增后公司股本为823,040,000.00股。本公司股票面值为每股人民币1元。
2016年6月7日换发了天津市自由贸易试验区市场和质量监督管理局911200001030705897号《营业执照》。公司法人代表
为常世平，住所为：天津自贸试验区（空港经济区）航天路77号。
本公司经营范围包括：模具设计、制造；冲压件加工、铆焊加工；汽车车身及其工艺装备设计、制造；航空航天产品零
部件、工装及地面保障设备设计与制造；技术咨询服务（不含中介）；计算机应用服务；进出口业务。
本公司及子公司主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等，主要产品包括汽车模具、汽车冲压件等，主要
应用于各种汽车部件的生产。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月26日决议批准报出。
本公司2016年上半年度纳入合并范围的子公司共15户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司2016年上半年度
合并范围比上年度增加1户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务状况及2015年半年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
55
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司及各子公司主要从事汽车模具的设计与制造、汽车冲压件的加工等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据
相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”描述。
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境
外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，
如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够
实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确
认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受
益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本
公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当
期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加
的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时
调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东
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权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期
股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投
资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合
营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和
共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折
算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照
系统合理的方法确定的、与交易发生日的当期平均近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末
未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外
币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外
经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日的当期平均近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产
和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工
具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行
业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本
公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管
理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，
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但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消
除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理
或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出
的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金
融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损
失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价
或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票
据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余
成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
② 可供出售金融资产减值
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当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减
值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期
损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公
允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金
融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该
等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后
按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的
累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
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负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 25.00% 25.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
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5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项：A．与对方存在争议或涉及诉讼、
单项计提坏账准备的理由 仲裁的应收款项；B．已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。与模具有关的存货领用和发出时按个别认定
法计价；与冲压件有关的存货领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按
照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面
值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包
括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按
照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换
交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采
用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分
按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或
金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有
者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入
当期投资收益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20～40 5.00% 4.75～2.375
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机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.5
运输设备 年限平均法 10 5.00% 9.5
电子及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件
的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用
直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的
长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均
进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按
直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人
员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很
可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的
义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负
债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。
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26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
本公司主要产品为模具产品，按照从购货方应收的合同或协议价款确定为销售商品收入金额。确认销售收入实现的具体判断
依据为：①境内收入：产品已经发出、双方指定的责任人已经在终验收文件中签字，即模具产品在双方终验收后确认收入实
现。②境外收入：产品已经发出、向海关报关后确认收入实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交
易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，
将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，
将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所
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得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负
债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营
企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
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或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是
否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对
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未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定
将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。
如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税 应税收入按 17%和 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的
增值税
劳务 进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 应税营业额 按应税营业额的 5%计缴营业税。
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
本公司注册在中国境内公司按应纳税所得额的 15%、25%计缴；本公
企业所得税 应纳税所得额
司注册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地企业所得税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
72
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
天津汽车模具股份有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津志诚模具有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津敏捷网络技术有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
天津天汽模车身装备技术有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
鹤壁天淇汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
保定天汽模汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津天汽模模具部件有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津天汽模汽车部件有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
湘潭天汽模热成型技术有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
武汉天汽模志信汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津天汽模志通车身科技有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
天津敏捷云科技有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
沈阳天汽模航空部件有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司 按应纳税所得额的 15%计缴。
黄骅天汽模汽车模具有限公司 按应纳税所得额的 25%计缴。
TianJin Motor Dies Europe GmbH 按应纳税所得额的 29.825%计缴。
2、税收优惠
本公司及下属子公司天津志诚模具有限公司、天津天汽模车身装备技术有限公司、鹤壁天淇汽车模具有限公司、黄骅天汽模
汽车模具有限公司，出口产品按照“免、抵、退”方法享受税收优惠政策。
2011年度本公司被认定为高新技术企业，2014年10月21日通过了高新技术企业复审，取得了由天津市科学技术委员会、天津
市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GF201412000474，根据《中
华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2014年度、2015年度和2016年度企业所得税适用税率为15%。
本公司下属全资子公司天津志诚模具有限公司，2010年度被认定为高新技术企业， 2013年9月9日年通过了高新技术企业复
审，取得了由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证
书》，证书编号GF201312000053，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2013年度、2014年度和2015年度企
业所得税适用税率为15%。该子公司正在申请高新技术企业复审，本报告期暂按15%税率计算。
本公司下属全资子公司天津敏捷网络技术有限公司，2009年度被认定为高新技术企业，2015年12月8日通过了高新技术企业
复审，取得了由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业
证书》，证书编号GR201512000639，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2015年度、2016年度和2017年度
企业所得税适用税率为15%。
本公司下属全资子公司天津天汽模车身装备技术有限公司，2009年度被认定为高新技术企业，2015年12月8日通过了高新技
术企业复审，取得了由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技
术企业证书》，证书编号GR201512000307，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2015年度、2016年度和2017
年度企业所得税适用税率为15%。
本公司下属全资子公司鹤壁天淇汽车模具有限公司，2012年度被认定为高新技术企业，2015年8月3日通过了高新技术企业复
核，取得了由河南省科学技术厅、河南省财政局、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，
证书编号GF201541000043，根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2015年度、2016年度和2017年度企业所得
税适用税率为15%。
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司下属子公司湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司，2015年度被认定为高新技术企业，取得了由湖南省科学技术厅、湖
南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201543000451，根据
《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，2015年度、2016年度和2017年度企业所得税适用税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 329,071.24 489,761.71
银行存款 510,582,767.12 298,580,239.32
其他货币资金 79,887,409.99 77,950,964.90
合计 590,799,248.35 377,020,965.93
其中：存放在境外的款项总额 39,205,368.43 28,708,224.32
其他说明
其他货币资金79,887,409.99元（2015年12月31日：77,950,964.90元）。其中：保证金79,887,409.99元（2015年12月31日：
77,950,964.90元）。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 144,741,073.09 100,450,645.27
合计 144,741,073.09 100,450,645.27
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 8,000,000.00
合计 8,000,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 176,983,887.14
合计 176,983,887.14
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
715,218, 89,013,8 626,205,0 672,268 80,287,17 591,981,66
合计提坏账准备的 100.00% 12.40% 100.00% 11.94%
909.82 56.31 53.51 ,841.52 3.88 7.64
应收账款
715,218, 89,013,8 626,205,0 672,268 80,287,17 591,981,66
合计 100.00% 12.40% 100.00% 11.94%
909.82 56.31 53.51 ,841.52 3.88 7.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 514,470,166.18 25,723,508.29 5.00%
1至2年 106,289,037.59 10,628,903.76 10.00%
2至3年 36,551,251.48 9,137,812.87 25.00%
3至4年 11,531,879.63 5,765,939.82 50.00%
4至5年 43,094,416.80 34,475,533.44 80.00%
5 年以上 3,282,158.14 3,282,158.14 100.00%
合计 715,218,909.82 89,013,856.32 11.94%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,726,682.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为191,759,617.47元，占应收账款期末余额合计数的比例为
26.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为33,827,980.88元。
76
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 89,356,100.88 91.61% 33,056,472.35 50.39%
1至2年 6,996,833.06 7.17% 32,383,894.30 49.37%
2至3年 1,146,587.97 1.18% 155,951.05 0.24%
3 年以上 41,650.05 0.04%
合计 97,541,171.96 -- 65,596,317.70 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为64,657,681.26元，占预付账款期末余额合计数的比例为
66.29%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
东风（武汉）实业有限公司 28,000,000.00
合计 28,000,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
72,185,5 6,031,86 66,153,67 67,594, 8,474,704 59,119,524.
合计提坏账准备的 100.00% 8.36% 100.00% 12.54%
45.18 8.16 7.02 228.72 .56 16
其他应收款
72,185,5 6,031,86 66,153,67 67,594, 8,474,704 59,119,524.
