齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
齐峰新材料股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李学峰、主管会计工作负责人张淑芳及会计机构负责
人(会计主管人员)高媛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
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重大风险提示
1、主要原材料价格上涨风险。本公司产品主要原材料为钛白粉和木浆（阔
叶木浆、针叶木浆），所用木浆主要从国际市场采购，木浆的供应量及供应价格
受到汇率、气候、国际政治局势以及国际市场供求关系等因素的影响。近期，人
民币对美元的汇率变动幅度较大，公司采购木浆的价格上升，从而影响本公司经
营业绩。
2、市场同行业竞争风险。我国装饰原纸产销量持续快速增长，近年来下游
市场需求增长迅速，带动了生产装饰原纸企业的发展。目前，全国共有装饰原纸
企业近 30 家，多数生产规模较小，部分企业若实行产品价格竞争，可能导致包
括本公司在内的装饰原纸企业利润率下降。国内企业通过合资、进口设备等方式，
引进国外的技术和设备，使国内出现了少数拥有先进技术设备的装饰原纸企业，
由于这些企业在产品结构、市场布局等方面与本公司部分产品相近，给本公司带
来一定的竞争压力。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................20
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................30
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .........................................................................................................................................34
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................35
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................36
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................123
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 齐峰新材 股票代码 002521
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 齐峰新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 齐峰新材
公司的外文名称（如有） Qifeng New Material Co., Ltd.
公司的法定代表人 李学峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚延磊
联系地址 山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路 22 号
电话 0533-7785585
传真 0533-7788998
电子信箱 yaoyanlei@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,838,960,185.39 1,660,203,385.92 10.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,454,939.74 92,221,594.68 -55.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
35,501,732.19 85,952,394.35 -58.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 236,245,930.87 -164,298,678.20 -243.79%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.19 -57.89%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.19 -57.89%
加权平均净资产收益率 1.21% 2.69% -1.48%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,193,905,996.90 4,460,547,106.69 -5.98%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,359,227,684.61 3,416,709,908.67 -1.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -153,282.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
4,157,832.44
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 3,313,886.57
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -85,588.75
减：所得税影响额 1,279,639.94
合计 5,953,207.55 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前是我国装饰原纸行业少数掌握高档装饰原纸生产技术的龙头企业，拥有院士工作站、博士后
科研工作站、山东省企业技术中心、山东省装饰原纸工程技术研究中心，公司拥有国际一流水准特种纸生
产设备，现有装饰原纸（素色装饰原纸、可印刷装饰原纸等）、表层耐磨纸、无纺壁纸原纸三大系列600
多个花色品种，是装饰原纸、表层耐磨纸、壁纸原纸等近10项国家标准和行业标准的主要起草人。
公司经过多年市场开拓，在常州、广州等地设立了办事处，并在山东、上海、北京、浙江建立营销服
务机构，负责全国十二大区域的销售，形成较为完备的市场网络，基本实现了产品在国内发达地区的全面
覆盖。通过采取直销为主的策略，公司对终端市场有较强的议价能力，已与众多的客户结成了长期的战略
合作伙伴关系。公司营销中心下设国际贸易部，负责海外市场的开拓，产品远销30多个国家、地区。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 报告期内固定资产减少 2.13%，主要是计提折旧。
无形资产 报告期内无形资产减少 1.21%，主要是无形资产摊销。
在建工程 报告期内在建工程增加 81.66%，主要是设备改造等零星项目。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司与行业其他企业相比，在技术、规模、环保、质量与品牌和市场等方面具有较为突出的竞争优势，
具体分析如下：
一、技术优势
公司是我国装饰原纸行业少数掌握高档装饰原纸生产技术的龙头企业，是科技部认定的国家新材料产
业化基地骨干企业，拥有山东省科技厅认定的山东省高档装饰原纸工程技术研究中心、国内唯一的装饰原
纸院士工作站、博士后科研工作站，技术力量雄厚。目前，公司拥有人造板贴面的彩色贴面原纸、人造板
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贴面的印刷原纸、表层耐磨纸等中国驰名商标、发明专利授权17项、实用新型专利授权2项、外观设计专
利授权31项。被国家发改委和全国人造板标准化技术委员会指定为我国装饰原纸行业标准的主要起草单
位。
二、规模优势
装饰原纸行业属于资金密集型产业，技术门槛较高。装饰原纸企业需要大量的资金投入，引进国内外
先进的关键设备，经过长时间的试车才能投产运营。公司在我国装饰原纸领域已经有多年的发展历史，依
靠科技进步、技术创新，不断研发新产品，生产规模迅速发展壮大，拥有达到国际先进水平的纸机生产线，
产能约42.3万吨。产品已达到国际先进水平，完全可替代同类进口产品，是高档装饰原纸生产技术行业的
龙头企业。
公司规模上的优势大大提高了公司抵御风险的能力：首先，规模化能带来突出的质量效应。装饰原纸
企业在达到一定规模后能同时安排多种规格、花色品种大订单的连续生产，可有效控制同一批次产品的色
差和降低成本；其次，公司在原材料采购中具有一定的议价能力，相对有利于控制和降低生产成本；第三，
公司在大力开发新产品、新技术的同时，还能够投入较大力量研究产品的应用技术和为客户提供全面的技
术服务和技术支持；第四，公司研发、采购、生产、销售以及售后服务等各个环节协同效应高，在快速满
足客户需求上具有明显优势；第五，规模上的优势使公司有实力和能力承担不断提高的环境治理成本。
三、节能及环保优势
不同于传统造纸业的水资源严重消耗，公司生产的高档装饰原纸并不是自制浆造纸，进而以牺牲环境
为代价，而是以漂白木浆为原料，从源头上解决了造纸污染问题。按照中国传统纤维制浆造纸生产消耗系
数，从资源和能源消耗替代效应看，我国每进口一吨木浆，就相当于节省木材2-3立方米，水100-200立方
米，电2000-2500度，煤300-400公斤；从进口木浆生产环节的污染环境替代效应看，进口一吨木浆相当于
国内减少废水排放192立方米，减少COD排放约295公斤。因此，公司从事的装饰原纸产业是环境友好型特
种造纸产业。2008年5月9日和2009年2月11日公司先后被中央电视台《焦点访谈》、《讲述》栏目以科技
创新、节能环保的典型进行了报导。公司生产高档装饰原纸以来，为了节能降耗，从项目设计到产品工艺
流程，每个生产环节都从节约资源入手，充分利用再生水资源。公司正常生产排放水完全达到国家排放标
准，充分实现了环境保护和资源综合利用。
四、质量与品牌优势
公司经过多年的快速发展，已形成相当规模，规模上的优势也给公司带来了突出的质量效应。多年来
公司在产品设计生产过程中，积累了丰富的经验，作为主要起草单位参与制定了行业标准。公司双峰商标
被山东省工商行政管理局认定为山东省著名商标，2010年1月被国家工商行政管理总局评为中国驰名商标。
五、市场优势
（1）优秀的客户群和较高的知名度经过多年的快速发展，公司在产品研发、生产组织、工艺技术、
质量控制等方面表现突出，已与国内外众多知名企业建立了全面战略合作伙伴关系，形成了自己稳定的客
户群，在国内装饰原纸行业形成了较高知名度和良好的信誉度。公司的上述客户，为国际和国内知名的地
板、家具和防火板生产企业，其产品代表着当今国内外先进的技术水平和制造水平。
（2）与技术相结合的营销手段公司十分重视对产品的应用技术研究，注重在产品销售的同时为客户
提供全面的技术服务和支持。公司一直致力于打造一支技术型营销队伍，大部分的营销人员从事过技术研
发工作，能为客户提供包括现场技术解决方案在内的全方位服务，赢得了较高的客户忠诚度，同时通过及
时的信息反馈，形成了快速、灵活的市场应变能力和机制。
（3）完备的市场营销网络公司经过多年市场开拓，目前在常州、广州等地设立了办事处，并在山东、
上海、北京、浙江建立营销服务机构，负责全国十二大区域的销售，已形成较为完备的市场网络，基本实
现了产品在国内发达地区的全面覆盖。通过采取直销为主的策略，公司对终端市场有较强的议价能力，已
与众多的客户结成了长期的战略合作伙伴关系。此外，公司营销中心下设国际贸易部，负责海外市场的开
拓。目前公司产品已经销往美国、英国、印度、巴基斯坦、韩国等三十多个国家和地区。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司受国内外经济环境下行、行业竞争加剧以及原材料价格上涨等因素的影响，半年度净
利润同比下降。公司化压力为动力，坚持以市场需求为导向，加大措施优化品种结构，以提高产品质量为
重点，把生产向高质、高产、高效推进，同时加大产品研发创新力度，积极提高公司竞争实力以迎接来自
更多方面的挑战。
截至报告期末，公司完成产量：19.67万吨，同比增长：7.31%；完成销量：18.67万吨，同比增长：
3.61%；营业收入：183,896.02万元，同比增长:10.77%；净利润：4,145.49万元，同比下滑：55.05%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,838,960,185.39 1,660,203,385.92 10.77% 募投项目投产，产销量增加。
募投项目投产，产销量增加；原材料
营业成本 1,611,608,198.13 1,379,071,319.57 16.86%
价格上涨。
销售费用 48,943,500.99 44,796,637.01 9.26% 产销量增加导致运费增加。
管理费用 107,137,173.83 100,320,065.61 6.80% 主要是研发投入增加。
财务费用 4,711,414.15 8,051,936.42 -41.49% 主要是受汇兑损益的影响。
盈利同比减少；去年同期子公司淄博
所得税费用 16,340,630.12 27,911,538.82 -41.46% 欧木重新认定高新技术企业通过之
前，所得税率按 25%执行。
研发投入 71,401,494.69 58,254,229.87 22.57% 公司加大产品研发创新力度。
经营活动产生的现金流
236,245,930.87 -164,298,678.20 -243.79% 主要是同比减少了原材料储备支出。
量净额
投资活动产生的现金流 主要是受理财产品购买、赎回的影
-164,421,938.84 579,540,892.33 -128.37%
量净额 响。
筹资活动产生的现金流
-171,577,062.89 -206,652,614.06 -16.97% 主要原因是分红比例同比减少。
量净额
现金及现金等价物净增 投资、筹资活动产生的现金流量净额
-96,575,963.66 207,497,792.80 -146.54%
加额 减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,838,960,185.39 100% 1,660,203,385.92 100% 10.77%
分行业
造纸业 1,837,076,224.27 99.90% 1,659,216,405.17 99.94% 10.72%
其他业务 1,883,961.12 0.10% 986,980.75 0.06% 90.88%
分产品
素色装饰原纸 514,006,543.30 27.95% 499,535,828.40 30.09% 2.90%
可印刷装饰原纸 981,041,361.59 53.35% 910,662,022.64 54.85% 7.73%
表层耐磨纸 108,641,198.82 5.91% 93,721,246.56 5.65% 15.92%
壁纸原纸 231,186,267.09 12.57% 153,995,705.75 9.28% 50.13%
其他 4,084,814.59 0.22% 2,288,582.57 0.13% 78.49%
分地区
国内销售 1,746,092,278.56 94.95% 1,561,941,986.42 94.08% 11.79%
国外销售 92,867,906.83 5.05% 98,261,399.50 5.92% -5.49%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 期增减
分行业
造纸业 1,837,076,224.27 1,608,934,636.31 12.42% 10.72% 16.74% -4.51%
分产品
素色装饰原纸 514,006,543.30 429,412,167.37 16.46% 2.90% 8.13% -4.04%
可印刷装饰原纸 981,041,361.59 897,799,475.03 8.49% 7.73% 11.85% -3.37%
表层耐磨纸 108,641,198.82 79,527,214.94 26.80% 15.92% 36.56% -11.06%
壁纸原纸 231,186,267.09 200,494,643.54 13.28% 50.13% 67.83% -9.15%
其他产品 2,200,853.47 1,701,135.43 22.71% 78.49% 129.16% -20.26%
合计 1,837,076,224.27 1,608,934,636.31 12.42% 10.72% 16.74% -4.51%
分地区
国内销售 1,744,208,317.44 1,531,973,955.65 12.17% 11.79% 17.22% -4.10%
