意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

林州重机:2018年年度报告(更新后)2019-05-08  

						                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




林州重机集团股份有限公司
 (证券简称:林州重机       证券代码:002535)




           2018 年年度报告




               二〇一九年四月




                        1
                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                  第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人郭现生、主管会计工作负责人曹庆平及会计机构负责人(会计主

管人员)曹庆平声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面内容,均不构成公司对任

何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够风险认识,

并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大投资者注意投资风险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                  2
                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文



                             风险提示
    1、行业波动风险

    公司作为国内一流的能源综合服务商,煤炭价格的走势和煤炭行业的发展

对公司的业务 收入和经营利润有较大的影响,煤炭行业的发展直接影响其对煤

机设备的需求量。虽然自 2016 年第四季度起,煤炭市场有所回暖,但如果国内

煤炭市场再次出现调整,煤炭机械设备的需求量和采购计划将随之减少,公司

面临行业波动而带来的经营业绩起伏的风险。

    2、公司转型风险

    面对煤炭行业周期性显著的特点,公司根据市场行情和行业变化,审时度
势确定了公司未来的发展方向。公司在稳定传统主业的基础上,经董事会、管

理层充分调研、多方论证,提出公司大力推进军民融合业务的战略。新的发展

方向将助推公司形成新的利润增长点,实现公司新的盈利目标。未来,公司面

临着在研发、人员管理、市场开拓、品牌建设等方面的诸多不确定性,存在一

定的转型风险。

    3、管理风险
    公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构,拥有独立健全的产、供、

销体系,并根据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度。但公司当

前业务涵盖领域较多等,如果公司现有的管理架构、管理人员素质、内控制度
等无法适应新的行业变化,将在一定程度上影响公司的市场竞争能力,阻碍公

司未来发展。

    4、原材料价格波动风险
    公司产品的主要原材料为钢材,其价格的波动将给公司的生产经营带来明

显影响。若未 来钢材等原材料价格波动幅度进一步加大,将对经营成果造成不

确定性的影响。


                                  3
                                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 62
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 63
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 72
第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................. 78
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 79
第十二节 备查文件目录................................................................................................................ 217




                                                                       4
                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                   释义


                  释义项   指                              释义内容

本公司/林州重机            指   林州重机集团股份有限公司

重机林钢                   指   林州重机林钢钢铁有限公司,本公司全资子公司

重机物流                   指   林州重机物流贸易有限公司,本公司全资子公司

重机矿建                   指   林州重机矿建工程有限公司,本公司全资子公司

中科林重                   指   北京中科林重科技有限公司,本公司全资子公司

中智浩钏                   指   中智浩钏基金管理有限公司,原本公司全资子公司

提升公司                   指   林州生元提升科技有限公司,本公司全资子公司

重机铸锻                   指   林州重机铸锻有限公司,本公司全资子公司

朗坤科技                   指   林州朗坤科技有限公司,本公司全资子公司

天宫应用                   指   北京天宫空间应用技术有限公司,本公司控股子公司

琅赛科技                   指   林州琅赛科技有限公司,本公司控股子公司

盈信保理                   指   盈信商业保理有限公司,原本公司控股子公司

东联采掘                   指   平顶山东联采掘机械制造有限公司,本公司控股子公司

成都天科                   指   成都天科精密制造有限责任公司,本公司控股子公司

亚瑟科技                   指   亚瑟科技有限公司,本公司控股子公司

平煤重机                   指   平煤神马机械装备集团河南重机有限公司,本公司参股子公司

辽宁通用                   指   辽宁通用重型机械股份有限公司,本公司参股子公司

澄合煤机                   指   西安重装澄合煤矿机械有限公司,本公司参股子公司

中煤租赁                   指   中煤国际租赁有限公司,本公司参股子公司

亿通租赁                   指   亿通融资租赁有限公司,本公司参股子公司

三山石油                   指   郑州三山石油技术有限公司,原本公司参股子公司

鸡西公司                   指   鸡西金顶重机制造有限公司,原本公司参股子公司

中融康泰                   指   中融康泰融资租赁有限公司,本公司参股子公司

西北电缆                   指   鄂尔多斯市西北电缆有限公司,本公司关联方

控股公司                   指   林州重机集团控股有限公司,本公司关联方

公司法                     指   中华人民共和国公司法

证券法                     指   中华人民共和国证券法

深交所                     指   深圳证券交易所

北京兴华、审计会计师       指   北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)


                                      5
                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


元、万元       指   人民币元、人民币万元

非公开发行     指   林州重机集团股份有限公司 2015 年非公开发行股票

报告期、本期   指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日




                           6
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 林州重机                               股票代码               002535

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           林州重机集团股份有限公司

公司的中文简称           林州重机

公司的外文名称(如有)   Linzhou Heavy Machinery Group Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)LHM

公司的法定代表人         郭现生

注册地址                 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

注册地址的邮政编码       456561

办公地址                 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

办公地址的邮政编码       456561

公司网址                 www.lzzj.com

电子信箱                 lzzj002535@126.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                吴凯

                                    河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵
联系地址
                                    阳大道交叉口

电话                                0372-3263686

传真                                0372-3263566

电子信箱                            wuk2927@163.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网:www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                          公司证券部




                                                       7
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                          无变更

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称               北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层

签字会计师姓名                 张砚东、郭学军

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2018 年                2017 年             本年比上年增减       2016 年

营业收入(元)                     2,062,576,180.15      1,651,884,332.25                  24.86%   1,450,908,737.47

归属于上市公司股东的净利润
                                     -145,711,073.41          35,068,075.68              -515.51%      -3,960,118.59
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                     -158,832,388.45         -11,346,273.01             1,299.86%     -66,358,037.06
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      502,091,835.46         213,549,613.95               135.12%    -264,970,904.22
(元)

基本每股收益(元/股)                            -0.18                  0.04             -550.00%               -0.005

稀释每股收益(元/股)                            -0.18                  0.04             -550.00%               -0.005

加权平均净资产收益率                            -5.12%                 1.14%               -6.26%               -0.12%

                                     2018 年末           2017 年末             本年末比上年末增减   2016 年末

总资产(元)                       7,511,443,182.18      7,722,571,812.74                  -2.73%   7,609,337,654.32

归属于上市公司股东的净资产
                                   2,771,159,792.34      2,920,777,977.87                  -5.12%   3,210,544,993.13
(元)




                                                         8
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                              单位:元

                                  第一季度                   第二季度            第三季度            第四季度

营业收入                           432,432,491.97            959,682,573.28       699,984,251.39      -29,523,136.49

归属于上市公司股东的净利润             25,450,067.46          65,906,016.60         7,687,234.91     -244,754,392.38

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       22,957,326.71          60,402,081.51         4,577,928.66     -250,404,297.70
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额         104,374,985.88            456,633,041.43        64,139,746.39     -123,055,938.24

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                    项目                  2018 年金额          2017 年金额       2016 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             2,033,649.83        13,007,539.63     59,943,655.31
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享        12,129,096.40        14,441,748.23     11,284,818.23
受的政府补助除外)

同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                                  3,121,168.95
合并日的当期净损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -1,383,136.50       16,456,020.18      1,851,495.64

减:所得税影响额                              -266,379.99          590,668.94      10,682,697.14

     少数股东权益影响额(税后)                -75,325.32           21,459.36            -646.43

合计                                        13,121,315.04        46,414,348.69     62,397,918.47        --


                                                         9
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                             10
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

       公司现有主营业务涵盖煤矿机械及综合服务业务、铸造生铁两大业务板块,其中煤矿机械及综合服务

业务为公司核心业务板块。由于公司业务涉及不同领域,各业务板块的经营模式存在较大的差异,具体如

下:

       1、煤矿机械及综合服务业务

       公司自设立以来主要从事装备制造业,目前已形成以煤炭综采设备(主要包括液压支架、刮板输送机、

掘进机、采煤机等)为核心,以煤矿综合服务为延伸,以零部件配套为辅助的业务体系,其范围覆盖了煤

机装备的设计、研发、制造、销售及综合技术服务。

       公司煤矿机械的经营模式主要采取订单式生产,根据客户需求设计生产装备产品,并提供相应的专业

化售后服务。

       公司自2013年起开展煤矿综合服务业务,实施主体为公司全资子公司重机矿建。该业务的具体经营模

式为:首先,公司根据煤矿的地质条件、煤质、储量等诸多技术指标,为煤矿进行设备选型;其次,公司

生产或采购煤炭开采所需的相应设备;最后,为煤矿提供综合咨询服务,并对生产设备进行维护管理等。

通过上述一系列服务,公司按产量向煤矿收取相应的费用。

       公司煤矿综合服务业务是公司装备制造业务的延伸和拓展,是公司将业务模式从设备销售向为矿主提

供综合服务的转型,是公司“装备制造+咨询服务+融资租赁”等优势的完美结合。该业务不仅摆脱了公司

严重依赖煤机制造业务的局面,而且降低了煤矿企业的资金压力,有效提高了生产效率,实现了公司及煤

矿企业的双赢。

       2、铸造生铁业务

       公司于2012年收购了重机林钢,开始从事铸造生铁业务。重机林钢是国家发改委、中国铸造协会确定

的“全国优质铸造生铁生产基地”企业,是国内最大的优质铸造生铁生产基地。重机林钢的主导产品有优

质球墨铸铁用生铁、优质铸造用生铁和低钛高纯生铁(风电生铁)等3个品种11个牌号,其中低钛生铁冶

炼获得国家专利。重机林钢的生铁以内在质量球化性能好,化学成分稳定,低钛、低锰、低磷、低硫、低

有害微量元素的显著特点备受用户青睐,产品在汽车、高铁、核电、风电等机械铸造行业享有较高声誉。




                                                11
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                       重大变化说明


                               报告期内,公司对盈信商业保理有限公司的股权进行了对外转让,截止 2018 年 7
股权资产
                               月 31 日已完成工商变更登记手续。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

     1、一体化产业链优势

     公司顺应煤炭机械行业的发展趋势,在巩固好公司煤炭综采设备市场份额和竞争优势的基础上,积极

布局新业务,推进各子公司及业务板块协同发展,形成了“装备制造+开采咨询+融资租赁”的一体化经营

模式。其具体模式为,以公司煤机装备制造为依托,充分利用全资子公司重机矿建在煤炭开采技术咨询、

设备维护与管理等方面的优势,以及参股融资租赁公司在资金方面的优势,为下游客户提供一揽子解决方

案。一体化经营模式增加了客户对公司的粘性,提高了公司的综合竞争力。

     2、完善的产品体系优势

     公司煤机整机系列包括液压支架、采煤机、掘进机、刮板机、转载机、破碎机等“五机一架”。同时,

还拥有单体支柱、液力耦合器、刮板、销排等配套产品。完善的产品体系满足了客户一站式采购需求,不

仅降低了客户的采购成本,而且减少了不同厂商配套所带来的售后服务不便的问题。

     3、研发优势

     公司与中国科学院自动化所、中国矿业大学等著名科研院所、高校建立了研发战略合作关系,充分利

用其人才、科研优势,使公司的研发能力得到延伸,形成了良好的技术创新机制。目前公司已形成由百余

名行业专家、技术核心人员、技术骨干组成的梯次结构完整的专业团队。截至2018年12月31日,公司大专

以上学历人员比例占比15.01%。

     公司建立了设备先进的研发中心,能够综合运用三维仿真、有限元分析等现代化设计手段进行产品研

发。在自主研发的基础上,公司历年已成功开发出100多种液压支架、刮板输送机等综合采掘设备,可广

泛应用于国内各种类型煤层开采环境,产品的主要技术性能指标处于国内领先水平。在高端液压支架方面,

公司研制的大倾角工作面液压支架最大倾角可达到60度,高强度液压支架工作阻力达到18,000KN,能够替


                                                 12
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


代高端进口产品。

    4、营销与服务优势

    公司客户中既包括龙煤集团、陕煤集团、中国神华等国有大型煤炭企业,又包括一批中小型煤炭企业

客户,已经形成了多层次、稳定的客户体系。近年来,公司与多家大型煤炭开采企业建立战略合作关系,

进一步强化了公司的客户资源优势。

    公司坚持“以客户为本”的营销理念,不断加强销售渠道和服务网络建设,目前已初步建立起覆盖全

国20余个主要产煤省区的销售网络。同时,公司坚持“以营销带动服务,以服务促进销售”的市场策略,

在生产经营过程中,建有专业的技术服务团队,第一时间了解并满足客户的需求,为客户提供专业及时的

技术服务。

    5、先进的技术装备优势

    公司拥有2800台(套)行业内最先进的生产设备,其中德国进口霍夫勒磨齿机、德国DMG数控加工中

心、数控龙门铣镗床、数控深孔镗床等国内外最先进的高精度数控加工设备100余台。先进的设备极大的

提升了公司的生产效率及产品的品质。




                                             13
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                             第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2018年,中美贸易摩擦不断升级,实体经济下行压力加大,同时叠加金融去杠杆。在此复杂多变的大

背景下,公司在董事会的领导下,迎难而上,紧密围绕“能源装备综合服务业务和军民融合业务”双轮驱

动的发展战略,各项业务板块呈现了较好的发展态势。

       报告期内,公司实现营业总收入206,257.62万元,同比增长24.86%,综合毛利率17.60%;其中煤矿机

械及综合服务业务实现收入87,380.15万元,同比增长7.71%;生铁业务实现收入108,902.78万元,同比增

长87.94%。

       1、报告期内各项业务情况

       煤矿机械及综合服务业务实现收入87,380.15万元,同比增长7.71%;毛利率为25.35%,同比下滑0.91

个百分点。其中煤矿机械实现收入65,761.09万元,同比下滑1.27%;产品毛利率28.01%,毛利率提升2.78

个百分点。公司煤机产品收入下滑,毛利率提升的主要原因是:在公司产能没有变化的条件下,通过加强

内部管理,提升生产效率,降低了费用。公司矿建服务业务实现收入21,619.67万元,同比增长48.92%;

毛利率17.26%,同比下滑13.72个百分点。公司矿建服务业务收入增加,但毛利率下滑的主要原因是:矿

建公司管理的产能大幅提升,但是单位收费价格下滑。

       铸造生铁业务实现收入108,902.78万元,同比增长87.94%;产品毛利率8.62%,同比上升3.16个百分

点。报告期内,公司铸造生铁业务收入及毛利率上升的主要原因为:一是子公司林州重机林钢钢铁有限公

司本报告期销量增加,增幅达63.55%;二是受国家供给侧改持续影响,2018年产品销售均价较去年同期增

长14.91%。

       2、依托现有优势,大力推进军民融合业务

       军民融合业务是公司“双轮驱动发展战略”的一极,在2018年实现了跨越式发展。在军工资质申办上,

通过了国军标体系和武器装备承制单位资格认证;在技术合作上,与中船重工就某型产品研制生产工作,

达成开发合作协议。同时,双方还共同建立了先进储能和能量管理技术联合实验室;在市场开发上,与多

家大型军工集团建立了合作关系,并承接、交付了多批次的订单,实现了公司本部军工产品从无到有的质

变。

       报告期内,公司控股子公司成都天科,一方面积极拓展新市场,公司新增多项军用及民用航空航天高

精密零部件订单,产品种类拓展了燃气轮机类、航空航天发动机类、船舶类及兵器类等产品。另一方面,


                                                14
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司狠抓管理,苦练内功,为今后的快速发展夯实基础。报告期内,公司进行了严格的质量整顿,使体系

管理和产品质量上了一个大台阶。公司引入信息化管理系统,使生产管理更加高效。同时,进行了工艺优

化,使加工效率大幅提升。

       3、聚焦主业,剥离非核心业务

       为继续推进公司战略聚焦,集中优势资源提升主营业务的盈利能力,2018年公司相继完成盈信商业保

理有限公司、郑州三山石油技术有限公司、鸡西金顶重机制造有限公司、中智浩钏基金管理有限公司等多

家与主业关联度较低或盈利能力不强的公司股权。股权转让完成后,公司的业务结构更为清晰,竞争力进

一步增强。

       4、推进基础管理工作

       在质量体系方面,2018年通过GJB9001C体系和GB/T-19001体系的融合,全公司累计完善92项体系文件

及124项程序控制文件。通过质量管理体系的运行,强化了质量管理水平,提升了员工的质量意识,提高

了生产效率。在人才建设方面,对外,与河南理工大学、安阳职业技术学院建立了合作关系,引进应用型

技术人才。对内,通过内部选拔,委外培训,逐步打造内部人才培养机制。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                             单位:元

                                   2018 年                                   2017 年
                                                                                                        同比增减
                          金额            占营业收入比重           金额            占营业收入比重

营业收入合计           2,062,576,180.15                100%     1,651,884,332.25             100%             24.86%

分行业

煤矿机械及综合服
                        873,801,547.63             42.36%        811,222,551.54             49.11%            -6.75%
务

生铁                   1,089,027,754.44            52.80%        579,461,910.99             35.08%            17.72%

军工产品系列             30,427,939.99                 1.48%

保理业务                                                         184,590,160.79             11.17%

其他业务                 69,318,938.09                 3.36%      76,609,708.93              4.64%            -1.28%



                                                           15
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


分产品

煤炭机械                   657,610,878.09               31.88%      666,051,134.25            40.32%            -8.44%

煤矿综合服务               216,190,669.54               10.48%      145,171,417.29             8.79%             1.69%

生铁                     1,089,027,754.44               52.80%      579,461,910.99            35.08%            17.72%

军工产品系列                30,427,939.99               1.48%

保理业务                                                            184,590,160.79            11.17%

其他业务                    69,318,938.09               3.36%        76,609,708.93             4.64%            -1.28%

分地区

华北地区                   298,894,182.28               14.49%      230,654,989.27            13.96%             0.53%

东北地区                   188,508,256.63               9.14%       179,453,373.53            10.86%            -1.72%

西北地区                   503,779,256.54               24.42%      333,079,987.21            20.16%             4.26%

华中地区                   485,089,034.87               23.52%      527,731,647.42            31.95%            -8.43%

华东地区                   443,075,052.97               21.48%      256,285,508.61            15.51%             5.97%

西南地区                    67,448,282.65               3.27%        43,605,765.74             2.64%             0.63%

华南地区                     6,463,176.12               0.31%         4,463,351.54             0.27%             0.04%

其他地区                    69,318,938.09               3.36%        76,609,708.93             4.64%            -1.28%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                               单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减

分行业

煤矿机械及综合
                     873,801,547.63    652,284,811.65            25.35%            7.71%          9.05%         -0.91%
服务

生铁                1,089,027,754.44   995,121,812.79             8.62%           87.94%         81.64%          3.16%

军工产品系列          30,427,939.99     17,078,762.29            43.87%          100.00%        100.00%        100.00%

合计                1,993,257,242.06 1,664,485,386.73            16.49%           26.53%         45.24%         -1.98%

分产品

煤炭机械             657,610,878.09    473,407,383.88            28.01%           -1.27%         -4.93%          2.78%

煤矿综合服务         216,190,669.54    178,877,427.77            17.26%           48.92%         78.53%        -13.72%

生铁                1,089,027,754.44   995,121,812.79             8.62%           87.94%         81.64%          3.16%

军工产品系列          30,427,939.99     17,078,762.29            43.87%          100.00%        100.00%         43.87%


                                                             16
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


合计                1,993,257,242.06 1,664,485,386.73    16.49%              26.50%              45.24%         -1.98%

分地区

华北地区             298,894,182.28   249,340,935.29     16.58%              29.58%              29.77%         -0.12%

东北地区             188,508,256.63   147,263,780.51     21.88%               5.05%              -9.20%         12.26%

西北地区             503,779,256.54   396,387,895.56     21.32%              51.25%              52.36%         -0.57%

华中地区             485,089,034.87   413,109,602.53     14.84%               -8.08%             7.01%         -12.00%

华东地区             443,075,052.97   407,665,478.26         7.99%           72.88%              70.04%          1.54%

西南地区              67,448,282.65     44,741,442.76    33.67%              54.68%              11.77%         25.47%

华南地区               6,463,176.12      5,976,251.82        7.53%           44.81%              50.50%         -3.50%

合计                1,993,257,242.06 1,664,485,386.73    16.49%              26.50%              29.60%         -1.98%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目              单位           2018 年                2017 年            同比增减

                      销售量              吨                          65,592.16            54,613.41            20.10%

液压支架              生产量              吨                          62,633.52            53,322.28            17.46%

                      库存量              吨                            1,506.4             4,465.04           -66.26%

                      销售量              套                                22                    10           120.00%

刮板机                生产量              套                                24                    11           118.18%

                      库存量              套                                 5                     3            66.67%

                      销售量              吨                         369,819.57           226,469.82            63.30%

生铁                  生产量              吨                         355,064.14           235,460.15            50.80%

                      库存量              吨                           1,460.13             13,295.3           -89.02%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用

1. 液压支架、刮板机同比变动原因:煤机业务订单,煤业设备销售收入大幅增长,产销量增
   加。
2. 生铁同比变动原因:子公司重机林钢公司生铁订单增加,产销两旺,库存量减少。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用




                                                        17
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                          单位:元

                                          2018 年                             2017 年
    行业分类            项目                                                                          同比增减
                                   金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

                 直接材料       453,859,771.94           69.58%     406,485,759.89           67.95%         1.63%

                 直接人工        75,012,753.34           11.50%      60,371,666.53           10.09%         1.41%
煤矿机械及综合
                 制造费用       100,712,774.92           15.44%     112,541,929.86           18.81%        -3.37%
服务
                 动力            22,699,511.45              3.48%    18,775,407.00            3.14%         0.34%

                 合计           652,284,811.65          100.00%     598,174,763.28          100.00%         0.00%

                 直接材料       947,355,965.77           95.20%     501,604,021.13           91.56%         3.64%

                 直接人工         8,558,047.59              0.86%     5,587,987.13            1.02%        -0.16%

生铁业务         制造费用        20,101,460.62              2.02%    27,337,309.58            4.99%        -2.97%

                 动力            19,106,338.81              1.92%    13,312,557.57            2.43%        -0.51%

                 合计           995,121,812.79          100.00%     547,841,875.41          100.00%         0.00%

                 直接材料         3,547,258.93           20.77%

                 直接人工         4,881,110.26           28.58%

军工产品系列     制造费用         7,991,152.88           46.79%

                 动力              659,240.22               3.86%

                 合计            17,078,762.29          100.00%

                                                                                                          单位:元

                                          2018 年                             2017 年
    产品分类            项目                                                                          同比增减
                                   金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

煤炭机械         主营业务成本   473,407,383.88           28.44%     497,982,122.76           38.77%       -10.33%

煤矿综合服务     主营业务成本   178,877,427.77           10.75%     100,192,640.52            7.80%         2.95%

生铁             主营业务成本   995,121,812.79           59.79%     547,841,875.42           42.66%        17.13%

军工产品系列     主营业务成本    17,078,762.29              1.02%

保理业务         主营业务成本                                       138,283,760.96           10.77%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否




                                                       18
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                               703,413,073.57

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                          34.10%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                   0.00%
例

公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                销售额(元)                占年度销售总额比例

1           客户 1                                     181,900,210.16                              8.82%

2           客户 2                                     171,099,545.44                              8.30%

3           客户 3                                     167,537,804.12                              8.12%

4           客户 4                                     106,696,957.93                              5.17%

5           客户 5                                      76,178,555.92                              3.69%

合计                        --                         703,413,073.57                             34.10%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                             631,024,110.41

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                        37.50%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                   0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称              采购额(元)                占年度采购总额比例

1            供应商 1                                  226,896,891.08                             13.48%

2            供应商 2                                  152,105,567.64                              9.04%

3            供应商 3                                  109,055,798.79                              6.48%

4            供应商 4                                   73,309,869.54                              4.36%

5            供应商 5                                   69,655,983.36                              4.14%

合计                         --                        631,024,110.41                             37.50%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用




                                                 19
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、费用

                                                                                                           单位:元

                             2018 年               2017 年          同比增减              重大变动说明

销售费用                      68,388,245.27         43,772,642.43        56.24% 销售收入增加,相应销售费用增加。

管理费用                     114,430,660.21         98,703,224.80        15.93%

财务费用                     149,082,280.18        104,199,060.85        43.07% 票据贴现及融资成本增加。

研发费用                      39,718,048.66         23,131,614.96        71.70% 公司增加了对新产品的研发投入


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司增加了对新产品的研发投入。
公司研发投入情况

                                        2018 年                      2017 年                   变动比例

研发人员数量(人)                                      346                         387                    -10.59%

研发人员数量占比                                     12.98%                     15.21%                      -2.23%

研发投入金额(元)                             39,718,048.66              23,131,614.96                    71.70%

研发投入占营业收入比例                                1.93%                       1.40%                     0.53%

研发投入资本化的金额(元)                              0.00                       0.00                     0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                       0.00%                     0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                           单位:元

            项目                        2018 年                      2017 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                      3,162,413,885.19             1,759,082,023.67                    79.78%

经营活动现金流出小计                      2,660,322,049.73             1,545,532,409.72                    72.13%

经营活动产生的现金流量净
                                              502,091,835.46             213,549,613.95                    135.12%
额

投资活动现金流入小计                          138,760,000.00             184,407,019.28                    -24.75%

投资活动现金流出小计                          221,885,284.29             388,245,271.28                    -42.85%

投资活动产生的现金流量净                      -83,125,284.29            -203,838,252.00                    -59.22%


                                                             20
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


额

筹资活动现金流入小计                          1,642,500,547.00                2,327,824,469.90                    -29.44%

筹资活动现金流出小计                          2,275,954,283.55                2,192,714,186.15                      3.80%

筹资活动产生的现金流量净
                                               -633,453,736.55                 135,110,283.75                    -568.84%
额

现金及现金等价物净增加额                       -214,487,185.38                 144,821,645.70                    -248.10%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用

1. 报告期内,销售订单增加,销售回款增加,应收账款减少,导致经营活动净流量净额增加。

2. 报告期内,固定资产投资较上期大幅减少。

3. 报告期内,公司偿还了部分贷款,导致筹资活动现金流量净额变动大。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,销售订单增加,销售回款增加,导致经营活动净流量净额增加;净利润亏损主要是本期内对锂

电池设备及应收款项等计提减值所致。


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                              2018 年末                          2018 年初
                                                                                         比重增减         重大变动说明
                       金额          占总资产比例       金额           占总资产比例

货币资金       1,385,509,876.86            18.45% 1,060,147,062.24            13.73%             4.72%

应收账款            701,926,584.37          9.34%    985,023,276.34           12.76%             -3.42%

存货                714,355,966.98          9.51%    881,571,127.32           11.42%             -1.91%

长期股权投
                    454,233,825.82          6.05%    476,064,987.55            6.16%             -0.11%
资

固定资产       2,053,911,634.56            27.34% 1,654,358,044.50            21.42%             5.92%

在建工程            290,042,602.59          3.86%    378,071,950.07            4.90%             -1.04%

短期借款       1,280,511,000.00            17.05% 1,679,800,000.00            21.75%             -4.70%

长期借款             89,700,000.00          1.19%    200,000,000.00            2.59%             -1.40%



                                                               21
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

       详见“第十一节财务报告、七、合并报表项目注释、25、固定资产”情况。



五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

          报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                                    变动幅度

                          69,042,000.00                                   14,243,850.00                                            384.71%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位:元

                                                                                截至
                                                                                资产
被投资                                                                          负债                                    披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类             预计     本期投 是否涉
公司名                                                合作方                    表日                                    期(如 引(如
           务       式     额       例           源               限      型              收益     资盈亏          诉
  称                                                                            的进                                     有)       有)
                                                                                展情
                                                                                 况

林州重
机物流 销售、            4,842,0 100.00 自有资                          销售、 已完       5,000, -5,703,4
                  其他                                无        30 年                                         否
贸易有 运输等             00.00           %金                           运输    成        000.00     10.52
限公司

                                                      刘氏家
         通用飞
                                                      族、成
成都天 机及零
                                                      都新得                    已完                                               公告编
科精密 部件开                                                                             12,500                        2018 年
                         64,200,            自有资 利电子               飞机零 成工                3,210,88                        号:
制造有 发、航 其他                 55.04%                       长期                      ,000.0              否        01 月 20
                         000.00             金        有限公            部件    商变                   2.62                        2018-00
限责任 天器及                                                                                  0                        日
                                                      司、赵                    更                                                 03
公司     零部件
                                                      仕平、
         开发等
                                                      黄利民

                         69,042,                                                          17,500 -2,492,5
合计       --       --               --          --        --     --      --         --                            --        --         --
                         000.00                                                           ,000.0     27.90



                                                                   22
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                     0


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                    尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                      尚未使用               闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                    募集资金
募集年份 募集方式                  用募集资 用募集资                                      募集资金               以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                    用途及去
                                   金总额      金总额                                       总额                 资金金额
                                                         金总额       额        额比例                     向

                                                                                                      暂时性补
           非公开发
2015                  108,945.78            0 103,961.91 52,007.48 99,762.26     91.57%    4,983.87 充流动资      4,983.87
           行
                                                                                                      金

合计            --    108,945.78            0 103,961.91 52,007.48 99,762.26     91.57%    4,983.87        --     4,983.87

                                                募集资金总体使用情况说明

1、公司募集资金总额为 108,945.78 万元,原计划投资项目:"油气田工程技术服务项目"98,754.78 万元,"工业机器人产业
化(一期)工程项目"10,191 万元。2、变更募集资金总额为 99,762.26 万元,累计变更用途的募集资金总额比例 91.57%。 ①
2015 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金
永久性补充公司流动资金的议案》,同意公司终止实施非公开发行募投项目《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用于
实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金分别用于实施“商业保理项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:“商业保
理项目”拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于“永久性补充公司流动资金”)。
变更后的投资项目:“商业保理项目”51,000 万元,“工业机器人产业化(一期)工程项目”10,191 万元,“永久性补充流动资
金”47,754.78 万元。②2018 年 7 月 10 日,第四届董事会第十四次(临时)会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募
投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》。同意公司终止实施“商业保理项目”,将公司持有的“商业保理
项目”实施主体盈信商业保理有限公司 51%的股权以 52,007.48 万元的转让价转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司。公司并
将转让后的募集资金分别用于实施“煤机装备技术升级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:“煤机装备技术升
级及改造项目”拟投资不超过 33,845.50 万元,剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于“永久性补充公司流
动资金”)。变更后的投资项目:“工业机器人产业化(一期)工程项目”10,191 万元,“煤机装备技术升级及改造项目”33,
845.50 万元,“永久性补充流动资金”65,916.76 万元。3、截止本报告期末,累计使用募集资金 103,961.91 万元,其中“工业
机器人产业化(一期)工程项目”5,207.13 万元,“煤机装备技术升级及改造项目”33,845.50 万元,“永久性补充流动资
金”65,916.76 万元。尚未使用募集资金总额 5003.09 万元(其中包含专户产生的所有利息)。


                                                            23
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:万元

                       是否已变                                                    截至期末 项目达到                         项目可行
                                  募集资金 调整后投                    截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                              本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                      累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                              投入金额                (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                    总额          (1)                  金额(2)                              益
                        变更)                                                       (2)/(1)      期                               化

承诺投资项目

油气田工程技术服务 是             98,754.78             0          0          0      0.00%                          不适用   是

工业机器人产业化(一
                       否           10,191       10,191            0 5,207.13       51.10%                          不适用   否
期)工程项目

商业保理项目           是                  0            0          0     51,000                            356.12 不适用     是

煤机装备技术升级改
                       是                  0 33,845.5              0          0      0.00%                          不适用   否
造项目

                                  108,945.7
承诺投资项目小计            --                  44,036.5           0 56,207.13        --         --        356.12      --         --
                                           8

超募资金投向

无

补充流动资金(如有)        --             0 65,916.76             0 47,754.78 100.00%           --         --         --         --

超募资金投向小计            --                 65,916.76               47,754.78      --         --                    --         --

                                  108,945.7 109,953.2                  103,961.9
合计                        --                                     0                  --         --        356.12      --         --
                                           8            6                     1

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 募集资金到位后,工业机器人项目因前期研发和车间翻建,影响了项目进度。
(分具体项目)