合计 100.00% 8.36% 100.00% 12.54%
45.18 8.16 7.02 228.72 .56 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 63,536,847.37 3,176,842.34 5.00%
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内小计 63,536,847.37 3,176,842.34 5.00%
1至2年 4,520,416.48 452,041.65 10.00%
2至3年 1,551,857.00 387,964.25 25.00%
3至4年 203,736.95 101,868.48 50.00%
4至5年 2,297,679.69 1,838,143.75 80.00%
5 年以上 75,007.69 75,007.69 100.00%
合计 72,185,545.18 6,031,868.16 8.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,442,836.40 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 32,753,464.69 19,196,573.26
押金 1,796,591.20 590,985.04
备用金 2,084,386.46 2,209,628.35
应收往来款 35,325,722.46 40,370,978.11
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出口退税 706.76 4,584,316.59
其他 224,673.61 641,747.37
合计 72,185,545.18 67,594,228.72
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为43,672,249.77元，占其他应收款期末余额合计数的比例为
60.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,858,612.49元。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 21,712,244.55 21,712,244.55 19,957,104.40 19,957,104.40
在产品 358,143,071.23 7,753,197.45 350,389,873.78 441,511,323.19 8,225,116.92 433,286,206.27
库存商品 116,088,005.57 116,088,005.57 62,102,800.00 62,102,800.00
发出商品 556,661,436.11 15,832,106.79 540,829,329.32 610,258,929.22 15,550,595.97 594,708,333.25
低值易耗品 896,088.96 896,088.96 1,180,135.98 1,180,135.98
委托加工物资 4,671,077.11 4,671,077.11 128,205.12 128,205.12
合计 1,058,171,923.53 23,585,304.24 1,034,586,619.29 1,135,138,497.91 23,775,712.89 1,111,362,785.02
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 8,225,116.92 1,058,438.08 1,530,357.55 7,753,197.45
发出商品 15,550,595.97 281,510.82 15,832,106.79
合计 23,775,712.89 1,339,948.90 1,530,357.55 23,585,304.24
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴社保 501,683.20
合计 501,683.20
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
82
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减
值
准
其他
权益法下确 其他 宣告发放 计提 备
被投资单位 期初余额 追加投 减少 综合 其 期末余额
认的投资损 权益 现金股利 减值 期
资 投资 收益 他
益 变动 或利润 准备 末
调整
余
额
一、合营企业
二、联营企业
鹤壁天淇金山模具铸
造科技有限公司（以下 5,956,966.25 135,398.34 6,092,364.59
简称"金山铸造公司"）
株洲汇隆实业发展有
限公司（以下简称"株洲 125,528,381.23 1,868,329.46 127,396,710.69
汇隆公司"）
83
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北汽兴东方模具（北
京）有限公司（以下简 57,294,070.58 -825,958.49 56,468,112.09
称"北汽兴东方公司"）
天津凯德实业有限公
司（以下简称"凯德公司 36,657,286.52 -1,107,947.00 35,549,339.52
"）
天津天汽模飞悦航空
装备技术有限公司（以
3,911,275.67 37,703.62 3,948,979.29
下简称"飞悦装备技术
公司"）
东风（武汉）实业有限
28,000,00
公司（以下简称"武汉实 255,412,897.00 15,170,458.16 242,583,355.16
0.00
业公司"）
天汽模（湖南）汽车工
程技术有限公司（以下 139,21
139,217.85
简称"湖南汽车工程技 7.85
术公司"）
湖南大捷智能装备有
4,013,
限公司（以下简称"湖南 4,013,859.19
859.19
大捷公司"）
湖南天汽模汽车模具
技术股份有限公司（以 7,958,61
839,736.57 8,798,351.09
下简称"湖南技术公司 4.52
"）
天津清研陆石投资管
300,000.
理有限公司（以下简称 -6,175.46 293,824.54
00
"清研陆石公司"）
天津清启陆石股权投
资中心（有限合伙）（以 7,000,00
-552.73 6,999,447.27
下简称"清启陆石企业 0.00
"）
15,258,6 4,153, 28,000,00
小计 488,913,954.29 16,110,992.47 488,130,484.24
14.52 077.04 0.00
15,258,6 4,153, 28,000,00
合计 488,913,954.29 16,110,992.47 488,130,484.24
14.52 077.04 0.00
其他说明
84
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 337,332,347.89 950,770,544.53 7,084,816.66 42,526,803.60 1,337,714,512.68
2.本期增加金额 170,051.29 11,339,684.42 242,711.12 1,690,401.92 13,442,848.75
（1）购置 170,051.29 5,974,736.18 242,711.12 1,690,401.92 8,077,900.51
（2）在建工程
5,364,948.24 5,364,948.24
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,139,153.00 49,533.79 385,413.00 787,647.07 3,361,746.86
（1）处置或报
2,139,153.00 49,533.79 385,413.00 787,647.07 3,361,746.86
废
4.期末余额 335,363,246.18 962,060,695.16 6,942,114.78 43,429,558.45 1,347,795,614.57
二、累计折旧
1.期初余额 59,398,646.05 516,680,244.33 2,193,481.70 25,439,911.12 603,712,283.20
2.本期增加金额 4,797,996.43 36,661,096.38 293,719.26 2,248,380.76 44,001,192.83
85
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（1）计提 4,797,996.43 36,661,096.38 293,719.26 2,248,380.76 44,001,192.83
3.本期减少金额 37,654.58 92,070.36 101,331.02 231,055.96
（1）处置或报
37,654.58 92,070.36 101,331.02 231,055.96
废
4.期末余额 64,196,642.48 553,303,686.13 2,395,130.60 27,586,960.86 647,482,420.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 271,166,603.70 408,757,009.03 4,546,984.18 15,842,597.59 700,313,194.50
2.期初账面价值 277,933,701.84 434,090,300.20 4,891,334.96 17,086,892.48 734,002,229.48
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
86
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沈北航空产业园
959,200.00 959,200.00 959,200.00 959,200.00
厂房
汽车零部件生产
2,580,000.00 2,580,000.00 2,580,000.00 2,580,000.00
基地厂房
天汽模设备采购
333,333.32 333,333.32 345,726.48 345,726.48
安装
夏利 A 级车 1,132,478.61 1,132,478.61 871,367.50 871,367.50
长城 B041 项目 1,458,974.32 1,458,974.32 1,235,897.37 1,235,897.37
CH171 2,210,835.90 2,210,835.90 1,598,010.25 1,598,010.25
志信厂房 2,007,257.19 2,007,257.19 524,829.21 524,829.21
新大隈机床地基 90,000.00 90,000.00
五面机床 4,783,083.00 4,783,083.00
建筑工程（志通
385,332.36 385,332.36 139,492.45 139,492.45
厂房）
闭式双点压力机 2,048,315.38 2,048,315.38 538,461.54 538,461.54
冲压自动化设备 5,069,397.43 5,069,397.43 923,076.92 923,076.92
2500T 机床 14,256,410.26 14,256,410.26 14,256,410.26 14,256,410.26
厂区建设 4,344,396.43 4,344,396.43 4,036,450.30 4,036,450.30
阳极化生产线 275,804.22 275,804.22 194,607.64 194,607.64
钣金生产线 5,312.90 5,312.90 5,312.90 5,312.90
特种工艺生产线 7,325.30 7,325.30 2,367.00 2,367.00
喷漆生产线 3,413.50 3,413.50 3,413.50 3,413.50
四柱液压机 1,779,614.10 1,779,614.10 1,620,000.00 1,620,000.00
MaintenanceOku 1,359,481.54 1,359,481.54 1,307,904.17 1,307,904.17
87
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maPortalfrsma
schine
夏利 T012 项目 8,547.01 8,547.01
装焊系统 2,094,017.09 2,094,017.09
杂项-叉车 269,230.78 269,230.78
装焊车间 239,170.94 239,170.94
天津长城 CH021
1,534,573.71 1,534,573.71
项目
合肥锻压机床压
2,774,976.07 2,774,976.07
机款
热刀仪 2,520.60 2,520.60
设备安装杂项 58,999.71 58,999.71
设备工程-滚弯
734.50 734.50
机
合计 47,199,653.17 47,199,653.17 36,015,610.49 36,015,610.49
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
沈北航
30,000,0 959,200. 959,200.