国外销售 92,867,906.83 76,960,680.66 17.13% -5.49% 7.95% -10.31%
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合计 1,837,076,224.27 1,608,934,636.31 12.42% 10.72% 16.74% -4.51%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
项 目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因说明
（本期金额） （上期金额）
应收票据 639,378,740.93 1,108,351,816.03 -42.31% 票据到期收回现金及经营支付导致减少
应收账款 708,984,673.38 519,343,083.74 36.52% 公司调整了部分客户的信用额度
其他流动资产 292,789,423.89 167,634,492.80 74.66% 理财产品在其他流动资产中列示，报告期
末理财产品余额增加。
在建工程 10,432,754.18 5,743,135.26 81.66% 主要是设备改造等零星项目。
其他非流动资产 7,930,391.51 15,916,758.87 -50.18% 募投项目结算所致。
预收款项 28,183,620.21 70,362,234.57 -59.94% 预收货款减少
应付职工薪酬 27,310,565.22 65,212,016.63 -58.12% 期初余额包含未发放的2017年度效益奖
应交税费 7,410,161.39 18,258,109.08 -59.41% 主要是未缴增值税同比减少
财务费用 4,711,414.15 8,051,936.42 -41.49% 主要是受汇兑损益的影响。
所得税费用 16,340,630.12 27,911,538.82 -41.46% 盈利同比减少；去年同期子公司淄博欧木
重新认定高新技术企业通过之前，所得税
率按25%执行。
净利润 41,454,939.74 92,221,594.68 -55.05% 主要原因是同比产品售价增长低于原料
成本上涨
购买商品、接受劳务支 1,135,570,404.13 1,679,007,275.46 -32.37% 主要是同比减少了原材料储备支出。
付的现金
支付给职工以及为职 119,694,881.96 74,344,017.03 61.00% 支付的年度效益奖同比增加
工支付的现金
取得投资收益收到的 5,893,107.41 13,707,075.34 -57.01% 同比理财收益减少
现金
购建固定资产、无形资 50,354,752.26 110,211,299.01 -54.31% 募投项目于2017年全部完工，同比项目支
产和其他长期资产支 出减少
付的现金
投资支付的现金 2,013,412,640.00 1,244,600,000.00 61.77% 报告期内理财产品累计购买额同比增加
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 351,867,658.68 8.39% 493,117,710.44 11.56% -3.17%
应收账款 708,984,673.38 16.91% 677,816,752.91 15.89% 1.02%
存货 509,621,418.49 12.15% 848,475,567.45 19.89% -7.74% 公司减少了原材料储备。
固定资产 1,430,968,600.48 34.12% 1,222,848,596.63 28.66% 5.46% 募投项目转资。
在建工程 10,432,754.18 0.25% 109,362,686.92 2.56% -2.31% 募投项目转资。
短期借款 505,000,000.00 12.04% 430,000,000.00 10.08% 1.96%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
50,354,752.26 110,211,299.01 -54.31%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 74,557.4
报告期投入募集资金总额 29,586.92
已累计投入募集资金总额 75,428.97
累计变更用途的募集资金总额 29,979.98
累计变更用途的募集资金总额比例 40.21%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准齐峰新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2014】892]
号）核准，齐峰新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2014 年 9 月 15 日公开发行人民币可转换公司债券
76,000 万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 1,442.60 万元后，实际募集资金净额为人民币
74,557.40 万元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字【2014】第 3-00033
号验资报告。2014 年度，募集资金项目投入金额合计 1,193.46 万元，其中直接投入承诺投资项目 499.46 万元，使用募集
资金置换预先投入募投项目自筹资金 694.00 万元。另外，2014 年 12 月 4 日本公司使用闲置募集资金 20,000.00 万元进行
现金管理，投资产品名称为“蕴通财富.日增利 35 天”，期限为 2014 年 12 月 5 日至 2015 年 1 月 9 日，2014 年 11 月，本公
司使用 30,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2014 年度本公司募集资金利息收入扣除手续费支出后的净额使募
集资金账户余额增加 143.32 万元。 2015 年度，募集资金项目投入金额合计 8,249.12 万元，其中直接投入承诺投资项
目 8,249.12 万元。另外，2015 年本公司使用闲置募集资金 32,000.00 万元进行现金管理，投资产品理财产品；2015 年 10
月，本公司使用 30,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金；2015 年度本公司募集资金利息收入扣除手续费支出后的
净额使募集资金账户余额增加 1,168.16 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 4,426.29 万元，其中
活期存款账户余额为 3,426.29 万元，定期存单为 1,000.00 万元。2016 年度，募集资金项目投入金额合计 19,147.80 万元，
其中直接投入承诺投资项目 11,170.82 万元，永久性补充流动资金 7,976.98 万元；另外，2016 年本公司使用闲置募集资金
42,400.00 万元进行现金管理，投资产品理财产品；2016 年度本公司募集资金利息收入扣除手续费支出后的净额使募集资
金账户余额增加 1,300.33 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 6,178.82 万元，其中活期存款账户
余额为 6,178.82 万元。2017 年，募集资金项目投入金额合计 17,251.71 万元，其中直接投入承诺投资项目 17,251.71 万元；
2017 年本公司募集资金投资收益及利息收入扣除手续费支出后的净额使募集资金账户余额增加 1203.37 万元。截止 2017
14
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年 12 月 31 日，使用闲置资金进行现金管理的金额为 6,400.00 万元，募集资金账户余额为 26,130.49 万元。2018 年上半年，
募集资金投入金额合计 29586.92 万元，其中直接投入承诺投资项目 3,168.31 万元, 使用剩余募集资金永久性补充流动资金
金额为 26,418.61 万元；2018 年上半年，本公司募集资金投资收益及利息收入扣除手续费支出后的净额使募集资金账户余
额增加 334.87 万元。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司募集资金账户余额为 3,278.46 万元，其中活期存款账户余额为 578.46
万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 6.8 万吨高性能 2017 年
环保装饰板材饰面材 否 74,557.4 44,577.42 2,715.98 30,873.94 69.26% 12 月 31 1,896.06 不适用 否
料建设项目 日
2017 年
热电联产项目 是 22,003 452.33 10,159.44 46.17% 11 月 30 1,359.91 不适用 否
日
节余募集资金 是 7,976.98 7,976.98 100.00% 不适用 是
永久性补充流动资金 否 26,418.61 26,418.61 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 74,557.4 74,557.4 29,586.92 75,428.97 -- -- 3,255.97 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 74,557.4 74,557.4 29,586.92 75,428.97 -- -- 3,255.97 -- --
未达到计划进度或预 年产 6.8 万吨高性能环保装饰板材饰面材料建设项目 2017 年 12 月达到预定可使用状态，完整运行
计收益的情况和原因 尚不足一年，无法计算是否达到预计效益。热电联产项目 2017 年 11 月达到预定可使用状态，完整
（分具体项目） 运行尚不足一年，无法计算是否达到预计效益。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
15
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期投入及置换情况 2014 年 12 月 8 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过过《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目自筹资金的议案》，用年产 11.8 万吨高性能环保装饰板材饰面材料建设项目募集资金置换
694.00 万元先期投入自筹资金。上述资金置换情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，
并于 2014 年 11 月 18 日出具大信专审字【2014】第 3-00143 号《关于齐峰新材料股份有限公司以自
筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。本公司已于 2014 年 12 月 26 日划转了上述募集资金。
适用
2014 年 10 月 27 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，公司使用人民币 3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过 12 个月，
用闲置募集资金暂时 本公司之子公司淄博欧木于 2014 年 11 月 19 日划转募集资金 2.5 亿元，本公司于 2014 年 11 月 17
补充流动资金情况 日划转募集资金 0.5 亿元。2015 年 10 月 24 日，第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动
资金，总额为人民币 3 亿元，期限不超过 12 个月。2016 年 10 月公司归还了暂时用于补充流动资金
的募集资金 30,000 万元。
适用
因部分募投项目变更产生节余资金 7,976.98 万元。2016 年 10 月 10 日公司 2016 年第一次临时股东
大会审议通过了《使用因募投项目变更产生的节余募集资金永久性补充流动资金》的议案，使用项
目节余募集资金 7,976.98 万元用于永久性补充流动资金。因募投项目建设过程中，在保证募投项目
建设质量的前提下，公司严格控制募集资金的支出，加强对项目费用的控制、监督和管理，在一定
项目实施出现募集资
程度上减少了项目开支，同时通过对闲置募集资金进行现金管理，募集资金存放期间产生了一定的
金结余的金额及原因
利息收入。2018 年 4 月 13 日,公司召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于剩余募集资金永久性补
充流动资金的议案》，因公司已完成可转债募投项目的投资和建设,公司计划将扣除应付未付尾款后
的募集资金余额 26,317.93 万元（包括节余募集资金及累计利息收入扣除手续费后的净额，具体以转
账日金额为准）永久性补充流动资金。截至 2018 年 06 月 30 日，公司实际永久性补充流动资金金额
为 26,418.61 万元。
尚未使用的募集资金
尚未使用募集资金用于承诺的募集资金投资项目以及变更后募集资金投资项目。
用途及去向
根据 2014 年第三届董事会第十次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的议案》，本公司于 2014 年 12 月 4 日使用闲置募集资金 20,000.00 万元进行现金管理，购买了
交通银行临淄支行“蕴通财富日增利 35 天”集合理财计划，期限为 2014 年 12 月 5 日至 2015 年 1 月
9 日，投资类型为保本收益型，投资收益率为 5.20%，本年度实现投资收益 76.93 万元。根据 2015
年第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
本公司于 2015 年使用闲置募集资金 32,000.00 万元进行现金管理，购买了银行理财产品，本年实现
募集资金使用及披露
投资收益 421.99 万元。根据 2016 年 4 月 28 日公司召开 2015 年度股东大会审议通过的《关于使用
中存在的问题或其他
部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，本公司于 2016 年使用闲置募集资金 42,400.00
情况
万元进行现金管理，购买了银行理财产品，本年实现投资收益 1,508.27 万元。根据 2017 年 4 月 18
日公司召开 2016 年度股东大会审计通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的
议案》，本公司于 2017 年使用闲置募集资金进行现金管理，购买银行理财产品，实现投资收益 721.25
万元。根据 2017 年 4 月 18 日公司召开 2016 年度股东大会审计通过的《关于使用部分闲置募集资金
及自有资金进行现金管理的议案》，本公司于 2018 年上半年决议有效期内使用闲置募集资金进行现
金管理，购买银行理财产品，实现投资收益 181.70 万元。
16
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
1条
热电联产项 2017 年 11
2640mm 装 22,003 452.33 10,159.44 46.17% 1,359.91 不适用 否
目 月 30 日
饰纸生产线
合计 -- 22,003 452.33 10,159.44 -- -- 1,359.91 -- --
2016 年 4 月 28 日公司召开 2015 年度股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的
变更原因、决策程序及信息披露情况 议案》。未建设的 2 条 2640mm 装饰纸生产线变更成为 1 条 2640mm 装饰纸生产线和
说明(分具体项目) 淄博市临淄区朱台热力有限公司热电联产项目。淄博市临淄区朱台热力有限公司为热
电联产项目实施主体。
未达到计划进度或预计收益的情况 热电联产项目 2017 年 11 月达到预定可使用状态，完整运行尚不足一年，无法计算是
和原因(分具体项目) 否达到预计效益。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
17
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
生产、销售纸
淄博欧木特 张，货物进出
180,000,000. 3,354,260,15 1,889,380,84 1,866,672,90 35,657,291.2 37,644,958.0