                       一、原募投项目变更情况(1)终止原募投项目油气田工程技术服务项目的原因随着宏观经济增速的
                       放缓,全球大宗商品需求量的下降,国际油价由 2014 年的 115 美元/桶下跌至募投项目更改时的 40
                       美元/桶,受国际油价大幅走低和产能过剩的双重影响,全球油气勘探开发投资大幅减少,油气田服
                       务行业盈利能力下降,为维护公司及全体股东的利益,公司决定终止实施《油气田工程技术服务项
                       目》。(2)终止原募投商业保理项目的原因为进入推进公司“能源装备综合服务业务和军民融合业务”
                       双轮驱动的发展战略,进一步优化资源配置,集中优势资源提升直营业务的盈利能力,公司决定终
项目可行性发生重大 止实施《商业保理项目》。二、终止原募投项目后募集资金安排(1)为提高公司募集资金的使用效
变化的情况说明         率,降低公司财务费用,本着股东利益最大化的原则,公司拟将终止投入的募集资金合计 98,754.78
                       万元(未含利息收入)用于投资实施《商业保理项目》和永久性补充公司流动资金(其中:商业保
                       理项目拟投资不超过 51,000.00 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久
                       性补充公司流动资金)。(2)为提高公司募集资金的使用效率,提高公司盈利能力,减少利息支出,
                       公司拟将转让商业保理项目的转让款 52,007.48 万元(未含利息收入)分别用于实施“煤机装备技术
                       升级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:煤机装备技术升级及改造项目拟投资不超过
                       33,845.50 万元,剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。


                                                                  24
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文



超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                    适用

                    以前年度发生

                    2015 年 11 月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投
                   项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》,并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第
募集资金投资项目实 四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用于实施《油
施地点变更情况     气田工程技术服务项目》的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司
                    流动资金(其中:商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的
                    全部利息收入用于永久性补充公司流动资金)。                     2016 年 1 月 5 日,公司用于实
                    施商业保理项目的 51,000 万元出资到位,并与保荐机构等签订了《募集资金三方监管协议》,由公
                    司的控股子公司盈信商业保理有限公司在北京负责实施。

                    适用

                    以前年度发生

                    2015 年 7 月 11 日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更非公开发行募投项目实
                    施主体的议案》,并经 2015 年 7 月 29 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过。《油气田工程
                    技术服务项目》原由公司控股子公司天津三叶虫能源技术服务有限公司全资拥有的中油三叶虫能源
                    技术服务有限公司负责实施,因公司管理链条较长,无法及时为客户提供便利服务,不利于更好的
                    贴近市场和客户。决定将项目实施主体由中油三叶虫能源技术服务有限公司变更为林州重机集团股
                    份有限公司。本次变更募投项目实施主体,可有效提高项目管理效率,降低管理成本,符合公司发

募集资金投资项目实 展战略规划和市场布局需要,可充分发挥募投项目的最大效用,提高公司的盈利能力。2015 年 11
施方式调整情况     月 24 日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩
                    余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》,并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第四次临时股
                    东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》,并将原计划用于实施《油气田工程
                    技术服务项目》的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金
                    (其中:商业保理项目拟投资不超过 51,000.00 万元,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利
                    息收入用于永久性补充公司流动资金)。此次项目变更及总投资调整后,募集资金中的 51,000.00 万
                    元将作为公司实施“商业保理项目”的出资款,剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入也
                    用于永久性补充公司流动资金。2016 年 1 月 5 日,公司用于实施商业保理项目的 51,000.00 万元出
                    资到位,并与保荐机构等签订了《募集资金三方监管协议》,由公司的控股子公司盈信商业保理有限
                    公司在北京负责实施。

                    适用
募集资金投资项目先 2015 年 7 月 11 日,第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项
期投入及置换情况   目的自筹资金的议案》,公司以非公开发行募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 3,000.00
                    万元。

                    适用

                   为提高募集资金的使用效率,本着股东利益最大化的原则,2018 年 2 月 27 日,公司第四届董事会
用闲置募集资金暂时 第十次会议审议通过了《关于提前归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金
补充流动资金情况   的议案》,鉴于公司在 2018 年 2 月 26 日已将 5,000.00 万元提前归还至募集资金账户,并将提前归还
                    情况通知了公司的保荐机构和保荐代表人。在保证募集资金投资项目的资金需求前提下,同意公司
                    使用“工业机器人产业化(一期)工程项目”中的 5,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,期


                                                       25
                                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                           限不超过 12 个月。截止 2018 年 12 月 31 日,实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000.00 万
                           元。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 截至 2018 年 12 月 31 日,尚未使用的募集资金余额 5,003.09 万元,其中 5,000.00 万元用于暂时性补
用途及去向                 充流动资金,3.09 万元存放于中国建设银行林州支行。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:万元

                            变更后项目                                                                                       变更后的项
                                                          截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                         本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                          际累计投入      资进度       定可使用状
    目            诺项目     资金总额 际投入金额                                                     现的效益       计效益   否发生重大
                                                           金额(2)       (3)=(2)/(1)     态日期
                                  (1)                                                                                             变化

煤机装备技
             商业保理项
术升级改造                        33,845.5            0              0        0.00%                             0 不适用     否
             目
项目

永久性补充 商业保理项
                              18,161.98               0              0        0.00%                             0 不适用     否
流动资金     目

合计                --        52,007.48               0              0       --            --                   0     --           --

                                             1、变更原因:2017 年公司提出了“能源装备综合服务业务和军民融合业务”双轮驱动
                                             的发展战略,“商业保理项目”与上述战略不符,为集中力量发展主业,公司拟终止实
                                             施“商业保理项目”。为积极响应国家环保政策的要求、提高公司煤机产品的品质,公
                                             司拟对煤机生产线的工艺、设备及环保设施进行升级。项目完成后,公司的产品品质、
                                             市场竞争力将得到进一步提升。在去杠杆的宏观背景下,为满足公司经营需要、缓解
                                             资金压力、降低财务费用,公司拟将剩余的募集资金用于永久性补充公司流动资金。
                                             2、决策程序:2018 年 4 月 24 日,公司召开第四届董事会第十二次会议,审议通过了
                                             《关于转让控股子公司股权的议案》,同意公司将持有盈信商业保理有限公司 51%的
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                             股权转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司,双方就股权转让事宜签订了《股权转让协
说明(分具体项目)
                                             议书》,双方在后续签订的《股权转让补充协议书》中约定盈信商业保理有限公司的
                                             股权转让价为 52,007.48 万元。2018 年 7 月 10 日,第四届董事会第十四次(临时)会
                                             议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司
                                             流动资金的议案》。同意公司终止实施“商业保理项目”,将公司持有的“商业保理项目”
                                             实施主体盈信商业保理有限公司 51%的股权以 52,007.48 万元的转让价转让给北京艺
                                             鸣峰文化传播有限公司。公司并将转让后的募集资金分别用于实施“煤机装备技术升
                                             级及改造项目”和“永久性补充公司流动资金”(其中:煤机装备技术升级及改造项目拟
                                             投资不超过 33,845.50 万元,剩余的 18,161.98 万元及专户所产生的全部利息收入用于



                                                                     26
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                      永久性补充公司流动资金)。上述议案已经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。
                                      3、信息披露情况:2018 年 7 月 11 日,公司在指定信息披露媒体上披露的《关于变更
                                      部分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的公告》(公告
                                      编号:2018-0052)。

未达到计划进度或预计收益的情况 1、募集资金到位后,工业机器人项目因前期研发和车间翻建,影响了项目进度;2、
和原因(分具体项目)                    工业机器人产业化(一期)工程项目因目前尚未完工,故无法测算经济效益。

变更后的项目可行性发生重大变化
                                      无
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                          是否按
                                                                                                          计划如
                                     本期初
                                                        股权出                                             期实
                                     起至出
                                                        售为上                                            施,如
                                     售日该                                                     所涉及
                                                        市公司                         与交易             未按计
                           交易价 股权为 出售对                   股权出 是否为                 的股权
交易对 被出售                                           贡献的                         对方的              划实    披露日 披露索
                    出售日 格(万 上市公 公司的                   售定价 关联交                 是否已
     方    股权                                         净利润                         关联关             施,应        期         引
                            元)     司贡献     影响                  原则        易            全部过
                                                        占净利                           系               当说明
                                     的净利                                                          户
                                                        润总额                                            原因及
                                     润(万
                                                        的比例                                            公司已
                                      元)
                                                                                                          采取的
                                                                                                           措施

                                               本次转
                                               让盈信            以盈信
                                               保理              保理
                                               51%的             2018 年
北京艺 盈信商
                                               股权有            3 月 31               与公司                                 公告编
鸣峰文 业保理 2018 年                                                                                              2018 年
                           52,007.             利于公            日经审                不存在                                 号:
化传播 有限公 04 月 24                327.69            -2.42%               否                 是        是       07 月 31
                               48              司整体            计的净                任何关                                 2018-00
有限公 司 51% 日                                                                                                   日
                                               利益最            资产为                联关系                                 61
司        的股权
                                               大化,            基础双
                                               对公司            方协商
                                               的正常            确定。
                                               生产经


                                                                 27
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                         营不存
                                         在不利
                                         影响,
                                         符合公
                                         司的长
                                         远发展
                                         规划。


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

  公司名称     公司类型     主要业务     注册资本       总资产        净资产          营业收入      营业利润      净利润

林州重机铸                              235,000,000. 927,484,905. 244,863,335. 142,109,157. -17,947,539. -17,369,529.
             子公司        铸锻件
锻有限公司                              00                       26            12            88             57             49

林州朗坤科                              100,000,000. 395,313,712. 22,099,099.2                     -103,090,150 -78,089,995.
             子公司        锂电项目
技有限公司                              00                       42             7                           .70            70

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响

成都天科精密制造有限责任公司           收购                                         对公司有一定的影响

盈信商业保理有限公司                   转让                                         对公司的生产经营不存在不利影响

郑州三山石油技术有限公司               转让                                         对公司的影响甚微

鸡西金顶重机制造有限公司               转让                                         对公司的影响甚微

中智浩钏基金管理有限公司               转让                                         对公司无影响

主要控股参股公司情况说明
1、报告期内,公司对盈信商业保理有限公司的股权进行了对外转让,截止2018年7月31日已完成工商变更登记手续;
2、报告期内,公司对中智浩钏基金管理有限公司、郑州三山石油技术有限公司、鸡西金顶重机制造有限公司、中融康泰融
资租赁有限公司的股权进行了对外转让,截止2018年12月4日和12月27日已完成郑州三山石油技术有限公司和鸡西金顶重机
制造有限公司工商变更登记手续;截止报告披露日已完成中智浩钏基金管理有限公司工商变更登记手续;因中融康泰融资租
赁有限公司属于融资租赁公司,受金融政策的限制,禁止融资租赁类公司进行股权转让变更事宜,所以中融康泰的工商变更
登记手续无法办理。
3、2017年平顶山东联采掘机械制造有限公司是本公司持股50.64%的控股子公司。根据公司自身经营发展的
需要,2018年9月公司拟进行经营管理层的调整,由林州重机集团股份有限公司委派董事长挂职,但不在
负责平顶山东联采掘机械制造有限公司的实际经营管理,平顶山东联采掘机械制造有限公司现有五名董
事,本公司有两名董事席位,之后公司不再拥有对平顶山东联采掘机械制造有限公司的控制权,平顶山东
联采掘机械制造有限公司由本公司的控股子公司变更为参股公司。




                                                          28
                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

     (一)行业格局和趋势
     公司所处行业属于煤炭机械装备制造业,公司经营受下游煤炭行业的影响较大。通过以
下几点分析,公司认为,未来一段时期内,市场对煤机装备的需求仍将保持稳定。
     1、“富煤、贫油、少气”的资源禀赋条件决定了煤炭在中国能源结构中的主导地位短期
内难以改变。根据国家统计局发布的数据,2018年中国能源消费总量约为46.38亿吨标准煤,
其中煤炭消费占比约 59.0%,石油消费占比 18.9%,水电、风电、核电、天然气等清洁能源
消费比重达到 22.1%,煤炭仍是中国能源结构中的绝对主力。
     2、中国经济的企稳回升,将推动对煤炭的需求。根据国家统计局公布的数据,2018年中
国 GDP 为90.03 万亿元,同比增长 6.6%。2018年全国原煤产量 35.5 亿吨,同比增长 5.2%。
在以煤炭为主的能源结构条件下,煤炭的产需量将随着中国经济的稳步增长而增长。
     3、煤炭行业回暖,将逐步推动行业固定资产投资逐步恢复。根据国家统计局数据,2018
年煤炭开采和洗选行业,累计实现营业收入24645.8亿元,同比增长4.3%,利润总额为2888.2
亿元,同比增长5.2%。2018年我国煤炭开采和洗选行业固定资产投资累计金额2804.63亿元,
同比增长5.9%。煤炭企业盈利的复苏及稳定,有利于煤机装备需求的释放。
     4、《煤炭工业发展“十三五”规划》提出,到 2020 年要基本建成集约、安全、高效、
绿色的现代煤炭工业体系。其中明确提出,煤矿采煤机械化程度要达到 85%(较 2015 年提
高 9 个百分点),掘进机械化程度要达到 65%(较 2015 年提高 7 个百分点),科技创新
对行业发展贡献率进一步提高,煤矿信息化、智能化建设取得新进展,建成一批先进高效的
智慧煤矿。 煤炭企业生产效率大幅提升,全员劳动工效达到 1300 吨/人年以上。煤炭行
业机械化、智能化程度以及生产效率的提高,将支撑和推动煤机行业的回暖。
     5、煤炭行业的寒冬,推动了煤机行业的供给侧改革,行业集中度进一步提升。部分整机
企业的关停,煤机行业的整合,有助于煤机行业市场集中度的提升。
     (二)公司发展战略
     基于中国经济发展的时代背景,并结合自身实际条件,公司确定了“能源装备综合服务
业务和军民融合业务”双轮驱动的发展战略。
     在上述行业发展格局和趋势的论述中,公司已详细阐述了未来一段时期内,市场对煤机

                                        29
                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文



装备的需求仍将保持稳定。公司目前已发展成为国内煤炭综采装备产品最全、生产制造产业
链最完整,并同时提供融资租赁、煤矿开采咨询服务的综合服务商,在行业内具有较强的影
响力和知名度。公司将充分抓住煤机行业新的发展机遇,继续以“打造国内一流的能源装备
综合服务商” 为愿景,充分发挥公司优势,做大做强煤机及其相关主业。
    军民融合发展已上升为国家战略,这一新的战略定位,揭示了新形势下深入实施军民融
合发展的必然性和紧迫性,也揭示了军民融合发展面临着前所未有的机遇。公司作为一家以
机械加工制造为基础的上市企业,在技术、装备、人才、资金等方面拥有强大的优势,依托
上述优势,公司将沿着“面向海空天、瞄准高精尖、协同发展、优势突出”的军民融合发展
思路,通过外延并购、与科研院所共同研究开发等途径,加快布局,将军民融合打造成公司
的优势业务板块。
    公司将秉承上述发展战略和思路,坚定目标,努力奋斗,将公司打造成一家具有强大发
展后劲和高盈利能力的综合性大型集团企业,打造一个全新的林州重机。
    (三)公司2019年度重点工作
    公司紧密围绕“能源装备综合服务业务和军民融合业务”双轮驱动发展战略,制定了 2019
年度重点工作:
    1、深化公司发展战略:过去几年,公司围绕上述发展战略,陆续置出、剥离了多家非主
营或盈利能力不强的公司。2019 年,公司将继续剥离非核心业务,集中优势资源,发展核心
业务,深化公司发展战略。
    2、稳增主业,再上台阶:公司认为,未来三至五年煤机行业仍处于需求旺盛的阶段。公
司应抓住这一机遇,充分利用公司各方面优势,做精、做强、做大煤机主业,将公司打造成
国内一流的能源装备综合服务商。
    3、夯实军工业务基础,逐步提升业绩:在资质方面,进一步丰富和提升,为做大军工业
务提供有力的支撑和保障;在市场方面,开拓市场规模,稳定合作关系,实现规模利润;在
生产方面,提高技术工艺水平,完善军品生产管理流程,提升客户服务水平。
    4、提升经营管理水平:在质量管理体系上,要以提高产品质量为目的,将质量管理体系
落到实处,并不断的检查、反馈和改进。达到各项制度健全落实、各个岗位职责清晰、各种
作业高效可控。在财务管理上,建立健全财务预算和决算制度,细化财务管理工作,加强财
务管理可控性、计划性;加强成本控制,以收定支,有效节流。在物资供应管理上,优化物
资采购流程,降低采购储备成本,提高资金使用效率。


                                        30
                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文



    5、加强内控建设:要充分认识到内控机制的重要性,牢固树立先规范、后发展的经营理
念,严禁违规办理业务。加强内控制度建设,使各种经营行为都置于制度约束之下。加强内
控执行力度,切实将制度落实到公司的运营和管理当中。
    6、加强人才培养:人才是企业发展的第一要素,是企业长青的基石,加强人才培养,是
公司的一项长期工作。我们将通过以下措施,使公司逐步形成一个“门类齐全、结构合理、
素质优良”的人才队伍。首先,要加强对外部优秀人才的招聘力度,为公司补充新鲜的血液;
其次,要加强对现有人才队伍的培养,针对不同层次的人员展开相对应的培训、学习,使其
知识结构、业务水平得到不断提升;最后,通过完善薪酬方案、建立员工晋升通道、加大后
勤服务保障等措施,稳定现有人才队伍。
    7、资本运作:公司将重点关注军民融合、智能制造等产业的发展机遇,充分利用上市公
司资本运作平台,通过投资、并购等方式整合优质资源,加快公司发展,提升公司盈利能力。
    (四)可能面对的风险及应对措施
    1、行业波动风险
    公司作为国内一流的能源综合服务商,煤炭价格的走势和煤炭行业的发展对公司的业务
收入和经营利润有较大的影响,煤炭行业的发展直接影响其对煤机设备的需求量。虽然自2016
年第四季度起,煤炭市场有所回暖,但如果国内煤炭市场再次出现调整,煤炭机械设备的需
求量和采购计划将随之减少,公司面临行业波动而带来的经营业绩起伏的风险。
    为应对上述风险,公司采取以下应对措施:一是加强市场开拓力度,提高公司市场占有
率;二是在煤机整机需求不振的情况下,发力配件市场,以配件的增长平抑整机的下滑;三
是通过“双轮驱动发展战略”的实施,进入军民融合领域,通过稳定增长的新市场的开发,
降低强周期的煤炭行业对公司业绩波动的影响。
    2、公司转型风险
    面对煤炭行业周期性显著的特点,公司根据市场行情和行业变化,审时度势确定了公司
未来的发展方向。公司在稳定传统主业的基础上,经董事会、管理层充分调研、多方论证,
提出公司大力推进军民融合业务的战略。新的发展方向将助推公司形成新的利润增长点,实
现公司新的盈利目标。未来,公司面临着在研发、人员管理、市场开拓、品牌建设等方面的
诸多不确定性,存在一定的转型风险。
    为应对上述风险,公司采取以下应对措施:一是对新进入行业要做好充分的调研、论证,
切忌盲目投入;二是在人才引进、培养方面,要做到“引得进、用得好、留得住”,用人才


                                        31
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文



推动公司转型。
       3、管理风险
     公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构,拥有独立健全的产、供、销体系,并根
据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规章制度。但公司当前业务涵盖领域较多等,如
果公司现有的管理架构、管理人员素质、内控制度等无法适应新的行业变化,将在一定程度
上影响公司的市场竞争能力,阻碍公司未来发展。
     为应对上述风险,公司采取以下应对措施:一是建立健全企业各项规章制度,并在日常
管理工作中认真落实、执行;二是在实践中持续改进公司各项制度,使之能够适应公司的发
展变化;三是对管理人员加强培训,确保其知识水平、业务能力不断提升,以适应公司的变
化。
       4、原材料价格波动风险
     公司产品的主要原材料为钢材,其价格的波动将给公司的生产经营带来明显影响。若未
来钢材等原材料价格波动幅度进一步加大,将对经营成果造成不确定性的影响。
     为应对上述风险,公司采取以下应对措施:一是,公司采取成本加成的产品定价模式,
在与客户签订订单后,会锁定部分原材料价格;二是,通过不断改进产品生产工艺流程,减
少不必要的原材料损耗,尽最大努力降低原材料价格波动带来的不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

         接待时间            接待方式           接待对象类型             调研的基本情况索引

2018 年 04 月 17 日   其他               其他                    2017 年度业绩说明会

2018 年 06 月 15 日   其他               其他                    深交所互动易

2018 年 10 月 30 日   其他               其他                    深交所互动易




                                              32
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                        第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

     为了完善和健全公司科学、持续、稳定的分红政策和监督机制,更好地兼顾公司的实际经营需要和可

持续发展以及对投资者的合理回报,根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有

关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的指示精神,结合《公司章程》等

相关文件规定,公司董事会制定了《未来三年(2017-2019年)股东回报规划》,并经公司第三届董事会第

四十二次会议审议通过,结合相关规章、规则,对股东回报规划进行了完善、补充。

     1、利润分配的原则

     公司注重对股东投资的合理回报,在满足公司正常生产经营所需资金的前提下,结合公司自身发展规

划,实行持续、稳定的利润分配制度,并坚持如下原则:

     (1)按法定顺序分配的原则;

     (2)公司利润分配政策应保持连续性和稳定性,应重视对投资者的合理投资回报。

     2、利润分配形式

     公司利润分配可采取以现金、股票或二者相结合的方式,以及国家法律法规许可的其他方式分配股利。

     3、公司实施现金分红应满足的条件

     (1)公司该年度实现的可分配利润(即公司在弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、

且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;

     (2)公司累计可供分配利润为正值;

     (3)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

     (4)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。

     重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的

累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。

     但当公司年度出现下列情况之一时,董事会可以对所提交的分配议案进行适当调整,不受本条百分之

二十现金分红下限的限制:

     ①以归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率低于6%(以扣除非经常损益

前后孰低者为准);

                                                    33
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    ②母公司资产负债率高于70%;

    ③当年的经营活动现金流量净额低于归属于公司普通股股东的净利润。

    4、现金分红的比例及时间间隔

    每一年度实现的净利润在弥补亏损、提取法定公积金后,以现金方式的分红应当不少于当年实现的可

分配利润的20%。

    在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后

进行一次现金分红。公司董事会也可根据盈利情况及资金状况提议公司进行中期现金分红。

    5、股票股利分配的条件

    在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股

权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。

    6、利润分配决策程序和机制

    (1)公司利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规

划提出分红建议和预案,经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案发表独立意

见并公开披露。

    (2)董事会在制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比

例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。

    (3)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,

并应对年度盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

    (4)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行

沟通和交流(包括但不限于提供网络投票方式、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,

并及时答复中小股东关心的问题。独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的

投票权。

    (5)公司最近三年未以现金方式进行利润分配的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券

或向原有股东配售股份;

    (6)存在股东违规占用上市公司资金情况的,上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还

其占用的资金。

    7、利润分配信息披露机制

    公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若公司年度

盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使

用计划。

                                             34
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    8、利润分配政策的调整原则

    公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为

出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配

政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东

大会的股东所持有表决权股份总数的2/3以上通过。

    公司自2011年1月11日股票上市以来,进行了五次分红派息,分别为2010年度至2014年度分红,分别

派发现金股利2,560万元、4,141.796万元、5,383.2948万元、5,365.74636万元和1,068.469688万元。公

司利润分配方案的制定、执行均符合《公司章程》及相关分红政策的规定,审议程序合法合规,维护了全

体股东的利益。

    为了完善和健全公司科学、持续、稳定的分红政策和监督机制,更好地兼顾公司的实际经营需要和可

持续发展以及对投资者的合理回报,根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有

关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的指示精神,结合《公司章程》等

相关文件规定,公司董事会制定了《未来三年(2017-2019年)股东回报规划》,并经公司第三届董事会第

四十二次会议审议通过,结合相关规章、规则,对股东回报规划进行了完善、补充。

    1、利润分配的原则

    公司注重对股东投资的合理回报,在满足公司正常生产经营所需资金的前提下,结合公司自身发展规

划,实行持续、稳定的利润分配制度,并坚持如下原则:

    (1)按法定顺序分配的原则;

    (2)公司利润分配政策应保持连续性和稳定性,应重视对投资者的合理投资回报。

    2、利润分配形式

    公司利润分配可采取以现金、股票或二者相结合的方式,以及国家法律法规许可的其他方式分配股利。

    3、公司实施现金分红应满足的条件

    (1)公司该年度实现的可分配利润(即公司在弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、

且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;

    (2)公司累计可供分配利润为正值;

    (3)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

    (4)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。

    重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的

累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。

    但当公司年度出现下列情况之一时,董事会可以对所提交的分配议案进行适当调整,不受本条百分之

                                                35
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


二十现金分红下限的限制:

    ①以归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率低于6%(以扣除非经常损益

前后孰低者为准);

    ②母公司资产负债率高于70%;

    ③当年的经营活动现金流量净额低于归属于公司普通股股东的净利润。

    4、现金分红的比例及时间间隔

    每一年度实现的净利润在弥补亏损、提取法定公积金后,以现金方式的分红应当不少于当年实现的可

分配利润的20%。

    在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下,公司原则上每年年度股东大会召开后

进行一次现金分红。公司董事会也可根据盈利情况及资金状况提议公司进行中期现金分红。

    5、股票股利分配的条件

    在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司股本规模及股

权结构合理的前提下,可以在提出现金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。

    6、利润分配决策程序和机制

    (1)公司利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规

划提出分红建议和预案,经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案发表独立意

见并公开披露。

    (2)董事会在制定现金分红具体方案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比

例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。

    (3)监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督,

并应对年度盈利但未提出利润分配的预案,就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

    (4)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行

沟通和交流(包括但不限于提供网络投票方式、邀请中小股东参会等),充分听取中小股东的意见和诉求,

并及时答复中小股东关心的问题。独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的

投票权。

    (5)公司最近三年未以现金方式进行利润分配的,不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券

或向原有股东配售股份;

    (6)存在股东违规占用上市公司资金情况的,上市公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还

其占用的资金。

    7、利润分配信息披露机制

                                             36
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。若公司年度

盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使

用计划。

       8、利润分配政策的调整原则

       公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,需调整利润分配政策的,应以股东权益保护为

出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的规定;有关调整利润分配

政策的议案,由独立董事、监事会发表意见,经公司董事会审议后提交公司股东大会批准,并经出席股东

大会的股东所持有表决权股份总数的2/3以上通过。

       公司自2011年1月11日股票上市以来,进行了五次分红派息,分别为2010年度至2014年度分红,分别

派发现金股利2,560万元、4,141.796万元、5,383.2948万元、5,365.74636万元和1,068.469688万元。公

司利润分配方案的制定、执行均符合《公司章程》及相关分红政策的规定,审议程序合法合规,维护了全

体股东的利益。


                                                现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                     是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                   是

相关的决策程序和机制是否完备:                                   是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                         是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                 是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                 是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
公司近3年(包括本报告期)暂未进行利润分配方案。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                       单位:元

                                                                                                                  现金分红总额
                                               现金分红金额                       以其他方式现
                              分红年度合并                                                                         (含其他方
                                               占合并报表中        以其他方式     金分红金额占
                              报表中归属于                                                       现金分红总额 式)占合并报
              现金分红金额                     归属于上市公        (如回购股     合并报表中归
  分红年度                    上市公司普通                                                       (含其他方       表中归属于上
                (含税)                       司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                              股股东的净利                                                          式)          市公司普通股
                                               的净利润的比           的金额      普通股股东的
                                   润                                                                             股东的净利润
                                                    率                            净利润的比例
                                                                                                                     的比率

                              -145,711,073.4
2018 年                0.00                              0.00%             0.00          0.00%             0.00          0.00%
                                          1


                                                              37
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2017 年                      0.00 35,068,075.68         0.00%           0.00       0.00%            0.00             0.00%

2016 年                      0.00   -3,960,118.59       0.00%           0.00       0.00%            0.00             0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                              承诺 履行
   承诺事由         承诺方     承诺类型                           承诺内容                         承诺时间
                                                                                                              期限 情况

股改承诺                                   不适用

收购报告书或
权益变动报告                               不适用
书中所作承诺

资产重组时所
                                           不适用
作承诺

                                           1、 避免同业竞争承诺:郭现生、韩录云承诺: 除林州重
                                           机之外,本人及本人控制的企业及其下属企业目前没有以任
                                           何形式从事与林州重机及其控股公司的主营业务构成或可
                                           能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。若公司股票在深
                                           圳交易所上市,则本人作为公司实际控制人,将采取有效措
                                           施,并促使受本人控制的除林州重机之外的任何企业采取有
                                           效措施,不会:(1)以任何形式直接或间接从事任何与林州
                                           重机及其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接
首次公开发行    郭现生、
                              避免同业竞 竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;2010 年 10              严格
或再融资时所    韩录云、                                                                                      长期
                              争及减持     (2)以任何形式支持林州重机及其控股公司以外的他人从 月 29 日              履行
作承诺          宋全启
                                           事与林州重机及其控股公司目前或今后进行的主营业务构
                                           成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人以及本人控
                                           制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股
                                           任何可能会与林州重机及其控股公司的主营业务构成竞争
                                           关系的业务或活动,本人以及本人控制的企业及其下属企业
                                           会将该等商业机会让予林州重机。本人同意承担并赔偿因违
                                           反上述承诺而给林州重机及其控股公司造成的一切损失、损
                                           害和开支。宋全启承诺:本人及本人控制的企业及其下属企


                                                             38
                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                 业目前没有以任何形式从事与林州重机及其控股公司的主
                                 营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。
                                 若公司股票在深圳交易所上市,则本人作为公司董事和持股
                                 5%以上的股东,将采取有效措施,并促使受本人控制的任
                                 何企业采取有效措施,不会:(1)以任何形式直接或间接从
                                 事任何与林州重机及其控股公司的主营业务构成或可能构
                                 成直接或间接竞争关系的业务或活动,或于该等业务中持有
                                 权益或利益;(2)以任何形式支持林州重机及其控股公司以
                                 外的他人从事与林州重机及其控股公司目前或今后进行的
                                 主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人
                                 以及本人控制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、
                                 参与或入股任何可能会与林州重机及其控股公司的主营业
                                 务构成竞争关系的业务或活动,本人以及本人控制的企业及
                                 其下属企业会将该等商业机会让予林州重机。本人同意承担
                                 并赔偿因违反上述承诺而给林州重机及其控股公司造成的
                                 一切损失、损害和开支。2、股份锁定:公司实际控制人郭
                                 现生、韩录云承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,
                                 不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行
                                 人回购其持有的股份;承诺期限届满后,上述股份可以流通
                                 和转让。此外,郭现生、韩录云作为公司董事承诺:上述承
                                 诺期限届满后,在任职期间每年转让的股份不超过其所持有
                                 发行人股份总数的百分之二十五;在其离职后半年内,不转
                                 让所持有的发行人股份。3、股份锁定:公司股东宋全启作
                                 为公司董事承诺:自公司股票上市之日起十二个月内,不转
                                 让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回
                                 购其持有的股份;上述承诺期限届满后,在任职期间每年转
                                 让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五;
                                 在其离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份。4、规
                                 范关联交易的承诺函:为了防止和避免公司关联方利用关联
                                 交易损害公司利益情况发生,公司实际控制人郭现生、韩录
                                 云,以及实际控制人郭现生、韩录云之子郭浩、郭钏已就规
                                 范关联交易出具了《规范关联交易的承诺函》,承诺:"本人
                                 及控制的企业保证尽可能避免与林州重机发生关联交易,如
                                 果未来本人及控制的企业与林州重机发生难以避免的关联
                                 交易,本人承诺将遵循市场公平、公开、公正的原则,依法
                                 签订协议,履行合法程序,按照有关法律、法规和深圳证券
                                 交易所有关规则及时进行信息披露和办理有关报批程序,保
                                 证不通过关联交易损害林州重机和中小股东的合法权益"。

股权激励承诺                     不适用

其他对公司中                     自 2018 年 6 月 8 日增持完成六个月内,不转让其持有的公
                                                                                          2018 年 06 6 个 履行
小股东所作承   郭现生   不减持   司股份,不进行内幕交易及短线交易,不在敏感期买卖公司
                                                                                          月 11 日   月   完毕
诺                               股份。

承诺是否按时   否



                                                   39
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


履行

如承诺超期未
履行完毕的,应
当详细说明未
                 不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

√ 适用 □ 不适用



       1、董事会说明

       林州重机集团股份有限公司(以下简称“公司”或“林州重机公司”)聘请的北京兴华会计师事务

所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报告出具了保留意见审计报告(【2019】京会兴审字第13000170

号)。根据中国证监会、深圳交易所的相关要求,现将有关事项说明如下:

       一、注册会计师对于形成保留意见的事项

       1、截止2018年12月31日,林州重机公司三年以上预付账款余额为34,024,726.07元。由于我们无法

就上述预付款项的可收回金额获取充分、适当的审计证据,无法确定是否有必要对上述预付款项余额及坏

账准备作出调整。

       2、林州重机公司于2018年5月将其所持有的盈信保理公司全部股权出售给北京艺鸣峰文化传播有限

公司,股权转让款52,007.48万元,北京艺鸣峰文化传播有限公司未按照合同约定履行付款义务,截止本

报告出具日,林州重机公司应收股权转让款28,807.48万元。我们无法就该交易获取充分、适当的审计证

据,确认该笔交易的商业目的及款项可收回性。

       二、董事会对出具非标准审计意见涉及事项的专项说明

       (一)董事会对该事项的意见

       董事会认为,北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)按照审慎性原则,为公司出具了保留意见的

                                                    40
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


审计报告,该审计报告中提醒财务报表使用者关注的事项是客观存在的,董事会对北京兴华出具保留意见

审计报告予以尊重、理解和接受。后续,公司董事会和管理层将采取有效措施消除审计报告中所涉及事项

对公司的影响,切实维护公司和投资者利益。

     (二)消除该事项及其影响的具体措施

     1、针对保留意见的事项1,对于收到货物而发票未到的,公司将向对方单位发函或派专人前往以索

要发票;如确定不能取得发票,公司将聘请专业评估机构评估后入账处理。对于没有收到货物且对方预计

不能发货的,将通过向对方发律师函或专人前往协商的方式收回相关预付款项;对于确定不能收到货物且

也不能收回款项的,全额计提减值。

     2、针对保留意见的事项2,公司将加大股权转让款的催收力度,尽早全部收回剩余款项。公司已于

2019年4月19日向对方发出律师函,对方收到律师函后非常重视,目前双方正在积极协商解决方案。

     公司将进一步提升、完善公司内部控制体系,严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规的规

定,保护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。

     2、监事会说明

     林州重机集团股份有限公司(以下简称“公司”或“林州重机公司”)监事会对董事会关于非标准

审计意见涉及事项的专项说明进行了认真的审核,并提出如下书面审核意见:

     公司聘请的北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报告出具了保留意见的审

计报告。公司监事会认为:审计机构基于审慎性原则出具了保留意见的审计报告,公正、客观地反映了公

司的经营状况,揭示了公司潜在风险。公司董事会对审计意见所涉及事项的专项说明符合公司的实际情况,

同意公司董事会相关说明及意见。

     同时监事会也将积极配合董事会的各项工作,持续关注董事会和管理层相关工作的开展,切实维护

公司及全体股东的合法权益。

     3、独立董事说明

     根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治

理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等

法律、法规、规范性文件以及《林州重机集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等有关规

定的要求,我们作为林州重机集团股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们本着对公司及全

体股东负责的态度,按照实事求是的原则,基于独立判断的立场,对北京兴华会计师事务所(特殊普通合

伙)向公司出具保留意见的审计报告(【2019】京会兴审字第13000170号),我们认真阅读了公司《关于

对林州重机集团股份有限公司出具非标准审计意见涉及事项的专项说明》,根据《深圳证券交易所股票上

市规则》等有关规定发表独立意见如下:

                                               41
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


      公司聘请的北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报告出具了保留意见的审

计报告。我们作为独立董事,对审计机构出具保留意见的审计报告予以理解,我们认为:公司财务报表在

所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及经营成果产

生影响。同意审计机构出具的审计报告。

我们同意公司董事会对北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具非标准审计意见涉及事项所作的专项

说明;我们将督促公司董事会及管理层持续关注该事项,切实维护好公司及全体股东的权益。


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

     2018年10月23日,公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议,审议通过了《关

于会计政策变更的议案》,具体内容如下:

       1、变更日期:

     本次会计政策变更自格式第四届董事会十七次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。

     2、变更原因:

     为规范企业财务报表列报,提高会计信息质量,国家财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发

2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)(以下简称“《修订通知》”),对一般企

业财务报表格式进行了修订。根据修订通知的要求,公司需对会计政策相关内容进行相应调整。

       3、变更情况:

      本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、

企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

      本次变更后,公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式

的通知》(财会[2018]15号)的相关规定执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分,公司仍按照财

政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释公告以及其他相关规定执行。

     具体内容详见公司登载于指定信息披露媒体的《林州重机集团股份有限公司关于会计政策变更的公

告》(公告编号:2018-0078)。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。



                                                 42
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年平顶山东联采掘机械制造有限公司是本公司持股50.64%的控股子公司。根据公司自身经营发展的需
要,2018年9月公司拟进行经营管理层的调整,由林州重机集团股份有限公司委派董事长挂职,但不在负
责平顶山东联采掘机械制造有限公司的实际经营管理,平顶山东联采掘机械制造有限公司现有五名董事,
本公司有两名董事席位,之后公司不再拥有对平顶山东联采掘机械制造有限公司的控制权,平顶山东联采
掘机械制造有限公司由本公司的控股子公司变更为参股公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                  北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                           200

境内会计师事务所审计服务的连续年限                    12

境内会计师事务所注册会计师姓名                        张砚东、郭学军

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限          1

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。




                                                     43
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

       公司员工持股计划已经公司第四届董事会第十一次会议、2017年年度股东大会审议通过,
下一步只需优先级资金到位,即可在正式成立员工持股计划产品。具体内容详见公司2018年4
月3日登载于指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网
的《第四届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2018-0017)、《林州重机集团股份
有限公司员工持股计划草案(摘要)》(公告编号:2018-0024)。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                       关联交 占同类 获批的                     可获得
                                     关联交                                     是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                 关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                     易定价                                     过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容            易价格   (万     额的比 度(万                   交易市        期      引
                                      原则                                      额度    方式
                                                       元)      例      元)                      价

辽宁通用                                      双方认                                                                公告编
                            销售阀 参照同                                              按合同            2018 年
重型机械 参股公 销售商                        可的市                                                                号:
                            件、铸锻 类市场             85.44    0.04%   2,000 否      约定结 无         04 月 03
股份有限 司          品                       场公允                                                                2018-0
                            件       价                                                算                日
公司                                          价                                                                    020

平煤神马
                                              双方认                                                                公告编
机械装备                             参照同                                            按合同            2018 年
           参股公 销售商 销售铸               可的市                                                                号:
集团河南                             类市场            955.99    0.48%   3,000 否      约定结 无         04 月 03
           司        品     锻件              场公允                                                                2018-0
重机有限                             价                                                算                日
                                              价                                                                    020
公司

                                              双方认                                                                公告编
林州重机 同一实                      参照同                                            按合同            2018 年
                     销售商 销售辅            可的市                                                                号:
商砼有限 际控制                      类市场              12.1    0.01%     600 否      约定结 无         04 月 03
                     品     料                场公允                                                                2018-0
公司       人控制                    价                                                算                日
                                              价                                                                    020

辽宁通用                                      双方认                                                                公告编
                                     参照同                                            按合同            2018 年
重型机械 参股公 采购商 采购设                 可的市                                                                号:
                                     类市场            527.34    0.31%   1,000 否      约定结 无         04 月 03
股份有限 司          品     备                场公允                                                                2018-0
                                     价                                                算                日
公司                                          价                                                                    020

平煤神马 参股公 采购商 采购设 参照同 双方认             661.3    0.39%   3,000 否      按合同 无         2018 年 公告编


                                                           44
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


机械装备 司         品     备       类市场 可的市                                          约定结           04 月 03 号:
集团河南                            价        场公允                                       算               日         2018-0
重机有限                                      价                                                                       020
公司

                                              双方认                                                                   公告编
北京中科 同一实                     参照同                                                 按合同           2018 年
                    采购商 采购虹             可的市                                                                   号:
虹霸科技 际控制                     类市场               17.47    0.01%     100 否         约定结 无        04 月 03
                    品     膜识别             场公允                                                                   2018-0
有限公司 人控制                     价                                                     算               日
                                              价                                                                       020

                                              双方认                                                                   公告编
林州重机 同一实                     参照同                                                 按合同           2018 年
                    采购商 采购混             可的市                                                                   号:
商砼有限 际控制                     类市场              699.41    0.42%    3,400 否        约定结 无        04 月 03
                    品     凝土               场公允                                                                   2018-0
公司       人控制                   价                                                     算               日
                                              价                                                                       020

                                                        2,959.0
合计                                     --        --              --     13,100      --        --     --        --      --
                                                             5

大额销货退回的详细情况              无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 见上表
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                    不适用
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。




                                                             45
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

          项目               账面原值           累计折旧          减值准备        账面价值            备注
     机械设备租赁              45,000,000.00       5,150,683.85                      39,849,316.15
   重机矿建租赁设备           345,201,456.41      15,520,714.59                     329,680,741.82
          合计                390,201,456.41      20,671,398.44                     369,530,057.97
    2016年11月,公司全资子公司重机矿建与华融金融租赁股份有限公司签订了《融资租赁合同》,以融
资租赁方式租赁一批设备,融资金额为8,688.57万元,租赁期限约为36个月。
    2017年6月,重机矿建与中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司签订了《融资租赁合同》,以售后回租
的方式租赁一批设备,融资金额为10,000.00万元,租赁期限为36个月。
    2017年12月,公司全资子公司重机矿建与长城国兴金融租赁有限公司签订了《融资租赁合同》,以融
资租赁方式租赁一批设备,融资金额为20,000.00万元,租赁期限约为60个月。
    2017年11月,公司与德威融资租赁(上海)有限公司签订了《融资租赁合同》,以融资租赁方式租赁
一批设备,融资金额为4,500.00万元,租赁期限为36个月。


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                     单位:万元

                             公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)


                                                       46
                                                                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                     担保额度
                                                                  实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度     实际发生日期                         担保类型      担保期
                                                                      额                                        完毕   联方担保
                     披露日期

林州红旗渠经济技术
                     2015 年 11               2016 年 09 月 08
开发区汇通控股有限                  100,000                            20,800 一般保证          36 个月    否          否
                     月 11 日                 日
公司

中农颖泰林州生物科 2017 年 08                 2018 年 02 月 08
                                     15,000                                6,000 一般保证       12 个月    否          否
园有限公司           月 07 日                 日

鄂尔多斯市西北电缆 2016 年 04
                                     40,000
有限公司             月 20 日

林州重机集团控股有 2018 年 07
                                     20,000
限公司               月 10 日

报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发
                                                        20,000                                                               6,000
计(A1)                                                         生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                       155,000                                                              26,800
合计(A3)                                                       额合计(A4)

                                                   公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                                                  实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度     实际发生日期                         担保类型      担保期
                                                                      额                                        完毕   联方担保
                     披露日期

林州重机铸锻有限公 2017 年 12                 2018 年 01 月 05
                                     30,000                                5,000 一般保证       12 个月    否          否
司                   月 27 日                 日

林州重机林钢钢铁有 2017 年 06                 2018 年 12 月 10                     连带责任保
                                     50,000                                3,000                12 个月    否          否
限公司               月 06 日                 日                                   证

林州重机矿建工程有 2016 年 12                 2016 年 12 月 14                     连带责任保
                                      9,000                          2,751.38                   36 个月    否          否
限公司               月 14 日                 日                                   证

林州重机矿建工程有 2017 年 06                 2017 年 05 月 23                     连带责任保
                                     50,000                         23,330.92                   60 个月    否          否
限公司               月 06 日                 日                                   证

林州生元提升科技有 2018 年 10                 2018 年 12 月 10
                                      3,000                                3,000 一般保证       12 个月    否          否
限公司               月 23 日                 日

林州朗坤科技有限公 2018 年 07                 2018 年 03 月 19
                                     10,000                                5,500 一般保证       9 个月     是          否
司                   月 10 日                 日

辽宁通用重型机械股 2016 年 04                 2017 年 10 月 12
                                     20,000                                 980 一般保证        12 个月    是          是
份有限公司           月 20 日                 日

中煤国际租赁有限公 2014 年 05                 2014 年 06 月 10
                                     38,000                         16,042.58 一般保证          36 个月    否          是
司                   月 23 日                 日

亿通融资租赁有限公 2014 年 05
                                     12,000
司                   月 23 日

林州琅赛科技有限公 2017 年 07         3,000


                                                             47
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


司                  月 25 日

成都天科精密制造有 2018 年 07
                                    10,000
限责任公司          月 10 日

报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实
                                                    23,000                                                  19,500
合计(B1)                                                   际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担
                                                   235,000                                               59,604.88
额度合计(B3)                                               保余额合计(B4)

                                             子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                             实际担保金                         是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度    实际发生日期                 担保类型     担保期
                                                                  额                              完毕   联方担保
                    披露日期

报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实
                                                        0                                                       0
合计(C1)                                                   际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保                                 报告期末对子公司实际担
                                                        0                                                       0
额度合计(C3)                                               保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                    43,000                                                  25,500
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                   390,000                                               86,404.88
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                              31.18%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          17,022.58

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                0
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                           0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            17,022.58

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                             无
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                       无

采用复合方式担保的具体情况说明
无。


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。




                                                        48
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

     《 林 州 重 机 集 团 股 份 有 限 公 司 2018 年 度 社 会 责 任 报 告 》 刊 登 于 2019 年 4 月 30 日 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn),请查阅。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效


                    指标                        计量单位                          数量/开展情况

一、总体情况                                      ——                                 ——

  其中:   1.资金                                 万元                                                         15.57

二、分项投入                                      ——                                 ——

  1.产业发展脱贫                                  ——                                 ——

  2.转移就业脱贫                                  ——                                 ——

           2.2 职业技能培训人数                   人次                                                           398

  3.易地搬迁脱贫                                  ——                                 ——

  4.教育扶贫                                      ——                                 ——




                                                           49
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其中:        4.1 资助贫困学生投入金额               万元                                                                     1.3

              4.2 资助贫困学生人数                    人                                                                       6

     5.健康扶贫                                      ——                                      ——

     6.生态保护扶贫                                  ——                                      ——

     7.兜底保障                                      ——                                      ——

              7.3 贫困残疾人投入金额                 万元                                                                 11.87

              7.4 帮助贫困残疾人数                    人                                                                      27

     8.社会扶贫                                      ——                                      ——

     9.其他项目                                      ——                                      ——

              9.2.投入金额                           万元                                                                     2.4

三、所获奖项(内容、级别)                           ——                                      ——


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

              主要污染物
公司或子公                                      排放口分布                执行的污染                  核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                   排放浓度                  排放总量
     司名称                                          情况                 物排放标准                     总量            况
                  物的名称

                                                                                        第一季度:
                                                                                        颗粒物
                                                原煤破碎、
                                                                                        9.465t 二氧
                                                实惠配料、
                                                                                        化硫
                                                烧结混料、                炼铁工业大
                                                                                        13.756t 氮
                                                烧结机头、                气污染物排
                                                                                        氧化物
                                                烧结机尾、 颗粒物最大 放标准 G
                                                                                        38.736t。第
                                                带冷机、烧 浓度           B28663-201
                                                                                        二季度:颗
                                                结运转、球 19.39mg/m 2,钢铁烧                        颗粒物
                                                                                        粒物
                             袋式、湿式、       团竖炉、球 3、二氧化硫 结、球团工                     277.599t/a,
林州重机林 颗粒物、二                                                                   43.678t 二
                             四静电/脱          团破碎、球 最大浓度       业大气污染                  二氧化硫
钢钢铁有限 氧化硫、氮                      17                                           氧化硫                       无超标
                             硫/湿电、高        团转运、高 66.54mg/m 物排放标准                       468.608t/a,
公司          氧化物                                                                    21.761t 氮
                             炉净煤气           炉出铁场、 3、氮氧化物 GB28662-2                      氮氧化物
                                                                                        氧化物
                                                高炉槽上、 最大浓度       0I2,锅炉大                 892.046t/a
                                                                                        44.793t。第
                                                高炉槽下、 138.18mg/      气污染物排
                                                                                        三季度:颗
                                                高炉热风     m3           放标准
                                                                                        粒物
                                                炉、高炉喷                GB13271-2
                                                                                        37.780t 二
                                                煤、铸铁机、              01 4
                                                                                        氧化硫
                                                煤气发电锅
                                                                                        27.592t 氮
                                                炉
                                                                                        氧化物
                                                                                        31.652t。第



                                                            50
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                   四季度:颗
                                                                   粒物
                                                                   25.296t 二
                                                                   氧化硫
                                                                   12.391t 氮
                                                                   氧化物
                                                                   13.005t。

防治污染设施的建设和运行情况

       防治污染设施的情况如下:

       1、完成了烧结机头脱硫改造、四电场静电除尘并配套高频电源、石灰-石膏法脱硫工艺增建湿式电除

尘器并配套高效除雾器,确保外排烟气中,颗粒物浓度降至20mg/Nm3以下,二氧化硫浓度降至50mg/Nm3以

下。

       2、在烧结机机尾新建一台风量为110000m3/h的布袋除尘器,使机尾颗粒物浓度确保在20mg/Nm3以下。

       3、在西料场球团焦炭转运处安装一台袋式除尘器。并在槽下、槽上各新安装一台风量10万m3袋式除

尘器。

       4、对厂内烧结、球团、高炉喷煤料场进行全封闭改造,实现铁精粉、煤粉等大宗粉状物料全封闭卸

车、贮存和运输,封闭料仓出口建设车辆冲洗装置,每年减少颗粒物无组织排放量约80吨。

       5、对高架皮带廊350米长的烧结成一、成二、成三、成四、成五、成六转运皮带廊进行了全封闭,此

项目明显改善了厂区周围及岗位环境。

       6、对高炉出铁场进行全封闭改造。出铁场除尘采用布袋除尘,高炉荒煤气经干式布袋除尘器除尘后

用于热风炉燃烧,烧结机点火和电厂煤气发电,出铁场环保改造后,除尘效果显著,炉前作业更加便利,

炉前环境明显改善,每年减少颗粒物无组织排放200吨。

       7、厂区主次干道两侧和南北广场先后完成40000余平方米的绿化面积,同时完成了85000余平方米的

厂区建筑全覆盖式亮化工程。

       8、建设的焦炭半壁料仓可实现厂区焦炭全部入仓存储,可有效改善生产厂区物料露天堆放造成的扬

尘污染问题,减少物料无组织排放。

       9、建造44个标准化生铁料仓大棚可实现生铁全部入仓存储,减少生铁场地无组织排放。

       10、对厂内道路进行升级改造,高标准建设厂区道路,加强运输车辆管理,对运输散装物料的车辆进

行封闭或苫盖,对车辆实施限速行驶,避免路面遗撒,增加路面洒水和清扫频次,减少道路扬尘的无组织

排放。

       11、安装10套烟气自动在线监测系统,并与环保局联网,厂内主要排口全部实现自动在线监测。

       公司严格按照环保部门环境综合整治工作的要求,突出绿色冶炼,严格环保要求,严守环保红线,保


                                               51
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


证各类环保设施稳定运行,有组织排放和无组织排放双达标,担当社会责任。



建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    2017年10月25日取得排污许可证,有效期三年。

突发环境事件应急预案

    1、火灾、爆炸应急处置

    (1)各作业岗位停止作业,关闭相关的机泵、电源,相临贯通的储罐或管道工艺阀门,转移现场可

燃或易燃物品;

    (2)就近人员立即抢救或搜寻可能的受伤、被困人员;

    (3)发现者向安全生产部报告,总调接报后立即向公安消防队报警,并向公司应急救援指挥部报告;

    (4)现场人员立即使用灭火器进行灭火;

    (5)并构筑防火堤,构筑围堤或挖坑收容产生的大量废水;

    (6)检查封堵防火堤的泄漏孔洞,用砂土封堵,防止污水与受污染消防水外溢;

    (7)公安消防队到场后,由消防指挥员指挥火灾扑救,公司抢险人员协同扑救;

    (8)遇着火罐离临近周边企业较近,有可能影响周边企业时及时通报周边企业,告知作好相应的防

范准备;

    (9)遇火势无法控制,有迹象发生爆炸或危及临近罐爆炸时,及时疏散撤离所有人员。

    2、火灾处置注意事项

    (1)灭火抢险时应视现场情况和人员力量、设施,按有利于灭火和控制火势蔓延,灵活实施具体灭

火抢险措施;

    (2)抢险人员应注意作好自身防护,需要时佩戴呼吸防护器具;

    (3)对接近火场的抢险人员应穿着防火隔热服,注意用喷雾水进行掩护;

    (4)在无把握扑救时注意加强对设备和建筑物的冷却,控制火势等待增援;

    (5)在有可能发生对人身重大伤害时,及时撤离现场人员;

    (6)公安消防队到场后及时提供燃烧物质特性、储量、工艺设备等火场情况,服从消防部门的指挥。

环境自行监测方案

    重机林钢具体监测点位、监测项目及频次详见下列表格。

1、大气污染物排放监测
 序号      排污节   监测项目    监测频次          监测       执行标准          执行限值
           点名称                                 方式


                                             52
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1   1#2#20t燃气     氮氧化物   连续;设备故障期,手工6 自动   锅炉大气污染物排放标准     150
    锅炉锅炉烟                 小时一次                       GB 13271-2014
           气         烟尘     连续;设备故障期,手工6 自动   锅炉大气污染物排放标准      20
                               小时一次                       GB 13271-2014
                   林格曼黑度 1次/年                  手工    锅炉大气污染物排放标准      1
                                                              GB 13271-2014
                    二氧化硫   连续;设备故障期,手工6 自动   锅炉大气污染物排放标准      50
                               小时一次                       GB 13271-2014
2   烧结料场破       颗粒物    1次/两年               手工    炼铁工业大气污染物排放标    10
      碎废气                                                  准GB 28663-2012
3   72m2烧结机       氟化物    1次/季                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    4
     机头废气                                                 染物排放标准GB
                                                              28662-2012
                     颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污    40
                               小时一次                       染物排放标准GB
                                                              28662-2012
                    二氧化硫   连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污   180
                               小时一次                       染物排放标准GB
                                                              28662-2012
                    氮氧化物   连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污   300
                               小时一次                       染物排放标准GB
                                                              28662-2012
                    二噁英类   1次/年                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    0.5
                                                              染物排放标准GB
                                                              28662-2012
          2
4   72m 烧结机       颗粒物    1次/季                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    20
    配料废气(石                                              染物排放标准GB
     灰加料)                                                 28662-2012
5   72m2烧结机       颗粒物    1次/季                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    20
     配料废气                                                 染物排放标准GB
                                                              28662-2012
6   72m2烧结机       颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污    20
     机尾废气                  小时一次                       染物排放标准GB
                                                              28662-2012
          2
7   72m 烧结机       颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污    20
     冷却废气                  小时一次                       染物排放标准GB
                                                              28662-2012
          2
8   72m 烧结机       颗粒物    1次/年                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    20
     成品废气                                                 染物排放标准GB
                                                              28662-2012
      2
    8m 竖炉焙烧     二噁英类   1次/年                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污    0.5
9         烟气                                                染物排放标准GB



                                                     53
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                             28662-2012
                   氮氧化物   连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污    300
                              小时一次                       染物排放标准GB
                                                             28662-2012
                   二氧化硫   连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污    180
                              小时一次                       染物排放标准GB
                                                             28662-2012
                    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污     40
                              小时一次                       染物排放标准GB
                                                             28662-2012
                    氟化物    1次/季                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污     4
                                                             染物排放标准GB
                                                             28662-2012
       2
10   8m 竖炉破碎    颗粒物    1次/年                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污     20
           废气                                              染物排放标准GB
                                                             28662-2012
11   8m2竖炉成品    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   钢铁烧结、球团工业大气污     20
           废气               小时一次                       染物排放标准GB
                                                             28662-2012
12   450m3高炉出    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   炼铁工业大气污染物排放标     15
      铁场废气                小时一次                       准GB 28663-2012
           3
13   450m 高炉矿    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   炼铁工业大气污染物排放标     10
     槽废气(槽               小时一次                       准GB 28663-2012
           上)
14   450m3高炉矿    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   炼铁工业大气污染物排放标     10
     槽废气(槽               小时一次                       准GB 28663-2012
           下)
     450m3高炉热    颗粒物    1次/季                 手工    炼铁工业大气污染物排放标     15
15    风炉烟气                                               准GB 28663-2012
                   二氧化硫   1次/季                 手工    炼铁工业大气污染物排放标    100
                                                             准GB 28663-2012
                   氮氧化物   1次/季                 手工    炼铁工业大气污染物排放标    300
                                                             准GB 28663-2012
           3
16   450m 高炉煤    颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   炼铁工业大气污染物排放标     10
     粉制备废气               小时一次                       准GB 28663-2012
17   铸铁机废气     颗粒物    连续;设备故障期,手工6 自动   炼铁工业大气污染物排放标     10
                              小时一次                       准GB 28663-2012
18   厂界无组织     颗粒物    1次/季                 手工    /
           废气
19   炼铁车间无     颗粒物    1次/季                 手工    炼铁工业大气污染物排放标     5.0
      组织废气                                               准GB 28663-2012
20   球团车间无     颗粒物    1次/季                 手工    钢铁烧结、球团工业大气污     5.0



                                                    54
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


         组织废气                                                     染物排放标准GB
                                                                      28662-2012
  21    烧结车间无    颗粒物      1次/年                      手工    钢铁烧结、球团工业大气污        8.0
         组织废气                                                     染物排放标准GB
                                                                      28662-2012
  22    原料系统无    颗粒物      1次/年                      手工    炼铁工业大气污染物排放标        8.0
         组织废气                                                     准GB 28663-2012
       2. 水污染物排放监测

        监测项目         监测频次               监测方式              执行标准             执行限值
        雨水排口           悬浮物            排放期,1次/日             手工                   /
                         化学需氧量          排放期,1次/日             手工                   /
                     氨氮(NH3-N)       排放期,1次/日             手工                   /
                           石油类            排放期,1次/日             手工                   /

       2. 厂界噪声监测

          序号            点位             监测频次        监测方式                执行标准及限值
                                                                               白昼            夜间
            1            东厂界             1次/季            手工       65(dB(A))      55(dB(A)
            2            西厂界             1次/季            手工       65(dB(A))      55(dB(A)
            3            南厂界             1次/季            手工       65(dB(A))      55(dB(A)
            4            北厂界             1次/季            手工       65(dB(A))      55(dB(A)

注:厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准


其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息

公司的项目严格按照三同时制度进行环评验收;按照年初制定的年度监测计划定期进行水、大气、土壤、

噪声等环境检测,严格按照公司环境制度管理体系进行环境治理工作,确保各项污染防治设施正常使用;

并有第三方出具合格的检测报告。



十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2018年3月31日,公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于延长非公开发行股票股东大会决议

和授权有效期的议案》(公告编号:2018-0017)。为确保本次发行工作的顺利完成,同意延长本次非公

开发行股票股东大会决议和授权有效期的相关事项。该事项并于2018年4月24日召开的2017年年度股东大

会审议通过(公告编号:2018-0036)。

                                                           55
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、2018年3月31日,公司第四届董事会第十一次会议通过了《关于公司筹划员工持股计划的议案》(公告

编号:2018-0017)。并审议通过了《林州重机集团股份有限公司员工持股计划(草案)》及摘要,提请

股东大会授权董事会在授权范围内全权办理与员工持股计划有关事宜。且该事项于2018年4月24日召开的

2017年年度股东大会审议通过(公告编号:2018-0036)。

3、2018年4月24日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案》(公

告编号:2018-0032)。为进一步优化公司资源配置,提高公司的市场竞争力和可持续发展能力,公司将

持有的盈信商业保理有限公司 51%的股权转让给北京艺鸣峰文化传播有限公司。转让完成后,公司将不再

持有盈信商业保理有限公司的任何股权,截止2018年7月31日,股权转让事项已完成。

4、2018年6月8日,公司控股股东郭现生先生基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可,

通过深圳证券交易所证券交易系统增持了251976股公司股份,并于6月11日在公司指定信息披露媒体披露

了《关于公司控股股东增持公司股份的公告》(公告编号:2018-0045)。



二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                             56
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                          单位:股

                             本次变动前                          本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                                                                        公积金转
                           数量        比例      发行新股        送股               其他        小计          数量         比例
                                                                           股

                         265,238,3                                                 -32,859,0 -32,859,0 232,379,3
一、有限售条件股份                     33.09%                                                                             28.99%
                                  39                                                       18          18            21

                         265,238,3                                                 -32,859,0 -32,859,0 232,379,3
3、其他内资持股                        33.09%                                                                             28.99%
                                  39                                                       18          18            21

                         32,153,33                                                 -32,153,3 -32,153,3
其中:境内法人持股                      4.01%                                                                         0    0.00%
                                   4                                                       34          34

                         233,085,0                                                                          232,379,3
       境内自然人持股                  29.08%                                       705,684     705,684                   28.99%
                                  05                                                                                 21

                         536,444,7                                                 32,859,01 32,859,01 569,303,7
二、无限售条件股份                     66.91%                                                                             71.01%
                                  35                                                        8           8            53

                         536,444,7                                                 32,859,01 32,859,01 569,303,7
1、人民币普通股                        66.91%                                                                             71.01%
                                  35                                                        8           8            53

                         801,683,0                                                                          801,683,0
三、股份总数                           100.00%                                              0           0                 100.00%
                                  74                                                                                 74

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年7月17日,公司2015年非公开发行股份募集资金部分限售股份32,153,334股解除限售,具体内容详见公司于2018年7月
16日披露的《关于非公开发行股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2018-0056)。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用

                                                            57
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                        期末限售股数          限售原因      解除限售日期
                                          数              数

                                                                                                           郭现生认购的非
                                                                                           非公开发行股份 公开发行的
                                                                                           全部解除限售后 21,435,556 股股
郭现生                 179,038,978        21,435,556     21,624,538        179,227,960
                                                                                           按 75%锁定,转 份于 2018 年 7 月
                                                                                           为高管锁定股    17 日开始流通上
                                                                                                           市。

                                                                                                           宋全启认购的非
                                                                                                           公开发行的
                                                                                           非公开发行股份 10,717,778 股股
宋全启                  10,717,778        10,717,778                                   0
                                                                                           锁定股          份于 2018 年 7 月
                                                                                                           17 日开始流通上
                                                                                                           市。

                                                                                                           2018 年 10 月 20
韩林海                     62,503              62,503                                  0 高管离职锁定股
                                                                                                           日

                                                                                           担任公司高管, 按董监高股份锁
郭钏                       16,900                              59,150          76,050 所持股份按 75% 定的法律法规解
                                                                                           锁定。          锁

                                                                                                           2018 年 10 月 20
李子山                    200,980           200,980                                    0 高管离职锁定股
                                                                                                           日

合计                   190,037,139        32,416,817     21,683,688        179,304,010              --            --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用




                                                          58
                                                                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                           单位:股

                                                                                                      年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                 年度报告披露                                                         日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                         表决权恢复的
                        51,428                         64,320 股股东总数                          0                             0
股股东总数                       普通股股东总                                                         优先股股东总
                                                                  (如有)(参见
                                 数                                                                   数(如有)(参
                                                                  注 8)
                                                                                                      见注 8)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                             报告期内 持有有限 持有无限                   质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                             股份状态         数量
                                                                 情况    股份数量 股份数量

                                                 238,970,6               179,227,9 59,742,65
郭现生              境内自然人          29.81%               251,976                             质押                  235,463,837
                                                       14                      60           4

                                                 70,550,74               52,913,05 17,637,68
韩录云              境内自然人           8.80%                                                   质押                   67,637,684
                                                        0                        5          5

                                                 10,741,96                           10,741,96
郭书生              境内自然人           1.34%                                                   质押                   10,660,000
                                                        5                                   5

                                                 10,717,77                           10,717,77
宋全启              境内自然人           1.34%                                                   冻结                   10,717,778
                                                        8                                   8

张熔炉              境内自然人           0.76% 6,100,000 2,856,495                   6,100,000

河南银企创业投
                                                             -4,332,48
资基金(有限合      境内非国有法人       0.36% 2,896,000                             2,896,000
                                                             5
伙)

朱斌                境内自然人           0.32% 2,600,000                             2,600,000

上海方大投资管
                    境内非国有法人       0.29% 2,355,000 2,355,000                   2,355,000
理有限责任公司

张治中              境内自然人           0.27% 2,150,000 -81,000                     2,150,000

陶文涛              境内自然人           0.25% 2,015,000 50,000                      2,015,000

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说        郭现生与韩录云系夫妻关系;郭现生与郭书生系兄弟关系。


                                                                 59
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


明

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量

郭现生                                                                    59,742,654 人民币普通股         59,742,654

韩录云                                                                    17,637,685 人民币普通股         17,637,685

郭书生                                                                    10,741,965 人民币普通股         10,741,965

宋全启                                                                    10,717,778 人民币普通股         10,717,778

张熔炉                                                                     6,100,000 人民币普通股          6,100,000

河南银企创业投资基金(有限合伙)                                           2,896,000 人民币普通股          2,896,000

朱斌                                                                       2,600,000 人民币普通股          2,600,000

上海方大投资管理有限责任公司                                               2,355,000 人民币普通股          2,355,000

张治中                                                                     2,150,000 人民币普通股          2,150,000

陶文涛                                                                     2,015,000 人民币普通股          2,015,000