空产业 100.00% 99% 其他
00.00 00 00
园厂房
汽车零
部件生 95,870,1 2,580,00 2,580,00
90.00% 90% 其他
产基地 92.14 0.00 0.00
厂房
天汽模
6,000,00 345,726. 48,717.9 61,111.1 333,333.
设备采 5.56% 5.56% 其他
0.00 48 4 0 32
购安装
夏利 A 1,782,05 871,367. 261,111. 1,132,47
63.55% 63.55% 其他
级车 1.28 50 11 8.61
长城
1,960,68 1,235,89 223,076. 1,458,97
B041 项 74.41% 74.41% 其他
3.76 7.37 95 4.32
目
CH171 3,822,46 1,598,01 612,825. 2,210,83 57.84% 57.84% 其他
88
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1.54 0.25 65 5.90
志信厂 16,928,0 524,829. 1,482,42 2,007,25
11.86% 11.86% 其他
房 00.00 21 7.98 7.19
新大隈
100,000. 90,000.0 90,000.0
机床地 0.00 100.00% 90% 其他
00 0 0
基
五面机 17,581,0 4,783,08 430,754. 5,213,83
0.00 100.00% 90% 其他
床 00.00 3.00 14 7.14
建筑工
程（志通
518,912. 139,492. 245,839. 385,332.
厂房二 74.26% 74.26% 其他
74 45 91 36
期设计
费）
闭式双
5,200,00 538,461. 1,509,85 2,048,31
点压力 39.39% 39.39% 其他
0.00 54 3.84 5.38
机
冲压自
7,200,00 923,076. 4,146,32 5,069,39
动化设 70.41% 70.41% 其他
0.00 92 0.51 7.43
备
2500T 机 23,760,6 14,256,4 14,256,4
60.00% 60.00% 其他
床 83.76 10.26 10.26
厂区建 50,000,0 4,036,45 307,946. 4,344,39
8.69% 8.69% 其他
设 00.00 0.30 13 6.43
阳极化 12,000,0 194,607. 81,196.5 275,804.
2.30% 2.30% 其他
生产线 00.00 64 8 22
钣金生 34,000,0
5,312.90 5,312.90 0.02% 0.02% 其他
产线 00.00
特种工
3,400,00
艺生产 2,367.00 4,958.30 7,325.30 0.22% 0.22% 其他
0.00
线
喷漆生 2,500,00
3,413.50 3,413.50 0.14% 0.14% 其他
产线 0.00
四柱液 2,000,00 1,620,00 159,614. 1,779,61
88.98% 100.00% 其他
压机 0.00 0.00 10 4.10
Mainten
anceOku
3,000,00 1,307,90 51,577.3 1,359,48
maPorta 45.32% 45.32% 其他
0.00 4.17 7 1.54
lfrsma
schine
夏利 8,547.01 8,547.01 8,547.01 100.00% 90.00% 其他
89
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
T012 项
目
装焊系 2,094,01 2,094,01 2,094,01
100.00% 90.00% 其他
统 7.09 7.09 7.09
杂项-叉 269,230. 269,230. 269,230.
100.00% 90.00% 其他
车 78 78 78
装焊车 239,170. 239,170. 239,170.
100.00% 90.00% 其他
间 94 94 94
天津长
城 4,647,70 1,534,57 1,534,57
33.02% 33.02% 其他
CH021 8.55 3.71 3.71
项目
合肥锻
9,829,05 2,774,97 2,774,97
压机床 28.23% 28.23% 其他
9.93 6.07 6.07
压机款
25,000.0
热刀仪 2,520.60 2,520.60 10.08% 99.00% 其他
0
设备安 58,999.7 58,999.7 58,999.7
100.00% 99.00% 其他
装杂项 1 1 1
设备工
1,880,00
程-滚弯 734.50 734.50 0.04% 0.04% 其他
0.00
机
336,675, 36,015,6 16,548,9 5,364,94 47,199,6
合计 -- -- --
719.23 10.49 90.92 8.24 53.17
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 99,313,246.97 15,746,539.28 115,059,786.25
2.本期增加金
16,426,248.64 657,936.92 17,084,185.56
额
（1）购置 16,426,248.64 657,936.92 17,084,185.56
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 282,051.27 282,051.27
（1）处置 282,051.27 282,051.27
4.期末余额 115,739,465.61 16,122,424.93 131,861,920.54
二、累计摊销
1.期初余额 8,718,674.56 10,865,911.41 19,584,585.97
2.本期增加金 902,971.02 890,533.46 1,793,504.48
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额
（1）计提 902,971.02 890,533.46 1,793,504.48
3.本期减少金
58,760.70 58,760.70
额
（1）处置 58,760.70 58,760.70
4.期末余额 9,621,645.58 11,697,684.17 21,319,329.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
106,108,793.45 4,433,797.34 110,542,590.79
值
2.期初账面价
90,594,572.41 4,880,627.87 95,475,200.28
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
92
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率调整 处置 汇率调整
项
TianJin Motor
Dies Europe 9,933,280.00 391,720.00 10,325,000.00
GmbH
湘潭天汽模普瑞
森传动部件有限 5,972,873.07 5,972,873.07
公司
合计 15,906,153.07 391,720.00 16,297,873.07
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间地面处理 56,743.65 18,914.52 37,829.13
租赁厂房做基础 32,000.00 24,000.00 8,000.00
小部件地面改造 600,000.00 60,000.00 540,000.00
钢结构培训中心楼
天井罩棚及电梯架 59,829.06 4,985.75 54,843.31
安装
变压器电容柜改造 367,521.36 12,250.72 355,270.64
合计 88,743.65 1,027,350.42 120,150.99 995,943.08
其他说明
93
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 92,426,794.55 16,840,445.77 87,912,853.23 13,789,933.09
内部交易未实现利润 19,234,925.87 2,885,581.50 19,234,925.87 2,885,581.50
可抵扣亏损 58,878,935.19 17,166,877.16 51,165,823.19 15,256,808.56
递延收益 18,222,715.24 1,399,074.97 12,744,228.80 2,365,656.17
合计 188,763,370.85 38,291,979.40 171,057,831.09 34,297,979.32
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
10,160,143.67 1,524,021.55 10,306,539.53 1,545,980.93
产评估增值
商誉（摊销） 2,007,632.02 598,776.25 1,931,464.59 576,059.29
合计 12,167,775.69 2,122,797.80 12,238,004.12 2,122,040.22
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 38,291,979.40 34,297,979.32
递延所得税负债 2,122,797.80 2,122,040.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,090,430.46 3,090,430.46
可抵扣亏损 15,578,817.55 15,578,817.55
合计 18,669,248.01 18,669,248.01
94
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 655,681.97 655,681.97
2017 年度 1,629,929.23 1,629,929.23
2018 年度 2,390,987.11 2,390,987.11
2019 年度 5,880,116.74 5,880,116.74
2020 年度 5,022,102.50 5,022,102.50
合计 15,578,817.55 15,578,817.55 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付沈阳蒲河新城土地储备交易中心土
7,400,000.00
地款
合计 7,400,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 110,625,000.00 106,428,000.00
信用借款 241,900,000.00 346,900,000.00
合计 352,525,000.00 453,328,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
95
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 189,461,337.61 141,778,949.95
合计 189,461,337.61 141,778,949.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 338,593,059.92 316,474,745.31
1-2 年 984,713.88 45,814,468.22
2-3 年 15,351,662.52
合计 354,929,436.32 362,289,213.53
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
NI HAL Industrics 2,405,646.48 尚未结算
齐齐哈尔二机床（集团）有限责任公司 1,702,117.94 尚未结算
武汉三捷汽车模具有限公司 1,533,300.00 尚未结算
泊头市兴达汽车模具制造厂 1,440,546.68 尚未结算
一重集团天津重工有限公司 1,100,000.00 尚未结算
北京汇诚汽车工程有限公司 1,046,581.19 尚未结算
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 9,228,192.29 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 491,482,846.54 513,478,022.53
1-2 年 84,089,140.35 272,339,117.91
2-3 年 84,498,022.89
合计 660,070,009.78 785,817,140.44
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂尔多斯市华泰汽车车身有限公司 33,410,256.31 尚未终验收