种纸业有限 子公司 口；电力、热
00 9.69 4.34 0.36 5 1
公司 力的生产及销
售
山东省博兴
生产销售氧化
县欧华特种 64,473,753.2 74,786,852.6
子公司 锌原纸、浸渍 2,000,000.00 7,253,571.36 2,876,100.29 2,164,164.99
纸业有限公 5 4
纸、装饰原纸
司
有机肥料及微
淄博朱台润
生物肥料的研 40,000,000.0 47,170,955.3 38,682,599.8
坤生物科技 子公司 7,571,962.91 -763,580.49 -806,088.12
发、销售，污 0 9 9
有限公司
水处理
淄博市临淄
电力、热力的 220,000,000. 241,343,884. 224,700,321.
区朱台热力 子公司 7,385,948.23 2,200,659.77 1,650,478.46
生产及销售 00 07 75
有限公司
齐峰新材料 原材料采购及
香港有限公 子公司 公司产品海外 802,200.00 823,495.76 602,594.28 132,791.43 132,791.43
司 销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-70.00% 至 -40.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,871.97 至 7,743.94
动区间（万元）
18
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
12,906.56
元）
业绩变动的原因说明 产品售价增长低于原材料成本上涨。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司可能面临的风险因素
1、原材料价格上涨风险
公司主要原材料钛白粉和木浆，价格出现了较大幅度的波动，对公司的生产经营产生一定影响。随着
国内外环保等多方面影响，未来主要原材料价格将有可能持续波动，将导致公司毛利率发生变化，从而对
公司经营业绩产生不利影响。
2、行业竞争的风险
经过近几年激烈的市场竞争和产业的快速升级，逐渐形成了少数具有规模的特种纸生产企业，产业集
中度逐渐提高，增加了行业产品总供给量，在需求增长未被进一步开发的情况下，致使行业竞争加剧。
3、公司治理风险
随着产能扩张及经营规模增长，公司的人员不断增加，组织架构也不断完善。但现有管理体系未来能
否完全适应公司的快速扩张，有待结合公司业务发展的实际情况来验证。若公司面对战略规划、制度建设、
组织机构、资金管理和内部控制等方面的挑战而无法及时改进，将为公司的正常生产经营带来一定风险。
（二）采取的措施
公司管理层积极开展各项工作，积极避免相关风险。公司通过加强内部控制，优化管理机制与组织结
构，使公司治理结构更加完善。
1、加强成本控制。在原材料方面，做好优化库存的管理，并结合生产情况，不断拓展采购渠道，尽
可能的降低原材料采购成本。
2、加强技术研发。公司历来重视研发工作，目前拥有院士工作站、博士后科研工作站、山东省企业
技术中心和山东省装饰原纸工程技术研究中心，为公司巩固提高产品质量以及创新研发工作奠定了良好的
基础。
19
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
巨潮资讯网 齐峰新材
2017 年度股东大会 年度股东大会 24.23% 2018 年 04 月 13 日 2018 年 04 月 14 日 2017 年度股东大会决议公
告公告编号：2018-015
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
在股份可流通期间每
年转让的股份不得超
过所持有公司股份总
2010 年 12 报告期内
李学峰 股份锁定承诺 数的百分之二十五，离 长期
首次公开发行或再融资时所 月 10 日 严格执行
职后 6 个月内不出售自
作承诺
己所持有的股份公司
股份。
李学峰、李安宗、关于同业竞争、 本人将不会以任何方 2010 年 12 报告期内
长期
李安东 关联交易、资金 式直接或间接地（包括 月 10 日 严格执行
20
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占用方面的承 但不限于独自经营、合
诺 资经营和拥有在其他
公司或企业的股票或
权益）从事与股份公司
的业务有竞争或可能
构成竞争的业务或活
动。
股权激励承诺
严格遵守有关法律法
规的规定，在本次增持
完成后的 6 个月内不转
让其持有的公司股票，
不进行内幕交易及短
朱洪升、李文海、 线交易、不在敏感期买
2018 年 01 报告期内
孙文荣、李贤明、股份增持承诺 卖公司股份，未来转让 6 个月内
月 06 日 严格执行
姚延磊、张淑芳 公司股份时严格遵守
《深圳证券交易所上
市公司股东及董事、监
事、高级管理人员减持
股份实施细则》的规
定。
承诺在增持期间及增
2018 年 01 报告期内
李安东 股份增持承诺 持完成后 6 个月内不减 6 个月内
月 12 日 严格执行
持所持有的公司股份。
其他对公司中小股东所作承 严格遵守有关法律法
诺 规的规定，在本次增持
完成后的 6 个月内不转
让其持有的公司股票，
不进行内幕交易及短
李安东、李润生、
线交易、不在敏感期买
朱洪升、李文海、 2018 年 04 报告期内
股份增持承诺 卖公司股份，未来转让 6 个月内
孙文荣、李贤明、 月 19 日 严格执行
公司股份时严格遵守
姚延磊、张淑芳
《深圳证券交易所上
市公司股东及董事、监
事、高级管理人员减持
股份实施细则》的规
定。
承诺在增持期间及增
2018 年 05 报告期内
李安东 股份增持承诺 持完成后 6 个月内不减 6 个月内
月 11 日 严格执行
持所持有的公司股份。
承诺在增持期间及增 2018 年 05 报告期内
李安东 股份增持承诺 6 个月内
持完成后 6 个月内不减 月 12 日 严格执行
21
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持所持有的公司股份。
承诺在增持期间及增
2018 年 05 报告期内
李安东 股份增持承诺 持完成后 6 个月内不减 6 个月内
月 31 日 严格执行
持所持有的公司股份。
承诺在增持期间及增
2018 年 06 报告期内
李安东 股份增持承诺 持完成后 6 个月内不减 6 个月内
月 05 日 严格执行
持所持有的公司股份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行的
不适用。
具体原因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
22
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
23
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度相
担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 完毕 联方担保
日期
淄博欧木特种纸业有限公
2,000 2017 年 03 月 24 日 2,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
3,000 2017 年 03 月 24 日 3,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
5,000 2017 年 03 月 27 日 5,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
6,000 2017 年 03 月 30 日 6,000 一般保证 一年 是 是
司
24
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
淄博欧木特种纸业有限公
3,000 2017 年 04 月 01 日 3,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,000 2017 年 08 月 02 日 1,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,000 2017 年 08 月 02 日 1,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,000 2017 年 08 月 02 日 1,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,000 2017 年 08 月 02 日 1,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,000 2017 年 08 月 02 日 1,000 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
9,000 2017 年 08 月 15 日 9,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
4,117.72 2017 年 08 月 17 日 4,117.72 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
5,000 2017 年 09 月 22 日 5,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,000 2017 年 10 月 20 日 2,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
6,000 2018 年 03 月 13 日 6,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,500 2018 年 03 月 28 日 1,500 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,500 2018 年 03 月 28 日 1,500 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,000 2018 年 04 月 02 日 2,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
3,000 2018 年 05 月 28 日 3,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
3,000 2018 年 05 月 28 日 3,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
5,000 2018 年 06 月 25 日 5,000 一般保证 一年 否 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
737.53 2017 年 10 月 17 日 737.53 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
861.78 2017 年 10 月 17 日 861.78 一般保证 一年 是 是
司
25
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
淄博欧木特种纸业有限公
848.9 2017 年 10 月 17 日 848.9 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,378.47 2017 年 11 月 17 日 1,378.47 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,354.21 2017 年 11 月 17 日 1,354.21 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
764.22 2017 年 11 月 17 日 764.22 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
787.42 2017 年 12 月 11 日 787.42 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,115.97 2018 年 01 月 03 日 2,115.97 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
948.86 2018 年 01 月 09 日 948.86 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,025.56 2018 年 01 月 10 日 2,025.56 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,504.6 2018 年 02 月 09 日 2,504.6 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
2,510.53 2018 年 02 月 14 日 2,510.53 一般保证 一年 是 是
司
淄博欧木特种纸业有限公
1,504.81 2018 年 03 月 23 日 1,504.81 一般保证 一年 是 是
司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合计
150,000 保实际发生额合计 33,610.33
（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实
150,000 38,000
合计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相
担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 完毕 联方担保
日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
150,000 33,610.33
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余
150,000 38,000
（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.31%
其中：
26
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物及 排放
公司或子公 排放口分布情 执行的污染物 核定的排放 超标排放
特征污染物的 排放方式 口数 排放浓度 排放总量
司名称 况 排放标准 总量 情况
名称 量
污水排入城镇
淄博欧木特 纳入淄博朱台 下水道水质标
有组织排
种纸业有限 废水-PH 值 1 润坤生物科技 6.5-9.5 准 不适用 不适用 未超标
放
公司 有限公司 GB/T31962-20
15
污水排入城镇
淄博欧木特 纳入淄博朱台 下水道水质标
废水-化学需 有组织排
种纸业有限 1 润坤生物科技 ≤500mg/L 准 255t/a 1825 t/a 未超标
氧量 放
公司 有限公司 GB/T31962-20
15
污水排入城镇
淄博欧木特 纳入淄博朱台 下水道水质标
有组织排
种纸业有限 废水-氨氮 1 润坤生物科技 ≤45 mg/L 准 28 164.55 t/a 未超标
放
公司 有限公司 GB/T31962-20
15
淄博市临淄 大气污染物综
废气-二氧化 有组织排 厂区 120 米烟
区朱台热力 1 ≤35mg/m3 合排放标准 22.7 t/a 118.390t/a 未超标
硫 放 囱排放
有限公司 GB16297-1996
淄博市临淄 大气污染物综
废气-氮氧化 有组织排 厂区 120 米烟
区朱台热力 1 ≤100mg/m3 合排放标准 32.6t/a 171 t/a 未超标
物 放 囱排放
有限公司 GB16297-1996
27
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
淄博市临淄 大气污染物综
有组织排 厂区 120 米烟
区朱台热力 废气-颗粒物 1 ≤10mg/m3 合排放标准 4.77t/a 33.826t/a 未超标
放 囱排放
有限公司 GB16297-1996
防治污染设施的建设和运行情况
公司主要污染物为废水和废气。对于废水处理，公司具有处理能力10000吨/天的污水处理设备，污水
处理方法为加药絮凝沉淀法，经过处理后的水质达到《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015），
排入淄博朱台润坤生物科技有限公司10000吨/天的污水处理工程；对于废气处理，采用石灰石-石膏湿法
脱硫，SNCR+SCR联合工艺脱硝，布袋除尘+湿式电除尘，处理后废气经过公司120米烟囱达标排放。报告期