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    郭现生与韩录云系夫妻关系;郭现生与郭书生系兄弟关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明

                                    1、张熔炉通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业 6,100,000 股。2、上海方大投资管理有限责任公司通过国元证券股份有限公司客户信
务情况说明(如有)(参见注 4)      用交易担保证券账户持有公司 2,355,000 股。3、张治中通过西南证券股份有限公司客
                                    户信用交易担保证券账户持有公司 1,750,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                          国籍                     是否取得其他国家或地区居留权

郭现生                                    中国                       否

主要职业及职务                            详见“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的任职情况介绍。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                          不适用
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。

                                                         60
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

                                                                                    是否取得其他国家或地区居
      实际控制人姓名                与实际控制人关系               国籍
                                                                                               留权

郭现生                       本人                         中国                     否

                             一致行动(含协议、亲属、同
韩录云                                                    中国                     否
                             一控制)

主要职业及职务               详见“第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的任职情况介绍。

过去 10 年曾控股的境内外上
                             不适用
市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用



                                                       61
                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    62
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                        本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                             其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                         日期        日期   数(股)                        变动(股)数(股)
                                                                                         (股)    (股)

                                                    2008 年     2020 年
                                                                            238,718,6                                238,970,6
郭现生   董事长     现任       男                 56 01 月 26 04 月 18                   251,976
                                                                                  38                                        14
                                                    日          日

                                                    2008 年     2020 年
                                                                            70,550,74                                70,550,74
韩录云   董事       现任       女                 56 01 月 26 04 月 18
                                                                                   0                                         0
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
         董事兼总
郭钏                现任       男                 31 07 月 30 04 月 18       101,400                                   101,400
         经理
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
         董事、副
赵正斌              现任       男                 60 07 月 30 04 月 18
         总经理
                                                    日          日

                                                    2016 年     2020 年
陈景功   董事       现任       男                 54 04 月 19 04 月 18
                                                    日          日

                                                    2008 年     2020 年
         董事、副
郭日仓              现任       男                 56 01 月 26 04 月 18        56,442                                    56,442
         总经理
                                                    日          日

                                                    2014 年     2018 年
朱小平   独立董事 离任         男                 69 04 月 15 08 月 31
                                                    日          日

                                                    2017 年     2018 年
宁金成   独立董事 离任         男                 62 04 月 18 08 月 31
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
张复生   独立董事 现任         男                 56 12 月 04 04 月 18
                                                    日          日

                                                    2018 年     2020 年
李伟真   独立董事 现任         女                 53 08 月 31 04 月 18
                                                    日          日

楚金桥   独立董事 现任         男                 52 2018 年    2020 年



                                                                63
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                        08 月 31 04 月 18
                                                        日           日

                                                        2011 年      2020 年
吕江林    监事       现任     男                      46 04 月 07 04 月 18         159,900                             159,900
                                                        日           日

                                                        2012 年      2020 年
赵富军    监事       现任     男                      44 08 月 03 04 月 18
                                                        日           日

                                                        2014 年      2020 年
李荣      监事       现任     女                      44 03 月 24 04 月 18
                                                        日           日

          财务负责                                      2014 年      2020 年
曹庆平    人、副总 现任       男                      37 04 月 15 04 月 18
          经理                                          日           日

          董事会秘                                      2017 年      2020 年
吴凯      书、副总 现任       男                      38 08 月 08 04 月 18
          经理                                          日           日

                                                                                  309,587,1                          309,839,0
合计          --         --        --            --          --           --                  251,976          0
                                                                                        20                                 96


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名          担任的职务           类型                    日期                                  原因

                                                        2018 年 08 月 31
朱小平             独立董事        离任                                        因个人原因辞职,辞职后担任公司顾问
                                                        日

                                                        2018 年 08 月 31
宁金成             独立董事        离任                                        因个人工作原因辞职,辞职后不再担任公司任何职务
                                                        日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

       (一)董事会成员

       郭现生,男,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,在职研究生学历,高级经济师,第十二届

全国人大代表。曾任林县重型煤机设备厂厂长,林州重机集团股份有限公司董事长、总经理,七台河重机

金柱机械制造有限责任公司执行董事,林州重机集团股份有限公司第二届董事会董事长、第三届董事会董

事长兼总经理;现任林州重机集团股份有限公司董事长、党委书记,兼任林州重机集团控股有限公司执行

董事,鸡西金顶重机制造有限公司执行董事,北京中科虹霸科技有限公司董事长,鄂尔多斯市重机能源有


                                                                    64
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


限公司执行董事,林州市合鑫矿业有限公司执行董事兼总经理,林州重机林钢钢铁有限公司执行董事。

    韩录云,女,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任林钢站北锻造厂会计,林

县重型煤机设备厂会计,林州重机集团公司董事、副总经理,林州重机集团有限公司副董事长、副总经理,

林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事,林州重机房地产开发有限公司监事;现任林州重机集团股

份有限公司第四届董事会董事,兼任林州重机铸锻有限公司执行董事。

    郭钏,男,1987年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任林州重机集团股份有限公司

总经理助理,林州重机集团股份有限公司副总经理,林州重机集团股份有限公司常务副总经理、第三届董

事会董事;现任林州重机集团股份有限公司第四届董事会董事、总经理,兼任林州重机铸锻有限公司监事,

林州重机集团控股有限公司监事,辽宁通用重型机械股份有限公司副董事长,林州朗坤科技有限公司董事

兼总经理,林州琅赛科技有限公司董事长,成都天科精密制造有限责任公司董事,中国铸造协会汽车铸件分

会第四届理事长,中财金控信息服务有限公司监事,中智浩钏基金管理有限公司执行董事兼总经理,林州

重机物流贸易有限公司执行董事兼总经理。

    赵正斌,男,1958年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大专学历。曾任三门峡天元铝

业股份有限公司董事会秘书、总经济师、董事、常务副总经理,天瑞集团有限公司资本运营部副部长,林

州重机集团股份有限公司副总经理、第三届董事会董事;现任林州重机集团股份有限公司第四届董事会董

事、副总经理,亿通融资租赁有限公司董事,中油三叶虫能源技术服务有限公司执行董事,天津三叶虫能

源技术服务有限公司监事,中融康泰融资租赁有限公司监事,中煤国际租赁有限公司董事,北京天宫空间

应用技术有限公司董事,成都天科精密制造有限责任公司董事。

    陈景功,男,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士学位,高级经济师,曾任中

国建设银行业务部副总经理,甘肃银行董事、行长,林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事,北京

叶秋生源商贸有限公司执行董事兼经理;现任林州重机集团股份有限公司第四届董事会董事,甘肃浙银天

虹资本管理有限公司董事长,中装融资租赁有限公司董事长,北京七星联创科技有限公司监事,中煤国际

租赁有限公司董事长,五岳(珠海)投资管理有限公司执行董事,赢信商业保理(深圳)有限公司执行董

事,深圳丰易投资发展有限公司监事。

    郭日仓,男,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,高中学历,工程师。曾任林州

市铝型材有限公司生产技术处长、副总经理,河南华发幕墙装饰有限公司驻北京办事处经理,林州重机集

团有限公司副总经理;现任林州重机集团有限公司第四届董事会董事、副总经理。

    张复生,男,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1986年毕业于郑州大学金融学

专业,其间于1985年9月内定留校任教,并被选派到上海财经大学改修审计学专业,现任林州重机集团股

份有限公司第四届董事会独立董事,郑州大学商学院教授、硕士生导师、中国注册会计师协会非执业会员,

                                             65
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


兼任河南省审计学会理事、河南省注册会计师协会专业技术委员会委员,自1986年至今历任郑州大学助教、

讲师、副教授和教授,主要从事会计学和审计学的教学、科研工作,并担任郑州宇通客车股份有限公司独

立董事,河南省西峡汽车水泵股份有限公司独立董事,河南太龙药业股份有限公司独立董事。

    李伟真,女,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,注册会计师、注册评估

师、高级会计师。1987年7月毕业于郑州大学经济系, 1996年9月至1999年6月,就读天津财院硕士研究生,

并取得会计学硕士学位;注册会计师,注册评估师,注册拍卖师,证券投资咨询从业资格和证券承销从业

资格,高级会计师。1987年7月在河南省会计学校任教,曾先后担任省高级会计师评委、省注册会计师协

会标准委员会委员、中国会计学会会员和省总会计师协会理事、郑州商品交易所财务委员会委员,在河南

辉煌科技股份有限公司顾问、河南博星投资咨询有限公司、河南永业投资有限公司和河南友道创业投资公

司有限公司等担任顾问工作。先后发表论文20余篇,主持研究7项河南省会计重点课题。曾任亚太集团会

计师事务所副主任,河南诚和会计师事务所总经理,中原环保股份有限公司独立董事。现任河南明锐会计

师事务所副所长,兼任郑州煤电股份有限公司独立董事,河南同力水泥股份有限公司独立董事,河南城发

环境股份有限公司董事,中原银行股份有限公司监事。

    楚金桥,男,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,硕士研究生学历,高级经济师。

1986年毕业于河南师范大学政治教育系,获文学学士学位,1986年至1987年在北京大学经济学院进修,1996

年至1999年毕业于南开大学哲学系,获哲学硕士学位,期间于1986年7月担任河南师范大学政治理论部助

教、河南师范大学校产办经济师、高级经济师。曾先后担任南开大学国际商学院访问学者、英国肯特大学

商学院访问学者,并发表论文20余篇,主持省级项目5项,参与省级以上项目10项。曾任河南省中原内配

股份有限公司副总经理。河南环宇集团有限公司副总裁。现任河南师范大学商学院教授、硕士生导师,兼

任河南省商业经济学会常务理事,中原内配集团股份有限公司独立董事,新乡化纤股份有限公司独立董事。

    (二)监事会成员

    吕江林先生,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,高中学历。曾任河南安阳

史家河企业集团劳资部科长、会计、分厂会计、主管,河南华发铝型材股份有限公司氧化车间副主任、生

产技术部技术科长,河南华发幕墙装饰有限公司总工程师,林州重机集团股份有限公司技术员、技术科长、

技术处处长、研究所副所长、总经理助理兼全面质量管理办公室主任,林州重机集团股份有限公司第三届

监事会主席;现任林州重机集团股份有限公司第四届监事会主席,兼任林州琅赛科技有限公司董事,林州

生元提升科技有限公司执行董事。

    赵富军先生,男,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。曾任林州重机集团股份有

限公司技术处副处长、林州重机集团股份有限公司技术处处长,林州重机集团股份有限公司非煤装备业务

部部长,林州重机集团股份有限公司第三届监事会监事;现任林州重机集团股份有限公司第四届监事会监

                                              66
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


事。

       李荣女士,女,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,高级会计师、审计师。曾任

绿地环保建材有限责任公司出纳、主管会计、财务科科长,中农颖泰林州生物园有限公司财务部部长,林

州重机集团股份有限公司第三届监事会监事;现任林州重机集团股份有限公司第四届监事会监事,兼任林

州重机物流贸易有限公司监事,北京中科林重有限公司监事,成都天科精密制造有限责任公司监事。

       (三)高级管理人员

       郭钏先生、赵正斌先生、郭日仓先生的简历详见本节“三、(一)董事会成员”。

       曹庆平先生,男,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,助理会计师,具有法律职

业资格和董事会秘书资格。曾在林州重机集团股份有限公司办公室、上市办、证券部工作。曾任林州重机

集团股份有限公司证券事务代表、董事会秘书;现任林州重机集团股份有限公司副总经理、财务负责人,

兼任中油三叶虫能源技术服务有限公司监事、中智浩钏基金管理有限公司监事。

       吴凯先生,男,1980年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2008年至2017年曾先

后工作于华泰联合证券有限公司、国泰君安证券股份有限公司、华商基金管理有限公司、深圳市前海汇融

丰资产管理有限公司等历任行业分析师、投资经理等职务。现任林州重机集团股份有限公司董事会秘书、

副总经理,兼任成都天科精密制造有限责任公司董事。

在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                               在其他单位                                     在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                      任期起始日期       任期终止日期
                                               担任的职务                                      领取报酬津贴

郭现生         林州重机林钢钢铁有限公司       执行董事                                        否

郭现生         鸡西金顶重机制造有限公司       执行董事                                        否

郭现生         林州重机集团控股有限公司       执行董事                                        否

                                                            2015 年 03 月 04
郭现生         北京中科虹霸科技有限公司       董事长                                          否
                                                            日

郭现生         鄂尔多斯市重机能源有限公司     执行董事                                        否

                                              执行董事兼
郭现生         林州市合鑫矿业有限公司                                                         否
                                              总经理

韩录云         林州重机铸锻有限公司           执行董事                                        否

郭钏           林州重机集团控股有限公司       监事                                            否

郭钏           林州重机铸锻有限公司           监事                                            否

郭钏           中财金控信息服务有限公司       监事                                            否


                                                67
                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                              执行董事兼
郭钏     中智浩钏基金管理有限公司                                                     否
                                              总经理

郭钏     林州重机物流贸易有限公司             执行董事                                否

郭钏     辽宁通用重型机械股份有限公司         副董事长                                否

                                              董事兼总经
郭钏     林州朗坤科技有限公司                                                         否
                                              理

郭钏     林州琅赛科技有限公司                 董事长                                  否

郭钏     成都天科精密制造有限责任公司         董事                                    否

                                              第四届理事
郭钏     中国铸造协会汽车铸件分会                                                     否
                                              长

赵正斌   亿通融资租赁有限公司                 董事                                    否

赵正斌   中油三叶虫能源技术服务有限公司       执行董事                                否

赵正斌   天津三叶虫能源技术服务有限公司       监事                                    否

赵正斌   中融康泰融资租赁有限公司             监事                                    否

赵正斌   中煤国际租赁有限公司                 董事                                    否

赵正斌   北京天宫空间应用技术有限公司         董事                                    否

赵正斌   成都天科精密制造有限责任公司         董事                                    否

陈景功   甘肃浙银天虹资本管理有限公司         董事长                                  否

陈景功   中装融资租赁有限公司                 董事长                                  否

陈景功   北京七星联创科技有限公司             监事                                    否

陈景功   中煤国际租赁有限公司                 董事长                                  否

陈景功   五岳(珠海)投资管理有限公司         执行董事                                否

陈景功   赢信商业保理(深圳)有限公司         董事长                                  否

陈景功   深圳丰易投资发展有限公司             监事                                    否

张复生   郑州大学                             教授                                    是

张复生   郑州宇通客车股份有限公司             独立董事                                是

张复生   河南省西峡汽车水泵股份有限公司       独立董事                                是

张复生   河南太龙药业股份有限公司             独立董事                                是

张复生   中国注册会计师协会                   非执业会员                              否

张复生   河南省审计学会                       理事                                    否

张复生   河南省注册会计师协会专业技术委员会   委员                                    否

李伟真   河南明锐会计师事务所                 副所长                                  是

李伟真   郑州煤电股份有限公司                 独立董事                                是

李伟真   河南同力水泥股份有限公司             独立董事                                是

李伟真   河南城发环境股份有限公司             董事                                    是


                                                   68
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


李伟真         中原银行股份有限公司               监事                                       是

楚金桥         河南师范大学商学院                 教授                                       是

楚金桥         河南省商业经济学会                 常务理事                                   否

楚金桥         中原内配集团股份有限公司           独立董事                                   是

楚金桥         新乡化纤股份有限公司               独立董事                                   是

吕江林         林州琅赛科技有限公司               董事                                       否

吕江林         林州生元提升科技有限公司           执行董事                                   否

李荣           林州重机物流贸易有限公司           监事                                       否

李荣           北京中科林重科技有限公司           监事                                       否

李荣           成都天科精密制造有限责任公司       监事                                       否

曹庆平         中油三叶虫能源技术服务有限公司     监事                                       否

曹庆平         中智浩钏基金管理有限公司           监事                                       否

吴凯           成都天科精密制造有限责任公司       董事                                       否

在其他单位任
               无。
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    董事薪酬由公司股东大会决定,高级管理人员薪酬由薪酬委员会根据董事会制定的考核
指标决定。在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位:万元

                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别       年龄            任职状态
                                                                                前报酬总额         方获取报酬

郭现生              董事长         男                        56 现任                     28.8 否

韩录云              董事           女                        56 现任                    20.16 否

郭   钏             董事兼总经理   男                        31 现任                     27.8 否

赵正斌              董事、副总经理 男                        60 现任                    20.16 否

陈景功              董事           男                        54 现任                     10.5 否

郭日仓              董事、副总经理 男                        56 现任                     28.4 否

朱小平              独立董事       男                        69 离任                     7.08 否

宁金成              独立董事       男                        62 离任                     7.08 否

张复生              独立董事       男                        56 现任                     10.5 否


                                                    69
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


李伟真              独立董事         女                     53 现任                        3.42 否

楚金桥              独立董事         男                     52 现任                        3.42 否

吕江林              监事             男                     46 现任                        19.3 否

李   荣             监事             女                     44 现任                        9.33 否

赵富军              监事             男                     44 现任                        10.3 否

                    财务负责人、副
曹庆平                               男                     37 现任                       20.16 否
                    总经理

                    董事会秘书、副
吴凯                                 男                     38 现任                             28 否
                    总经理

合计                         --           --         --               --                 254.41         --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                   1,269

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                               1,396

在职员工的数量合计(人)                                                                                     2,665

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                 2,665

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                              0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                     1,824

销售人员                                                                                                       76

技术人员                                                                                                      346

财务人员                                                                                                       47

行政人员                                                                                                      260

质检人员                                                                                                      112

合计                                                                                                         2,665

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

研究生及以上                                                                                                    8

本科                                                                                                          120

大专                                                                                                          272



                                                     70
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


高中、中专                                                                                      794

其他                                                                                           1,471

合计                                                                                           2,665


2、薪酬政策


       公司为调动员工的积极性,提高员工的忠诚度,增强员工的归属感,以稳定员工队伍,促进公司健康

可持续发展,公司根据国家有关劳动人事管理和公司经营理念,制定了相应的薪酬制度。公司在薪酬政策

坚持遵循按劳分配、效率优先、绩效考核、激励合法的原则,同时将根据员工岗位职责及公司未来发展前

景进行不定期调整。


3、培训计划


       公司为了全面提升员工和管理人员的综合素质和业务能力,适应公司战略转型对各类人才的需要,推

动企业健康快速发展。根据公司《员工教育培训管理制度》规定和2018年工作目标,结合当前具体工作情

况和基层单位的培训需求,特制定2018年度员工培训计划。报告期内,通过组织中层及部门骨干,培训和

君总裁班课程13期、礼仪课7期、公开课36期、读书会32期,素质拓展活动10余次,全方位、多层次的提

升了员工精神面貌;通过教育培训,增强教育培训的针对性和实效性,有效提高管理人员的管理水平,提

高技术人员的技术水平,提高操作人员的操作技能,尽而提高公司产品质量和市场竞争力。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                               71
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                        第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他有
关法律法规的规定,继续健全治理结构,改善公司治理状况,提升公司治理的质量,维护公
司和投资者的合法权益。
    报告期内,公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范,符合《公司法》、《公
司章程》等相关规定;管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度进行经营决策,确
保了公司在规则和制度的框架内规范运作;公司绩效评价和激励约束机制健全,岗位业绩考
核制度完善,有效调动各级管理人员的积极性和创造性。
    公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规
范运作指引》等有关规则、规范性文件的要求,本着“三公”原则,认真、及时地履行了公司
的信息披露义务,并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整,没有出现虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏的情形;健全内幕知情人登记管理,防范内幕交易,确保了投资者的
公平性。
    报告期内,公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所发布的有关上市公司
治理的规范性文件要求。
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字
〔2007〕28号)要求,在上市当年就开展的专项治理工作,并报监管部门进行了检查验收。
为加强内幕信息管理,规范内幕信息知情人行为,公司第一届董事会第三十四次会议审议制
订了《内幕信息知情人报备制度》,并于第二届董事会第十一次会议对该制度进行了修订。
以适应不断发展的实际情况,确保对内幕信息知情人进行严格管理、严密监督。公司在定期
报告的编制、审议和披露期间,对内幕信息知情人进行了登记,并按照规定向深圳证券交易
所进行报备。经自查,公司内幕信息知情人严守保密规定,没有向外界泄露、透露、传播公
司的内幕信息,没有违规买卖公司股票,也未建议他人违规买卖公司股票,公司股价一直处
于正常状态。外部信息使用人没有透露公司未公开重大信息,也没有利用所获的前述信息买
卖本公司证券或建议他人买卖本公司证券。报告期内,公司董事、监事、高级管理人员没有
违规买卖公司股票的情况。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司控股股东为自然人,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全
分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    本公司是独立从事生产经营的企业法人,公司业务结构完整,具有独立的研发、生产、

                                                    72
                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


采购、销售系统,所需材料、设备的采购均不依赖于控股股东,具备独立面向市场并自主经
营的业务能力,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情
形。
     (二)人员分开情况
     公司设有专门负责公司人力资源管理的工作部门,人员、薪酬管理完全独立,并制定了
员工管理考核的相关规章制度。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、
《公司章程》的有关规定经选举产生或聘任。本报告期,公司总经理、副总经理、财务负责
人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬,未有在股东单位或其关联企业
担任除董事、监事以外的其他职务。
     (三)资产完整情况
     本公司系有限公司整体变更设立的股份有限公司,继承了有限公司的所有资产,与控股
股东及主要股东产权关系明晰,不存在控股股东及主要股东侵占公司资产的情况。公司拥有
独立的土地使用权和房产,拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施,拥有独立的专利
技术等无形资产。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保,也不存在资
产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。
     (四)机构独立情况
     公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部
门独立运作,并制定了相应的内部管理和控制制度,使各部门之间分工明确、各司其职、相
互配合,从而构成了一个有机的整体,保证了公司的依法运作,不存在与控股股东职能部门
之间的从属关系。
     (五)财务独立情况
     公司设有完整、独立的财务机构,配备了专职的财务会计人员,建立了独立的会计核算
体系和财务管理制度,开设了独立的银行账户,独立核算、独立纳税、独立运用资金、独立
作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型   投资者参与比例        召开日期           披露日期             披露索引

                                                                                             公告编号:
2017 年度股东大会 年度股东大会              32.12% 2018 年 04 月 24 日 2018 年 04 月 25 日
                                                                                             2018-0036

2018 年第一次临时                                                                            公告编号:
                    临时股东大会            40.59% 2018 年 07 月 26 日 2018 年 07 月 27 日
股东大会                                                                                     2018-0055

2018 年第二次临时                                                                            公告编号:
                    临时股东大会            38.74% 2018 年 08 月 31 日 2018 年 09 月 01 日
股东大会                                                                                     2018-0071




                                                    73
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                       是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数         数                        次数
                                                                                           事会会议

张复生                         8             5              3            0           0否                         3

李伟真                         2             1              1            0           0否                         0

楚金桥                         2             0              2            0           0否                         0

朱小平                         6             4              2            0           0否                         2

宁金成                         6             3              3            0           0否                         0

连续两次未亲自出席董事会的说明
无。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,张复生先生、李伟真女士、楚金桥先生、朱小平先生、宁金成先生担任公司
独立董事期间,严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司董事行为指引》及《公司章程》等法律法规的相关规定履
行独立董事职责。公司独立董事还利用现场参加会议的机会到公司进行现场调研和了解,与
公司董事、财务负责人、董事会秘书及其他相关工作人员保持经常联系,及时了解公司日常
生产经营情况和财务状况,为公司提出合理化建议。同时,密切关注外部环境及市场变化对
公司的影响,以及传媒、网络有关公司的相关报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,
掌握公司的经营动态,有效地履行了独立董事职责,维护了公司及全体股东尤其是中小股东
的利益。



                                                           74
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会,各专门委员会
根据其工作细则行使职能,保障了公司治理的规范性。董事能够严格按照相关法律法规开展
工作,积极参加有关培训,了解并掌握上市公司相关法律法规,维护了公司和全体股东的最
大利益。
    1、审计委员会
    公司第四届董事会审计委员会(以下统称“审计委员会”)均由三位董事组成。报告期内,
审计委员会按照《独立董事年报工作规程》和《审计委员会年报工作规程》的要求,认真听
取管理层对公司的生产经营情况及重大事项进展情况的全面汇报,并与审计机构进行了沟通,
完成了对公司2017年年度报告及2018年季度报告、半年度报告等事项的审议并按时完成了审
计工作。
    2、薪酬与考核委员会
    公司第四届董事会薪酬与考核委员会(以下统称“薪酬及考核委员会”)均由三位董事组
成。报告期内,薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核
委员会工作细则》的规定,主动了解了公司相关薪酬制度的建设和执行情况,对2018年度公
司董事、高级管理人员的薪酬及津贴标准进行了审核。
    3、战略委员会
    公司第四届董事会战略委员会(以下统称“战略委员会”)均由三位董事组成。报告期内,
战略委员会严格审核了公司董事会拟定对外转让部门子公司股权的相关事项。
    4、提名委员会
    公司第四届董事会提名委员会(以下统称“提名委员会”)均由三位董事组成。报告期内,
提名委员会对选举新独立董事人员候选人履历、任职资格等进行严格审查,确保了公司管理
团队人员的专业素质。本年度,提名委员会共审议通过了《关于公司独立董事辞职及补选独
立董事的议案》。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员的绩效考核评价体系,制定了《薪酬管理制度》,依据公司经营业绩等关键指
标对高级管理人员进行考核,确定高级管理人员薪酬。报告期内,公司未建立对高级管理人员的股权及其他激励制度。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否




                                                    75
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网:林州重机集团股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                            非财务报告

                                                                              (1)一般缺陷:效率不高,违反内部
                                                                              规章,但未形成损失;一般岗位业务人
                                                                              员流失严重;媒体出现负面新闻,但影
                                     (1)一般缺陷:给公司带来轻微的财务损 响不大;一般业务制度或系统存在缺
                                     失;造成公司财务报告的轻微错报、漏报;陷;一般缺陷未得到整改。(2)重要缺
                                     其造成的负面影响在部分区域流传,给公 陷:民主决策程序存在但不够完善;决
                                     司声誉带来轻微损害。(2)重要缺陷:给 策程序导致出现一般失误;违反企业内
                                     公司带来一定的财务损失;造成公司财务 部规章,形成损失;关键岗位业务人员
                                     报告中等程度的错报、漏报;其造成的负 流失严重;媒体出现负面新闻,波及局
定性标准
                                     面影响波及范围较广,在部分地区给公司 部区域;重要业务制度或系统存在缺
                                     声誉带来较大损害。(3)重大缺陷:给公 陷;内部控制重要或一般缺陷未得到整
                                     司带来重大财务损失;造成公司财务报告 改。(3)重大缺陷:缺乏民主决策程序;
                                     重大错报、漏报;其造成的负面影响波及 决策程序导致重大失误;违反国家法律
                                     范围极广,普遍引起公众关注,给公司声 法规并受到处罚;中高级管理人员和高
                                     誉带来无法弥补的损害。                   级技术人员流失严重;媒体频现负面新
                                                                              闻,涉及面广;重要业务缺乏制度控制
                                                                              或制度体系失效;内部控制重大或重要
                                                                              缺陷未得到整改。

                                     (1)一般缺陷:潜在影响或财产损失小于
                                     合并财务报表税前净利润的 1%。(2)重要
                                     缺陷:潜在影响或财产损失大于或等于合
定量标准                                                                   参照财务报告认定标准。
                                     并财务报表税前净利润的 1%,但小于 3%。
                                     (3)重大缺陷:潜在影响或财产损失大于
                                     或等于合并财务报表税前净利润的 3%。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                  0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                  0




                                                           76
                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                 77
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                    78
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                              第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                               保留意见

审计报告签署日期                           2019 年 04 月 30 日

审计机构名称                               北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                               【2019】京会兴审字第 13000170 号

注册会计师姓名                             张砚东、郭学军

                                      审计报告正文


林州重机集团股份有限公司全体股东:

     一、保留意见
    我们审计了林州重机集团股份有限公司(以下简称“林州重机”)合并及母公司财务报表
(以下简称财务报表),包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务
报表附注。
    我们认为,除“(二)、导致保留意见的事项”段所描述事项产生的影响外,后附的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了林州重机2018年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则,我们独立于林州重机,并履行了职业道德方面的其他责任。
    三、导致保留意见的事项
    1、如附注六、 三)所述,截止2018年12月31日,林州重机三年以上预付账款余额为3,402.47
万元。由于我们无法就上述预付款项的可收回金额获取充分、适当的审计证据,无法确定是
否有必要对上述预付款项余额及坏账准备作出调整。
    2、如附注六、(四)所述,林州重机于2018年5月将其所持有的盈信保理公司全部股权
出售给北京艺鸣峰文化传播有限公司,股权转让款52,007.48万元,北京艺鸣峰文化传播有限
公司公司未按照合同约定履行付款义务,截止本报告出具日,林州重机应收股权转让款
28,807.48万元。我们无法就该交易获取充分、适当的审计证据,确认该笔交易的商业目的及
款项可收回性。
     四、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意
见。
    我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下:

                                           79
                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


               关键审计事项                       我们在审计中如何应对关键审计事
                                                              项
      1、营业收入的确认                           对于产品销售收入的真实性及准确
     2018 年 度 , 林 州 重 机 营 业 收 入 性,我们执行的主要审计程序如下:
304,916.72万元。其中:矿山机械销售收              对林州重机及其子公司的产品销售
入103,614.33万元,占比33.98%;煤矿综 收入相关的内部控制的设计和执行进行
合服务收入21,785.73万元,占比7.14%; 评估;
生 铁 销 售 收 入 110,538.10 万 元 , 占 比       ①对林州重机,采取抽样方式,检
36.25%。                                    查林州重机销售收入相关的销售合同、销
     营业收入的真实性及准确性,会对林 售发票、出库单、运输单、客户签收单等,
州重机经营成果产生很大影响。因此,我 评估产品销售收入的发生的真实性及准
们将产品销售收入的真实性及准确性确 确性。
定为关键审计事项。                                ②林州重机林钢钢铁有限公司,采
                                            取抽样方式,检查林钢公司签订的销售合
                                            同、出库单、过磅单(称重单)、运费结
                                            算单,核对客户签字确认信息, 来确认收
                                            入的真实性及准确性。
                                                  ③林州重机矿建工程有限公司,采
                                            取抽样的方式,检查工程承包合同,工程
                                            进尺、以及甲方确认的工程验收单和结算
                                            单,来确认收入的真实性及准确性。
                                                  ④通过截止测试,确认公司是否存
                                            在跨期收入。
                                                  ⑤对重要客户进行函证,且函证程
                                            序能够有效控制。
                                                  根据执行的审计程序,我们认为管
                                            理层在收入确认时作出的判断可以被我
                                            们获取的证据所支持。
      2、应收款项的减值                          我们评估和测试与林州重机及其子
      截至2018年12月31日,林州重机应 公司的有关信用政策及应收账款管理的
收账款余额119,963.45万元,坏账准备金 相关内部控制流程,评估应收款项坏账准
额19,417,57万元,因应收账款账面价值较 备计提相关的内部控制流程,评估关键假
高,且涉及管理层运用重大会计估计和判 设及数据的合理性。
断,应收账款的可收回性对于财务报表具             我们分析林州重机应收账款坏账准
有重要性,因此我们确定应收账款坏账准 备会计估计的合理性,包括确定应收账款
备为关键审计事项。                          组合的依据、金额重大的判断、单独计提
                                            坏账准备的判断以及账龄分析表的准确
                                            性;我们复核了林州重机应收款项的性
                                            质、分类、账龄及坏账准备的计提过程等,
                                            特别关注账龄在一年以上的余额,通过对
                                            客户的背景、经营现状、是否出现重大财
                                            务困难、信用历史等的检查,查阅历史交
                                            易和还款情况等程序中获得的证据来验
                                            证、分析及比较林州重机本年度及以前年

                                            80
                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                   度应收账款坏账准备的合理及一致性。
                                       与管理层讨论应收账款回收情况及
                                   可能存在的回收风险。
                                       我们对期末大额应收账款余额进行
                                   函证,且相关函证程序能够有效控制。
                                       根据执行的审计程序,我们认为管
                                   理层在评估应收账款的可回收性时作出
                                   的判断可以被我们获取的证据所支持。
    五、其他信息
    林州重机管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括林州重机 2018年年度
报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
    六、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估林州重机的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算林州重机、终止运营或别无其他现实的选
择。
    治理层负责监督林州重机的财务报告过程。
    七、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应
对这些风险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对林州重机持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基

                                         81
                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致林州重机不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    6、就林州重机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:林州重机集团股份有限公司
                                     2018 年 12 月 31 日
                                                                                                 单位:元

                  项目               2018 年 12 月 31 日                   2017 年 12 月 31 日

流动资产:

    现金及存放中央银行款项

    货币资金                                      1,385,509,876.86                      1,060,147,062.24

    结算备付金

    存放同业款项

    贵金属

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                              951,733,734.37                      1,403,590,100.84

      其中:应收票据                                249,807,150.00                        418,566,824.50

               应收账款                             701,926,584.37                        985,023,276.34

    预付款项                                        232,233,317.51                        193,210,856.69


                                             82
                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                     727,845,155.36                       247,512,487.88

      其中:应收利息                                                      1,667,750.00

               应收股利               1,262,017.77

    买入返售金融资产

    存货                           714,355,966.98                       881,571,127.32

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产         187,730,526.40                        61,573,333.33

    其他流动资产                    17,205,747.24                       727,826,579.62

流动资产合计                      4,216,614,324.72                    4,575,431,547.92

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                  2,191,500.00                        2,191,500.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款                      42,051,278.66                       143,334,745.43

    长期股权投资                   454,233,825.82                       476,064,987.55

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                      2,053,911,634.56                    1,654,358,044.50

    在建工程                       290,042,602.59                       378,071,950.07

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                       271,118,000.65                       269,277,736.14

    开发支出                           773,215.76

    商誉                            17,009,304.54                         6,555,255.52

    长期待摊费用                      1,738,304.66                       10,215,965.97

    递延所得税资产                 113,482,900.46                        90,154,668.77

    其他非流动资产                  48,276,289.76                       116,915,410.87



                             83
                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


非流动资产合计                            3,294,828,857.46                    3,147,140,264.82

资产总计                                  7,511,443,182.18                    7,722,571,812.74

流动负债:

    短期借款                              1,280,511,000.00                    1,679,800,000.00

    向中央银行借款

    同业及其他金融机构存放款项

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债

    衍生金融负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款

    应付票据及应付账款                    2,523,034,319.66                    2,186,122,274.11

    预收款项                               109,279,334.25                       262,525,035.81

    合同负债

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                            81,385,321.80                        22,736,472.71

    应交税费                                48,065,988.56                        25,000,657.03

    其他应付款                             109,571,022.85                        70,018,148.57

      其中:应付利息                          7,989,011.36                        1,420,319.16

               应付股利

    应付分保账款

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                 120,351,684.36                       137,426,593.85

    其他流动负债

流动负债合计                              4,272,198,671.48                    4,383,629,182.08

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                                89,700,000.00                       200,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股




                                     84
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


               永续债

    长期应付款                                    185,827,751.42                        140,911,576.84

    长期应付职工薪酬

    预计负债                                        5,000,000.00

    递延收益                                      151,189,685.46                         57,877,494.38

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                    431,717,436.88                        398,789,071.22

负债合计                                        4,703,916,108.36                       4,782,418,253.30

所有者权益:

    股本                                          801,683,074.00                        801,683,074.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                    1,785,438,028.91                       1,785,438,028.91

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                       91,063,988.38                         91,063,988.38

    一般风险准备

    未分配利润                                     92,974,701.05                        242,592,886.58

归属于母公司所有者权益合计                      2,771,159,792.34                       2,920,777,977.87

    少数股东权益                                   36,367,281.48                         19,375,581.57

所有者权益合计                                  2,807,527,073.82                       2,940,153,559.44

负债和所有者权益总计                            7,511,443,182.18                       7,722,571,812.74


法定代表人:郭现生           主管会计工作负责人:曹庆平                       会计机构负责人:曹庆平


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位:元

                     项目              2018 年 12 月 31 日                 2017 年 12 月 31 日

流动资产:

    现金及存放中央银行款项

    货币资金                                        899,957,193.38                      561,099,153.67

    存放同业款项


                                           85
                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    贵金属

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                         732,176,131.74                    887,184,687.96

      其中:应收票据                           260,070,000.00                    326,340,062.37

               应收账款                        472,106,131.74                    560,844,625.59

    预付款项                                   112,325,831.24                    100,733,911.44

    其他应收款                                 883,541,252.46                    432,132,178.30

      其中:应收利息

               应收股利                           1,262,017.77                    50,000,000.00

    存货                                       469,888,228.68                    584,746,728.99

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                     187,014,309.02                     61,573,333.33

    其他流动资产                                    72,759.30                          8,925.69

流动资产合计                                  3,284,975,705.82                 2,627,478,919.38

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                              2,171,500.00                     2,171,500.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款                                    1,405,738.49                   123,146,666.67

    长期股权投资                              1,912,083,076.85                 2,374,327,297.26

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                  1,022,573,510.79                   981,982,545.36

    在建工程                                    87,166,492.81                     58,320,830.57

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                   142,048,730.00                    143,562,174.60

    开发支出




                                         86
                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    商誉

    长期待摊费用                                   128,333.34                      4,311,905.61

    递延所得税资产                              55,216,428.97                     64,741,152.01

    其他非流动资产                                                                46,525,270.81

非流动资产合计                                3,222,793,811.25                 3,799,089,342.89

资产总计                                      6,507,769,517.07                 6,426,568,262.27

流动负债:

    短期借款                                   960,511,000.00                  1,463,900,000.00

    同业及其他金融机构存放款项

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债

    衍生金融负债

    吸收存款

    应付票据及应付账款                        1,906,156,911.17                 1,263,288,766.72

    预收款项                                    61,239,641.62                    222,185,111.29

    合同负债

    应付职工薪酬                                50,022,907.35                     14,446,147.83

    应交税费                                    34,008,219.06                      2,557,614.49

    其他应付款                                 365,498,397.36                    353,811,371.29

      其中:应付利息                              5,746,052.79                      386,795.45

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                      12,927,573.81                     76,027,006.47

    其他流动负债

流动负债合计                                  3,390,364,650.37                 3,396,216,018.09

非流动负债:

    长期借款                                    29,700,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                                  21,845,282.91                     40,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债                                      5,000,000.00




                                         87
                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    递延收益                                138,534,427.47                         51,692,866.66

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                              195,079,710.38                         91,692,866.66

负债合计                                  3,585,444,360.75                    3,487,908,884.75

所有者权益:

    股本                                    801,683,074.00                      801,683,074.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                              1,823,679,263.99                    1,823,679,263.99

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                    85,940,083.10                      85,940,083.10

    未分配利润                              211,022,735.23                      227,356,956.43

所有者权益合计                            2,922,325,156.32                    2,938,659,377.52

负债和所有者权益总计                      6,507,769,517.07                    6,426,568,262.27


3、合并利润表

                                                                                        单位:元

                    项目            2018 年度                          2017 年度

一、营业总收入                            2,062,576,180.15                    1,651,884,332.25

    其中:营业收入                        2,062,576,180.15                    1,651,884,332.25

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                            2,243,285,294.15                    1,654,741,285.32

    其中:营业成本                        1,699,605,095.02                    1,347,653,688.32

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额



                                    88
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                               26,797,302.09                     22,039,936.50

           销售费用                                 68,388,245.27                     43,772,642.43

           管理费用                                114,430,660.21                     98,703,224.80

           研发费用                                 39,718,048.66                     23,131,614.96

           财务费用                                149,082,280.18                    104,199,060.85

             其中:利息费用                        140,385,174.44                    123,272,443.21

                     利息收入                       31,974,047.88                     34,180,449.63

           资产减值损失                            145,263,662.72                     15,241,117.46

           信用减值损失

    加:其他收益                                     11,466,311.56                    10,446,947.71

         投资收益(损失以“-”号填列)               9,594,175.71                   -16,389,489.64

         其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                      4,542,733.56                   -18,452,863.19
收益

             以摊余成本计量的金融资产终
止确认产生的收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)

         公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)           -3,017,792.31                    11,236,220.76

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -162,666,419.04                     2,436,725.76

    加:营业外收入                                    1,571,181.48                    25,436,247.92

    减:营业外支出                                    2,291,533.14                     4,795,859.84

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             -163,386,770.70                    23,077,113.84

    减:所得税费用                                  -16,182,748.25                   -13,065,649.30

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -147,204,022.45                    36,142,763.14

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)

    归属于母公司所有者的净利润                     -145,711,073.41                    35,068,075.68

    少数股东损益                                     -1,492,949.04                     1,074,687.46

六、其他综合收益的税后净额


                                              89
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合
收益

           3.其他权益工具投资公允价值变动

           4.企业自身信用风险公允价值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合收益

           1.权益法下可转损益的其他综合收
益

           2.其他债权投资公允价值变动

           3.可供出售金融资产公允价值变动
损益

           4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额

           5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额

七、综合收益总额                                               -147,204,022.45                        36,142,763.14

     归属于母公司所有者的综合收益总额                          -145,711,073.41                        35,068,075.68

     归属于少数股东的综合收益总额                                -1,492,949.04                         1,074,687.46

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                    -0.18                               0.04

     (二)稀释每股收益                                                    -0.18                               0.04

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:郭现生                        主管会计工作负责人:曹庆平                       会计机构负责人:曹庆平




                                                        90
                                                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                    单位:元

                      项目                      2018 年度                           2017 年度

一、营业收入                                           1,100,533,256.90                     657,681,072.34

    减:营业成本                                        897,940,351.03                      534,357,786.78

         税金及附加                                         13,871,587.43                    12,004,971.77

         销售费用                                           46,423,905.20                    26,806,469.59

         管理费用                                           89,642,440.03                    68,145,490.24

         研发费用

         财务费用                                           89,772,840.52                    90,294,497.88

           其中:利息费用

                   利息收入

         资产减值损失                                       13,975,255.89                       -5,347,526.93

         信用减值损失

    加:其他收益                                             9,975,347.80                       9,798,648.23

         投资收益(损失以“-”号填列)                     32,838,497.36                    48,503,973.93

         其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                             4,600,436.94                   -18,361,252.43
收益

               以摊余成本计量的金融资产终止
确认产生的收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)                     943,235.94                       2,189,366.43

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -7,336,042.10                      -8,088,628.40

    加:营业外收入                                             763,599.89                       5,407,026.81

    减:营业外支出                                             237,055.95                       4,397,992.37

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       -6,809,498.16                      -7,079,593.96

    减:所得税费用                                           9,524,723.04                   -21,123,106.42

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -16,334,221.20                   14,043,512.46

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)

五、其他综合收益的税后净额


                                                91
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合
收益

           3.其他权益工具投资公允价值变动

           4.企业自身信用风险公允价值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合收益

           1.权益法下可转损益的其他综合收
益

           2.其他债权投资公允价值变动

           3.可供出售金融资产公允价值变动
损益

           4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额

           5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                                             -16,334,221.20                     14,043,512.46

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                     单位:元

                 项目                       2018 年度                               2017 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                     2,627,221,594.70                      1,439,432,221.48

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额


                                                 92
                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                          1,453,086.36

     收到其他与经营活动有关的现金         533,739,204.13                         319,649,802.19

经营活动现金流入小计                     3,162,413,885.19                      1,759,082,023.67

     购买商品、接受劳务支付的现金        2,226,569,141.40                        742,555,298.09

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     返售业务资金净增加额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                           79,838,729.17                         110,069,781.88
金

     支付的各项税费                        98,050,807.46                          90,446,670.82

     支付其他与经营活动有关的现金         255,863,371.70                         602,460,658.93

经营活动现金流出小计                     2,660,322,049.73                      1,545,532,409.72

经营活动产生的现金流量净额                502,091,835.46                         213,549,613.95

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                      6,700,000.00                          3,732,261.82

     取得投资收益收到的现金                70,000,000.00                           1,463,409.28

     处置固定资产、无形资产和其他
                                               60,000.00                         179,211,348.18
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                           62,000,000.00
的现金净额


                                    93
                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     138,760,000.00                         184,407,019.28

    购建固定资产、无形资产和其他
                                         143,001,284.29                         382,999,271.28
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                                5,246,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
                                          78,884,000.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     221,885,284.29                         388,245,271.28

投资活动产生的现金流量净额                -83,125,284.29                       -203,838,252.00

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                    39,684,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金                  1,377,450,000.00                      2,034,800,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金         225,366,547.00                         293,024,469.90

筹资活动现金流入小计                    1,642,500,547.00                      2,327,824,469.90

    偿还债务支付的现金                  1,837,605,304.40                      1,924,016,479.70

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                         167,942,619.92                         140,384,216.82
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金         270,406,359.23                         128,313,489.63

筹资活动现金流出小计                    2,275,954,283.55                      2,192,714,186.15

筹资活动产生的现金流量净额              -633,453,736.55                         135,110,283.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额            -214,487,185.38                         144,821,645.70

    加:期初现金及现金等价物余额         226,647,062.24                          81,825,416.54

六、期末现金及现金等价物余额              12,159,876.86                         226,647,062.24


6、母公司现金流量表

                                                                                      单位:元



                                   94
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


               项目                 2018 年度                               2017 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               951,458,752.67                          992,819,704.14

     收到的税费返还

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到其他与经营活动有关的现金               277,429,666.28                          344,965,209.23

经营活动现金流入小计                          1,228,888,418.95                      1,337,784,913.37

     购买商品、接受劳务支付的现金               574,959,370.45                          575,755,031.12

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     返售业务资金净增加额

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 37,237,949.86                           57,635,743.18
金

     支付的各项税费                              31,949,966.52                           44,273,230.15

     支付其他与经营活动有关的现金               282,375,579.41                          564,726,331.28

经营活动现金流出小计                            926,522,866.24                      1,242,390,335.73

经营活动产生的现金流量净额                      302,365,552.71                           95,394,577.64

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                           6,700,000.00

     取得投资收益收到的现金                      70,000,000.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                        153,782,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                 62,000,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                            138,700,000.00                          153,782,000.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 14,936,595.29                           11,603,326.28
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                                     118,400,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                59,042,000.00

投资活动现金流出小计                             73,978,595.29                          130,003,326.28

投资活动产生的现金流量净额                       64,721,404.71                           23,778,673.72

三、筹资活动产生的现金流量:


                                         95
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                           973,450,000.00                            1,603,900,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                                 210,408,335.43                                 350,524,469.90

筹资活动现金流入小计                                             1,183,858,335.43                           1,954,424,469.90

     偿还债务支付的现金                                          1,511,472,477.03                           1,652,142,785.71

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   73,040,271.38                                 123,938,194.29
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金                                 131,574,504.73                                 198,420,126.09

筹资活动现金流出小计                                             1,716,087,253.14                           1,974,501,106.09

筹资活动产生的现金流量净额                                       -532,228,917.71                                 -20,076,636.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     -165,141,960.29                                  99,096,615.17

     加:期初现金及现金等价物余额                                 167,599,153.67                                  68,502,538.50

六、期末现金及现金等价物余额                                         2,457,193.38                                167,599,153.67


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                 2018 年度

                                                  归属于母公司所有者权益                                                  所有
                                                                                                                  少数
       项目               其他权益工具                                                                                    者权
                                                         其他                    一般   未分
                                         资本 减:库             专项   盈余                                      股东
                  股本 优先 永续                         综合                    风险   配利     其他   小计              益合
                                    其他 公积     存股           储备   公积                                      权益
                                                         收益                    准备    润                                计
                          股   债

                  801,6                  1,785,                         91,063          242,59          2,920, 19,375 2,940,
一、上年期末余
                  83,07                  438,02                         ,988.3          2,886.          777,97 ,581.5 153,55
额
                   4.00                    8.91                              8             58             7.87        7     9.44

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合
并

           其他



                                                            96
                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                  801,6   1,785,        91,063      242,59        2,920, 19,375 2,940,
二、本年期初余
                  83,07   438,02        ,988.3       2,886.      777,97 ,581.5 153,55
额
                   4.00     8.91            8           58          7.87     7    9.44

三、本期增减变                                       -149,6       -149,6 16,991 -132,6
动金额(减少以                                      18,185       18,185 ,699.9 26,485
“-”号填列)                                          .53          .53     1     .62

                                                     -145,7       -145,7 16,991 -128,7
(一)综合收益
                                                    11,073        11,073 ,699.9 19,373
总额
                                                        .41          .41     1     .50

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公
积

2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计


                                   97
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                 -3,907,               -3,907,              -3,907,
(六)其他
                                                                                                  112.12               112.12               112.12

                  801,6                   1,785,                              91,063              92,974                2,771, 36,367 2,807,
四、本期期末余
                  83,07                  438,02                               ,988.3              ,701.0               159,79 ,281.4 527,07
额
                   4.00                    8.91                                       8                    5             2.34           8     3.82

上期金额
                                                                                                                                          单位:元

                                                                      2017 年度

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                            所有者
       项目               其他权益工具                                                                                         少数股
                                                          其他                            一般   未分
                                         资本 减:库                  专项   盈余                                                           权益合
                  股本 优先 永续                          综合                            风险   配利          其他   小计 东权益
                                    其他 公积      存股               储备   公积                                                             计
                          股   债                         收益                            准备    润

                  801,6                  2,110,                              89,659              208,92               3,210,                3,221,3
一、上年期末                                                                                                                   10,806,
                  83,07                  273,11                              ,637.1              9,162.               544,99                51,633.
余额                                                                                                                             640.10
                   4.00                    9.85                                   3                 15                  3.13                       23

     加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合
并

           其他

                  801,6                  2,110,                              89,659              208,92               3,210,                3,221,3
二、本年期初                                                                                                                   10,806,
                  83,07                  273,11                              ,637.1              9,162.               544,99                51,633.
余额                                                                                                                             640.10
                   4.00                    9.85                                   3                 15                  3.13                       23

三、本期增减                             -324,8                                                  33,663               -289,7                -281,19
                                                                             1,404,                                            8,568,9
变动金额(减                             35,090                                                  ,724.4               67,015                8,073.7
                                                                             351.25                                               41.47
少以“-”号填                              .94                                                        3                 .26                        9



                                                                 98
                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


列)

                                 35,068       35,068
(一)综合收                                            1,074,6 36,142,
                                  ,075.6       ,075.6
益总额                                                   87.46 763.14
                                      8            8

(二)所有者
                                                        7,494,2 7,494,2
投入和减少资
                                                         54.01   54.01
本

1.所有者投入                                           7,494,2 7,494,2
的普通股                                                 54.01   54.01

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分         1,404,      -1,404,
配                   351.25      351.25

1.提取盈余公        1,404,      -1,404,
积                   351.25      351.25

2.提取一般风
险准备

3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益



                99
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储
备

                                                                    3,702,                                       3,702,
1.本期提取
                                                                    821.94                                       821.94

                                                                    3,702,                                       3,702,
2.本期使用
                                                                    821.94                                       821.94

                                            -324,8                                                               -324,8                  -324,83
(六)其他                                 35,090                                                                35,090                  5,090.9
                                                 .94                                                                     .94                  4

                  801,6                     1,785,                           91,063              242,59          2,920,                  2,940,1
四、本期期末                                                                                                                   19,375,
                  83,07                    438,02                            ,988.3              2,886.          777,97                  53,559.
余额                                                                                                                           581.57
                   4.00                      8.91                                   8               58               7.87                    44


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                         单位:元

                                                                        2018 年度

       项目                       其他权益工具         资本公 减:库存 其他综           专项储    盈余公 未分配                     所有者权
                    股本                                                                                                  其他
                               优先股 永续债 其他        积       股      合收益          备        积        利润                   益合计

                   801,68                                                                                    227,35
一、上年期末余                                         1,823,67                                   85,940,0                          2,938,659,
                   3,074.0                                                                                   6,956.4
额                                                     9,263.99                                     83.10                                 377.52
                           0                                                                                         3

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                   801,68                                                                                    227,35
二、本年期初余                                         1,823,67                                   85,940,0                          2,938,659,
                   3,074.0                                                                                   6,956.4
额                                                     9,263.99                                     83.10                                 377.52
                           0                                                                                         3

三、本期增减变
                                                                                                             -16,334                -16,334,22
动金额(减少以
                                                                                                             ,221.20                        1.20
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                               -16,334                -16,334,22


                                                                  100
                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


总额                                      ,221.20              1.20

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公
积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用



                  101
                                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(六)其他

                   801,68                                                                                      211,02
四、本期期末余                                        1,823,67                                     85,940,0                       2,922,325,
                  3,074.0                                                                                     2,735.2
额                                                    9,263.99                                        83.10                          156.32
                           0                                                                                          3

上期金额
                                                                                                                                    单位:元

                                                                            2017 年度

                                 其他权益工具
       项目                                         资本公 减:库存 其他综                      盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本         优先   永续                                           专项储备                             其他
                                             其他     积         股         合收益               积           润                   益合计
                                股     债

                  801,68                            1,886,2
一、上年期末余                                                                                  84,535, 214,717,7                2,987,218,0
                  3,074.                            81,490.
额                                                                                              731.85        95.22                   91.39
                     00                                    32

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  801,68                            1,886,2
二、本年期初余                                                                                  84,535, 214,717,7                2,987,218,0
                  3,074.                            81,490.
额                                                                                              731.85        95.22                   91.39
                     00                                    32

三、本期增减变
                                                    -62,602,                                    1,404,3 12,639,16                -48,558,713
动金额(减少以
                                                     226.33                                      51.25         1.21                      .87
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                           14,043,51               14,043,512.
总额                                                                                                           2.46                      46

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                                                1,404,3 -1,404,35
(三)利润分配
                                                                                                 51.25         1.25


                                                                      102
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1.提取盈余公                                                       1,404,3 -1,404,35
积                                                                   51.25      1.25

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收
益

6.其他

(五)专项储备

                                                        2,018,863
1.本期提取
                                                              .07

                                                        2,018,863
2.本期使用
                                                              .07

                                    -62,602,                                              -62,602,226
(六)其他
                                     226.33                                                        .33

                  801,68            1,823,6
四、本期期末余                                                      85,940, 227,356,9      2,938,659,3
                  3,074.            79,263.
额                                                                  083.10     56.43            77.52
                     00                  99


三、公司基本情况

    林州重机集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身林州重机集团有限公司,系由郭现生、
韩录云等24名自然人共同发起设立的,并于2002年5月8日取得林州市工商行政管理局颁发的注册号为
4105812000462的《企业法人营业执照》,注册资本5,000万元;2008年2月整体变更为股份有限公司,注册
资本为13,660万元;2009年12月公司注册资本增加到15,360万元。2010年12月9日中国证券监督委员会以证
监许可[2010]1788号《关于核准林州重机集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》,核准公司向社会

                                               103
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


公开发行人民币普通股5,120万股(每股面值1元)。本次公开发行股票后公司注册资本变更为20,480万元;
2011年5月,根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定,以总股本204,800,000股为基数,向全
体股东每10股送红股5股,资本公积金每10股转增5股,送转股后总股本增至409,600,000股,注册资本变更
为409,600,000元;2011年11月根据公司股权激励计划,公司激励对象获授股份共4,579,600股,性质为有限
售条件流通股。公司总股本增加至414,179,600股,注册资本变更为414,179,600元;2012年6月,根据公司
2011年度股东大会决议和修改后的章程规定,以总股本414,179,600股为基数,向全体股东每10股派1元,
资本公积金每10股转增3股,转增股本后总股本增至538,433,480股,注册资本变更至538,433,480.00元;2012
年10月10日, 根据公司2012年度第二届董事会第二十次会议决议和修改后的章程规定,公司回购注销部分
已 不 符 合 激 励 条 件 的 原 激 励 对 象 已 获 授 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 , 公司 申 请 减 少 注 册 资 本 人 民币
104,000.00元,减资后的公司注册资本为人民币538,329,480.00元,股本为538,329,480股。2013年3月25日,
林州重机第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,因第二期拟
解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件,根据《林州重机集团股份有限公司A股限制性股
票激励计划》方案,同意公司将限制性股票总数的30%按方案规定进行回购注销,本次回购注销的限制性
股票数量为1,754,844股;本次部分限制性股票回购注销完成后,公司总股本由 538,329,480股变更为
536,574,636股;2014年3月24日,林州重机第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票的议案》,因第三期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件,根据《林州重
机集团股份有限公司A股限制性股票激励计划》方案,同意需将拟解锁的第三期限制性股票全部进行回购
注销,本次回购注销的限制性股票数量为2,339,792.00股;本次部分限制性股票回购注销完成后,公司总股
本将由为536,574,636元变更为534,234,844.00元。

    2015 年 5 月 26 日,经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2015]995号《关于核准林州重机集
团股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准,公司非公开发行新股不超过150,000,000股。公司实际
非公开发行人民币普通股(A股)82,444,444股,每股面值人民币1元,每股发行价人民币13.50元,郭现生、
宋全启、国投瑞银基金管理有限公司、广发基金管理有限公司、创金合信基金管理有限公司、河南银企创
业投资基金(有限合伙)、华安基金管理有限公司、财通基金管理有限公司以货币资金出资认购。发行后
公司增加注册资本 82,444,444元,变更后的公司注册资本为人民币616,679,288.00元,股本为人民币
616,679,288.00元。

    2016年3月26日召开的林州重机集团股份有限公司第三届董事会第三十次会议决议及修改后的章程规
定,公司以2015年12月31日总股本616,679,288股为基准,以资本公积转增股本,向全体登记股东每10股转
增3股,共计转增185,003,786股。2016年4月29日止,公司已将资本公积 185,003,786.00元转增股本。转增
后股东的出资额(股本)为:境内上市的人民币普通股股本总额人民币801,683,074.00元,其中本次转增股
本185,003,786.00元,全部以资本公积转增股本。

    截止2018年12月31日,公司的注册资本为801,683,074.00元,股本也为801,683,074.00元;公司地址为:
河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口;公司法定代表人:郭现生;公司经营范围:煤矿机
械,防爆电器,机器人产品制造、销售、维修及租赁服务;煤炭销售;经营本企业自产产品及相关技术的
进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进口处的商品及技术除外。(依法需经批准的项目,经相关部门
批准后方可开展经营活动)




本期纳入合并范围的子公司包括13家,具体见“第十一节、九、在其他主体中的权益”。




                                                          104
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及 42 项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报
表。


2、持续经营

    公司在可以预见的未来,在财务方面和经营方面,不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事
项,因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复
存在。




五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:
无。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。



2、会计期间

       自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。



3、营业周期

       本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。




                                                     105
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

   (1)同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此
基础上按照调整后的账面价值确认。

    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费等,于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,
冲减留存收益。

    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照下列步骤进行会计处理:

a.确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。

b.长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成
本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收
益。

c.合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,
暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者
权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确
认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

d.在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

   (2)非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额,计入当期损益。


                                              106
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

     企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值
能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照
公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计
量。

    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资
产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:

    a.源于合同性权利或其他法定权利;

    b.能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、
授予许可、租赁或交换。

    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少
商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税
资产,计入当期损益。

    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买
日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中,
处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应
按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有
者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

    购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差
额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

   (3)将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:

   a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

   b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;


                                             107
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


   c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

   d.一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。



6、合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是
指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

    被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

    在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的
权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、
是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进
行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估。

    在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质
性权利以及其他方所享有的实质性权利。

    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依
据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收
入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的
份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损
失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于
少数股东的综合收益总额”项目列示。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余
额仍冲减少数股东权益。

    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司
向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照
母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负
债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金
流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。

    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表
时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金

                                              108
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表。

    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,合并方在达
到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并
日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购
买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变
动而产生的其他综合收益除外。

    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本
公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失
控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时
转为当期投资收益。

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务
报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否
存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次判断该安排相关活动
的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同
经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:


                                             109
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    a.确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

    b.确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

    c.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    d.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    e.确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。



8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的
期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小
的投资。



9、外币业务和外币报表折算

   (1)外币业务折算

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。

   (2)外币报表折算

      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算
差额”项目。

    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额,转入处置当期损益。



10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资
产或金融负债。

    (1)金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计

                                             110
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

    (2)金融工具的确认依据和计量方法

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初
始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

   b.持有至到期投资

    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

   c.应收款项

    对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务
工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有
融资性质的,按其现值进行初始确认。

    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

   d.可供出售金融资产

    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量。

    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合收益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

   e.其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

   (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该
金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额
的差额计入当期损益:

    a.所转移金融资产的账面价值;

    b.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。



                                             111
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1. 终止确认部分的账面价值;

2. 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
   及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    (4)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人
签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

   a.金融资产(不含应收款项)减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

  b.可供出售金融资产的减值

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出,确认减值损失。

    对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,将认定其
发生减值:

    ①债务人发生严重财务困难;

    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;

    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

    ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
    可能无法收回投资成本;

    ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

                                              112
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损
失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失,不得通过损益转回。

     c.持有至到期投资的减值准备

       持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。



11、贵金属

无。


12、应收票据及应收账款

(1)应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

(2)应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

1. 存货的分类

         存货分类为原材料、材料采购、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、在产品、发出商
     品等。

1. 取得和发出存货的计价方法

          取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

          存货发出时按加权平均法计价。

1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

          期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

         产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
     存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料
     存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
     计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
     其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货
     的可变现净值以一般销售价格为基础计算。


                                                   113
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
   提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难
   以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

       以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备
   金额内转回,转回的金额计入当期损益。

1. 存货的盘存制度

       采用永续盘存制 。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

       周转材料(低值易耗品和包装物)按照使用次数分次计入成本费用;金额较小的,在领用时一次
   计入成本费用。

1. 存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。



15、合同资产

16、合同成本

17、持有待售资产

    1. 持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

       公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资
   产或处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别。

       公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

       (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

       (2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将
   在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

       确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、
   时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

                                            114
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产
减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

1. 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够
   反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,
   原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产
   不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

2. 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资,自划分至持有待售之日起,停止按权益法核算。

3. 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的,无论出售后本公司是否保留少数
   股东权益,本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中
   将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待
   售类别。

4. 不再满足持有待售确认条件时的会计处理

5. 某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的,本公司停止将
   其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:

       ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情
   况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

       ②决定不再出售之日的再收回金额。

1. 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,本公
   司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

2. 其他持有待售非流动资产的会计处理

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,此处所指其他非流动资产不包
括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融
资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。



18、债权投资

19、其他债权投资

20、长期应收款

21、长期股权投资

1. 长期股权投资的分类及其判断依据

3. 长期股权投资的分类

       长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对
   其合营企业的权益性投资。


                                            115
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4. 长期股权投资类别的判断依据

       ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、(六);

       ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:

       重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
   一起共同控制这些政策的制定。

       公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:

5. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类
   似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财
   务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。

6. 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建
   议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。

7. 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度
   上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

8. 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够
   对被投资单位施加重大影响。

9. 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明
   投资方对被投资单位具有重大影响。

    公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑
所有事实和情况来做出综合的判断。

    投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。

    ③确定被投资单位是否为合营企业的依据:

    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、(七)。

1. 长期股权投资初始成本的确定
    2. 企业合并形成的长期股权投资

       同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
   券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
   的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,
   调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收
   益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初
   始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公积(资
   本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

       非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
   合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
   益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性
   证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前
   所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本
   公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企

                                             116
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


   业合并成本。

       合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
   用于发生时计入当期损益。

1. 其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

1. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;    本公司对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分
享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有
关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之
和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与

                                            117
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。



22、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


23、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为:
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产
有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限             残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20-30 年              5                    3.17-4.75

机器设备               年限平均法          10-15 年              5                    6.33-9.50

运输设备               年限平均法          6年                   5                    15.83

其他设备               年限平均法          5年                   5                    19.00

融资租赁固定资产       年限平均法          11 年                 5                    8.64


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司;(2) 公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3) 租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分;(4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日,将租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价


                                                      118
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


值,其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用
年限两者中较短的期间内计提折旧。


24、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

     在建工程以立项项目分类核算。

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折
旧额。



25、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

     借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

     借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1. 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
   资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2. 借款费用已经发生;

3. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

     4. 借款费用资本化期间

         资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
     间不包括在内。

        当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

         当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
     用停止资本化。

         购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该
     资产整体完工时停止借款费用资本化。

     1. 借款费用暂停资本化期间


                                                    119
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则
   借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者
   可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至
   资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

1. 借款费用资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用
及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额,来确定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。



26、生物资产

27、油气资产

28、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。

1. 后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为

                                            120
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    节能服务公司投资项目形成的无形资产,应按合同约定的效益分享期摊销。

    无形资产减值测试见本附注“四、(二十二)长期资产减值”。

1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

                项目                    预计使用寿命
             土地使用权                 土地使用年限
               软件                           5年
               专利权                         5年

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。



(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
   在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
   产;

5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当
期损益。



29、长期资产减值

    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹
象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的
金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之

                                              121
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况
下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,
系统地分摊调整后的资产账面价值。

    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了
进行减值测试。

    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关
的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允
价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价
值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。



30、长期待摊费用

    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产
改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益
的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。



31、合同负债

32、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。



(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

                                            122
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。

    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减
少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。

    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。

    企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。



(3)辞退福利的会计处理方法

    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1. 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

2. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2、处理。不符合设定提存计划的,适用关
于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。