重庆力帆乘用车有限公司 21,014,658.04 尚未终验收
济南吉利汽车有限公司 14,702,564.08 尚未终验收
北京汽车工业控股有限责任公司 11,849,850.00 尚未终验收
北京汽车集团有限公司越野车分公司 9,942,046.40 尚未终验收
北汽银翔汽车有限公司 8,492,138.44 尚未终验收
海斯坦普汽车组件（沈阳）有限公司 8,321,418.32 尚未终验收
湘潭吉利汽车部件有限公司 6,088,936.75 尚未终验收
北京奔驰戴姆勒汽车有限公司 6,030,000.00 尚未终验收
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 5,128,205.13 尚未终验收
合计 124,980,073.47 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,316,235.65 126,096,408.02 121,266,252.67 9,146,391.00
二、离职后福利-设定提
21,121.17 11,870,910.69 11,847,772.89 44,258.97
存计划
三、辞退福利 109,328.00 109,328.00
合计 4,337,356.82 138,076,646.71 133,223,353.56 9,190,649.97
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,269,063.62 106,684,738.76 107,071,387.53 3,882,414.85
补贴
2、职工福利费 2,370,142.72 2,370,142.72
3、社会保险费 9,851.13 6,957,905.58 6,402,625.50 565,131.21
其中：医疗保险费 8,169.84 6,205,032.96 5,678,790.52 534,412.28
工伤保险费 1,106.35 449,121.48 447,995.91 2,231.92
生育保险费 574.94 303,751.14 275,839.07 28,487.01
4、住房公积金 9,681,651.20 5,023,311.25 4,658,339.95
5、工会经费和职工教育
37,320.90 401,969.76 398,785.67 40,504.99
经费
合计 4,316,235.65 126,096,408.02 121,266,252.67 9,146,391.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,115.40 11,291,077.32 11,268,962.75 42,229.97
2、失业保险费 1,005.77 579,833.37 578,810.14 2,029.00
合计 21,121.17 11,870,910.69 11,847,772.89 44,258.97
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每
月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关资产的成本。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 64,949,277.33 64,774,983.15
营业税 13,533.01 23,994.00
企业所得税 113,724.42 278,371.08
个人所得税 120,305.46 113,580.30
城市维护建设税 15,220,182.04 21,122,980.98
教育费附加 3,601,640.83 1,474,341.71
地方教育费附加 200,558.73 441,322.91
房产税 89,142.33 189,138.61
土地使用税 57,662.01 126,092.24
印花税 33,957.19 49,734.41
残疾人就业保障金 16,200.00
防洪工程维护费 13,995.03 56,505.47
合计 84,413,978.38 88,667,244.86
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 700,000.00
短期借款应付利息 229,870.35 45,974.07
合计 929,870.35 45,974.07
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
99
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代垫款 5,422,930.50 6,512,621.89
应付往来款 12,974,122.86 4,366,697.01
出口运保费 1,024,077.35 797,990.45
其他 689,263.59 375,643.84
合计 20,110,394.30 12,052,953.19
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 70,741.70
合计 70,741.70
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 353,653,139.27
合计 353,653,139.27
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销 利息
可转换公 420,000,0 420,000,0 700,000.0 5,585,712 700,000.0 353,653,1
100.00 2016-3-2 6 年
司债券 00.00 00.00 0 .12 0 39.27
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]39号文核准，本公司2016年3月2日发行票面面值为100元的可转换公司债券420万
张。债券票面利率为第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.50%、第六年1.80%。每年的付息
日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，到期一次还本。转股期限自2016年9月9日起至2022年3月2日止，初始行
权价格为人民币11.63元/股。公司于2016年4月29日实施2015年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，汽模转债的转
股价格于2016年4月29日起由原来的11.63元/股调整为5.77元/股。
回售条款
（1）有条件回售条款
在公司本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票收盘价连续三十个交易日低于当期转股价格的70%时，
可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股
以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调
101
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个
交易日起重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首
次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转
债持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据
中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一
次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给
公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售
的，不应再行使附加回售权。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 70,741.70
减：一年内到期部分 70,741.70
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
补助，按资产计提折
政府补助 66,097,605.26 1,451,830.80 64,645,774.46
旧年限摊销，尚未到
使用年限
合计 66,097,605.26 1,451,830.80 64,645,774.46 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
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额 收入金额 益相关
财政支持项目建
设基础设施土地 5,365,812.25 57,184.50 5,308,627.75 与资产相关
补偿资金
科技创新专项资
453,333.33 40,000.00 413,333.33 与资产相关
金
投资兴建汽车模
具项目开发区财
9,610,768.75 268,207.50 9,342,561.25 与资产相关
政标准化厂房奖
励
汽车外覆盖件检
具设计制造关键
380,416.67 27,500.00 352,916.67 与资产相关
技术研究与应用
项目
数字化高档轿车
覆盖件模具制造
7,904,187.11 132,625.00 7,771,562.11 与资产相关
项目桩基工程补
贴
营销、培训中心
和模型生产车间
2,770,625.01 38,750.00 2,731,875.01 与资产相关
综合建筑建设发
展金
高档轿车覆盖件
模具数字化制造
项目-重点产业 12,224,000.08 763,999.98 11,460,000.10 与资产相关
振兴和技术改造
资金
进口产品贴息 1,279,652.64 89,278.08 1,190,374.56 与资产相关
汽车模具数控无
人化加工创新典 457,142.75 34,285.74 422,857.01 与资产相关
型示范
天津市滨海新区
科技小巨人成长 791,666.67 791,666.67 与资产相关
计划专项资金
汽车模具机器人
抛光技术研究与 200,000.00 200,000.00 与资产相关
应用
汽车用自动化精
密多工位高效级 20,660,000.00 20,660,000.00 与资产相关
进模实施方案
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天津市科技小巨
人领军企业重大 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
创新项目
合计 66,097,605.26 1,451,830.80 64,645,774.46 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 411,520,000.00 411,520,000.00 411,520,000.00 823,040,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]39号文核准，本公司2016年3月2日发行票面面值为100元的可转换公司债券420万
张。债券票面利率为第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.50%、第六年1.80%。每年的付息
日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，到期一次还本。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公司
72,790,294.63 62,390,572.85 72,790,294.63 62,390,572.85
债券
合计 72,790,294.63 62,390,572.85 72,790,294.63 62,390,572.85
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 646,044,827.89 411,520,000.00 234,524,827.89
其他资本公积 90,045.70 90,045.70
合计 646,134,873.59 411,520,000.00 234,614,873.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积减少411,520,000元,系本公司2016年4月29日实施了2015年度利润分配方案，资本公积金转增股本（每10股
转增10股）导致。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 100,409.9
-307,463.52 407,873.44 407,873.44
合收益 2
100,409.9