内公司各项环保设施均稳定运转，按要求安装污染源在线监控系统运行正常。经环境监测资料表明，报告
期内公司污染物为均达标排放，报告期内监督性监测情况如下：
1、废水监测情况
检测项目 排放标准 监测频次/时间 采样地点 达标情况
PH值 6.5-9.5 在线自动检测 污水处理站排口 达标
化学需氧量 ≤500mg/L 在线自动检测 污水处理站排口 达标
氨氮 ≤45mg/L 在线自动检测 污水处理站排口 达标
2、废气监测情况
检测项目 排放标准 监测频次/时间 采样地点 达标情况
3
二氧化硫 ≤35mg/m 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标
3
氮氧化物 ≤100mg/m 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标
3
颗粒物 ≤10mg/m 实时在线检测 烟囱35.5米处 达标
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司现有的建设项目均编制了环境影响评价报告书（表），并已报环保部门审批，通过了环保“三同
时”验收。
突发环境事件应急预案
淄博欧木（含朱台热力）根据实际情况，编制了突发环境事件应急预案，已经环保部门审查并予以备
案，公司及子公司多次组织突发环境事件应急演练，有效的提高应急反应能力和现场处置能力水平,提高
企业工作人员环境安全意识。
环境自行监测方案
公司严格遵守国家及地方法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对公司废水、废气等进行
检测，并在公司废水、废气排放口安装了在线自动监测装置。
其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息
无。
28
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
29
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 64,624,899 13.06% 4,768,072 4,768,072 69,392,971 14.03%
3、其他内资持股 64,624,899 13.06% 4,768,072 4,768,072 69,392,971 14.03%
境内自然人持股 64,624,899 13.06% 4,768,072 4,768,072 69,392,971 14.03%
二、无限售条件股份 430,060,920 86.94% -4,768,072 -4,768,072 425,292,848 85.97%
1、人民币普通股 430,060,920 86.94% -4,768,072 -4,768,072 425,292,848 85.97%
三、股份总数 494,685,819 100.00% 0 0 494,685,819 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
30
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 32,671 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份状
例 减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 态
李学峰 境内自然人 16.31% 80,695,965 60,521,974 20,173,991
李润生 境内自然人 5.69% 28,145,855 235,300 28,145,855
深圳瑞信德投资管理有
限公司－瑞信德精选一 其他 2.09% 10,338,706 10,338,706 10,338,706
号私募证券投资基金
山丘资产管理（北京）有 境内非国有法
1.82% 8,997,051 -6,674 8,997,051
限公司 人
李安东 境内自然人 1.59% 7,872,899 5,369,329 5,904,674 1,968,225
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投沪秦 24
其他 1.48% 7,310,577 2,316,099 7,310,577
号证券投资集合资金信
托计划
上海天亿资产管理有限 境内非国有法
1.03% 5,082,626 5,082,626 质押 5,082,600
公司 人
庄静华 境内自然人 0.95% 4,697,840 4,697,840 4,697,840
中央汇金资产管理有限
国有法人 0.92% 4,545,700 4,545,700
责任公司
陈军 境内自然人 0.86% 4,264,000 4,264,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 无。
注 3）
股东李学峰和李安东系父子关系，为一致行动人；股东李学峰和李润生系祖孙关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系，为一致行动人；股东李安东和李润生系叔侄关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
李润生 28,145,855 人民币普通股 28,145,855
李学峰 20,173,991 人民币普通股 20,173,991
31
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳瑞信德投资管理有限公司－瑞信德
10,338,706 人民币普通股 10,338,706
精选一号私募证券投资基金
山丘资产管理（北京）有限公司 8,997,051 人民币普通股 8,997,051
陕西省国际信托股份有限公司－陕国
7,310,577 人民币普通股 7,310,577
投沪秦 24 号证券投资集合资金信托计划
上海天亿资产管理有限公司 5,082,626 人民币普通股 5,082,626
庄静华 4,697,840 人民币普通股 4,697,840
中央汇金资产管理有限责任公司 4,545,700 人民币普通股 4,545,700
陈军 4,264,000 人民币普通股 4,264,000
大连通和投资有限公司－通和宏观对冲
3,974,911 人民币普通股 3,974,911
一期私募投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 股东李学峰和李安东系父子关系，为一致行动人；股东李学峰和李润生系祖孙关
名普通股股东之间关联关系或一致行动 系，为一致行动人；股东李安东和李润生系叔侄关系。
的说明
公司股东深圳瑞信德投资管理有限公司－瑞信德精选一号私募证券投资基金通
过普通证券账户持有公司股份数量为 0 股，通过投资者信用账户持有公司股份数
量为 10,338,706 股，合计持有公司股份 10,338,706 股。公司股东山丘资产管理（北
京）有限公司通过普通账户持有公司股份数量为 1,398,264 股，通过投资者信用
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
账户持有公司股份数量为 7,598,787 股，合计持有公司股份 8,997,051 股。公司股
东情况说明（如有）（参见注 4）
东庄静华通过普通证券账户持有公司股份数量为 0 股，通过投资者信用账户持有
公司股份数量为 4,697,840 股，合计持有公司股份 4,697,840 股。公司股东陈军通
过普通证券账户持有公司股份数量为 0 股，通过投资者信用账户持有公司股份数
量为 4,264,000 股，合计持有公司股份 4,264,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 数（股） （股）
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股）票数量（股）
李学峰 董事长 现任 80,695,965 80,695,965
董事、副董事
李安东 现任 2,503,570 5,369,329 7,872,899
长、总经理
董事、副总经
朱洪升 现任 1,409,460 207,000 1,616,460
理
董事、副总经
李文海 现任 1,163,760 207,000 1,370,760
理
路莹 独立董事 现任
王德建 独立董事 现任
朱玲 独立董事 现任
刘永刚 监事会主席 现任
边昌富 监事 现任
杨志林 监事 现任
孙文荣 副总经理 现任 187,500 152,000 339,500
李贤明 副总经理 现任 155,278 151,500 306,778
董事会秘书、
姚延磊 现任 42,000 151,700 193,700
副总经理
张淑芳 财务负责人 现任 9,000 118,900 127,900
合计 -- -- 86,166,533 6,357,429 0 92,523,962 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
34
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
35
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：齐峰新材料股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 351,867,658.68 448,443,622.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 639,378,740.93 1,108,351,816.03
应收账款 708,984,673.38 519,343,083.74
预付款项 103,984,590.52 109,304,238.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,627,141.55 1,626,305.80
应收股利
其他应收款 2,147,797.03 1,383,601.30
买入返售金融资产
存货 509,621,418.49 481,836,530.91
36
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 292,789,423.89 167,634,492.80
流动资产合计 2,610,401,444.47 2,837,923,691.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,430,968,600.48 1,462,142,735.76
在建工程 10,432,754.18 5,743,135.26
工程物资 1,299,842.91 2,544,303.19
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 116,327,770.28 117,758,217.44
开发支出
商誉 2,319,539.54 2,319,539.54
长期待摊费用 201,250.93 238,985.47
递延所得税资产 14,024,402.60 15,959,739.71
其他非流动资产 7,930,391.51 15,916,758.87
非流动资产合计 1,583,504,552.43 1,622,623,415.24
资产总计 4,193,905,996.90 4,460,547,106.69
流动负债：
短期借款 505,000,000.00 566,177,213.07
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债 1,517,473.13
应付票据 16,500,000.00
37
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应付账款 224,891,975.90 295,549,108.73
预收款项 28,183,620.21 70,362,234.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,310,565.22 65,212,016.63
应交税费 7,410,161.39 18,258,109.08
应付利息
应付股利
其他应付款 5,839,554.97 5,843,493.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 815,135,877.69 1,022,919,648.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,542,434.60 20,917,549.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,542,434.60 20,917,549.60
负债合计 834,678,312.29 1,043,837,198.02
所有者权益：
股本 494,685,819.00 494,685,819.00
其他权益工具
38
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,990,394,616.06 1,990,394,616.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,470,134.03 120,470,134.03
一般风险准备
未分配利润 753,677,115.52 811,159,339.58
归属于母公司所有者权益合计 3,359,227,684.61 3,416,709,908.67
少数股东权益
所有者权益合计 3,359,227,684.61 3,416,709,908.67
负债和所有者权益总计 4,193,905,996.90 4,460,547,106.69
法定代表人：李学峰 主管会计工作负责人：张淑芳 会计机构负责人：高媛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,981,049.47 127,603,817.94
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 625,048,082.82 1,071,801,816.03
应收账款 779,697,024.44 516,882,066.91
预付款项 87,962,878.65 11,311,519.18
应收利息 73,458.90 209,164.38
应收股利
其他应收款 554,357.68 393,113.86
存货 362,182.92 8,139,759.54
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,386,883.12 69,029,128.30
流动资产合计 1,597,065,918.00 1,805,370,386.14
39
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43
投资性房地产
固定资产 4,796,967.46 4,960,062.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 675,501.54 755,357.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,019,612.78 12,288,742.63
其他非流动资产
非流动资产合计 1,550,355,617.21 1,557,867,697.47
资产总计 3,147,421,535.21 3,363,238,083.61
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,500,000.00
应付账款 624,918.41 156,156,206.77
预收款项 3,907,758.77 70,361,744.57
应付职工薪酬 3,916,322.22 19,762,424.82
应交税费 621,107.68 1,086,137.35
应付利息
应付股利
其他应付款 19,278.99 770,892.13
持有待售的负债
40
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 150,589,386.07 373,137,405.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 150,589,386.07 373,137,405.64
所有者权益：