33、预计负债

    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息


                                            123
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


费用。

    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

    (1)亏损合同

    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

    (2)重组义务

    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务
(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

    (3)质量保证及维修

    本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑
本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减
少,均可能影响未来年度的损益。

    (4)回购担保

    本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保,并根据可能发生的回购担保损失确认预
计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例
等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况,这
项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。



34、股份支付

1. 股份支付的种类及会计处理

    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付

       股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日
   的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可行权权益
   工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费
   用,相应增加资本公积。

1. 以现金结算的股份支付

    股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公
允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待
期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取
得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的
公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

    1. 权益工具公允价值的确定方法


                                            124
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


         对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款
     和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

        对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

     1. 确认可行权权益工具最佳估计的依据

         在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,
     修正预计可行权的权益工具数量。

1. 修改和终止股份支付计划的处理

    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。

    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值相应地确
认为取得服务的增加。

    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),
公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继续对取得
的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

    在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理。



35、优先股、永续债等其他金融工具

    公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融负债和
权益工具的定义,在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。

    优先股或永续债属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生
的利得或损失等,计入当期损益。

    优先股或永续债属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,作为权益的变动处理。
对权益工具持有方的分配应作利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。

    与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用,是指可直接归属于购买、发行或处置优先股
或永续债的增量费用。增量费用,是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。

    发行或取得自身权益工具时发生的交易费用(例如登记费,承销费,法律、会计、评估及其他专业服
务费用,印刷成本和印花税等),可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。终止的未完成权益性交易
所发生的交易费用计入当期损益。



36、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

                                              125
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


收入确认和计量所采用的会计政策

1. 销售商品收入的确认

        公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留与所有权相联系的继续管理
    权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入
    企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

        销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协
    议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合
    同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间
    内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

1. 提供劳务收入的确认

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

1. 已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金
   额结转劳务成本。

2. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务
   收入。

3. 让渡资产使用权收入的确认

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:

1. 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2. 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3. 建造合同收入的确认

4. 建造合同的结果能够可靠估计

        在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和费用。完
    工百分比法,是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累计实际发生的合同
    成本占合同预计总成本的比例确定。

        固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为:

        ①合同总收入能够可靠地计量;

        ②与合同相关的经济利益很可能流入本公司;

        ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;

        ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

        成本加成合同的结果能够可靠估计,确定依据为:

        ①与合同相关的经济利益很可能流入本公司;

        ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。


                                             126
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


        如果合同的预计总成本超过合同总收入的,对形成的合同预计损失,确认为资产减值损失,并计
    入当期损益。合同完工时,同时转销合同预计损失准备。

1. 建造合同的结果不能可靠估计

    建造合同的结果不能可靠估计的,分别情况进行处理:

    ①合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期
确认为合同费用;

    ②合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况


37、政府补助

    政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。

    1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

        公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。

        与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当
    期损益。

        相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额
    转入资产处置当期的损益。

    1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

        公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,
    分别下列情况处理:

        (1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用
    或损失的期间,计入当期损益。

        (2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

        对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难
    以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

        与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政
    府补助,计入营业外收支。

1. 政策性优惠贷款贴息的会计处理

    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照
固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。

                                                    127
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    已确认的政府补助需要退回的,公司在需要退回的当期进行会计处理,即对初始确认时冲减相关资产
账面价值的,调整资产账面价值。



38、递延所得税资产/递延所得税负债

    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关
的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产负债表日,对
于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。

    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合
收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税
费用或收益计入当期损益。

    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时,减记的金额予以转回。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。



39、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1. 租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。支
   付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

                                            128
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


        资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后
    的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

1. 出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。
   支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁
   期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1. 融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
   入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

        采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始
    直接费用,计入租入资产价值。

1. 融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
   现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
   用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。



40、其他重要的会计政策和会计估计

41、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                        审批程序                               备注

为规范企业财务报表列报,提高会计信
息质量,国家财政部于 2018 年 6 月 15
日颁布了《关于修订印发 2018 年度一般
                                       2018 年 10 月 23 日召开第四届董事会第
企业财务报表格式的通知》(财会
                                           十七次会议和第四届监事会第十五次会
[2018]15 号)(以下简称“《修订通知》”),
                                           议
对一般企业财务报表格式进行了修订。
根据修订通知的要求,公司需对会计政
策相关内容进行相应调整。

            会计政策变更的内容和原因                  受重要影响的报表项目名称           影响金额
    根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财 应收票据及应收账款                          1,403,590,100.84
务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债 应收票据                                    418,566,824.50
表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目,将其整合为 应收账款                                985,023,276.34
新增的“应收票据及应收账款”项目,反映资产负债表
日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等



                                                         129
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


经营活动应收取的款项,以及收到的商业汇票,包括
银行承兑汇票和商业承兑汇票。
    根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财 其他应收款                                      245,844,737.88
务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债 应收利息                                        1,667,750.00
表中删除原“应收利息”及“应收股利”项目,归并至“其 应收股利
他应收款”项目。
    根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财 应付票据及应付账款                            2,186,122,274.11
务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债 应付票据                                    1,769,500,000.00
表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目,将其整合为 应付账款                                  416,622,274.11
新增的“应付票据及应付账款”项目,反映资产负债表
日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的
款项,以及开出、承兑的商业汇票,包括银行承兑汇
票和商业承兑汇票。
    根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财 其他应付款                                       68,597,829.41
务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债 应付利息                                        1,420,319.16
表中删除原“应付利息”及“应付股利”项目,归并至“其 应付股利
他应付款”项目。
    根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财 利息费用                                        149,512,448.50
务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在利润表“财 利息收入                                     50,487,990.43
务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目,分别反 结转重新计量设定受益计划净负
映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的 债或净资产所产生的变动
利息支出和确认的利息收入。




(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                            单位:元

           项目                  2017 年 12 月 31 日              2018 年 1 月 1 日               调整数

流动资产:

    货币资金                             1,060,147,062.24                1,060,147,062.24

    应收票据及应收账款                   1,403,590,100.84                1,403,590,100.84

       其中:应收票据                      418,566,824.50                  418,566,824.50

               应收账款                    985,023,276.34                  985,023,276.34

    预付款项                               193,210,856.69                  193,210,856.69

    其他应收款                             247,512,487.88                  247,512,487.88


                                                            130
                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       其中:应收利息        1,667,750.00               1,667,750.00

    存货                  881,571,127.32             881,571,127.32

    一年内到期的非流动
                           61,573,333.33              61,573,333.33
资产

    其他流动资产          727,826,579.62             727,826,579.62

流动资产合计             4,575,431,547.92           4,575,431,547.92

非流动资产:

    可供出售金融资产         2,191,500.00         不适用

    长期应收款            143,334,745.43             143,334,745.43

    长期股权投资          476,064,987.55             476,064,987.55

    固定资产             1,654,358,044.50           1,654,358,044.50

    在建工程              378,071,950.07             378,071,950.07

    无形资产              269,277,736.14             269,277,736.14

    商誉                     6,555,255.52               6,555,255.52

    长期待摊费用           10,215,965.97              10,215,965.97

    递延所得税资产         90,154,668.77              95,301,210.27

    其他非流动资产        116,915,410.87             116,915,410.87

非流动资产合计           3,147,140,264.82           3,147,140,264.82

资产总计                 7,722,571,812.74           7,722,571,812.74

流动负债:

    短期借款             1,679,800,000.00           1,679,800,000.00

    应付票据及应付账款   2,186,122,274.11           2,186,122,274.11

    预收款项              262,525,035.81             262,525,035.81

    应付职工薪酬           22,736,472.71              22,736,472.71

    应交税费               25,000,657.03              25,000,657.03

    其他应付款             70,018,148.57              70,018,148.57

       其中:应付利息        1,420,319.16               1,420,319.16

    一年内到期的非流动
                          137,426,593.85             137,426,593.85
负债

流动负债合计             4,383,629,182.08           4,383,629,182.08

非流动负债:

    长期借款              200,000,000.00             200,000,000.00

    长期应付款            140,911,576.84             140,911,576.84

    递延收益               57,877,494.38              57,877,494.38

非流动负债合计            398,789,071.22             398,789,071.22


                                            131
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


负债合计                          4,782,418,253.30                4,782,418,253.30

所有者权益:

    股本                            801,683,074.00                  801,683,074.00

    资本公积                      1,785,438,028.91                1,785,438,028.91

    盈余公积                         91,063,988.38                   91,063,988.38

    未分配利润                      242,592,886.58                  242,592,886.58

归属于母公司所有者权益
                                  2,920,777,977.87                2,920,777,977.87
合计

    少数股东权益                     19,375,581.57                   19,375,581.57

所有者权益合计                    2,940,153,559.44               29,401,563,559.44

负债和所有者权益总计              7,722,571,812.74                7,722,571,812.74

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元

           项目           2017 年 12 月 31 日              2018 年 1 月 1 日               调整数

流动资产:

    货币资金                        561,099,153.67                  561,099,153.67

    应收票据及应收账款              887,184,687.96                  887,184,687.96

       其中:应收票据               326,340,062.37                  326,340,062.37

               应收账款             560,844,625.59                  560,844,625.59

    预付款项                        100,733,911.44                  100,733,911.44

    其他应收款                      432,132,178.30                  432,132,178.30

       其中:应收利息                50,000,000.00

               应收股利              50,000,000.00                   50,000,000.00

    存货                            584,746,728.99                  584,746,728.99

    一年内到期的非流动
                                     61,573,333.33                   61,573,333.33
资产

    其他流动资产                          8,925.69                        8,925.69

流动资产合计                      2,627,478,919.38                2,627,478,919.38

非流动资产:

    可供出售金融资产                  2,171,500.00             不适用

    长期应收款                      123,146,666.67                  123,146,666.67

    长期股权投资                  2,374,327,297.26                2,374,327,297.26

    固定资产                        981,982,545.36                  981,982,545.36

    在建工程                         58,320,830.57                   58,320,830.57


                                                     132
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


    无形资产                     143,562,174.60            143,562,174.60

    长期待摊费用                    4,311,905.61             4,311,905.61

    递延所得税资产                64,741,152.01             64,741,152.01

    其他非流动资产                46,525,270.81             46,525,270.81

非流动资产合计                  3,799,089,342.89         3,799,089,342.89

资产总计                        6,426,568,262.27         6,426,568,262.27

流动负债:

    短期借款                    1,463,900,000.00         1,463,900,000.00

    应付票据及应付账款          1,263,288,766.72         1,263,288,766.72

    预收款项                     222,185,111.29            222,185,111.29

    应付职工薪酬                  14,446,147.83             14,446,147.83

    应交税费                        2,557,614.49             2,557,614.49

    其他应付款                   353,811,371.29            353,811,371.29

       其中:应付利息               1,043,238.56             1,043,238.56

    一年内到期的非流动
                                  76,027,006.47             76,027,006.47
负债

流动负债合计                    3,396,216,018.09         3,396,216,018.09

非流动负债:

    长期应付款                    40,000,000.00             40,000,000.00

    递延收益                      51,692,866.66             51,692,866.66

非流动负债合计                    91,692,866.66             91,692,866.66

负债合计                        3,487,908,884.75         3,487,908,884.75

所有者权益:

    股本                         801,683,074.00            801,683,074.00

    资本公积                    1,823,679,263.99         1,823,679,263.99

    盈余公积                      85,940,083.10             85,940,083.10

    未分配利润                   227,356,956.43            227,356,956.43

所有者权益合计                  2,938,659,377.52         2,938,659,377.52

负债和所有者权益总计            6,426,568,262.27         6,426,568,262.27

调整情况说明


(4)首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                   133
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


42、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                     税率

                                       按应税销售收入计算销项税,并扣除当 2018 年 5 月 1 日前为 3%、5%、6%、11%、
增值税                                 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增 17%,2018 年 5 月 1 日后为 3%、5%、
                                       值税                                      6%、10%、16%。

城市维护建设税                         实缴增值税、消费税                        7%

企业所得税                             应纳税所得额                              25%、15%、10%

教育费附加                             实缴增值税、消费税                        3%

地方教育费附加                         实缴增值税、消费税                        2%、

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                  所得税税率


2、税收优惠

    本公司于2018年9月12日取得高新技术企业证书,从2018年1月1日至2021年12月31日期间享受高新技
术企业15%企业所得税优惠税率。



3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、现金及存放中央银行存款

                                                                                                               单位: 元

                 项目                                 期末余额                                 期初余额

其他说明
无。


2、货币资金

                                                                                                               单位: 元

                 项目                                 期末余额                                 期初余额

库存现金                                                            97,034.70                                173,045.90

银行存款                                                         11,141,210.84                            225,295,131.66



                                                        134
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他货币资金                                     1,374,271,631.32                       834,678,884.68

合计                                             1,385,509,876.86                     1,060,147,062.24

其他说明

                 项目                    期末余额                       期初余额
银行承兑汇票保证金                            1,323,350,000.00                 773,500,000.00
信用证保证金                                     50,000,000.00                  60,000,000.00
履约保证金
用于担保的定期存款或通知存款
向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函
所存入的保证金存款
                 合计                         1,373,350,000.00                 833,500,000.00




3、存放同业款项

                                                                                             单位: 元

               项目                      期末余额                            期初余额

其他说明


4、贵金属

                                                                                             单位: 元

               分类                      期末余额                            期初余额


5、拆出资金

                                                                                             单位: 元

               分类                      期末余额                            期初余额

其他说明


6、交易性金融资产

                                                                                             单位: 元

               项目                      期末余额                            期初余额

  其中:

  其中:

其他说明:




                                           135
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


7、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


8、应收票据及应收账款

                                                                                                                     单位: 元

                     项目                                   期末余额                                期初余额

应收票据                                                               249,807,150.00                          418,566,824.50

应收账款                                                               701,926,584.37                          985,023,276.34

合计                                                                   951,733,734.37                         1,403,590,100.84


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                                     单位: 元

                     项目                                   期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                                             5,160,000.00                           31,542,444.63

商业承兑票据                                                           244,647,150.00                          387,024,379.87

国内信用证

合计                                                                   249,807,150.00                          418,566,824.50

                                                                                                                     单位: 元

                                           期末余额                                            期初余额

                              账面余额          坏账准备                       账面余额            坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                            金额    比例      金额                          金额        比例    金额      计提比例
                                                       例

  其中:

  其中:

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                        单位:

                                                                        期末余额
           名称
                                   账面余额                 坏账准备                计提比例                计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                        单位:

                                                                           期末余额
              名称
                                           账面余额                        坏账准备                       计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

                                                              136
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                           本期变动金额
         类别                期初余额                                                                    期末余额
                                            计提            收回或转回              核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位: 元

                  单位名称                     收回或转回金额                                 收回方式

3)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                              单位: 元

                              项目                                              期末已质押金额

商业承兑票据                                                                                             130,000,000.00

合计                                                                                                     130,000,000.00

4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                              单位: 元

                    项目                      期末终止确认金额                        期末未终止确认金额

银行承兑票据                                               1,427,374,650.31                              100,000,000.00

商业承兑票据                                                 648,950,682.90

国内信用证                                                                                               160,000,000.00

合计                                                       2,076,325,333.21                              260,000,000.00

5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                              单位: 元

                              项目                                            期末转应收账款金额

其他说明
6)本期实际核销的应收票据情况
                                                                                                              单位: 元

                              项目                                                 核销金额

其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称            应收票据性质   核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                          易产生

应收票据核销说明:




                                                     137
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)应收账款

1)应收账款分类披露
                                                                                                                            单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额

                         账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额       比例       金额                              金额       比例        金额      计提比例
                                                         例

按单项计提坏账准      345,182,              52,984,3             292,198,2 278,474,8                5,852,385              272,622,45
                                 38.51%                15.35%                             23.45%                  2.10%
备的应收账款           528.08                 00.82                    27.26     41.94                    .00                    6.94

其中:

按组合计提坏账准      551,219,              141,491,             409,728,3 909,134,5                196,733,7              712,400,81
                                 61.49%                96.01%                             76.55%                 43.25%
备的应收账款           766.55                409.45                    57.11     94.67                 75.27                     9.40

其中:

组合 1:按账龄计提
                      347,974,              83,316,4             264,658,0 303,180,9                91,126,77              212,054,22
坏账准备的应收账                 38.82%                23.94%                             25.53%                 30.06%
                       427.43                 14.12                    13.32     94.19                   2.72                    1.47
款

组合 2:按关联方及
                      129,188,                                   129,188,5 147,670,2                                       147,670,25
内部员工组合的应                 14.41%                                                   12.43%
                       523.14                                          23.14     50.20                                           0.20
收账款

单项金额不重大但
                      74,056,8              58,174,9             15,881,82 458,283,3                105,607,0              352,676,34
单独计提坏账准备                  8.26%                78.55%                             38.59%                 23.04%
                        15.98                 95.33                     0.65     50.28                 02.55                     7.73
的应收账款

                      896,402,              194,475,             701,926,5 1,187,609                202,586,1              985,023,27
合计                             100.00%               100.00%                           100.00%                 17.06%
                       294.63                710.27                    84.37   ,436.61                 60.27                     6.34

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:

                                                                           期末余额
          名称
                                 账面余额                     坏账准备                   计提比例                   计提理由

黑龙江龙煤物流有限责
                                    29,556,167.21
任公司

安阳鑫宝国际贸易有限
                                    27,157,874.70                 8,147,362.41                      30.00% 账龄超过一年
公司

陕西煤业物资有限责任
                                    43,604,062.67                                                            账龄超过一年
公司榆林分公司

广西合山新合物资供销
                                    22,035,846.02                22,035,846.02                   100.00% 账龄超过一年
有限责任公司

神华物资集团有限公司                13,860,000.00                                                            账龄超过一年



                                                                 138
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


山西楼俊集团泰业煤业
                                 10,270,000.00                                               账龄超过一年
有限公司

山西煤炭运销集团泰山
                                 15,109,675.36       1,911,000.00                    12.65% 账龄超过一年
隆安煤业

登封市向阳煤业有限公
                                 47,997,644.06      4,799,764.41                     10.00% 账龄超过一年
司

贵州吉顺矿业有限公司
                                 56,166,220.65                                               账龄超过一年
大方县竹园乡迎峰煤业

中煤第三建设(集团)
有限责任公司三十工程             39,398,203.86                                               账龄超过一年
处

湖北全力机械集团股份
                                 14,495,814.90     14,495,814.90                   100.00% 账龄超过一年
有限公司

成都飞机工业(集团)
                                 25,531,018.65      1,594,513.08                      6.25% 账龄超过一年
有限责任公司

合计                            345,182,528.08     52,984,300.82             --                       --

按单项计提坏账准备:
                                                                                                              单位:

                                                            期末余额
           名称
                            账面余额             坏账准备                 计提比例                 计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                              单位:

                                                               期末余额
             名称
                                      账面余额                 坏账准备                         计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                            单位: 元

                         账龄                                                     期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                  184,174,672.67

1至2年                                                                                                90,333,252.27

2至3年                                                                                                11,988,781.78

3 年以上                                                                                              61,477,720.71

合计                                                                                                 347,974,427.43

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:


                                                    139
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                                         单位: 元

                                                                       本期变动金额
           类别               期初余额                                                                            期末余额
                                                         计提           收回或转回              核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                         单位: 元

                   单位名称                                 收回或转回金额                             收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位: 元

                               项目                                                         核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                         单位: 元

                                                                                                              款项是否由关联交
       单位名称           应收账款性质             核销金额              核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                   易产生

应收账款核销说明:
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:


9、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                         单位: 元

                                                 期末余额                                          期初余额
            账龄
                                      金额                      比例                     金额                     比例

1 年以内                              139,723,383.66                    60.17%           142,749,163.06                   73.89%

1至2年                                   38,667,305.19                  16.65%            27,615,299.07                   14.29%

2至3年                                   15,819,830.87                   6.81%             5,761,821.63                     2.98%

3 年以上                                 38,022,797.79                  16.37%            17,084,572.93                     8.84%

合计                                  232,233,317.51              --                     193,210,856.69            --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

   序号                          债务人                          期末余额                 未及时结算的原因
       1          林州凤宝管业有限公司                            30,847,891.32            未满足结算条件
       2          郑州市中晟机械设备有限公司                      10,736,800.00            未满足结算条件
   合计                                                           41,584,691.32                    /




                                                                 140
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

             单位名称      与本公司关系   期末余额         占预付款项期 预付款时间 未结算原因
                                                           末余额合计数
                                                           的比例(%)
第一名                     非关联方        31,869,748.50           8.41% 一年以内   未到结算期
第二名                     非关联方        31,085,014.93           8.20% 一年以内   未到结算期
第三名                     非关联方        30,847,891.32           8.14% 一至二年   未到结算期
第四名                     非关联方        18,167,038.11           4.79% 一年以内   未到结算期
第五名                     非关联方        10,736,800.00           2.83% 三年以上   未到结算期
               合计                       122,706,492.86          32.37%       /          /


其他说明:


10、其他应收款

                                                                                                      单位: 元

                    项目                    期末余额                                期初余额

应收利息                                                                                         1,667,750.00

应收股利                                                 1,262,017.77

其他应收款                                             726,583,137.59                          245,844,737.88

合计                                                   727,845,155.36                          247,512,487.88


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                      单位: 元

                    项目                    期末余额                                期初余额

应收利息                                                                                         1,667,750.00

合计                                                                                             1,667,750.00

2)重要逾期利息
                                                                                                      单位: 元

                                                                                     是否发生减值及其判断
         借款单位          期末余额         逾期时间                逾期原因
                                                                                               依据

其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用




                                               141
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                                    单位: 元

           项目(或被投资单位)                         期末余额                                    期初余额

平顶山东联采掘机械制造有限公司                                     1,262,017.77

合计                                                               1,262,017.77

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                   是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)             期末余额               账龄                未收回的原因
                                                                                                             依据

3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位: 元

                款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额

单位往来款                                                       754,036,872.00                              192,078,317.07

保证金                                                                                                        47,050,000.00

职工备用金                                                         2,855,723.60                                6,457,181.17

个人往来款                                                         1,155,249.59                               13,110,006.96

合计                                                             758,047,845.19                              258,695,505.20

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                    单位: 元

                                第一阶段            第二阶段                      第三阶段
         坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                  合计
                                 用损失         (未发生信用减值)          (已发生信用减值)

2018 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                ——                          ——                     ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                    单位: 元

                             账龄                                                      期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                          101,983,997.15


                                                         142
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1至2年                                                                                                            1,682,310.27

2至3年                                                                                                            4,106,233.84

3 年以上                                                                                                          4,384,217.35

合计                                                                                                            112,156,758.61

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                      本期变动金额
           类别                     期初余额                                                                期末余额
                                                             计提                   收回或转回

本期计提坏账准备金额 18,613,940.28 元。


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                     单位: 元

                  单位名称                            转回或收回金额                                 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                     单位: 元

                             项目                                                         核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

第一名                单位往来款                458,074,800.00 1 年以内                          60.43%

第二名                单位往来款                 16,829,560.00 1 年以内                           2.22%

第三名                单位往来款                 11,453,039.47 1 年以内                           1.51%

第四名                单位往来款                 18,846,308.00 3 年以上                           2.49%          18,846,308.00

第五名                单位往来款                 22,403,473.84 1 年以内                           2.96%

合计                           --               527,607,181.31            --                                     18,846,308.00

6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                  期末账龄
                                                                                                                及依据


                                                             143
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:


11、买入返售金融资产

                                                                                                             单位: 元

                项目                                 期末余额                                期初余额

其他说明


12、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                             单位: 元

                                     期末余额                                           期初余额

                                  存货跌价准备或
       项目
                   账面余额       合同履约成本减     账面价值         账面余额        存货跌价准备       账面价值
                                      值准备

原材料           234,732,729.82      5,929,890.29   228,802,839.53   271,144,524.99                     271,144,524.99

在产品           286,583,844.53                     286,583,844.53   235,879,817.42                     235,879,817.42

库存商品         207,389,561.87      8,420,278.95   198,969,282.92   223,587,144.45                     223,587,144.45

低值易耗品                                                            48,232,240.52                      48,232,240.52

半成品                                                                 2,226,930.01                       2,226,930.01

产成品
                                                                     100,500,469.93                     100,500,469.93


合计             728,706,136.22     14,350,169.24   714,355,966.98   881,571,127.32                     881,571,127.32

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                             单位: 元

                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                              期末余额
                                       计提            其他          转回或转销           其他


                                                         144
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


原材料                                5,929,890.29                                                           5,929,890.29

库存商品                              8,420,278.95                                                           8,420,278.95

合计                               14,350,169.24                                                            14,350,169.24


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无


(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

无


13、合同资产

                                                                                                                   单位: 元

                                            期末余额                                         期初余额
            项目
                           账面余额         减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
                                                                                                                   单位: 元

             项目                   变动金额                                       变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
                                                                                                                   单位: 元

           项目               本期计提                 本期转回              本期转销/核销                  原因

其他说明:


14、持有待售资产

                                                                                                                   单位: 元

           项目            期末账面价值                公允价值              预计处置费用               预计处置时间

其他说明:


15、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                               期末余额                                 期初余额

一年内到期的长期应收款                                            187,730,526.40                            61,573,333.33

合计                                                              187,730,526.40                            61,573,333.33

重要的债权投资/其他债权投资

                                                         145
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                                单位: 元

                                       期末余额                                           期初余额
        债权项目
                           面值   票面利率   实际利率         到期日         面值    票面利率    实际利率       到期日

其他说明:


16、其他流动资产

                                                                                                                单位: 元

                   项目                           期末余额                                      期初余额

应交增值税                                                             357,709.68

未交增值税                                                       12,468,921.55                               5,968,074.53

待抵扣进项税额                                                    4,157,750.86                              12,493,148.56

待认证进项税额                                                            454.55                                 8,925.69

增值税留抵税额                                                          47,396.15                            2,009,294.50

预交增值税                                                             173,514.45

结算中心存款                                                                                                27,301,836.21

应收保理款                                                                                                 680,045,300.13

合计                                                             17,205,747.24                             727,826,579.62

其他说明:


17、发放贷款和垫款

                                                                                                                单位: 元

                   项目                           期末余额                                      期初余额

  其中:

  其中:

  其中:


18、债权投资

                                                                                                                单位: 元

                                  期末余额                                              期初余额
       项目
                      账面余额    减值准备        账面价值                账面余额      减值准备            账面价值

重要的债权投资
                                                                                                                单位: 元

                                       期末余额                                           期初余额
        债权项目
                           面值   票面利率   实际利率         到期日         面值    票面利率    实际利率       到期日



                                                        146
                                                                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


减值准备计提情况
                                                                                                                      单位: 元

                                第一阶段                  第二阶段                   第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                         合计
                                 用损失             (未发生信用减值)            (已发生信用减值)

2018 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                      ——                        ——                       ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


19、其他债权投资

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                      累计在其他
                                             本期公允价                                 累计公允价 综合收益中
       项目         期初余额      应计利息                   期末余额         成本                                        备注
                                                 值变动                                  值变动       确认的损失
                                                                                                         准备

重要的其他债权投资
                                                                                                                      单位: 元

                                              期末余额                                            期初余额
       其他债权项目
                               面值      票面利率   实际利率         到期日      面值      票面利率     实际利率      到期日

减值准备计提情况
                                                                                                                      单位: 元

                                第一阶段                  第二阶段                   第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                         合计
                                 用损失             (未发生信用减值)            (已发生信用减值)

2018 年 1 月 1 日余额在
                                  ——                      ——                        ——                       ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:


20、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

        项目                          期末余额                                       期初余额                      折现率区间



                                                               147
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                       账面余额        坏账准备         账面价值          账面余额        坏账准备      账面价值

融资租赁款           25,140,531.38                  25,140,531.38 -9,920,000.00                       -9,920,000.00

       其中:未实
                     -5,072,721.92                     -5,072,721.92 -9,920,000.00                    -9,920,000.00
现融资收益

分期收款销售商                                                           133,066,666.6                133,066,666.6
                     19,722,516.04     1,615,415.66 18,107,100.38
品                                                                                   7                             7

分期收款提供劳
                     -1,196,353.10                     -1,196,353.10
务

其他                                                                     20,188,078.76                20,188,078.76 -

                                                                         143,334,745.4                143,334,745.4
合计                 43,666,694.32     1,615,415.66 42,051,278.66                                                             --
                                                                                     3                             3

坏账准备减值情况
                                                                                                                          单位: 元

                                  第一阶段                 第二阶段                        第三阶段
          坏账准备        未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                             合计
                                   用损失              (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2018 年 1 月 1 日余额在
                                     ——                     ——                           ——                      ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。
其他说明


21、长期股权投资

                                                                                                                          单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                     权益法下                           宣告发放                                  减值准备
            期初余额                                    其他综合 其他权益                  计提减值           期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                               现金股利              其他                期末余额
                                                        收益调整         变动                准备
                                              资损益                             或利润

一、合营企业

二、联营企业



                                                                   148
                                                     林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


鸡西金顶
           2,330,041   2,286,436 -43,605.6
重机制造
                 .74         .05          9
有限公司

西安重装
澄合煤矿 31,363,92     31,491,74 127,818.8
机械有限        3.86        2.68          2
公司

辽宁通用
煤机装备 95,993,24                 -8,336,96                                     87,656,28
制造股份        9.42                    0.15                                          9.27
有限公司

平煤神马
机械装备
           68,370,40               3,803,101                                     72,173,50
集团河南
                2.44                     .82                                          4.26
重机有限
公司

中煤国际
           105,654,7               3,885,883                                     109,540,6
租赁有限
              72.72                      .90                                        56.62
公司

亿通融资
           168,513,9               2,116,523                                     170,630,5
租赁有限
              82.64                      .25                                        05.89
公司

郑州三山
           3,684,225   3,646,460 -37,764.6
石油技术
                 .49         .84          5
有限公司

平顶山东
联采掘机                           3,085,439                         11,050,74 14,136,18
械制造有                                 .64                              4.28        3.92
限公司

杭州乐尓
           154,389.2               -57,703.3
美居科技                                                                         96,685.86
                  4                       8
有限公司

           476,064,9   39,248,54 5,104,622                           11,050,74 454,233,8
小计
              87.55         6.00         .21                              4.28      25.82

           476,064,9   39,248,54 5,104,622                           11,050,74 454,233,8
合计
              87.55         6.00         .21                              4.28      25.82

其他说明


22、其他权益工具投资

                                                                                             单位: 元


                                               149
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                    项目                        期末余额                              期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                      单位: 元

                                                                              指定为以公允价
                                                             其他综合收益转                    其他综合收益转
                                                                              值计量且其变动
   项目名称         确认的股利收入   累计利得   累计损失     入留存收益的金                    入留存收益的原
                                                                              计入其他综合收
                                                                    额                                因
                                                                                 益的原因

其他说明:


23、其他非流动金融资产

                                                                                                      单位: 元

                    项目                        期末余额                              期初余额

其他说明:


24、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                      单位: 元

                    项目                        账面价值                         未办妥产权证书原因

其他说明


25、固定资产

                                                                                                      单位: 元

                    项目                        期末余额                              期初余额

固定资产                                                2,053,911,634.56                       1,654,358,044.50

合计                                                    2,053,911,634.56                       1,654,358,044.50


(1)固定资产情况

                                                                                                      单位: 元



                                                  150
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       项目          房屋及建筑物        机器设备        运输工具        办公管理类       融资租赁           合计

一、账面原值:

  1.期初余额         1,085,993,138.40   646,373,424.91   40,973,549.71   23,581,234.96   419,261,285.47 2,216,182,633.45

  2.本期增加金
额

     (1)购置                          183,633,761.36    5,190,668.68      857,109.56   245,201,636.42   434,883,176.02

     (2)在建工
                      120,823,285.61     22,140,706.21                                                    142,963,991.82
程转入

     (3)企业合
                       13,187,098.89     39,401,313.98    2,373,179.98      296,506.17      530,000.00     55,788,099.02
并增加

          (4)其
                                        588,686,251.98                                                    588,686,251.98
他增加

  3.本期减少金
额

     (1)处置或
                       21,416,603.09    102,537,446.19    1,021,020.50      645,117.04                    125,620,186.82
报废

         (2)其他
                                                          5,104,795.91    3,479,672.44   449,365,561.04   457,950,029.39
减少

  4.期末余额         1,198,586,919.81 1,377,698,012.25   42,411,581.96   20,610,061.21   215,627,360.85 2,854,933,936.08

二、累计折旧

  1.期初余额          135,695,084.51    331,752,991.23   28,343,260.66   14,148,710.05    51,884,542.50   561,824,588.95

  2.本期增加金
额

     (1)计提         41,663,804.70    118,263,712.28    4,262,297.31    2,481,828.45    17,598,671.77   184,270,314.51