外币财务报表折算差额 -307,463.52 407,873.44 407,873.44
2
100,409.9
其他综合收益合计 -307,463.52 407,873.44 407,873.44
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 64,045,559.42 64,045,559.42
合计 64,045,559.42 64,045,559.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以
上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 666,424,025.51 556,467,505.51
调整后期初未分配利润 666,424,025.51 556,467,505.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 82,451,597.87 164,170,753.82
减：提取法定盈余公积 13,062,233.82
应付普通股股利 41,152,000.00 41,152,000.00
期末未分配利润 707,723,623.38 666,424,025.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 916,143,892.06 702,936,024.89 842,458,704.21 638,195,741.07
其他业务 11,863,532.36 6,399,084.79 3,397,487.29 2,925,175.43
合计 928,007,424.42 709,335,109.68 845,856,191.50 641,120,916.50
62、营业税金及附加
单位： 元
107
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项目 本期发生额 上期发生额
营业税 15,752.85 10,801.30
城市维护建设税 4,773,901.48 2,806,802.71
教育费附加 2,049,144.52 1,406,936.53
地方教育费附加 1,364,327.66 597,922.60
防洪工程维护费 1,406.73
合计 8,203,126.51 4,823,869.87
其他说明：
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 4,386,271.66 11,630,480.15
工资性支出 6,289,383.32 6,900,319.52
试模费 5,547,978.35 7,322,107.22
佣金 3,158,703.31 327,492.90
差旅费 2,986,617.93 1,819,551.06
业务招待费 1,038,417.68 1,210,810.23
招标费 621,504.16 69,173.00
交通费 227,658.37 1,133,298.83
展览及广告费 156,050.00
办公费 176,902.86 164,242.28
其他 256,360.70 185,341.25
合计 24,689,798.34 30,918,866.44
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 32,085,450.73 24,857,676.10
工资及保险 22,522,604.55 21,979,492.36
维修费 2,660,198.83 4,237,597.56
租赁费 2,055,948.60 2,306,753.72
108
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
差旅费 3,277,727.48 3,811,163.44
中介机构服务费 4,331,123.44 2,215,531.39
折旧费 2,049,597.17 1,821,040.10
办公费 5,932,544.09 5,818,351.80
房产税 3,272,414.60 2,666,607.10
业务招待费 1,639,109.25 1,180,679.72
其他 8,262,624.65 5,610,547.27
合计 88,089,343.39 76,505,440.56
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,879,591.01 9,531,840.32
减：利息收入 1,260,307.24 2,160,273.95
减：利息资本化金额
汇兑损益 469,063.25 -1,965,837.07
减：汇兑损益资本化金额
其他 805,207.49 1,298,563.92
合计 14,893,554.52 6,704,293.22
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,256,016.43 12,492,075.42
二、存货跌价损失 482,242.32 7,556,890.00
合计 7,738,258.75 20,048,965.42
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
109
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,133,693.16 18,873,859.71
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
757,681.09
益的金融资产取得的投资收益
合计 16,133,693.16 19,631,540.80
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 188,110.56 167,655.09 188,110.56
其中：固定资产处置利得 188,110.56 167,655.09 188,110.56
政府补助 3,296,526.91 3,407,216.60 3,296,526.91
其他 491,783.99 222,353.19 491,783.99
合计 3,976,421.46 3,797,224.88 3,976,421.46
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
高档轿车覆
因研究开发、
盖件模具数
天津港保税 技术更新及
字化制造项 补助 否 否 763,999.98 763,999.98 与资产相关
区财政局 改造等获得
目技术改造
的补助
专项资金
高档轿车轻
因研究开发、
量化车身模
天津港保税 技术更新及
具制造关键 补助 否 否 516,697.50 与资产相关
区财政局 改造等获得
技术研发与
的补助
产业化应用
投资兴建汽 因符合地方
车模具项目 政府招商引
天津港保税
开发区财政 奖励 资等地方性 否 否 268,207.50 134,103.75 与资产相关
区财政局
标准化厂房 扶持政策而
奖励 获得的补助
110
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因符合地方
数字化模具
政府招商引
制造项目建 天津港保税
补助 资等地方性 否 否 132,625.00 132,625.00 与资产相关
设阶段的扶 区财政局
扶持政策而
持资金
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
进口设备贴 天津市商务
补助 业而获得的 否 否 89,278.08 89,278.08 与资产相关
息资金 委
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
财政支持项
特定行业、产
目建设基础 湘潭九华经
补助 业而获得的 否 否 63,379.49 与资产相关
设施土地补 济区财政局
补助（按国家
偿资金
级政策规定
依法取得）
营销、培训中 因符合地方
心和模型生 政府招商引
天津港保税
产车间综合 补助 资等地方性 否 否 38,750.00 38,750.00 与资产相关
区财政局
建筑建设发 扶持政策而
展金 获得的补助
汽车模具数
因研究开发、
控无人化加
天津市滨海 技术更新及
工创新典型 补助 否 否 34,285.74 34,285.74 与资产相关
新区财政局 改造等获得
示范专项资
的补助
金
汽车外覆盖
因研究开发、
件检具设计
天津港保税 技术更新及
制造关键技 补助 否 否 27,500.00 27,500.00 与资产相关
区财政局 改造等获得
术研究与应
的补助
用
因从事国家
鼓励和扶持
天津市人力 特定行业、产
青年就业见
资源和社会 补助 业而获得的 否 否 1,513,824.00 与收益相关
习基地补贴
保障局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
131 人才培 天津市人力 补助 因从事国家 否 否 50,000.00 与收益相关
111
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
养经费 资源和社会 鼓励和扶持
保障局 特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
外贸奖励资 鹤壁市商务
奖励 业而获得的 否 否 42,773.06 与收益相关
金款 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
汽车模具机 因研究开发、
器人抛光技 天津港保税 技术更新及
补助 否 否 300,000.00 与收益相关
术研究与应 区财政局 改造等获得
用 的补助
因研究开发、
于云服务模
天津港保税 技术更新及
式的虚拟刀 补助 否 否 300,000.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
具中心
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
湘潭九华示 特定行业、产
区财政局就
范区管理委 奖励 业而获得的 否 否 63,414.61 与收益相关
业奖励资金
员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
科技型中小
天津港保税 技术更新及
企业技术创 奖励 否 否 40,000.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
新基金
的补助
科技型中小
因研究开发、
企业与产业
天津港保税 技术更新及
发展计划"杀 补助 否 否 600,000.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
手锏"产品研
的补助
发项目
因研究开发、
专精特新产
天津市滨海 技术更新及
品研发项目 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
新区财政局 改造等获得
款
的补助
高新区财政 天津滨海高 奖励 因从事国家 否 否 300.00 与收益相关
112
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专款-著作权 新技术产业 鼓励和扶持
申请费 开发区财政 特定行业、产
局 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
天津滨海高
特定行业、产
软件企业税 新技术产业
奖励 业而获得的 否 否 138,166.00 与收益相关
收奖励 开发区财政
补助（按国家
局
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 3,296,526.91 3,407,216.60 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 703,736.96 70,593.47 703,736.96
其中：固定资产处置损失 703,736.96 70,593.47 703,736.96
对外捐赠 17,000.00 17,000.00
其他 124,959.24 78,426.51 124,959.24
合计 845,696.20 149,019.98 845,696.20
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,428,040.73 13,035,173.19
递延所得税费用 -1,508,337.19 -5,714,558.07
合计 11,919,703.54 7,320,615.12
113
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 94,322,651.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,148,397.75
子公司适用不同税率的影响 -2,228,694.21
所得税费用 11,919,703.54
其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 612,500.05 2,041,432.24