股本 494,685,819.00 494,685,819.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,984,497,029.32 1,984,497,029.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 120,470,134.03 120,470,134.03
未分配利润 397,179,166.79 390,447,695.62
所有者权益合计 2,996,832,149.14 2,990,100,677.97
负债和所有者权益总计 3,147,421,535.21 3,363,238,083.61
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 1,838,960,185.39 1,660,203,385.92
其中：营业收入 1,838,960,185.39 1,660,203,385.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,789,914,936.15 1,548,429,186.19
其中：营业成本 1,611,608,198.13 1,379,071,319.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,364,038.83 8,052,892.47
销售费用 48,943,500.99 44,796,637.01
管理费用 107,137,173.83 100,320,065.61
财务费用 4,711,414.15 8,051,936.42
资产减值损失 8,150,610.22 8,136,335.11
加：公允价值变动收益（损失以
1,517,473.13
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,313,886.57 11,489,949.27
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 1,375,115.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,251,723.94 123,264,149.00
加：营业外收入 2,703,530.70 1,880,787.36
减：营业外支出 159,684.78 5,011,802.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,795,569.86 120,133,133.50
减：所得税费用 16,340,630.12 27,911,538.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,454,939.74 92,221,594.68
42
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 41,454,939.74 92,221,594.68
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 41,454,939.74 92,221,594.68
归属于母公司所有者的综合收益
41,454,939.74 92,221,594.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.19
（二）稀释每股收益 0.08 0.19
43
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李学峰 主管会计工作负责人：张淑芳 会计机构负责人：高媛
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 115,798,922.94 1,791,541,336.07
减：营业成本 110,488,751.31 1,757,893,031.86
税金及附加 471,787.06 1,781,931.24
销售费用 4,202,811.88 8,452,853.41
管理费用 12,260,433.29 21,059,587.38
财务费用 2,824,056.65 2,317,883.90
资产减值损失 -29,072,572.45 7,904,276.13
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
105,524,806.49 107,633,599.98
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,148,461.69 99,765,372.13
加：营业外收入 195,240.75 38,774.36
减：营业外支出 60,000.01 426,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
120,283,702.43 99,378,146.49
列）
减：所得税费用 14,615,067.46 -1,870,368.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,668,634.97 101,248,515.23
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
44
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 105,668,634.97 101,248,515.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,605,799,719.01 1,679,154,027.52
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
45
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,984,443.62 1,422,970.96
经营活动现金流入小计 1,610,784,162.63 1,680,576,998.48
购买商品、接受劳务支付的现金 1,135,570,404.13 1,679,007,275.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
119,694,881.96 74,344,017.03
金
支付的各项税费 62,249,877.61 40,919,998.86
支付其他与经营活动有关的现金 57,023,068.06 50,604,385.33
经营活动现金流出小计 1,374,538,231.76 1,844,875,676.68
经营活动产生的现金流量净额 236,245,930.87 -164,298,678.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,892,462,640.00 1,919,600,000.00
取得投资收益收到的现金 5,893,107.41 13,707,075.34
处置固定资产、无形资产和其他
989,706.01 1,045,116.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,899,345,453.42 1,934,352,191.34
购建固定资产、无形资产和其他
50,354,752.26 110,211,299.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,013,412,640.00 1,244,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
46
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,063,767,392.26 1,354,811,299.01
投资活动产生的现金流量净额 -164,421,938.84 579,540,892.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,940.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 221,447,523.17 190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 221,447,523.17 190,009,940.00
偿还债务支付的现金 281,177,213.07 240,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
111,847,372.99 156,662,554.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 393,024,586.06 396,662,554.06
筹资活动产生的现金流量净额 -171,577,062.89 -206,652,614.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,177,107.20 -1,091,807.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,575,963.66 207,497,792.80
加：期初现金及现金等价物余额 448,443,622.34 230,749,917.64
六、期末现金及现金等价物余额 351,867,658.68 438,247,710.44
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 993,012,360.15 1,694,665,624.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,733,287.62 633,619.87
经营活动现金流入小计 1,000,745,647.77 1,695,299,244.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,044,527,670.36 1,954,463,900.44
支付给职工以及为职工支付的现 30,854,207.37 22,690,551.91
47
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金
支付的各项税费 11,856,499.49 8,605,153.34
支付其他与经营活动有关的现金 12,838,374.03 9,231,998.32
经营活动现金流出小计 1,100,076,751.25 1,994,991,604.01
经营活动产生的现金流量净额 -99,331,103.48 -299,692,359.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 148,412,640.00 445,000,000.00
取得投资收益收到的现金 105,660,511.97 108,821,287.67
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 254,073,151.97 553,821,287.67
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 84,412,640.00 165,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 84,412,640.00 165,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 169,660,511.97 388,821,287.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,940.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,940.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
101,785,077.57 150,165,079.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,785,077.57 150,165,079.00
筹资活动产生的现金流量净额 -101,785,077.57 -150,155,139.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
832,900.61 -693,435.74
影响
48
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五、现金及现金等价物净增加额 -30,622,768.47 -61,719,646.61
加：期初现金及现金等价物余额 127,603,817.94 118,666,167.55
六、期末现金及现金等价物余额 96,981,049.47 56,946,520.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
494,68 1,990,3 3,416,7
120,470 811,159
一、上年期末余额 5,819. 94,616. 09,908.
,134.03 ,339.58
00 06 67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
494,68 1,990,3 3,416,7
120,470 811,159
二、本年期初余额 5,819. 94,616. 09,908.
,134.03 ,339.58
00 06 67
三、本期增减变动
-57,482, -57,482,
金额（减少以“－”
224.06 224.06
号填列）
（一）综合收益总 41,454, 41,454,
额 939.74 939.74
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
49
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额
4．其他
-98,937, -98,937,
（三）利润分配
163.80 163.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -98,937, -98,937,
股东）的分配 163.80 163.80
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
494,68 1,990,3 3,359,2
120,470 753,677
四、本期期末余额 5,819. 94,616. 27,684.
,134.03 ,115.52
00 06 61
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
494,68 1,990,3 3,404,5
110,074 809,449
一、上年期末余额 5,819. 84,676. 94,276.
,338.54 ,443.13
00 06 73
加：会计政策
50
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
494,68 1,990,3 3,404,5
110,074 809,449
二、本年期初余额 5,819. 84,676. 94,276.
,338.54 ,443.13
00 06 73
三、本期增减变动
9,940.0 10,395, 1,709,8 12,115,
金额（减少以“－”
0 795.49 96.45 631.94
号填列）
（一）综合收益总 160,511 160,511
额 ,437.64 ,437.64
（二）所有者投入 9,940.0 9,940.0
和减少资本 0 0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
9,940.0 9,940.0
4．其他
0 0
-158,80 -148,40
10,395,
（三）利润分配 1,541.1 5,745.7
795.49
9 0
10,395, -10,395,
1．提取盈余公积
795.49 795.49
2．提取一般风险
准备
-148,40 -148,40
3．对所有者（或
5,745.7 5,745.7
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
51
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
494,68 1,990,3 3,416,7
120,470 811,159
四、本期期末余额 5,819. 94,616. 09,908.