         (2)其他
                          989,038.21    181,224,950.13    1,613,631.41      122,371.05      161,378.10    184,111,368.90
增加

  3.本期减少金
额

     (1)处置或
                         3,243,336.13    49,046,521.01     953,635.50          213.18                      53,243,705.82
报废

                         6,672,593.15     3,023,508.59    4,312,503.88    2,852,799.78    61,666,859.62    78,528,265.02

  4.期末余额          168,431,998.14    579,171,624.04   28,953,050.00   13,899,896.59     7,977,732.75   798,434,301.52

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金
额

     (1)计提            580,000.00      2,008,000.00                                                      2,588,000.00


                                                            151
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




  3.本期减少金
额

     (1)处置或
报废



  4.期末余额              580,000.00     2,008,000.00                                                           2,588,000.00

四、账面价值

  1.期末账面价
                   1,029,574,921.67    796,518,388.21     13,458,531.96     6,710,164.62     207,649,628.10 2,053,911,634.56
值

  2.期初账面价
                    950,298,053.89     314,620,433.68     12,630,289.05     9,432,524.91     367,376,742.97 1,654,358,044.50
值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                   单位: 元

       项目                账面原值            累计折旧              减值准备              账面价值             备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                   单位: 元

           项目                  账面原值                 累计折旧                减值准备                 账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                   单位: 元

                             项目                                                     期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                   单位: 元

                   项目                                   账面价值                           未办妥产权证书的原因

房屋建筑物                                                            27,999,781.78 正在办理中

合计                                                                  27,999,781.78

其他说明

固定资产抵押情况:

      2016年7月1日本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订【0170600019-2016年林州(抵)字
0005号】最高额抵押合同,将林房权证陵阳镇字第2014004731号、林房权证陵阳镇字第2014004732号、林
房权证陵阳镇字第2014004733号、林房权证陵阳镇字第20林房权证陵阳镇字第2014004734号、林房权证陵

                                                             152
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


阳镇字第2014004735号、林房权证陵阳镇字第2014004736号、林房权证陵阳镇字第2014004737号、林房权
证陵阳镇字第2014004738号、林房权证陵阳镇字第2014004739号、林房权证陵阳镇字第2014004741号、林
房权证陵阳镇字第2014004742号、林房权证陵阳镇字第2014004744号、林房权证陵阳镇字第2014004745号、
林房权证陵阳镇字第2014004746号、将林国用(2012)字第0465号土地使用证抵押给中国工商银行股份有
限公司林州支行,抵押金额为人民币壹亿捌仟万元整(180,000,000.00元),为期2年。
    2016年12月6日本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订【2016年信豫银最抵字第1644704号】最
高额抵押合同将林房权证陵阳镇字第2014004665号、林房权证陵阳镇字第2014004666号、抵押金额为人民
币壹亿伍仟陆佰万元整(156,000,000元),为期15个月、【2016年信豫银最抵字第1644666号】最高额抵
押合同将林国用(2013)第0533号和林国用(2013)第0534号土地使用证抵押给中信银行股份有限公司安
阳分行,抵押金额为人民币捌仟万元整(80,000,000.00元),为期2年。
    2017年5月3日,本公司与中原银行股份有限公司安阳分行签订【中原银(安阳)抵子2017第019023号
抵押合同】,将林国用0503号土地使用证抵押给中原银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为人民币壹亿
元整(100,000,000.00元),为其一年。
    2018年3月13日,本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订【(2018)信豫银最抵字第1800754号】
最高额抵押合同,将不动产证豫(2018)林州市不动产权第0000815号、豫(2018)林州市不动产权第0000812
号、豫(2018)林州市不动产权第0000813号、豫(2018)林州市不动产权第0000816号、豫(2018)林州
市不动产权第0000811号、豫(2018)林州市不动产权第0000810号、豫(2018)林州市不动产权第0000596
号抵押给中信银行股份有限公司安阳分行,抵押金额为人民币贰亿肆千万元整(240,000,000.00元),为其
二年。
    2018年7月19日,本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订了【0170600019-2018年林州(抵)
字0005号】抵押合同,将不动产证林房权证陵阳镇字第2014004741号(土地证号林国用(2012)第0465号)、
林房权证陵阳镇字第2014004731号(土地证号林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004736
号(土地证号林国用(2012)第0465号)抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行,抵押金额为伍仟万
元整(5,000.00元);【0170600019-2018年林州(抵)字0007号】抵押合同,将不动产证林房权证陵阳镇
字第2014004742号(土地证号林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004745号(土地证号
林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004737号(土地证号林国用(2012)第0465号)、
林房权证陵阳镇字第2014004735号(土地证号林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004738
号(土地证号林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004739号(土地证号林国用(2012)
第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004746号(土地证号林国用(2012)第0465号)抵押给中国工商银
行股份有限公司林州支行,抵押金额为伍仟万元整(50,000,000.00元);【0170600019-2018年林州(抵)
字0008号】抵押合同,将不动产证林房权证陵阳镇字第2014004732号(土地证号林国用(2012)第0465号)、
林房权证陵阳镇字第2014004733号(土地证号林国用(2012)第0465号)、林房权证陵阳镇字第2014004734
号(不动产证号林州市不动产权第0002023号)、林房权证陵阳镇字第2014004744号(不动产证号林州市
不动产权第0002023号)抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行,抵押金额为肆仟万元整(40,000,000.00
元)。
     2018年11月23号,本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订了【2018年AYH高抵字042-1号】最
高额抵押合同,将机器设备中评估净值293,006,212.00元的机器设备抵押给中国银行股份有限公司安阳分
行,抵押金额为贰亿元整(200,000,000.00元)。
     2018年11月23日,股份公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2018年AYH高抵字042-2号】最
高额抵押合同, 将房权证林房权证陵阳镇字第2014000270号、林房权证陵阳镇字第2014000271号、林房
权证陵阳镇字第2014000272号、林房权证陵阳镇字第2014000273号、林房权证陵阳镇字第2014000274号、
林房权证陵阳镇字第2014000275号、林房权证陵阳镇字第2014000276号、林房权证陵阳镇字第2014000277
号、林房权证陵阳镇字第2014000278号、林房权证陵阳镇字第2014000279号、林房权证陵阳镇字第
2014000280号、林房权证陵阳镇字第2014000281号、林房权证陵阳镇字第2014000282号、林房权证陵阳镇


                                              153
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


字第2014000283号、林房权证陵阳镇字第2014000287号、林房权证陵阳镇字第2014000289号、林房权证陵
阳镇字第2014000290号、林房权证陵阳镇字第2014000291号、林房权证陵阳镇字第2014000292号、林房权
证陵阳镇字第2014000293号、林房权证陵阳镇字第2014000294号、林房权证陵阳镇字第2014000295号、林
房权证陵阳镇字第2014000297号、林房权证陵阳镇字第2014000298号、林房权证陵阳镇字第2014000300号、
林房权证陵阳镇字第2014000302号、林房权证陵阳镇字第2014000305号、林房权证陵阳镇字第2014000307
号、林房权证陵阳镇字第2014000308号、林房权证陵阳镇字第2014000309号、林房权证陵阳镇字第
2014000310号、林房权证陵阳镇字第2014000311号、林房权证陵阳镇字第2014000312号、林房权证陵阳镇
字第2014000313号、林房权证陵阳镇字第2014000315号、林房权证陵阳镇字第2014000316号林房权证陵阳
镇字第2014000318号、林房权证陵阳镇字第2014000319号、林房权证陵阳镇字第2014000321号、林房权证
陵阳镇字第2014000322号、林房权证陵阳镇字第2014000323号、林房权证陵阳镇字第2014000324号、林房
权证陵阳镇字第2014000325号、林房权证陵阳镇字第2014000326号、林房权证陵阳镇字第2014000327号、
林房权证陵阳镇字第2014000328号、林房权证陵阳镇字第2014000329号、林房权证陵阳镇字第2014000330
号、林房权证陵阳镇字第2014000331号、林房权证陵阳镇字第2014000335号、林房权证陵阳镇字第
2014000337号、林房权证陵阳镇字第2014000339号、林房权证陵阳镇字第2014000341号、林房权证陵阳镇
字第2014000342号、林房权证陵阳镇字第2014000343号、林房权证陵阳镇字第2014000344号、林房权证陵
阳镇字第2014000346号、林房权证陵阳镇字第2014000347号、林房权证陵阳镇字第2014000348号、林房权
证陵阳镇字第2014000349号、林房权证陵阳镇字第2014000350号、林房权证陵阳镇字第2014000352号、林
房权证陵阳镇字第2014000353号、林房权证陵阳镇字第2014000354号、林房权证陵阳镇字第2014000355号、
林房权证陵阳镇字第2014000357号、林房权证陵阳镇字第2014000358号、林房权证陵阳镇字第2014000359
号、林房权证陵阳镇字第2014000360号、林房权证陵阳镇字第2014000361号、林房权证陵阳镇字第
2014000363号、林房权证陵阳镇字第2014000365号、林房权证陵阳镇字第2014000366号、林房权证陵阳镇
字第2014000368号、林房权证陵阳镇字第2014000370号、林房权证陵阳镇字第2014000372号、林房权证陵
阳镇字第2014000373号、林房权证陵阳镇字第2014000375号、林房权证陵阳镇字第2014000376号、林房权
证陵阳镇字第2014000378号、林房权证陵阳镇字第2014000379号、林房权证陵阳镇字第2014000380号、林
房权证陵阳镇字第2014000381号、林房权证陵阳镇字第2014000383号、林房权证陵阳镇字第2014000385号、
林房权证陵阳镇字第2014000386号、林房权证陵阳镇字第2014000388号、林房权证陵阳镇字第2014000389
号、林房权证陵阳镇字第2014000390号、林房权证陵阳镇字第2014000391号、林房权证陵阳镇字第
2014000392号、林房权证陵阳镇字第2014000393号、林房权证陵阳镇字第2014000394号、林房权证陵阳镇
字第2014000395号、林房权证陵阳镇字第2014000396号、林房权证陵阳镇字第2014000425号、林房权证陵
阳镇字第2014000426号、林国用(2013)第0199号、林国用(2013)第0197号、林国用(2013)第0198号、
林国用(2013)第0206号、林国用(2013)第0207号、林国用(2013)第0503号土地使用证抵押给中国银
行股份有限公司安阳分行,抵押金额为人民币贰亿元整(200,000,000.00元)。    2018年11月23日,股份
公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2018年AYH高抵字042-3号】最高额抵押合同, 将土地使用
证林国用(2013)第0200号、林国用(2013)第0201号、林国用(2013)第0202号、林国用(2013)第0203
号、林国用(2013)第0204号、林国用(2013)第0205号抵押给中国银行股份有限公司安阳分行,抵押金
额为人民币贰亿元整(200,000,000.00元)。

     已提足折旧仍继续使用固定资产原值 63,829,814.36元,已提折旧 60,633,673.17元,净值3,196,141.19
     元。




                                              154
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(6)固定资产清理

                                                                                                               单位: 元

                   项目                                  期末余额                              期初余额

其他说明


26、在建工程

                                                                                                               单位: 元

                   项目                                  期末余额                              期初余额

在建工程                                                            290,042,602.59                        378,071,950.07

合计                                                                290,042,602.59                        378,071,950.07


(1)在建工程情况

                                                                                                               单位: 元

                                        期末余额                                          期初余额
       项目
                      账面余额          减值准备         账面价值          账面余额       减值准备         账面价值

钢结构提升机设
                      9,280,341.56                        9,280,341.56     5,613,675.06                     5,613,675.06
备平台项目

移动喷漆线                                                                 2,265,617.05                     2,265,617.05

焊接烟气处理系
                                                                           2,871,794.87                     2,871,794.87
统

锂电项目            375,842,677.07     100,000,000.00   275,842,677.07   308,387,083.53                   308,387,083.53

林钢技术改造及
                                                                          57,788,339.73                    57,788,339.73
环保工程

电厂 1#2#锅炉自
                          344,827.60                       344,827.60
动点火系统改造

电厂 20 吨锅炉烟
                      2,476,502.34                        2,476,502.34
气脱硫脱硝工程

热风炉烟气脱硫
                      1,029,224.50                        1,029,224.50
脱硝工程

烧结机脱硫改造
                          738,939.18                       738,939.18
三期(郑州磊扬)

其他零星工程              330,090.34                       330,090.34        600,725.73                      600,725.73

基建项目                                                                     544,714.10                      544,714.10

合计                390,042,602.59     100,000,000.00   290,042,602.59   378,071,950.07                   378,071,950.07




                                                            155
                                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                            单位: 元

                                           本期转                           工程累                      其中:本
                                                       本期其                                  利息资              本期利
项目名              期初余      本期增     入固定               期末余      计投入    工程进            期利息               资金来
           预算数                                      他减少                                  本化累              息资本
     称               额        加金额     资产金                 额        占预算      度              资本化                 源
                                                        金额                                   计金额               化率
                                             额                              比例                        金额

钢结构
提升机              5,613,67 3,666,66                           9,280,34
                                                                                                                            其他
设备平                  5.06        6.50                            1.56
台项目

移动喷
                    2,265,61               2,265,61
漆线项                                                                                                                      其他
                        7.05                   7.05
目

焊接烟
                    2,871,79               2,871,79
气处理                                                                                                                      其他
                        4.87                   4.87
系统

锂电项              308,387, 67,455,5                           375,842,
目                   083.53       93.54                          677.07

林钢技
术改造              57,788,3               57,788,3
及环保                39.73                  39.73
工程

铸锻基              544,714.               544,714.
建项目                     10                     10

其他零              600,725.               270,635.             330,090.
星工程                     73                     38                   35

机械设
                                7,811,96 7,811,96
备改造
                                    5.80       5.80
项目

6 号车间
                                2,421,42 2,421,42
地面改
                                    4.42       4.42
造项目

林钢脱
                                4,589,49                        4,589,49
硫改造
                                    3.62                            3.62
项目

林钢基
础设施                          30,770,4 30,770,4
改造项                            42.18      42.18
目




                                                                  156
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


厂区道
路地面                         20,809,7 20,809,7
整改绿                           66.91     66.91
化

钢构棚
架生铁                         17,047,5 17,047,5
库房改                           29.39     29.39
造项目

                     378,071, 154,572, 142,602,               390,042,
合计                                                                      --         --                                --
                      950.07    882.36   229.83                602.60


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                 本期计提金额                                计提原因

其他说明


(4)工程物资

                                                                                                                   单位: 元

                                                   期末余额                                        期初余额
           项目
                                账面余额           减值准备           账面价值        账面余额     减值准备      账面价值

其他说明:


27、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


28、油气资产

□ 适用 √ 不适用


29、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                157
                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


         项目          土地使用权        专利权            非专利技术          软件               合计

一、账面原值

     1.期初余额         297,354,400.18     323,662.15                          4,103,897.80     301,781,960.13

     2.本期增加金
                          2,046,952.20     350,156.52                                             2,397,108.72
额

         (1)购置        2,046,952.20      23,293.21                                             2,070,245.41

         (2)内部研
                                           326,863.31                                              326,863.31
发

         (3)企业合
并增加



  3.本期减少金额

         (1)处置



     4.期末余额         304,705,396.20    1,740,000.89                         3,997,293.34     310,442,690.43

二、累计摊销

     1.期初余额          29,503,231.14     228,390.42                          2,772,602.43      32,504,223.99

     2.本期增加金
                          6,086,567.92     163,366.43                            377,921.71       6,627,856.06
额

         (1)计提        6,086,567.92     163,366.43                            377,921.71       6,627,856.06



     3.本期减少金
额

         (1)处置



     4.期末余额          35,762,927.27     476,002.39                          3,085,760.12      39,324,689.78

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

         (1)计提



     3.本期减少金
额

     (1)处置




                                                     158
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价
                           268,942,468.93          1,263,998.50                      911,533.22     271,118,000.65
值

       2.期初账面价
                           267,851,169.04            95,271.73                     1,331,295.37     269,277,736.14
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                         单位: 元

                    项目                                   账面价值                 未办妥产权证书的原因

其他说明:
无。


30、开发支出

                                                                                                         单位: 元

     项目       期初余额                    本期增加金额                    本期减少金额               期末余额

铜箔加工工
                              329,978.09                                       329,978.09
艺研究

大型飞机滑
轨零部件加                    425,185.84                                       425,185.84
工工艺研究

光学高强度
转动框类精
                              388,609.18                                       388,609.18
密零件制造
技术研究

升降平台组
                              350,756.48                                       350,756.48
件研制

滑动机构研
                               356,113.31                                      356,113.31
制

热障涂层基
                                                                                                       287,778.87
础技术

复杂航空结
构件制造工
                              898,295.46                                       898,295.46
艺技术研究
及应用

陶瓷基复合
                                              485,436.89                                               485,436.89
材料预研


                                                              159
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


     合计                 2,748,938.36    485,436.89                              2,748,938.36                 773,215.76

其他说明


31、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称                                本期增加                            本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                                期末余额
                                    企业合并形成的                        处置                其他
         项

平顶山东联采掘
机械制造有限公       6,555,255.52                                                            6,555,255.52
司

成都天科精密制
                                      17,009,304.54                                                          17,009,304.54
造有限责任公司

      合计           6,555,255.52     17,009,304.54                                          6,555,255.52    17,009,304.54


(2)商誉减值准备

                                                                                                                 单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                 本期增加                            本期减少                   期末余额
         项

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响
其他说明


32、长期待摊费用

                                                                                                                 单位: 元

         项目           期初余额           本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额            期末余额

人才引入费用                602,000.00            10,000.01          120,000.00           363,666.67           128,333.34

维修费                    1,083,958.61           187,892.91           68,076.96         1,083,958.61           119,815.95

绿化费                                         1,511,380.00          100,914.00                               1,410,466.00

中建投咨询服务费            943,396.08                                                    943,396.08

德威咨询费                2,766,509.53                                                  2,766,509.53

咨询服务费                4,481,362.79                                                  4,481,362.79


                                                          160
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


融资费                       237,072.64                               237,072.64

其他                         101,666.32            99,611.65           19,922.28           101,666.32             79,689.37

合计                      10,215,965.97          1,808,884.57         545,985.88          9,740,560.00         1,738,304.66

其他说明
无。


33、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                  单位: 元

                                           期末余额                                            期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异           递延所得税资产           可抵扣暂时性差异           递延所得税资产

资产减值准备                    252,612,480.20              44,163,584.36           222,494,179.97            50,475,197.72

可抵扣亏损                      179,332,963.58              28,392,907.65           186,344,802.82            18,556,357.93

其他                            272,842,722.99              40,926,408.45            53,105,161.80            21,123,113.12

合计                            704,788,166.77            113,482,900.46            461,944,144.59            90,154,668.77


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                  单位: 元

                                           期末余额                                            期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异           递延所得税负债           应纳税暂时性差异           递延所得税负债


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                  单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额             或负债期末余额             期初互抵金额             或负债期初余额

递延所得税资产                                            113,482,900.46                                      95,301,210.27


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                  期末余额                                  期初余额

可抵扣暂时性差异                                                     8,842,741.37

可抵扣亏损                                                          80,686,992.37                             27,102,800.16

合计                                                                89,529,733.74                             27,102,800.16




                                                            161
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                           单位: 元

             年份             期末金额                        期初金额                           备注

2018

2019                                     334,472.50                     334,472.50

2020                                     323,714.75                   1,448,091.09

2021                                     808,019.29                     808,019.29

2022                                77,806,774.98                  105,820,617.76

2023                                 1,414,010.85

合计                                80,686,992.37                  108,411,200.64                 --

其他说明:


34、其他非流动资产

                                                                                                           单位: 元

                                               期末余额                                    期初余额
                    项目
                                账面余额       减值准备      账面价值       账面余额       减值准备      账面价值

                               15,996,101.5                 15,996,101.5 59,453,983.4                   59,453,983.4
设备款
                                           2                            2              2                            2

                               32,280,188.2                 32,280,188.2 57,461,427.4                   57,461,427.4
工程款
                                           4                            4              5                            5

                               48,276,289.7                 48,276,289.7 116,915,410.                   116,915,410.
合计
                                           6                            6            87                          87

其他说明:


35、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                           单位: 元

                    项目                       期末余额                                    期初余额

质押借款                                                  163,750,000.00                               41,000,000.00

抵押借款                                                  360,000,000.00                              415,000,000.00

保证借款                                                  696,761,000.00                          1,223,800,000.00

信用借款                                                   60,000,000.00

合计                                                    1,280,511,000.00                          1,679,800,000.00

短期借款分类的说明:


                                                  162
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 37,450,000.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                       单位: 元

       借款单位             期末余额              借款利率              逾期时间              逾期利率

微弘商业保理(深圳)
                               37,450,000.00
有限公司

合计                           37,450,000.00         --                    --                     --

其他说明:


36、向中央银行借款

                                                                                                       单位: 元

                    项目                          期末余额                            期初余额

其他说明:


37、同业及其他金融机构存放款项

                                                                                                       单位: 元

                    项目                          期末余额                            期初余额

其他说明:


38、拆入资金

                                                                                                       单位: 元

                    项目                          期末余额                            期初余额

其他说明:


39、交易性金融负债

                                                                                                       单位: 元

             项目                   期末余额                    期初余额                 本期增减变动

  其中:

  其中:

其他说明:


40、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用




                                                     163
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


41、卖出回购金融资产款

                                                                                              单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

其他说明:


42、吸收存款

                                                                                              单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

其他说明:


43、应付票据及应付账款

                                                                                              单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

应付票据                                         2,166,000,000.00                     1,769,500,000.00

应付账款                                            357,034,319.66                       416,622,274.11

合计                                             2,523,034,319.66                     2,186,122,274.11


(1)应付票据分类列示

                                                                                              单位: 元

               种类                      期末余额                             期初余额

商业承兑汇票                                                                          1,739,500,000.00

银行承兑汇票                                     2,166,000,000.00                         30,000,000.00

合计                                             2,166,000,000.00                     1,769,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。


(2)应付账款列示

                                                                                              单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

材料款                                              293,673,964.44                       347,823,658.21

运费款                                                9,254,933.36                        10,799,553.91

工程设备款                                           41,212,598.47                        48,090,857.24

加工费                                                4,401,752.79

其他款项                                              8,491,070.60                         9,908,204.75




                                           164
                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


合计                                          357,034,319.66                           416,622,274.11


(3)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                            单位: 元

               项目                期末余额                          未偿还或结转的原因

第一名                                         36,749,658.15 未满足结算条件

第二名                                          5,500,000.00 未满足结算条件

第三名                                          4,855,797.58 未满足结算条件

第四名                                          3,394,769.72 未满足结算条件

第五名                                          2,530,115.00 未满足结算条件

合计                                           53,030,340.45                   --

其他说明:


44、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                            单位: 元

               项目                期末余额                                 期初余额

1 年以内                                       98,802,255.78                           231,201,728.88

1 年以上                                       10,477,078.47                            31,323,306.93

合计                                          109,279,334.25                           262,525,035.81


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                            单位: 元

               项目                期末余额                          未偿还或结转的原因

第一名                                          1,000,000.00 产品尚未完工

第二名                                          4,500,000.00 产品尚未完工

第三名                                          3,400,000.00 产品尚未完工

第四名                                           362,422.00 尚未实现销售

合计                                            9,262,422.00                   --


45、合同负债

                                                                                            单位: 元

               项目                期末余额                                 期初余额



                                     165
                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                    单位: 元

          项目                   变动金额                                  变动原因


46、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少              期末余额

一、短期薪酬                  22,699,490.25     136,460,072.28            78,830,289.23         80,329,273.30

二、离职后福利-设定提
                                  36,982.46       5,971,041.99             4,951,975.95          1,056,048.50
存计划

合计                          22,736,472.71     142,431,114.27            83,782,265.18         81,385,321.80


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                              19,039,206.84     128,804,230.98            71,169,054.05         76,674,383.77
补贴

2、职工福利费                                     2,877,892.94             2,877,892.94

3、社会保险费                     11,956.40       3,037,921.04             2,683,102.13           366,775.31

    其中:医疗保险费              11,601.72       1,944,102.50             1,615,055.52           340,648.70

          工伤保险费                   94.03        930,283.32              927,595.70               2,781.65

          生育保险费                  260.65        163,535.22              140,450.91             23,344.96

4、住房公积金                    335,435.18         183,422.00              153,598.00            365,259.18

5、工会经费和职工教育
                               3,312,891.83       1,556,605.32             1,946,642.11          2,922,855.04
经费

合计                          22,699,490.25     136,460,072.28            78,830,289.23         80,329,273.30


(3)设定提存计划列示

                                                                                                    单位: 元

         项目              期初余额            本期增加                本期减少              期末余额

1、基本养老保险                   36,187.96       5,867,120.81             4,871,779.18          1,031,529.59

2、失业保险费                         794.50        103,921.18               80,196.77             24,518.91

合计                              36,982.46       5,971,041.99             4,951,975.95          1,056,048.50



                                                 166
                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他说明:


47、应交税费

                                                                                     单位: 元

                 项目            期末余额                             期初余额

增值税                                       34,771,122.74                       11,219,045.44

企业所得税                                    2,217,583.83                        8,824,936.89

个人所得税                                       30,708.55                         302,876.32

城市维护建设税                                2,314,090.53                         425,509.60

教育费附加                                    1,385,367.31                         381,563.66

地方教育费附加                                 923,578.21

土地增值税

房产税                                        3,839,728.44                        1,956,248.73

环境保护税                                       61,082.24

城镇土地使用税                                2,355,414.79                        1,678,866.27

车船税

印花税                                           85,282.48

水资源税                                         82,029.44

其他                                                                               211,610.12

合计                                         48,065,988.56                       25,000,657.03

其他说明:


48、其他应付款

                                                                                     单位: 元

                 项目            期末余额                             期初余额

应付利息                                      7,989,011.36                        1,420,319.16

其他应付款                                  101,582,011.49                       68,597,829.41

合计                                        109,571,022.85                       70,018,148.57


(1)应付利息

                                                                                     单位: 元

                 项目            期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                 154,556.74                          100,146.20

短期借款应付利息                              5,302,810.64                        1,320,172.96



                                   167
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他                                                          2,531,643.98

合计                                                          7,989,011.36                          1,420,319.16

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                        单位: 元

               借款单位                          逾期金额                               逾期原因

其他说明:

无重要的已逾期未支付的利息情况。

(2)应付股利

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            期末余额                               期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位: 元

                 项目                            期末余额                               期初余额

单位往来款                                                   85,651,050.99                         57,839,730.66

职工往来款                                                    6,842,386.23                          4,620,629.54

合作方往来款                                                  7,343,212.08                          1,000,000.00

股东借款                                                                                            3,958,834.76

其他                                                          1,745,362.19                          1,178,634.45

合计                                                        101,582,011.49                         68,597,829.41

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位: 元

                 项目                            期末余额                          未偿还或结转的原因

其他说明

无账龄超过1年的重要其他应付款。

49、持有待售负债

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            期末余额                               期初余额

其他说明:




                                                    168
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


50、一年内到期的非流动负债

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

一年内到期的长期借款                                            144,818,646.38                           30,000,000.00

一年内到期的应付债券                                            -24,466,962.02                           -9,682,525.48

一年内到期的长期应付款                                                                                  117,109,119.33

合计                                                            120,351,684.36                          137,426,593.85

其他说明:


51、其他流动负债

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                             单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还           期末余额
                                                                      提利息     销

其他说明:


52、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

保证借款                                                         59,700,000.00                          230,000,000.00

信用借款                                                         30,000,000.00

减:一年内到期的借款                                                                                    -30,000,000.00

合计                                                             89,700,000.00                          200,000,000.00

长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:


53、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额



                                                        169
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                          单位: 元


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                          单位: 元

发行在外的              期初               本期增加                    本期减少                    期末
 金融工具        数量      账面价值    数量        账面价值        数量        账面价值     数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明


54、长期应付款

                                                                                                          单位: 元

                 项目                              期末余额                               期初余额

长期应付款                                                    185,827,751.42                         140,911,576.84

合计                                                          185,827,751.42                         140,911,576.84


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                          单位: 元

                 项目                              期末余额                               期初余额

应付融资租赁款                                                352,878,676.95                         262,990,053.91

未确认融资费用                                                -47,284,322.18                         -14,651,883.22

减:一年内到期的融资租赁款                                    144,233,565.38                         117,109,119.33

一年内到期的未确认融资费用                                    -24,466,962.02                          -9,682,525.48

合计                                                          185,827,751.42                         140,911,576.84

其他说明:

           截至2018年12月31日,本公司未确认融资费用的余额为人民币47,284,322.18元。



(2)专项应付款

                                                                                                          单位: 元



                                                      170
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:


55、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                                    单位: 元

                     项目                                   期末余额                               期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                                    单位: 元

                     项目                                本期发生额                             上期发生额

计划资产:
                                                                                                                    单位: 元

                     项目                                本期发生额                             上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                                    单位: 元

                     项目                                本期发生额                             上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


56、预计负债

                                                                                                                    单位: 元

              项目                           期末余额                      期初余额                      形成原因

产品质量保证                                       5,000,000.00                              售后服务费用

合计                                               5,000,000.00                                             --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


57、递延收益

                                                                                                                    单位: 元

       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

                                                                                                         政府补助摊销期限
政府补助                    159,581,515.52         1,700,000.00         10,091,830.06   151,189,685.46
                                                                                                         未结束



                                                              171
                                                                              林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


未实现售后租回损
                         -101,704,021.14                               -101,704,021.14                      融资租赁售后回租
益

合计                         57,877,494.38            1,700,000.00      -91,612,191.08     151,189,685.46          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                     单位: 元

                                             本期计入营
                              本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目     期初余额                       业外收入金                                  其他变动   期末余额
                                助金额                      他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                 额

刮板机项目
贴息资金及   2,141,011.46                                                                                        与资产相关
补贴款

采煤机项目
贴息及补贴   2,586,257.51                                                                                        与资产相关
经费

电液控高端
液压支架项   5,763,636.38                                                                                        与资产相关
目

太阳能光电
             100,208,000.
建筑应用项                                                                                                       与资产相关
                       00
目

2 兆瓦光伏
             7,621,742.42                                                                                        与资产相关
电站

救生舱项目
             5,100,000.00                                                                                        与资产相关
补贴款

拨重机集团   10,253,646.0
                                                                                                                 与资产相关
基础建设款               0

旋斗式矿井
             14,250,000.0
连续提升机                                                                                                       与资产相关
                         0
研发项目

二期土地占
             3,419,602.59                                                                                        与资产相关
地补偿

二期土地基
础设施建设   3,467,619.13                                                                                        与资产相关
款

一期土地基
础设施建设   4,770,000.03                                                                                        与资产相关
款

             159,581,515.
合计                                                                                                             与资产相关
                       52



                                                                 172
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他说明:
无


58、其他非流动负债

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                       期末余额                             期初余额

其他说明:


59、股本

                                                                                                                       单位:元

                                                               本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                      期末余额
                                    发行新股            送股          公积金转股        其他        小计

股份总数          801,683,074.00              0.00             0.00          0.00                          0.00 801,683,074.00

其他说明:


60、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                      单位: 元

发行在外的                 期初                       本期增加                      本期减少                  期末
 金融工具           数量       账面价值          数量          账面价值       数量       账面价值     数量         账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


61、资本公积

                                                                                                                      单位: 元

           项目                    期初余额                    本期增加                本期减少              期末余额

资本溢价(股本溢价)               1,784,662,374.29                                                           1,784,662,374.29

其他资本公积                            775,654.62                                                                   775,654.62

合计                               1,785,438,028.91                                                           1,785,438,028.91

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


62、库存股

                                                                                                                      单位: 元

                                                                  173
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


        项目               期初余额                本期增加                   本期减少                 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


63、其他综合收益

                                                                                                                    单位: 元

                                                                      本期发生额

                                                                   减:前期
                                                   减:前期计入
                                        本期所得                   计入其他                          税后归属 期末余
            项目             期初余额              其他综合收                 减:所得 税后归属
                                        税前发生                   综合收益                          于少数股   额
                                                   益当期转入                  税费用    于母公司
                                              额                   当期转入                                东
                                                      损益
                                                                   留存收益

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


64、专项储备

                                                                                                                    单位: 元

        项目               期初余额                本期增加                   本期减少                 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


65、盈余公积

                                                                                                                    单位: 元

        项目               期初余额                本期增加                   本期减少                 期末余额

法定盈余公积                  91,063,988.38                                                                     91,063,988.38

合计                          91,063,988.38                                                                     91,063,988.38

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


66、未分配利润

                                                                                                                    单位: 元

                   项目                                     本期                                    上期

调整前上期末未分配利润                                             242,592,886.58                          208,929,162.15

调整后期初未分配利润                                               242,592,886.58                          208,929,162.15