除税费返还外的其他政府补助收入 1,845,507.22 2,008,750.06
往来款 3,060,438.98 3,440,000.00
代收项目合作款 359,467.63 2,313,283.21
客户退还的项目保证金 1,285,969.32 8,167,832.61
保险赔款等 447,028.56 861,596.39
合计 7,610,911.76 18,832,894.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 7,812,534.44 7,542,254.57
差旅费 8,512,683.93 7,163,299.19
试模费 3,678,659.55 4,348,262.22
维修费 712,253.96 1,370,681.03
中介机构服务费 1,851,575.14 2,836,568.41
114
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租赁费 1,389,812.80 1,350,251.69
支付客户的项目保证金 3,183,841.00 5,612,752.40
代付项目合作款 1,376,559.69 303,000.00
办公费 1,807,228.41 1,420,344.79
手续费 843,614.19 1,212,340.11
其他 1,370,086.45 3,043,943.99
合计 32,538,849.56 36,203,698.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保本理财产品 70,000,000.00
合计 70,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
远期外汇合同 730,889.38 70,000,000.00
合计 730,889.38 70,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保函保证金 18,822,000.00
合计 18,822,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保函保证金 17,550,000.00
115
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合计 17,550,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 82,402,948.11 81,692,970.07
加：资产减值准备 5,099,964.02 23,831,219.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
43,770,136.87 46,887,629.07
物资产折旧
无形资产摊销 1,539,341.01 1,268,995.05
长期待摊费用摊销 38,720.28 50,914.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-82,664.22 -97,061.62
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,271.78
财务费用（收益以“－”号填列） 14,893,554.52 9,912,481.25
投资损失（收益以“－”号填列） -16,133,693.16 -19,631,540.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,496,525.45 -8,527,789.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 757.58 365,161.79
存货的减少（增加以“－”号填列） 77,584,440.78 -13,252,527.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-77,245,954.73 -12,371,973.01
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-124,904,633.70 -88,518,820.07
列）
经营活动产生的现金流量净额 3,467,663.69 21,609,658.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 510,911,838.36 265,500,690.45
减：现金的期初余额 299,070,001.03 283,793,996.06
现金及现金等价物净增加额 211,841,837.33 -18,293,305.61
116
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 510,911,838.36 299,070,001.03
三、期末现金及现金等价物余额 510,911,838.36 299,070,001.03
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
承兑汇票保证金、信用证保证金和保函
货币资金 79,887,409.99
保证金
应收票据 8,000,000.00 应付票据保证金
合计 87,887,409.99 --
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其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,254,374.90 6.6312 14,949,210.84
欧元 5,600,632.40 7.375 41,304,663.95
澳元 79,875.53 4.9452 395,000.47
英镑 757,736.30 8.9212 6,759,917.08
日元 74,429.07 0.064491 4,800.01
其中：美元 11,619,675.40 6.6312 77,052,391.51
欧元 15,565,973.46 7.375 114,799,054.27
澳元 110,028.00 4.9452 544,110.47
英镑 1,657,371.05 8.9212 14,785,738.61
应付账款
欧元 10,110,847.58 7.375 74,567,500.90
英镑 79,906.74 8.9212 712,864.01
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
Tianjin Motor Dies Europe GmbH系公司在德国海尔布隆投资设立的有限公司，注册资本100万欧元。境外主要经营地在德国
海尔布隆，记账本位币欧元。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
无
118
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
119
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，本公司新设保定天汽模汽车模具有限公司，合并报表范围增加1户；湖南天汽模汽车模具技术股份有限公司持股
比例降至47.08%，不再合并报表，合并报表减少1户。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津天汽模模具部件有限公司（以下简称"模具部
天津 天津 工业企业 100.00% 设立
件公司"）
天津天汽模汽车部件有限公司（以下简称"汽车部
天津 天津 工业企业 100.00% 设立
件公司"）
天津天汽模车身装备技术有限公司（以下简称"车
天津 天津 工业企业 100.00% 设立
身装备公司"）
湘潭天汽模热成型技术有限公司（以下简称"湘潭
湖南 湖南 工业企业 100.00% 设立
热成型公司"）
武汉天汽模志信汽车模具有限公司（以下简称"武
湖北 湖北 工业企业 74.71% 设立
汉志信公司"）
Tianjin Motor Dies Europe GmbH（以下简称"欧洲天
德国 德国 工业企业 100.00% 设立
汽模公司"）
天津天汽模志通车身科技有限公司（以下简称"志
天津 天津 工业企业 100.00% 设立
通公司"）
天津敏捷云科技有限公司（以下简称"敏捷云公司
天津 天津 软件企业 100.00% 设立
"）
沈阳天汽模航空部件有限公司（以下简称"沈阳天
沈阳 沈阳 工业企业 100.00% 设立
汽模公司"）
天津志诚模具有限公司（以下简称"志诚模具公司 非同一控制
天津 天津 工业企业 100.00%
"） 下企业合并
天津敏捷网络技术有限公司（以下简称"敏捷网络 非同一控制
天津 天津 软件企业 100.00%
公司"） 下企业合并
黄骅天汽模汽车模具有限公司（以下简称"黄骅模 非同一控制
河北 河北 工业企业 100.00%
具公司"） 下企业合并
121
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
鹤壁天淇汽车模具有限公司（以下简称"天淇模具 非同一控制
河南 河南 工业企业 100.00%
公司"） 下企业合并
湘潭天汽模普瑞森传动部件有限公司（以下简称" 非同一控制
湖南 湖南 工业企业 100.00%
普瑞森公司"） 下企业合并
保定天汽模汽车模具有限公司 河北 河北 工业企业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
武汉志信公司 25.29% -221,729.29 5,834,250.07
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
武汉志 24,723,4 15,116,5 39,840,0 18,548,1 18,548,1 17,934,4 14,636,5 32,571,0 12,258,0 12,258,0
信公司 79.73 35.88 15.61 37.53 37.53 89.71 80.55 70.26 88.68 88.68
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
武汉志信公
4,952,444.84 -925,886.89 -925,886.89 -105,911.15 4,911,064.24 -1,521,103.50 -1,521,103.50 324,299.88
司
其他说明：
122
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
业务性
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 营企业投资的会
质 直接 间接
计处理方法
鹤壁天淇金山模具铸造科技有限公 工业企
河南 河南 30.00% 权益法
司（以下简称"金山铸造公司"） 业
株洲汇隆实业发展有限公司（以下 工业企
湖南 湖南 40.00% 权益法
简称"株洲汇隆公司"） 业
北汽兴东方模具（北京）有限公司 工业企
北京 北京 25.00% 权益法
（以下简称"北汽兴东方公司"） 业
天津凯德实业有限公司（以下简称" 工业企
天津 天津 20.21% 权益法
凯德公司"） 业
东风（武汉）实业有限公司（以下 工业企
湖北 湖北 40.00% 权益法
简称"武汉实业公司"） 业
湖南天汽模汽车模具技术股份有限 工业企
湖南 湖南 47.08% 权益法
公司（以下简称"湖南技术公司"） 业
天津清研陆石投资管理有限公司
天津 天津 10.00% 权益法
（以下简称"清研陆石公司"）
天津清启陆石股权投资中心（有限
天津 天津 34.65% 权益法
合伙）（以下简称"清启陆石企业"）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
123
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
金山铸造 株洲汇隆 北汽兴东 武汉实业 湖南技术 金山铸造 株洲汇隆 北汽兴东 武汉实业
凯德公司 凯德公司
公司 公司 方公司 公司 公司 公司 公司 方公司 公司
46,973,94 210,774,1 102,571,3 209,356,6 994,431,2 21,044,61 42,751,55 167,978,6 117,963,2 188,193,5 812,590,7
流动资产
9.70 64.94 67.25 47.33 73.37 7.03 1.51 80.05 79.89 20.60 81.87
非流动资 32,820,46 338,333,1 135,143,4 89,228,96 405,631,9 7,902,037 32,716,31 332,740,5 121,841,4 108,483,6 480,870,8
产 4.54 56.98 08.24 2.09 96.10 .60 5.52 80.66 90.33 71.00 03.35