,134.03 ,339.58
00 06 67
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
494,685, 1,984,497 120,470,1 390,447 2,990,100
一、上年期末余额
819.00 ,029.32 34.03 ,695.62 ,677.97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
494,685, 1,984,497 120,470,1 390,447 2,990,100
二、本年期初余额
819.00 ,029.32 34.03 ,695.62 ,677.97
三、本期增减变动
6,731,4 6,731,471
金额（减少以“－”
71.17 .17
号填列）
（一）综合收益总 105,668 105,668,6
额 ,634.97 34.97
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
52
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-98,937, -98,937,1
（三）利润分配
163.80 63.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -98,937, -98,937,1
股东）的分配 163.80 63.80
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
494,685, 1,984,497 120,470,1 397,179 2,996,832
四、本期期末余额
819.00 ,029.32 34.03 ,166.79 ,149.14
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
494,685, 1,984,487 110,074,3 445,291 3,034,538
一、上年期末余额
819.00 ,089.32 38.54 ,281.90 ,528.76
加：会计政策
变更
53
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
494,685, 1,984,487 110,074,3 445,291 3,034,538
二、本年期初余额
819.00 ,089.32 38.54 ,281.90 ,528.76
三、本期增减变动
10,395,79 -54,843, -44,437,8
金额（减少以“－” 9,940.00
5.49 586.28 50.79
号填列）
（一）综合收益总 103,957 103,957,9
额 ,954.91 54.91
（二）所有者投入
9,940.00 9,940.00
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 9,940.00 9,940.00
-158,80
10,395,79 -148,405,
（三）利润分配 1,541.1
5.49 745.70
9
10,395,79 -10,395,
1．提取盈余公积
5.49 795.49
-148,40
2．对所有者（或 -148,405,
5,745.7
股东）的分配 745.70
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
54
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
494,685, 1,984,497 120,470,1 390,447 2,990,100
四、本期期末余额
819.00 ,029.32 34.03 ,695.62 ,677.97
三、公司基本情况
齐峰新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由山东齐峰集团有限公司（以下简称
“齐峰集团”）整体变更设立的股份有限公司。公司注册地及总部地址为山东省淄博市临淄区朱台镇朱台
路22号。
本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“齐峰新材”，股票代码“002521”。
截至2018年6月30日，公司股本总额为494,685,819.00元。
公司所处行业为造纸行业中的装饰原纸子行业，公司主要从事高档装饰原纸的研发、生产和销售业务，
拥有装饰原纸（素色装饰原纸、可印刷装饰原纸）、表层耐磨纸、无纺布壁纸原纸三大系列产品。公司采
用直销的销售模式，由终端客户直接向公司下订单，公司直接将货物发给客户并与其结算。
本财务报表业经本公司董事会决议批准报出。
本公司将淄博欧木特种纸业有限公司（以下简称“淄博欧木”）、山东省博兴县欧华特种纸业有限公
司（以下简称“博兴欧华”）、淄博朱台润坤生物科技有限公司（以下简称“润坤科技”）、淄博市临淄
区朱台热力有限公司（以下简称“朱台热力”）、齐峰新材料香港有限公司（以下简称“齐峰香港”）五
家公司纳入本年度合并财务报表范围，具体详见“本附注六、合并范围的变更”及“本附注七、在其他主
体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，制定了收入确认等具体会计政策和会计估
计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十一))、存货的计价方法(附注三(十二))、固定资
产折旧(附注三(十四))、无形资产摊销(附注三(十七))、收入的确认时点(附注三(二十一))等。
55
齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的
财务状况、2018年上半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为公司的库存股，作为
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齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用当月1日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率
变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表
折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中
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齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资
产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生
日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与
该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值
的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
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当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资
成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价
值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允
价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹
持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项账面余额在 200 万元（含 200 万元）以上的款项；
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款账面余额在 100 万元（含 100 万元）以上的款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，并根
据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据
账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
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齐峰新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破
单项计提坏账准备的理由
产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出
坏账准备的计提方法
来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
60
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期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能
够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15～40 5 6.33～2.37
机器设备 年限平均法 10～15 5 9.50～6.33
运输工具 年限平均法 5～10 5 19.00～9.50
其他设备 年限平均法 5～10 5 19.00～9.50
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
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17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运
行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
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的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相
关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。公司为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品
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本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
报告期内，公司对国内销售和出口销售收入确认的原则及时点分别如下：
A．国内销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，
购货方对货物的数量和质量无异议；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的
成本能够可靠地计量。
B．出口销售收入确认原则及时点
同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检
验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫
货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比），在资产负债表日提供劳务交易结果不
能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务
成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使
用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益，其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，
计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除
与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的处理方法：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
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计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变
更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账
价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额
扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，
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自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来
适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起
施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的
政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），
执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下： 单位：元
会计政策变更内容和原因 受影响的报表 本期受影响的报 上期重述 上期列报在营业外 上期列报在营业外
项目名称 表项目金额 金额 收入的金额 支出的金额
与本公司日常活动相关的政府补 其他收益 1,375,115.00 — 1,369,833.67 —
助计入其他收益
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 17%、16%
项税后的余额计算）
城市维护建设税 缴纳的流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
齐峰新材料股份有限公司 25%
淄博欧木特种纸业有限公司 15%
山东省博兴县欧华特种纸业有限公司 25%
淄博朱台润坤生物科技有限公司 25%
淄博市临淄区朱台热力有限公司 25%
2、税收优惠
本 公 司 子 公 司 淄 博 欧 木 特 种 纸 业 有 限 公 司 于 2017 年12 月 取得 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号为
GR201737000850，证书有效期为2017年12月28日至2020年12月28日，淄博欧木特种纸业有限公司2018年适
用15%所得税税率。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 171,448.23 135,472.66
银行存款 351,696,210.45 429,238,149.68
其他货币资金 19,070,000.00
合计 351,867,658.68 448,443,622.34
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 633,757,122.74 1,103,038,403.70
商业承兑票据 5,621,618.19 5,313,412.33
合计 639,378,740.93 1,108,351,816.03
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,154,95 3,754,95 400,000.0 4,154,9 3,754,955
独计提坏账准备的 0.54% 90.37% 0.73% 90.37% 400,000.00
5.90 5.90 0 55.90 .90
应收账款
按信用风险特征组
748,662, 40,078,0 708,584,6 552,088 33,145,06 518,943,08
合计提坏账准备的 97.76% 5.35% 97.09% 6.00%
727.58 54.20 73.38 ,147.47 3.73 3.74
应收账款
单项金额不重大但
13,022,5 13,022,5 12,418, 12,418,53
单独计提坏账准备 1.70% 100.00% 0.00 2.18% 100.00% 0.00
85.29 85.29 535.75 5.75
的应收账款
765,840, 56,855,5 708,984,6 568,661 49,318,55 519,343,08
合计 100.00% 7.42% 100.00% 8.67%
268.77 95.39 73.38 ,639.12 5.38 3.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人逾期且已被公司
临安中兴装饰材料有限
4,154,955.90 3,754,955.90 90.37% 起诉，预计可收回金额
公司
较小。
合计 4,154,955.90 3,754,955.90 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 729,193,603.66 36,459,680.19 5.00%
1至2年 14,152,653.75 1,415,265.37 10.00%
2至3年 3,636,795.36 727,359.07 20.00%
3至4年 208,136.33 62,440.90 30.00%
4至5年 116,459.63 58,229.82 50.00%
5 年以上 1,355,078.85 1,355,078.85 100.00%
合计 748,662,727.58 40,078,054.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,540,986.96 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 3,946.95
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末总额的比例(%) 坏账准备余额
按欠款方归集的期末余额前五名合计 57,464,745.33 7.5 2,873,237.27
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 102,463,039.92 98.54% 106,866,112.05 97.77%
1至2年 922,208.80 0.89% 1,838,784.68 1.68%
2至3年 14,265.60 0.01% 14,265.60 0.01%
3 年以上 585,076.20 0.56% 585,076.20 0.54%
合计 103,984,590.52 -- 109,304,238.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
按欠款方归集的期末余额前五名合计 77,261,896.55 74.30
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 28,655.25 516,314.27
理财产品 1,598,486.30 1,109,991.53
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合计 1,627,141.55 1,626,305.80
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提 计提 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征组
100.00 2,147,79 100.00 1,383,601.3
合计提坏账准备的 2,309,422.44 161,625.41 7.00% 1,504,848.00 121,246.70 8.06%
% 7.03 % 0
其他应收款
100.00 2,147,79 100.00 1,383,601.3
合计 2,309,422.44 161,625.41 7.00% 1,504,848.00 121,246.70 8.06%
% 7.03 % 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
72
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,826,925.54 91,196.27 5.00%
1至2年 458,186.40 46,118.64 10.00%
5 年以上 24,310.50 24,310.50 100.00%
合计 2,309,422.44 161,625.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 40,378.71 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款（备用金） 1,234,709.00 467,863.49
押金 248,186.40 258,186.40
代扣代缴税费 825,216.54 777,487.61
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其他 1,310.50 1,310.50
合计 2,309,422.44 1,504,848.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
代缴养老保险款 代扣代缴税费 479,436.14 1 年以内 20.76% 23,971.81
代缴住房公积金 代扣代缴税费 345,780.40 1 年以内 14.97% 17,289.02
青岛融商华海国际
押金 248,186.40 1-2 年 10.75% 24,818.64
物流有限公司
延伟 员工借款 200,000.00 1-2 年 8.66% 10,000.00