79,794,41 549,107,3 237,714,7 298,585,6 1,400,063 28,946,65 75,467,86 500,719,2 239,804,7 296,677,1 1,293,461
资产合计
4.24 21.92 75.49 09.42 ,269.47 4.63 7.03 60.71 70.22 91.60 ,585.22
47,686,47 230,615,5 2,430,975 161,218,6 906,448,3 10,990,83 55,615,59 165,406,6 10,628,48 155,147,2 755,072,8
流动负债
1.85 45.20 .11 43.42 90.90 6.07 3.28 50.27 7.90 20.81 52.06
非流动负 11,795,78 2,207,728 4,573,205 888,561.2 4,573,205
0.00 0.00
债 0.00 .65 .00 4 .00
59,482,25 230,615,5 2,430,975 163,426,3 911,021,5 10,990,83 55,615,59 165,406,6 10,628,48 156,035,7 759,646,0
负债合计
1.85 45.20 .11 72.07 95.90 6.07 3.28 50.27 7.90 82.05 57.06
少数股东 21,491,65
权益 7.37
归属于母
20,312,16 318,491,7 235,283,8 135,159,2 489,041,6 17,955,81 19,856,55 313,820,9 229,176,2 140,641,4 521,115,5
公司股东
2.39 76.72 00.38 37.35 73.57 8.56 4.16 53.07 82.32 09.55 28.16
权益
按持股比
例计算的 6,093,648 127,396,7 56,468,11 27,315,68 195,616,6 8,798,351 5,956,966 125,528,3 57,294,07 28,423,62 208,446,2
净资产份 .72 10.69 2.09 1.87 69.43 .09 .25 81.23 0.58 8.87 11.27
额
8,233,657 46,966,68 8,233,657 46,966,68
调整事项
.65 5.73 .65 5.73
8,233,657 46,966,68
--商誉
.65 5.73
--内部交 -1,284.13 -1,284.13
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易未实现
利润
对联营企
业权益投 6,092,364 127,396,7 56,468,11 35,549,33 242,583,3 8,798,351 5,955,682 125,528,3 57,294,07 36,657,28 255,412,8
资的账面 .59 10.69 2.09 9.52 55.16 .09 .13 81.23 0.58 6.52 97.00
价值
34,397,47 107,384,0 6,956,561 16,334,78 814,187,4 10,171,26 26,554,14 86,440,67 13,663,55 10,755,21 801,598,6
营业收入
8.03 18.29 .18 3.73 40.58 6.58 0.51 8.32 1.02 6.19 62.16
451,327.7 6,227,764 -3,441,49 -5,482,17 49,750,20 1,713,748 -514,388. -7,173,47 -1,058,49 -6,694,12 61,101,04
净利润
9 .87 3.72 2.20 5.11 .11 42 6.38 1.76 2.92 5.75
综合收益 451,327.7 6,227,764 -3,441,49 -5,482,17 49,750,20 1,713,748 -514,388. -7,173,47 -1,058,49 -6,694,12 61,101,04
总额 9 .87 3.72 2.20 5.11 .11 42 6.38 1.76 2.92 5.75
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 11,242,251.10 3,911,275.67
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 137,736.32 -633,705.32
--综合收益总额 137,736.32 -633,705.32
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，根据本公司发起人之间签订的相关协议，胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新、王
子玲等8名发起人（以下简称“一致行动人”）通过协议方式确立的一致行动关系共同对本公司实施控制，为本公司的控股股
东、实际控制人。
本企业最终控制方是胡津生、常世平、董书新、尹宝茹、任伟、张义生、鲍建新、王子玲等 8 名一致行动人。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
天津天汽模飞悦航空装备技术有限公司 本公司的联营公司
东风天汽模（武汉）金属材料成型有限公司 本公司的联营公司的子公司
株洲首鹏汇隆钢材加工配送有限公司 本公司的联营公司的子公司
天汽模（湖南）汽车工程技术有限公司 本公司的联营公司的子公司
127
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其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津市多杰工贸有限公司 其控股股东为本公司董事关系密切的家庭成员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
鹤壁天淇金山模具
铸件 23,011,466.63 60,000,000.00 否 21,405,222.49
铸造科技有限公司
株洲汇隆实业发展
冲压件 16,742,740.73 40,000,000.00 否 9,169,767.55
有限公司
天津市多杰工贸有
铸件 6,898,280.23 13,000,000.00 否 3,307,622.47
限公司
天津天汽模飞悦航
空装备技术有限公 加工费 594,470.08 6,000,000.00 否 4,522,959.66
司
湖南天汽模汽车模
具技术股份有限公 技术服务 2,439,031.71
司
东风天汽模（武汉）
金属材料成型有限 技术服务 1,070,250.00
公司
北汽兴东方模具
加工费 85,470.09
（北京）有限公司
天汽模（武汉）汽
加工费 68,376.07
车技术有限公司
天汽模（武汉）汽
技术服务 51,128.16
车技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鹤壁天淇金山模具铸造科技有 技术服务 303,920.03 191,966.00
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限公司
湖南天汽模汽车模具技术股份
模具 168,898.95
有限公司
湖南天汽模汽车模具技术股份
技术服务 48,284.00
有限公司
株洲汇隆实业发展有限公司 模具检具夹具等 6,390,970.20 299,477.44
株洲汇隆实业发展有限公司 技术服务 174,766.15 913,606.53
东风天汽模（武汉）金属材料
技术服务 329,931.80 580,356.64
成型有限公司
东风天汽模（武汉）金属材料
模具 5,242,820.35 2,054,999.93
成型有限公司
东风天汽模（武汉）金属材料
检具 736,752.14
成型有限公司
东风（武汉）实业有限公司 技术服务 335,261.48 255,728.16
东风（武汉）实业有限公司 模具 2,839,145.25
北汽兴东方模具（北京）有限
模具 72,478.63
公司
北汽兴东方模具（北京）有限
技术服务 857,507.45 257,829.40
公司
株洲首鹏汇隆钢材加工配送有
模具 78,233.34
限公司
天津天汽模飞悦航空装备技术
技术服务 230,387.40
有限公司
天津天汽模飞悦航空装备技术
出售设备 145,641.02 1,772,429.50
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
129
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,616,000.00 1,736,000.00
130
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
株洲汇隆实业发展
应收账款 9,823,648.10 516,824.99 8,369,955.03 427,237.05
有限公司
东风天汽模（武汉）
应收账款 金属材料成型有限 1,459,260.27 74,641.54 904,080.18 47,366.08
公司
东风（武汉）实业有
应收账款 612,153.70 30,607.69
限公司
鹤壁天淇金山模具
应收账款 1,114,418.22 87,305.27
铸造科技有限公司
北汽兴东方模具（北
应收账款 2,088,233.92 105,862.55 2,105,700.84 105,285.04
京）有限公司
天津天汽模飞悦航
应收账款 空装备技术有限公 2,778,685.19 140,637.72 1,882,298.75 94,114.94
司
湖南天汽模汽车模
应收账款 具技术股份有限公 5,079,060.75 253,953.04
司
株洲首鹏汇隆钢材
应收账款 156,333.00 616.65 144,000.00 7,200.00
加工配送有限公司
天津市多杰工贸有
预付款项 1,616.00
限公司
东风（武汉）实业有
其他应收款 500,000.00 40,000.00 400,000.00 50,000.00
限公司
东风天汽模（武汉）
其他应收款 金属材料成型有限 19,154.30 1,679.65 1,604.30 802.16
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
131
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
鹤壁天淇金山模具铸造科技
应付账款 16,121,060.54 11,225,840.43
有限公司
应付账款 株洲汇隆实业发展有限公司 481,595.07 4,880,330.81
应付账款 天津市多杰工贸有限公司 769,925.18 1,502,190.46
湖南天汽模汽车模具技术股
应付账款 930,188.00
份有限公司
东风天汽模（武汉）金属材料
应付账款 37,756.41
成型有限公司
天津天汽模飞悦航空装备技
应付账款 57,890.00 343,194.27
术有限公司
天汽模（武汉）汽车技术有限
应付账款 169,804.60
公司
预收款项 株洲汇隆实业发展有限公司 1,097,402.31 6,017,222.23
预收款项 东风（武汉）实业有限公司 5,928,180.24 7,523,135.51
东风天汽模（武汉）金属材料
预收款项 1,123,274.93
成型有限公司
株洲首鹏汇隆钢材加工配送
预收款项 371,794.87 304,102.56
有限公司
北汽兴东方模具（北京）有限
预收款项 54,000.00
公司
天津天汽模飞悦航空装备技
预收款项 47,237.76
术有限公司
湖南天汽模汽车模具技术股
预收款项 211,504.27
份有限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
132
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、重大承诺事项
（1）本公司与天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）于2003年9月25日签订了《土地、房产租赁协议》，
约定本公司租用天汽集团所有的位于天津市北辰区津霸公路韩家墅31,271.80平方米土地使用权及16,677.56平方米房产，年租
金为62万元，租赁期限为20年，自2003年10月1日至2023年9月30日。
（2）本公司与天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商公司（以下简称“农工商公司”）2005年1月28日签订了《租赁协议书》，
约定本公司租用农工商公司经营管理的位于北辰区青光镇韩家墅村，面积为13,916.42平方米的房屋以及全部生产经营设备，
由本公司子公司汽车部件公司使用，年租金为300万元，租赁期限自2005年2月1日至2020年1月31日。汽车部件公司与农工商
公司于2008年7月9日签订《补充协议》，约定将上述租赁协议中的承租人主体变更为汽车部件公司。
（3）本公司子公司汽车部件公司与天津天汽集团美亚汽车制造有限公司（以下简称“美亚公司”）于2012年1月1日签订了《租
赁合同》，约定汽车部件公司租用美亚公司经营管理的位于西青区中北工业园美亚公司院内，面积为8,121平方米的厂房及
相关设施，年租金为195.53万元，租赁期限为5年，自2012年1月1日起至2016年12月31日。
2、前期承诺履行情况
2015年度支付天汽集团租赁费62万元；支付农工商公司租赁费300万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
133
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
134
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其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
680,044, 86,991,4 593,053,4 650,011 78,119,95 571,891,30
合计提坏账准备的 100.00% 12.79% 100.00% 12.02%
963.62 64.46 99.16 ,264.52 8.32 6.20
应收账款
680,044, 86,991,4 593,053,4 650,011 78,119,95 571,891,30
合计 100.00% 12.79% 100.00% 12.02%
963.62 64.46 99.16 ,264.52 8.32 6.20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
135
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 434,114,445.17 21,705,722.26 5.00%
1 年以内小计 434,114,445.17 21,705,722.26 5.00%
1至2年 157,127,144.42 15,712,714.44 10.00%
2至3年 35,253,601.64 8,813,400.41 25.00%
3至4年 8,213,094.77 4,106,547.39 50.00%
4至5年 43,417,988.30 34,734,390.64 80.00%
5 年以上 1,918,689.32 1,918,689.32 100.00%
合计 680,044,963.62 86,991,464.46 12.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,871,506.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为234,607,860.86元，占应收账款期末余额合计数的比例为
34.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为37,754,203.86元。
136
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
205,691, 16,748,4 188,943,0 179,896 15,353,37 164,543,00
合计提坏账准备的 100.00% 8.14% 100.00% 8.53%
510.33 41.95 68.38 ,383.90 9.75 4.15
其他应收款
205,691, 16,748,4 188,943,0 179,896 15,353,37 164,543,00
合计 100.00% 8.14% 100.00% 8.53%
510.33 41.95 68.38 ,383.90 9.75 4.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 143,354,046.20 7,167,702.31 5.00%
1 年以内小计 143,354,046.20 7,167,702.31 5.00%
1至2年 48,720,688.02 4,872,068.80 10.00%
2至3年 11,178,534.48 2,794,633.62 25.00%
3至4年 153,736.95 76,868.48 50.00%
4至5年 2,236,679.69 1,789,343.75 80.00%
5 年以上 47,824.99 47,824.99 100.00%
合计 205,691,510.33 16,748,441.95 8.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,395,062.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 31,111,847.69 60,896,277.77
押金 1,340,000.00 230,700.00
备用金 1,481,000.00 229,860.93
应收往来款 171,757,955.88 118,539,545.20
出口退税 706.76
合计 205,691,510.33 179,896,383.90
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为123,898,418.26元，占其他应收款期末余额合计数的比例
为60.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为9,633,391.83元。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 443,410,190.83 443,410,190.83 367,679,190.83 367,679,190.83
对联营、合营企
478,174,844.71 478,174,844.71 480,213,852.24 480,213,852.24
业投资
合计 921,585,035.54 921,585,035.54 847,893,043.07 847,893,043.07
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
天津天汽模模具部件有限公司 15,282,904.36 15,282,904.36
天津天汽模汽车部件有限公司 26,631,620.10 26,631,620.10
天津志诚模具有限公司 54,947,585.67 54,947,585.67
天津天汽模车身装备技术有限
15,044,532.59 15,044,532.59
公司
天津敏捷网络技术有限公司 8,036,226.80 8,036,226.80
湖南天汽模汽车模具技术股份
2,550,000.00 2,550,000.00
有限公司
黄骅天汽模汽车模具有限公司 22,400,000.00 22,400,000.00
鹤壁天淇汽车模具有限公司 60,415,861.15 60,415,861.15
湘潭天汽模热成型技术有限公
25,000,000.00 25,000,000.00
司
武汉天汽模志信汽车模具有限 23,160,000.00 1,000,000.00 24,160,000.00
139
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
Tianjin Motor Dies Europe GmbH 8,313,270.00 8,313,270.00
天津天汽模志通车身科技有限
54,120,000.00 9,531,000.00 63,651,000.00
公司
天津敏捷云科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
沈阳天汽模航空部件有限公司 17,500,000.00 67,750,000.00 85,250,000.00
湘潭天汽模普瑞森传动部件有
24,277,190.16 24,277,190.16
限公司
367,679,190.8
合计 78,281,000.00 2,550,000.00 443,410,190.83
3
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
其他 宣告发
权益法下确 其他 计提 准备
投资单位 期初余额 追加 减少 综合 放现金 其 期末余额
认的投资损 权益 减值 期末
投资 投资 收益 股利或 他
益 变动 准备 余额
调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
鹤壁天淇金山模具铸造
科技有限公司（以下简称 1,409,941.24 135,398.34 1,545,339.58
"金山铸造公司"）
株洲汇隆实业发展有限
公司（以下简称"株洲汇 125,528,381.23 1,868,329.46 127,396,710.69
隆公司"）
北汽兴东方模具（北京）
有限公司（以下简称"北 57,294,070.58 -825,958.49 56,468,112.09
汽兴东方公司"）
天津凯德实业有限公司
36,657,286.52 -1,107,947.00 35,549,339.52
（以下简称"凯德公司"）
天津天汽模飞悦航空装
备技术有限公司（以下简 3,911,275.67 37,703.62 3,948,979.29
称"飞悦装备技术公司"）
东风（武汉）实业有限公
28,000,0
司（以下简称"武汉实业 255,412,897.00 15,170,458.16 242,583,355.16
00.00
公司"）
天津清研陆石投资管理 300,00 -6,175.46 293,824.54
140
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司（以下简称"清 0.00
研陆石公司"）
天津清启陆石股权投资
7,000,
中心（有限合伙）（以下 -552.73 6,999,447.27
000.00
简称"清启陆石企业"）
湖南天汽模汽车模具技
2,550,
术股份有限公司（以下简 839,736.57 3,389,736.57
000.00
称"湖南技术公司"）
9,850, 28,000,0
小计 480,213,852.24 16,110,992.47 478,174,844.71
000.00 00.00
9,850, 28,000,0
合计 480,213,852.24 16,110,992.47 478,174,844.71
000.00 00.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 536,683,013.87 405,916,903.15 420,016,810.91 331,586,148.29
其他业务 20,566,000.31 21,415,899.11 9,686,896.83 7,325,227.97
合计 557,249,014.18 427,332,802.26 429,703,707.74 338,911,376.26
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 16,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 16,110,992.47 19,135,774.15
处置可供出售金融资产取得的投资收益 746,831.77
合计 16,110,992.47 35,882,605.92
141
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -515,626.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,308,296.80
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 338,054.86
减：所得税影响额 534,252.09
少数股东权益影响额 -211.05
合计 2,596,684.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.88% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
4.73% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
142
天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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天津汽车模具股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司董事长常世平先生签名的2016年半年度报告。
二、载有公司法定代表人常世平先生、主管会计工作负责人邓应华先生、会计机构负责人蔡爽女士签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、备查文件备置地点：证券部
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