丁相超 员工借款 200,000.00 1 年以内 8.66% 10,000.00
合计 -- 1,473,402.94 -- 63.80% 86,079.47
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 287,528,108.89 287,528,108.89 348,408,816.48 348,408,816.48
在产品 928,380.48 928,380.48 860,007.35 860,007.35
库存商品 219,643,057.52 867,877.77 218,775,179.75 127,783,977.20 635,295.10 127,148,682.10
发出商品 2,389,749.37 2,389,749.37 5,419,024.98 5,419,024.98
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合计 510,489,296.26 867,877.77 509,621,418.49 482,471,826.01 635,295.10 481,836,530.91
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 635,295.10 1,912,483.69 1,679,901.02 867,877.77
合计 635,295.10 1,912,483.69 1,679,901.02 867,877.77
注：本期以期末销售价格为估计售价进行存货减值测试；本期转回为已计提存货跌价准备又得以恢复时，在原已提减值准备范围内转
回的金额；本期转销为销售产品相应减值准备结转金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的理财产品 270,000,000.00 149,050,000.00
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待抵扣增值税 18,675,353.02 13,482,087.55
预交所得税 4,114,070.87 5,102,405.25
合计 292,789,423.89 167,634,492.80
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 605,240,818.51 1,421,608,245.10 12,787,895.30 30,082,663.62 2,069,719,622.53
2.本期增加金额 6,681,976.78 27,920,841.29 2,632,864.85 463,343.82 37,699,026.74
（1）购置 2,579,124.91 26,680,575.04 2,632,864.85 463,343.82 32,355,908.62
（2）在建工程
4,102,851.87 1,240,266.25 5,343,118.12
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 807,622.37 1,315,595.98 673,792.72 2,797,011.07
（1）处置或报
807,622.37 1,315,595.98 673,792.72 2,797,011.07
废
4.期末余额 611,115,172.92 1,448,213,490.41 15,420,760.15 29,872,214.72 2,104,621,638.20
二、累计折旧
1.期初余额 79,640,524.71 501,139,189.63 8,962,724.12 17,834,448.31 607,576,886.77
2.本期增加金额 10,712,584.74 54,658,152.70 452,367.15 1,907,068.65 67,730,173.24
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（1）计提 10,712,584.74 54,658,152.70 452,367.15 1,907,068.65 67,730,173.24
3.本期减少金额 3,196.84 1,010,950.33 639,875.12 1,654,022.29
（1）处置或报
3,196.84 1,010,950.33 639,875.12 1,654,022.29
废
4.期末余额 90,349,912.61 554,786,392.00 9,415,091.27 19,101,641.84 673,653,037.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 520,765,260.31 893,427,098.41 6,005,668.88 10,770,572.88 1,430,968,600.48
2.期初账面价值 525,600,293.80 920,469,055.47 3,825,171.18 12,248,215.31 1,462,142,735.76
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
注1：期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为119,677,014.31元。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他项目 10,432,754.18 10,432,754.18 5,743,135.26 5,743,135.26
合计 10,432,754.18 10,432,754.18 5,743,135.26 5,743,135.26
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 1,299,842.91 2,544,303.19
合计 1,299,842.91 2,544,303.19
其他说明：
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 134,858,844.23 302,001.00 2,159,458.15 137,320,303.38
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 134,858,844.23 302,001.00 2,159,458.15 137,320,303.38
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二、累计摊销
1.期初余额 17,855,984.01 223,883.10 1,482,218.83 19,562,085.94
2.本期增加金
1,350,591.48 10,983.90 68,871.78 1,430,447.16
额
（1）计提 1,350,591.48 10,983.90 68,871.78 1,430,447.16
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 19,206,575.49 234,867.00 1,551,090.61 20,992,533.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
115,652,268.74 67,134.00 608,367.54 116,327,770.28
值
2.期初账面价
117,002,860.22 78,117.90 677,239.32 117,758,217.44
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
收购淄博欧木形成的商誉 1,542,760.89 1,542,760.89
收购博兴欧华形成的商誉 776,778.65 776,778.65
合计 2,319,539.54 2,319,539.54
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
注：公司已对因本公司非同一控制下企业合并淄博欧木、博兴欧华形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的
资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显减值迹象。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办事处装修费用 238,985.47 37,734.54 201,250.93
合计 238,985.47 37,734.54 201,250.93
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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资产减值准备 57,884,513.34 10,709,466.78 49,936,008.15 12,421,536.63
递延收益 19,542,434.60 3,194,865.19 20,917,549.60 3,418,132.45
未实现内部销售利润 800,470.89 120,070.63 800,470.89 120,070.63
合计 78,227,418.83 14,024,402.60 71,654,028.64 15,959,739.71
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 14,024,402.60 15,959,739.71
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 1,623,129.44 4,423,129.44
预付设备款 2,208,243.51 10,213,384.43
预付工程款 4,099,018.56 1,280,245.00
合计 7,930,391.51 15,916,758.87
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 460,000,000.00 521,177,213.07
信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 505,000,000.00 566,177,213.07
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
衍生金融工具-外汇合约 1,517,473.13
合计 1,517,473.13
其他说明：
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 16,500,000.00
合计 16,500,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
85
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 191,519,966.96 249,148,279.95
1 年以上 33,372,008.94 46,400,828.78
合计 224,891,975.90 295,549,108.73
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东天齐置业集团股份有限公司 19,156,644.16 未结算
法国 ABK 机械公司 3,183,024.01 未结算
合计 22,339,668.17 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 27,634,912.82 69,670,647.19
1 年以上 548,707.39 691,587.38
合计 28,183,620.21 70,362,234.57
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
86
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 65,212,016.63 75,746,930.92 113,648,382.33 27,310,565.22
二、离职后福利-设定提
6,464,866.88 6,464,866.88
存计划
合计 65,212,016.63 82,211,797.80 120,113,249.21 27,310,565.22
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
51,517,647.46 61,805,092.01 104,278,077.86 9,044,661.61
补贴
2、职工福利费 6,582,032.59 4,305,793.27 2,276,239.32
3、社会保险费 3,049,473.54 3,049,473.54
其中：医疗保险费 2,346,040.76 2,346,040.76
工伤保险费 368,474.78 368,474.78
生育保险费 334,958.00 334,958.00
4、住房公积金 1,529,959.56 1,529,959.56
5、工会经费和职工教育
13,694,369.17 2,780,373.22 485,078.10 15,989,664.29
经费
合计 65,212,016.63 75,746,930.92 113,648,382.33 27,310,565.22
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,230,354.26 6,230,354.26
2、失业保险费 234,512.62 234,512.62
合计 6,464,866.88 6,464,866.88
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
增值税 1,079,607.87 12,229,150.81
企业所得税 667,149.94 763,257.77
个人所得税 711,192.38 292,825.13
城市维护建设税 75,572.55 921,901.79
房产税 1,314,712.92 1,076,065.87
土地使用税 1,395,889.60 1,395,889.60
教育费附加 32,388.24 395,100.77
地方教育费附加 21,592.16 263,400.51
水资源税 1,918,327.50 511,947.00
环保税 62,687.77
其他税费 131,040.46 408,569.83
合计 7,410,161.39 18,258,109.08
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经营指标保证金 3,548,300.00 3,699,500.00
押金 2,221,000.00 1,972,300.00
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其他 70,254.97 171,693.21
合计 5,839,554.97 5,843,493.21
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
90
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,917,549.60 1,375,115.00 19,542,434.60 与资产相关的政府补助摊销
合计 20,917,549.60 1,375,115.00 19,542,434.60 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期冲减
本期新增 本期计入其 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 其他变动 期末余额
补助金额 他收益金额 与收益相关
入金额 金额
造纸废水深度处理回
299,999.71 100,000.00 199,999.71 与资产相关
用工程项目补助
基础设施建设项目扶
10,044,000.00 648,000.00 9,396,000.00 与资产相关
持资金
2015 城镇污水处理专 3,617,916.67 228,500.00 3,389,416.67 与资产相关
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项资金
污水处理项目 2,805,000.00 170,000.00 2,635,000.00 与资产相关
热力工程改造项目 1,778,333.22 110,000.00 1,668,333.22 与资产相关
技术改造补助 2,372,300.00 118,615.00 2,253,685.00 与资产相关
19,542,434.6
合计 20,917,549.60 1,375,115.00 --
0
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 494,685,819.00 494,685,819.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,990,384,676.06 1,990,384,676.06
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其他资本公积 9,940.00 9,940.00
合计 1,990,394,616.06 1,990,394,616.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 120,470,134.03 120,470,134.03
合计 120,470,134.03 120,470,134.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 811,159,339.58 809,449,443.13
调整后期初未分配利润 811,159,339.58 809,449,443.13
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,454,939.74 92,221,594.68
应付普通股股利 98,937,163.80 148,405,745.70
期末未分配利润 753,677,115.52 753,265,292.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,837,076,224.27 1,608,934,636.31 1,659,216,405.17 1,378,271,206.42
其他业务 1,883,961.12 2,673,561.82 986,980.75 800,113.15
合计 1,838,960,185.39 1,611,608,198.13 1,660,203,385.92 1,379,071,319.57
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,642,140.88 935,785.66
教育费附加 714,113.29 422,007.29
房产税 2,611,388.74 2,122,876.48
土地使用税 2,791,779.20 2,791,779.20
车船使用税 11,854.20 8,637.60
印花税 842,195.10 1,360,441.40
地方教育费附加 476,075.51 281,338.19
地方水利建设基金 119,018.89 130,026.65
环保税 155,473.02
合计 9,364,038.83 8,052,892.47
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 40,025,241.86 35,222,715.02
职工薪酬 3,665,025.19 3,786,287.24
广告宣传费 1,081,622.00 239,254.16
其他费用 4,171,611.94 5,548,380.59
合计 48,943,500.99 44,796,637.01
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 71,401,494.69 58,254,229.87
职工薪酬 20,213,711.03 25,626,613.21
折旧费 7,165,162.96 6,800,558.26
交通费 816,379.08 785,106.84
咨询审计费 1,029,012.00 659,502.16
办公费 417,179.55 432,262.07
无形资产摊销 1,430,447.16 1,361,575.38
招待费 493,565.00 805,828.26
修理费 1,683,744.93 2,513,332.13
差旅费 328,947.16 331,301.67
排污费 161,940.00 328,145.38
其他费用 1,995,590.27 2,421,610.38
合计 107,137,173.83 100,320,065.61
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,880,379.42 8,256,808.36
减：利息收入 1,797,192.14 1,710,221.07
汇兑损失 592,099.61
减：汇兑收益 7,387,785.93
手续费支出 1,016,012.80 913,249.52
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合计 4,711,414.15 8,051,936.42
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,581,365.67 8,008,560.48
二、存货跌价损失 569,244.55 127,774.63
合计 8,150,610.22 8,136,335.11
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
衍生金融工具-外汇合约 1,517,473.13
合计 1,517,473.13
其他说明：
注：2017年8月21日，公司购汇6,301,798.70美元，锁定远期汇率为6.7750，到期日为2018年2月7日，交割日为2018年2月9日。该衍生金融工
具-外汇合约报告期内已交割完毕，产生公允价值变动收益1,517,473.13元。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资理财产品产生的投资收益 6,381,602.18 11,489,949.27
外汇合约产生的投资收益 -3,067,715.61
合计 3,313,886.57 11,489,949.27
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
造纸废水深度处理回用工程项目补助 100,000.00
基础设施建设项目扶持资金（注 1） 648,000.00
2015 城镇污水处理专项资金（注 2） 228,500.00
污水处理项目 170,000.00
热力工程改造项目 110,000.00
设备购置补助 118,615.00
合 计 1,375,115.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,782,717.44 1,899,733.67 2,782,717.44
非流动资产报废利得 1,289.13
其他 -79,186.74 -20,235.44 -79,186.74
合计 2,703,530.70 1,880,787.36 2,703,530.70
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
摊销造纸废水深度
100,000.02 与资产相关
处理回用工程补贴
摊销纸机白水膜技
术处理回用政府补 113,333.65 与资产相关
贴
城镇污水处理专项
228,500.00 与资产相关
资金
专利创造资助资金 16,000.00 与收益相关
科技创新奖励 50,000.00 与收益相关
临淄区产业发展基
648,000.00 与资产相关
金补助
节能循环经济和资
源节约重大项目- 110,000.00 与资产相关
热力工程
污水处理项目扶持 170,000.00 与资产相关
97
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资金
能源管理体系建设
30,000.00 与收益相关
奖励资金
11.8 万吨高性能环
保装饰板材饰面材 274,400.00 与收益相关
料建设项目资金
2017 年产业发展基
50,000.00 与收益相关
金-人才发展
2017 年优势企业培
50,000.00 与收益相关
育资金
中央外经贸发展专
项-印度国际木业
21,500.00 与收益相关
及木工机械展览会
资金
中央外经贸发展专
项-土耳其家具配 17,000.00 与收益相关
件展资金
中央外经贸发展专
项资金（中小企业 21,000.00 与收益相关
国际市场开拓）
科学技术发展资金 300,000.00 与收益相关
企业研究开发补助
877,500.00 与收益相关
资金
素色装饰原纸及无
妨（布）壁纸原纸 1,330,000.00 与收益相关
项目贴息
其他政府奖励 275,217.44 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 2,782,717.44 1,899,733.67 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 426,000.00
非流动资产报废损失 153,282.77 4,357,632.77 153,282.77
其他 6,402.01 228,170.09 6,402.01
合计 159,684.78 5,011,802.86 159,684.78
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其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,405,293.01 31,405,554.08
递延所得税费用 1,935,337.11 -3,494,015.26
合计 16,340,630.12 27,911,538.82
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 57,795,569.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,448,892.47
子公司适用不同税率的影响 -3,839,947.50
调整以前期间所得税的影响 3,511,436.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,220,248.40
所得税费用 16,340,630.12
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,200,693.72 865,306.60
政府补助 2,782,717.44 529,900.00
收到其他款项 1,032.46 27,764.36
合计 4,984,443.62 1,422,970.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
99
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 6,926,357.99 8,277,088.89
付现销售费用 45,200,505.21 40,759,876.83
付现财务费用 4,085,228.41 913,249.52
其他营业外支出等 810,976.45 654,170.09
合计 57,023,068.06 50,604,385.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
100
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 41,454,939.74 92,221,594.68
加：资产减值准备 8,150,610.22 8,136,335.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
67,730,173.24 57,477,729.67
折旧
无形资产摊销 1,430,447.16 1,361,575.38
长期待摊费用摊销 37,734.54 37,734.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
153,282.77 4,356,343.64
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,910,209.19 8,256,808.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,935,337.11 -3,494,015.26
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,017,470.25 -456,667,145.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 277,133,839.92 63,291,492.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -146,673,172.77 60,722,868.23
经营活动产生的现金流量净额 236,245,930.87 -164,298,678.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 351,867,658.68 438,247,710.44
减：现金的期初余额 448,443,622.34 230,749,917.64
现金及现金等价物净增加额 -96,575,963.66 207,497,792.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
101
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其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 351,867,658.68 448,443,622.34
其中：库存现金 171,448.23 135,472.66
可随时用于支付的银行存款 351,696,210.45 429,238,149.68
可随时用于支付的其他货币资金 19,070,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 351,867,658.68 448,443,622.34
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,806,463.13 6.6166 18,569,243.95
欧元 507,978.36 7.6515 3,886,796.42
港币 936,832.22 0.8431 789,843.24
其中：美元 4,782,959.10 6.6166 31,646,927.19
欧元 1,144,297.25 7.6515 8,755,590.40
应付账款
其中：美元 2,853,873.69 6.6166 18,882,940.66
102
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欧元 720,000.00 7.6515 5,509,080.01
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
103
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
104
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
生产、销售纸张，货物进出
淄博欧木特种纸业有 临淄区朱台
临淄区朱台镇 口；电力、热力的生产及销 100.00% 收购
限公司 镇
售
山东省博兴县欧华特 山东省博兴 生产销售氧化锌原纸、浸渍
山东省博兴县 100.00% 收购
种纸业有限公司 县 纸、装饰原纸
齐峰新材料香港有限 临淄区朱台 原材料采购及公司产品海外
中国香港 100.00% 设立
公司 镇 销售
淄博朱台润坤生物科 临淄区朱台 有机肥料及微生物肥料的研
临淄区朱台镇 100.00% 设立
技有限公司 镇 发、销售，污水处理
淄博市临淄区朱台热 临淄区朱台
临淄区朱台镇 电力、热力的生产及销售 100.00% 设立
力有限公司 镇
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
105
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
106
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持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款、应付债券等，各
项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包
括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监
察本公司的风险管理政策。
风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本
公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至 2018年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额情况详见“附注五、
（三）应收账款” “按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令
本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张
的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信
额度以降低流动性风险。
3、市场风险
（1）汇率风险
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汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源
于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，销售业务主要以人
民币结算，但主要材料浆粕以及部分主要设备的采购以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来
的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）存在外汇风险。 相关金融工具
主要包括：以外币计价的货币资金、应付账款等。
截至2018年6月30日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如“五、（四十四）外币货币性项目”所述。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源
于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行借
款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使
本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取
利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期
存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淄博郡优化工有限公司 董事长直系亲属控制的公司
山东华沙新材料有限公司 董事长直系亲属控制的公司
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其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东华沙新材料有限公司 销售装饰纸 1,503,291.93
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬总额 1,348,376.00 1,303,534.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
112
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
114
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
115
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,154,95 3,754,95 400,000.0 4,154,9 3,754,955
独计提坏账准备的 0.52% 90.37% 0.73% 90.37% 400,000.00
5.90 5.90 0 55.90 .90
应收账款
按信用风险特征组
782,554, 3,257,36 779,297,0 549,428 32,946,41 516,482,06
合计提坏账准备的 97.85% 0.42% 97.07% 6.00%
384.72 0.28 24.44 ,482.64 5.73 6.91
应收账款
单项金额不重大但
13,022,5 13,022,5 12,418, 12,418,53
单独计提坏账准备 1.63% 100.00% 2.20% 100.00%
85.29 85.29 535.75 5.75
的应收账款
799,731, 20,034,9 779,697,0 566,001 49,119,90 516,882,06
合计 100.00% 2.51% 100.00% 8.68%
925.91 01.47 24.44 ,974.29 7.38 6.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
债务人逾期且已被公司
临安中兴装饰材料有限
4,154,955.90 3,754,955.90 90.37% 起诉，预计可收回金额
公司
较小
合计 4,154,955.90 3,754,955.90 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,528,413.33 976,420.67 5.00%
1至2年 4,042,285.84 404,228.58 10.00%
2至3年 2,071,600.52 414,320.10 20.00%
3至4年 163,607.53 49,082.26 30.00%
4至5年 116,459.63 58,229.82 50.00%
5 年以上 1,355,078.85 1,355,078.85 100.00%
合计 27,277,445.70 3,257,360.28
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备
关联方组合 755,276,939.02
合计 755,276,939.02
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-29,081,058.96 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 3,946.95
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
按欠款方归集的期末余额前五名合计 767,126,766.23 95.92% 4,419,795.27
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
597,907. 43,549.6 554,357.6 428,177
合计提坏账准备的 100.00% 7.28% 100.00% 35,063.15 8.19% 393,113.86
34 6 8 .01
其他应收款
597,907. 43,549.6 554,357.6 428,177
合计 100.00% 7.28% 100.00% 35,063.15 8.19% 393,113.86
34 6 8 .01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 348,410.44 17,420.52 5.00%
1至2年 248,186.40 24,818.64 10.00%
5 年以上 1,310.50 1,310.50 100.00%
合计 597,907.34 43,549.66
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,486.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 248,186.40 248,186.40
代扣代缴税费 339,410.44 178,680.11
其他 10,310.50 1,310.50
合计 597,907.34 428,177.01
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
青岛融商华海国际物
押金 248,186.40 1-2 年 41.51% 24,818.64
流有限公司
代缴养老保险款 代扣代缴税费 246,501.46 1 年以内 41.23% 12,325.07
代缴住房公积金 代扣代缴税费 92,908.98 1 年以内 15.54% 4,645.45
段嘉昕 员工借款 3,000.00 1 年以内 0.50% 150.00
王树发 员工借款 3,000.00 1 年以内 0.50% 150.00
合计 -- 593,596.84 -- 99.28% 42,089.16
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43
合计 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
淄博欧木特种纸
1,529,596,100.00 1,529,596,100.00
业有限公司
山东省博兴县欧
华特种纸业有限 9,465,235.43 9,465,235.43
公司
齐峰新材料香港
802,200.00 802,200.00
有限公司
合计 1,539,863,535.43 1,539,863,535.43
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 47,421,844.33 47,134,528.23 1,659,216,405.17 1,625,330,768.94
其他业务 68,377,078.61 63,354,223.08 132,324,930.90 132,562,262.92
合计 115,798,922.94 110,488,751.31 1,791,541,336.07 1,757,893,031.86
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 105,000,000.00 105,000,000.00
投资理财产品产生的投资收益 524,806.49 2,633,599.98
合计 105,524,806.49 107,633,599.98
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -153,282.77
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
4,157,832.44
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,313,886.57
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -85,588.75
减：所得税影响额 1,279,639.94
合计 5,953,207.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.21% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
1.04% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长李学峰先生签名的半年度报告文件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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