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                 -145,711,073.41                          35,068,075.68

减:提取法定盈余公积                                                                                             1,404,351.25

其他                                                                 5,350,724.94

期末未分配利润                                                      92,974,701.05                          242,592,886.58

调整期初未分配利润明细:


                                                      174
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。


67、营业收入和营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                                      本期发生额                                         上期发生额
              项目
                              收入                    成本                      收入                      成本

主营业务                    1,993,257,242.06        1,664,485,386.73           1,575,274,623.32       1,284,300,399.66

其他业务                       69,318,938.09          35,119,708.29              76,609,708.93            63,353,288.66

合计                        2,062,576,180.15        1,699,605,095.02           1,651,884,332.25       1,347,653,688.32

收入相关信息:
                                                                                                                 单位: 元

         合同分类            分部 1                  分部 2                                               合计

     其中:

     其中:

     其中:

     其中:

     其中:

     其中:

     其中:

与履约义务相关的信息:
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明


68、税金及附加

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                          本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                  5,221,450.08                               1,900,670.79

教育费附加                                                      3,120,259.82                               1,793,962.92

资源税                                                           494,828.49


                                                      175
                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


房产税                                9,013,509.60                         8,481,326.40

土地使用税                            4,808,157.11                         8,316,033.48

车船使用税                              41,769.48                            27,063.09

印花税                                1,397,948.05                         1,520,879.82

地方教育费附加                        2,080,173.22

环镜保护税                             619,206.24

合计                                 26,797,302.09                        22,039,936.50

其他说明:
无。


69、销售费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

运费                                 42,725,104.53                        29,011,402.55

招待费                                1,234,379.70                         1,076,816.99

工资                                  5,636,753.16                         6,245,778.47

差旅费                                1,570,295.94                         1,731,489.12

中标费                                3,084,194.97                         1,260,672.31

汽车费用                               639,478.14                           564,916.96

售后服务                             12,307,251.40                         2,497,615.35

其他费用                              1,135,940.76                         1,383,950.68

办公费                                  54,846.67

合计                                 68,388,245.27                        43,772,642.43

其他说明:
无。


70、管理费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                             29,416,664.59                        19,627,816.14

招待费                                4,990,643.35                         4,125,678.57

差旅费                                2,567,814.79                         3,498,858.65

办公费                                1,619,125.75                         3,723,471.04

中介及咨询费                          5,236,055.25                        18,984,170.57



                           176
                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


会议费                                                    130,570.10                            71,640.38

折旧费                                                  27,305,282.82                        25,639,409.31

摊销费                                                   3,730,101.76                         5,951,228.20

修理费                                                   2,101,809.31                         1,075,741.85

水电费                                                    427,031.31                           379,971.62

车辆费用                                                 2,537,873.39                         1,978,473.62

其他                                                    34,367,687.79                        13,646,764.85

合计                                                114,430,660.21                           98,703,224.80

其他说明:

管理费用中研发费用单独列示十一、七、70。

71、研发费用

                                                                                                 单位: 元

               项目                        本期发生额                           上期发生额

材料费                                                  14,776,176.36                         5,975,441.60

职工薪酬                                                12,218,517.51                        11,932,675.68

动力电费                                                 1,273,528.79                          597,713.80

折旧与摊销                                               5,639,228.00                         4,318,815.85

其他费用                                                 5,810,598.00                          306,968.03

合计                                                    39,718,048.66                        23,131,614.96

其他说明:


72、财务费用

                                                                                                 单位: 元

               项目                        本期发生额                           上期发生额

利息支出                                            140,385,174.44                         123,272,443.21

减:利息收入                                            31,974,047.88                        34,180,449.63

贴现利息                                                22,267,030.93                          988,596.05

银行手续费                                               4,343,541.27                         6,088,975.61

其他                                                    14,060,581.42                         8,029,495.61

合计                                                149,082,280.18                         104,199,060.85

其他说明:




                                              177
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


73、资产减值损失

                                                                                           单位: 元

                 项目                本期发生额                           上期发生额

一、坏账损失                                      28,325,493.48                        29,193,214.60

二、存货跌价损失及合同履约成本减值
                                                  14,350,169.24                        -13,952,097.14
损失

七、固定资产减值损失                               2,588,000.00

九、在建工程减值损失                          100,000,000.00

合计                                          145,263,662.72                           15,241,117.46

其他说明:


74、信用减值损失

                                                                                           单位: 元

                 项目                本期发生额                           上期发生额

其他说明:


75、其他收益

                                                                                           单位: 元

        产生其他收益的来源           本期发生额                           上期发生额

刮板机项目贴息资金及补贴款                        -1,482,113.54                           245,193.17

年产 2000 台电液控高端液压支架项目                -4,169,030.29                         1,152,727.27

2 兆瓦光伏电站                                     1,288,181.82                         1,288,181.82

基础建设款                                          828,646.00                            226,200.00

年产 200 台采煤机项目贴息                           -188,742.49                            63,666.67

工业结构调整项目资金                                                                       49,679.30

太阳能光电建筑应用项目奖励款                       8,012,924.80                         6,263,000.00

应用技术研究与开发                                                                        510,000.00

企业创新奖                                                                                300,000.00

2012 年企业自主创新资金                            5,100,000.00

扣税手续费返还                                       31,681.50

纳税企业功勋奖                                       30,000.00

基建补偿款                                                                                348,299.48

合计                                               9,451,547.80                        10,446,947.71




                                        178
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


76、投资收益

                                                                                                        单位: 元

                     项目                            本期发生额                          上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                       4,542,733.57                     -18,452,863.19

处置长期股权投资产生的投资收益                                     5,051,442.14                       1,865,226.36

持有至到期投资在持有期间的投资收益                                                                     198,147.19

合计                                                               9,594,175.71                     -16,389,489.64

其他说明:


77、净敞口套期收益

                                                                                                        单位: 元

                    项目                          本期发生额                           上期发生额

其他说明:


78、公允价值变动收益

                                                                                                        单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                           上期发生额

其他说明:


79、资产处置收益

                                                                                                        单位: 元

           资产处置收益的来源                     本期发生额                           上期发生额

处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产而                             -3,017,792.31                         11,236,220.76
产生的处置利得或损失小计

其中:固定资产处置                                             -3,017,792.31                         11,236,220.76

非流动资产债务重组利得或损失小计

非货币性资产交换利得或损失小计

合计                                                           -3,017,792.31                         11,236,220.76


80、营业外收入

                                                                                                        单位: 元

                                                                                     计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                   上期发生额
                                                                                                额



                                                     179
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


政府补助                                                                     4,371,350.00

其他                                            908,396.64                  21,064,897.92               908,396.64

矿建公司向阳项目部赔偿款                                                    19,708,737.88

与企业日常活动无关的政府
                                               2,677,548.60                  4,371,350.00              2,677,548.60
补助

合计                                           1,571,181.48                 25,436,247.92              3,585,945.24

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                         单位: 元

                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因    性质类型
                                                     响当年盈亏        贴           额         额      与收益相关

                                      因研究开发、
企业研发补                            技术更新及
                          补助                       否           否              759,000.00          与收益相关
贴                                    改造等获得
                                      的补助

                                      因符合地方
                                      政府招商引
土地补助摊
                          补助        资等地方性 否               否              267,213.76          与收益相关
销
                                      扶持政策而
                                      获得的补助

                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
收党建活动
                          奖励        业而获得的 否               否                5,000.00          与收益相关
经费
                                      补助(按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得)

                                      因研究开发、
新建博士后
                                      技术更新及
科研工作站                奖励                       否           否              100,000.00          与收益相关
                                      改造等获得
奖励资金
                                      的补助

                                      因符合地方
表彰奖励
                                      政府招商引
2017 年度先
                          奖励        资等地方性 否               否              390,000.00          与收益相关
进单位(个
                                      扶持政策而
人)
                                      获得的补助

                                      因符合地方
表彰 2017 年
                                      政府招商引
度工作先进
                          奖励        资等地方性 否               否              100,000.00          与收益相关
集体和先进
                                      扶持政策而
个人
                                      获得的补助



                                                          180
                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                       因研究开发、
技术研究与
                       技术更新及
开发政府补      补助                  否         否            553,800.00            与收益相关
                       改造等获得
贴
                       的补助

2017 年 11 月          因研究开发、
至 2018 年 1           技术更新及
                补助                  否         否             21,000.00            与收益相关
月就业见习             改造等获得
生活补助               的补助

飞机关键零
部件精密加
                       因研究开发、
工技术研发,
                       技术更新及
技术咨询及      奖励                  否         否            434,750.00            与收益相关
                       改造等获得
产品设计和
                       的补助
精加工服务
项目

                       因研究开发、
收成都市知
                       技术更新及
识产权服务      补助                  否         否                600.00            与收益相关
                       改造等获得
中心补贴
                       的补助

                       因符合地方
收武侯区经
                       政府招商引
科局高新企
                补助   资等地方性 否             否             40,000.00            与收益相关
业政策补贴
                       扶持政策而
经费
                       获得的补助

                       因研究开发、
收知识产权、           技术更新及
                奖励                  否         否              2,700.00            与收益相关
专利补贴               改造等获得
                       的补助

                       因研究开发、
                       技术更新及
专利资助费      补助                  否         否              1,600.00            与收益相关
                       改造等获得
                       的补助

                       因从事国家
                       鼓励和扶持
                       特定行业、产
稳岗补贴        补助   业而获得的 否             否              1,884.84            与收益相关
                       补助(按国家
                       级政策规定
                       依法取得)

合计                                                         2,677,548.60

其他说明:



                                           181
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


81、营业外支出

                                                                                                               单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                      上期发生额
                                                                                                      额

债务重组损失                                    53,484.10                                                     53,484.10

对外捐赠                                    116,000.00                       120,587.50                      116,000.00

滞纳金及罚款                                                                 247,985.20

其他                                      2,099,618.89                      4,675,272.34                     188,226.67

非常损失                                         1,262.17

非流动资产毁损报废损失                          21,167.98                                                     21,167.98

合计                                      2,291,533.14                      4,795,859.84                    2,291,533.14

其他说明:


82、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                               单位: 元

                    项目                           本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                  11,288,424.76                              13,145,200.60

递延所得税费用                                                  -27,471,173.01                            -26,210,849.90

合计                                                            -16,182,748.25                            -13,065,649.30


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                               单位: 元

                           项目                                                   本期发生额

利润总额                                                                                              -163,386,770.70

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           -24,508,015.61

子公司适用不同税率的影响                                                                                   -6,543,696.69

调整以前期间所得税的影响                                                                                   10,496,635.08

非应税收入的影响                                                                                           -3,140,336.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             708,000.80

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                            9,844,398.87
损的影响

残疾人工资加计扣除影响                                                                                         -5,811.37




                                                        182
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


加计扣除费用的影响                                                                        -3,033,923.32

所得税费用                                                                               -16,182,748.25

其他说明


83、其他综合收益

详见附注。


84、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

存款利息收入                                        31,974,047.88                        13,975,573.31

营业外收入                                            908,396.64                          1,356,160.04

政府补助                                            16,232,044.63                        11,862,138.48

收到的往来款及保证金等                          484,624,714.98                         292,455,930.36

合计                                            533,739,204.13                         319,649,802.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

管理费用及销售费用                               116,631,414.79                          80,896,941.82

手续费及其他                                         4,343,541.27                        16,188,662.27

营业外支出                                           2,270,365.16                         1,785,859.84

支付的往来款及支付的保证金等                    132,618,050.48                         503,589,195.00

合计                                            255,863,371.70                         602,460,658.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:




                                          183
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

保证金存款                                         180,366,547.00                       148,024,469.90

售后回租款                                          45,000,000.00                       145,000,000.00

合计                                               225,366,547.00                       293,024,469.90

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

银行借款担保费、承兑汇票保理费及佣
                                                    23,238,736.80                          804,960.31
金

融资租入固定资产所支付的租赁费                      83,036,596.12                        68,660,829.32

票据融资                                           164,131,026.31                        58,847,700.00

合计                                               270,406,359.23                       128,313,489.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


85、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                             单位: 元

               补充资料                 本期金额                             上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                   --

净利润                                           -147,204,022.45                         36,142,763.14

加:资产减值准备                                   145,263,662.72                        15,241,117.46

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                   184,270,314.51                       134,001,893.77
物资产折旧

无形资产摊销                                         6,627,856.06                         6,315,473.42

长期待摊费用摊销                                      545,985.88                          4,049,170.08


                                          184
                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                    3,017,792.31                       11,236,220.76
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                21,167.98

财务费用(收益以“-”号填列)                   154,445,755.86                       123,272,443.21

投资损失(收益以“-”号填列)                     -9,594,175.70                      -16,389,489.64

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)            -633,910.42                       -26,210,849.89

存货的减少(增加以“-”号填列)                 156,270,463.95                       -90,490,282.65

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                 166,850,096.70                      -162,012,713.20
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                 -157,789,151.94                      178,393,867.49
列)

经营活动产生的现金流量净额                       502,091,835.46                       213,549,613.95

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                            --                                  --
动:

融资租入固定资产                                 138,366,347.43

3.现金及现金等价物净变动情况:             --                                  --

现金的期末余额                                    12,159,876.86                       226,647,062.24

减:现金的期初余额                               226,647,062.24                        81,825,416.54

减:现金等价物的期初余额                                    0.00

现金及现金等价物净增加额                         -214,487,185.38                      144,821,645.70


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                           单位: 元

                                                                       金额

其中:                                                                  --

其中:                                                                  --

其中:                                                                  --

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                           单位: 元

                                                                       金额

其中:                                                                  --

其中:                                                                  --

其中:                                                                  --


                                           185
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                                单位: 元

                     项目                              期末余额                                 期初余额

一、现金                                                           12,159,876.86                           226,647,062.24

其中:库存现金                                                        97,034.70                               173,045.90

       可随时用于支付的银行存款                                    11,141,210.84                           225,295,131.66

       可随时用于支付的其他货币资金                                  921,631.32                              1,178,884.68

二、现金等价物                                                                                                       0.00

三、期末现金及现金等价物余额                                       12,159,876.86                           226,647,062.24

其他说明:


86、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:


87、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                                单位: 元

                     项目                            期末账面价值                               受限原因

货币资金                                                       1,373,350,000.00 见本附注七、2

固定资产                                                          827,682,798.40 见本附注七、25

无形资产                                                          415,151,284.52 见本附注六、29

合计                                                           2,616,184,082.92                    --

其他说明:


88、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                单位: 元

              项目                    期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额

货币资金                                   --                             --

其中:美元

       欧元

       港币




                                                         186
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


应收账款                               --                        --

其中:美元

       欧元

       港币



长期借款                               --                        --

其中:美元

       欧元

       港币



其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


89、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


90、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                  单位: 元

              种类                   金额                     列报项目              计入当期损益的金额


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用
其他说明:




                                                    187
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


91、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                                单位: 元

                                                                                             购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                          购买日的确
                                                                   购买日                    末被购买方 末被购买方
     称              点        本         例           式                         定依据
                                                                                               的收入         的净利润

成都天科精
             2018 年 01 月 77,000,000.0                         2018 年 01 月 取得被收购     30,461,240.9
密制造有限                                55.04% 购买和增资                                                  3,210,882.62
             01 日                   0                          01 日           方控制权                1
责任公司

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                                单位: 元

                          合并成本                                       成都天科精密制造有限责任公司

--现金                                                                                                      67,000,000.00

--发行或承担的债务的公允价值                                                                                10,000,000.00

合并成本合计                                                                                                77,000,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                          59,990,695.46

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                            17,009,304.54
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                                单位: 元

                                                             成都天科精密制造有限责任归属感

                                               购买日公允价值                              购买日账面价值

流动资产                                                        43,964,849.55                               43,964,849.55

非流动资产                                                      50,257,491.08                               50,257,491.08

资产合计                                                        94,222,340.63                               94,222,340.63




                                                       188
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


流动负债                                                   25,685,376.71                          25,685,376.71

非流动负债                                                  4,963,752.69                           4,963,752.69

负债合计                                                   30,649,129.40                          30,649,129.40

可辨认净资产                                               63,573,211.23                          63,573,211.23

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                      单位: 元

                                                           合并当期期 合并当期期
               企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
               取得的权益 制下企业合   合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据   被合并方的 被合并方的
                 比例      并的依据                                                        入         利润
                                                               收入         净利润

其他说明:


(2)合并成本

                                                                                                      单位: 元

                        合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                      单位: 元



                                                  合并日                               上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:


                                                    189
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                  单位: 元

                                                           处置价
                                                           款与处
                                                                                                         丧失控    与原子
                                                           置投资                               按照公
                                                                                                         制权之    公司股
                                                           对应的             丧失控   丧失控   允价值
                                                                    丧失控                               日剩余    权投资
                                                  丧失控   合并财             制权之   制权之   重新计
                                         丧失控                     制权之                               股权公    相关的
 子公司     股权处     股权处   股权处            制权时   务报表             日剩余   日剩余   量剩余
                                         制权的                     日剩余                               允价值    其他综
     名称   置价款     置比例   置方式            点的确   层面享             股权的   股权的   股权产
                                          时点                      股权的                               的确定    合收益
                                                  定依据   有该子             账面价   公允价   生的利
                                                                     比例                                方法及    转入投
                                                           公司净               值       值     得或损
                                                                                                         主要假    资损益
                                                           资产份                                 失
                                                                                                           设      的金额
                                                           额的差
                                                             额

盈信商
                                         2018 年 失去被
业保理      520,074,
                       51.00% 转让       07 月 10 收购方             0.00%
有限公        800.00
                                         日       控制权
司

其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

    2017年平顶山东联采掘机械制造有限公司是本公司持股50.64%的控股子公司。根据公司自身经营发展
的需要,2018年9月公司拟进行经营管理层的调整,由林州重机集团股份有限公司委派董事长挂职,但不
在负责平顶山东联采掘机械制造有限公司的实际经营管理,平顶山东联采掘机械制造有限公司现有五名董
事,本公司有两名董事席位,之后公司不再拥有对平顶山东联采掘机械制造有限公司的控制权,平顶山东
联采掘机械制造有限公司由本公司的控股子公司变更为参股公司。




                                                            190
                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                         持股比例
  子公司名称       主要经营地       注册地        业务性质                                     取得方式
                                                                  直接              间接

北京中科林重科
                                               科技推广和应用
技有限公司(子 北京市           北京市                              100.00%                 设立
                                               服务业
公司)

林州朗坤科技有
                河南省林州市    河南省林州市   制造业               100.00%                 设立
限公司(子公司)

林州重机物流贸
易有限公司(子 河南省林州市     河南省林州市   销售及仓储运输       100.00%                 设立
公司)

亚瑟科技有限公
                 河南省林州市   河南省林州市   服务业                90.00%                 设立
司(子公司)

林州琅赛科技有
                河南省林州市    河南省林州市   制造业                67.00%                 设立
限公司(子公司)

北京天宫空间应
用技术有限公司 北京市           北京市         技术服务              51.00%                 设立
(子公司)

林州重机林钢钢
铁有限公司(子 河南省林州市     河南省林州市   制造业               100.00%                 设立
公司)

林州重机矿建工
程有限公司(子 河南省林州市     河南省林州市   制造业               100.00%                 设立
公司)

林州生元提升科
技有限公司(子 河南省林州市     河南省林州市   制造业               100.00%                 设立
公司)

成都天科精密制
                                                                                            非同一控制下企
造有限责任公司 成都市武侯区     成都市崇州市   制造业                55.04%
                                                                                            业合并
(子公司)

林州重机铸锻有                                                                              同一控制下企业
                河南省林州市    河南省林州市   制造业               100.00%
限公司(子公司)                                                                            合并

中智浩钏基金管 深圳市           深圳市         股权投资基金管       100.00%                 设立



                                                        191
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


理有限公司(子                                        理
公司)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

    北京天宫空间应用技术有限公司按照实际出资比例分享收益和承担风险,截止2018年12月31日,本公
司实际出资2040.00万元,占实收资本的100%。


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

       本公司无此事项。


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

       本公司无此事项。


确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                         单位: 元

                                                    本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                              损益                   派的股利

林州琅赛科技有限公司
                                           33.00%              -2,936,561.87                                        7,784,765.72
(子公司)

成都天科精密制造有限
                                           44.96%               1,443,612.83                                       41,266,128.59
责任公司(子公司)

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                         单位: 元

                                  期末余额                                                    期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负     非流动    负债合
  名称
             产       资产       计        债       负债       计        产       资产       计        债        负债       计

林州琅
赛科技
           28,634,1 9,534,02 38,168,2 14,578,0               14,578,0 26,877,7 10,255,1 37,132,8 4,644,02                4,644,02
有限公                                                0.00
             82.88      6.74     09.62     10.48               10.48     90.28     09.08     99.36       7.90                7.90
司(子公
司)

成都天     64,901,7 47,542,0 112,443, 19,394,5 1,265,25 20,659,7 43,964,8 50,257,4 94,222,3 25,685,3 4,963,75 30,649,1


                                                               192
                                                                               林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


科精密         96.31    50.81      847.12     03.27      0.00      53.27   49.55     91.08      40.63      76.71        2.69      29.40
制造有
限责任
公司(子
公司)

                                                                                                                               单位: 元

                                       本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
                 营业收入          净利润                                   营业收入         净利润
                                                   额           金流量                                         额          金流量

林州琅赛科
                19,193,571.9
技有限公司                      -8,898,672.32 -8,898,672.32     922,124.08 8,885,116.23    -258,522.80    -258,522.80      152,370.41
                            8
(子公司)

成都天科精
密制造有限      30,461,240.9                                               31,076,312.0
                                3,210,882.62 3,210,882.62 -3,138,819.53                    2,859,788.24 2,859,788.24 1,198,344.57
责任公司(子                1                                                          3
公司)

其他说明:


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                               单位: 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                           持股比例                 对合营企业或联
合营企业或联营
                       主要经营地            注册地             业务性质                                            营企业投资的会
   企业名称                                                                        直接                 间接
                                                                                                                      计处理方法

平顶山东联采掘 河南平省顶山市 河南平省顶山市 制造业                                    50.64%                       权益法


                                                                  193
                                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


机械制造有限公
司

辽宁通用重型机
                  辽宁省调兵山市 辽宁省调兵山市 制造业                                   49.00%                     权益法
械股份有限公司

亿通融资租赁有 天津市滨海高新 天津市滨海高新
                                                            租赁                         49.00%                     权益法
限公司            区                 区

平煤神马机械装
备集团河南重机 河南平省顶山市 河南平省顶山市 制造业                                      46.95%                     权益法
有限公司

杭州乐尓美居科
                  杭州市             杭州市                 科技服务                                       41.00% 权益法
技有限公司

中煤国际租赁有 天津市滨海高新 天津市滨海高新
                                                            租赁                         13.00%                     权益法
限公司            区                 区

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

    2017年平顶山东联采掘机械制造有限公司是本公司持股50.64%的控股子公司。根据公司自身经营发展
的需要,2018年9月公司拟进行经营管理层的调整,由本公司委派董事长挂职平顶山东联采掘机械制造有
限公司,但不负责实际经营管理;平顶山东联采掘机械制造有限公司现有五名董事,本公司有两名董事席
位,经管理层调整之后本公司不再拥有对平顶山东联采掘机械制造有限公司的控制权,平顶山东联采掘机
械制造有限公司由本公司的控股子公司变更为参股公司。


持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无。


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                                                单位: 元

                             期末余额/本期发生额                                            期初余额/上期发生额

                                                   平煤神马                                                      平煤神马
             平顶山东 辽宁通用                                                平顶山东 辽宁通用
                                     亿通融资 机械装备 中煤国际                                    亿通融资 机械装备 中煤国际
             联采掘机 重型机械                                                联采掘机 重型机械
                                     租赁有限 集团河南 租赁有限                                    租赁有限 集团河南 租赁有限
             械制造有 股份有限                                                械制造有 股份有限
                                      公司         重机有限        公司                             公司         重机有限        公司
              限公司       公司                                               限公司     公司
                                                     公司                                                          公司

           93,662,217 171,861,37 199,964,29 311,490,26 280,070,00 153,498,29 192,674,86 205,092,02 253,866,64 450,034,08
流动资产
                   .36        8.73        6.38          8.22           5.59       4.25      4.42       7.01           7.64          4.59

非流动资     3,842,147. 158,698,32 32,236,069 22,518,252 970,709,30 4,651,972. 174,820,48 540,095,95 22,919,941 767,792,02
产                  59        1.08           .19            .44        9.42         27      1.28       7.63               .95       1.48

           97,504,364 330,559,69 232,200,36 334,008,52 1,250,779, 158,150,26 367,495,34 745,187,98 276,786,58 1,217,826,
资产合计
                   .95        9.81        5.57          0.66        315.01        6.52      5.70       4.64           9.59        106.07

           77,591,506 136,256,42 25,715,120 179,324,43 612,268,06 140,617,33 155,332,41 33,089,122 130,731,44 643,745,30
流动负债
                   .78        9.53           .99        0.63           6.73       7.04      5.44           .69        1.14          9.35


                                                                   194
                                                                        林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


非流动负                14,293,329                       302,782,03            15,436,350 509,933,05                        251,163,60
债                             .88                             9.76                      .07           2.58                       2.40

           77,591,506 150,549,75 25,715,120 179,324,43 915,050,10 140,617,33 170,768,76 543,022,17 130,731,44 894,908,91
负债合计
                  .78         9.41       .99      0.63         6.49     7.04            5.51           5.27          1.14         1.75

           45,713,653 58,955,748 15,030,905 374,111,88 35,469,586
营业收入
                  .19          .82       .11      7.04            .11

           6,092,890. -17,014,20 4,319,435. 8,091,705. 12,812,014
净利润
                  26          4.39       21        99             .20

其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                             单位: 元

                            期末余额/本期发生额                                       期初余额/上期发生额

                                       平煤神                                                          平煤神
                   西安重     辽宁通                                       西安重        辽宁通
                                       马机械                                                          马机械      中煤国     亿通融
                   装澄合     用重型                                       装澄合        用重型
                                       装备集                                                          装备集      际租赁     资租赁
                   煤矿机     机械股                                       煤矿机        机械股
                                       团河南                                                          团河南      有限公     有限公
                   械有限     份有限                                       械有限        份有限
                                       重机有                                                          重机有        司         司
                    公司       公司                                            公司       公司
                                       限公司                                                          限公司

流动资                                                                    106,697, 192,674, 254,244, 229,556, 205,092,
产                                                                             664.01     864.42        664.64      303.15      027.01

非流动                                                                    103,222, 174,820, 22,919,9 767,792, 540,095,
资产                                                                           635.45     481.28         41.96      021.48      957.63

资产合                                                                    209,920, 367,495, 277,164, 997,348, 745,187,
计                                                                             299.46     345.70        606.60      324.63      984.64

流动负                                                                    93,267,3 155,332, 131,109, 423,267, 33,081,4
债                                                                              97.62     415.44        467.15      527.91       36.76

非流动                                                                                   15,436,3                  251,163, 509,933,
负债                                                                                           50.07                602.40      052.58

负债合                                                                    93,267,3 170,768, 131,109, 674,431, 543,014,
计                                                                              97.62     765.51        467.15      130.31      489.34

                                                                           116,652, 196,726, 146,055, 322,917, 202,173,
净资产
                                                                               901.84     580.19        139.45      194.32      495.30

营业收                                                                    95,359,9 745,928, 522,909, 26,242,2 23,885,2
入                                                                              95.51     169.14        354.10       32.47       65.32

                                                                          1,320,53 -9,719,4 226,945. 7,185,94 4,305,07
净利润
                                                                                 9.94          65.23          95      9.29        6.90

其他说明



                                                            195
                                                                     林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                          单位: 元

                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额

合营企业:                                             --                                     --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --

联营企业:                                             --                                     --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                          单位: 元

                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                 本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润)

其他说明


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                  直接                间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:


6、其他

十、与金融工具相关的风险

    公司金融工具包括现金及现金等价物、保证金存款、应收账款、其他应收款及其他金融
资产。公司金融工具产生的风险主要来自于信用风险、市场风险、流动性风险。本公司风险


                                                      196
                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


管理的总体目标是在最大限度地保证公司竞争力和应变能力的情况下,尽可能降低公司风险,
公司董事会全面负责风险管理,并对风险管理目标和政策承担最终责任。监事会对董事会风
险管理工作进行监督。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收
票据等。
    公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,公司认为其不存在重大的信
用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的应收票据全部为银行承兑
汇票,本公司认为不存在重大的信用风险。
    公司的应收账款主要集中在国有大型煤企,在交易前已对采用信用交易的客户进行背景
调查和信用评估,事后对客户进行日常跟踪管理,对应收账款余额进行持续监控,以确保公
司不面临重大坏账风险。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    1、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
    于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上
升或下降100个基点,则公司的利息支出将减少或增加1676.39万元。董事会认为100个基点合
理反映了下一年度利率可能发生变动的范围。
    2、外汇风险
    不适用。
    (三)流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财
务部集中控制,审计部进行监督。计划财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量
的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
             项目                                     期末余额
                         1年以内              1-5年              5年以上          合计
短期借款                 1,280,511,000.00                                       1,280,511,000.00
应付票据                 2,531,000,000.00                                       2,531,000,000.00
应付账款                  357,034,319.66                                         357,034,319.66
应付利息                     7,989,011.36                                           7,989,011.36
其他应付款                101,582,011.49                                         101,582,011.49
一年内到期的非流动负债    120,351,684.36                                         120,351,684.36
长期借款                                      89,700,000.00                       89,700,000.00
长期应付款                                   185,827,751.42                      185,827,751.42
             合计        4,398,468,026.87     89,700,000.00                -    4,488,168,026.87


(续表)

                                            197
                                                                          林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




             项目                                                     年初余额
                                      1年以内                 1-5年              5年以上          合计
短期借款                          1,679,800,000.00                         -               -    1,679,800,000.00
应付票据                          1,769,500,000.00                         -               -    1,769,500,000.00
应付账款                              416,622,274.11                       -               -     416,622,274.11
应付利息                                1,420,319.16                       -               -        1,420,319.16
其他应付款                             68,597,829.41                       -               -      68,597,829.41
一年内到期的非流动负债                137,426,593.85                       -               -     137,426,593.85
长期借款                                                 200,000,000.00                          200,000,000.00
长期应付款                                               140,911,576.84                    -     140,911,576.84
             合计                 4,073,367,016.53       340,911,576.84                         4,414,278,593.37




十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                单位: 元

                                                                  期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                      --                          --                   --

二、非持续的公允价值计
                                 --                      --                          --                   --
量




                                                        198
                                                                   林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
    母公司名称           注册地             业务性质         注册资本
                                                                              持股比例         表决权比例

林州重机集团股份
                   河南省林州市         制造业          801683074.00
有限公司

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭现生、韩录云夫妇。
其他说明:

     公司的控股股东为自然人郭现生,持有公司23,897.06万股股权,占公司注册资本的
29.81%;实际控制人为郭现生、韩录云夫妇,共持有公司30,952.13万股股权,占公司注册资
本的38.61%。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、(一)。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、(三)。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                       与本企业关系

鄂尔多斯市西北电缆有限公司                              受同一股东控制

其他说明

                                                       199
                                                                           林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、其他关联方情况


                        其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系

北京中科虹霸科技有限公司                                      受同一股东控制

林州重机集团控股有限公司                                      受同一股东控制

七台河重机金柱机械制造有限责任公司                            受同一股东控制

林州重机房地产开发有限公司                                    受同一股东控制

天津三叶虫能源技术服务有限公司                                受同一股东控制

林州重机商砼有限公司                                          受同一股东控制

中油三叶虫能源技术服务有限公司                                受同一股东控制

林州重机矿业有限公司                                          受同一股东控制

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                    单位: 元

       关联方          关联交易内容       本期发生额         获批的交易额度        是否超过交易额度        上期发生额

辽宁通用煤机装备
                      采购设备              5,273,371.39           10,000,000.00 否                                 34,871.80
制造股份有限公司

平煤神马机械装备
集团河南重机有限 采购设备                   6,613,037.08           30,000,000.00 否                           4,292,023.07
公司

北京中科虹霸科技
                      维修费                    174,698.28          1,000,000.00 否                                      0.00
有限公司

林州重机商砼有限
                      采购原材料            6,994,063.04           34,000,000.00 否                           3,572,429.27
公司

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                    单位: 元

             关联方                    关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额

辽宁通用煤机装备制造股份有
                                 销售煤机产品                                  854,414.76                     5,284,747.73
限公司

平煤神马机械装备集团河南重
                                 销售煤机产品及配件                           9,559,863.54                    3,457,341.31
机有限公司

林州重机商砼有限公司             销售设备及材料                                120,969.96                          740,563.36

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


                                                             200
                                                                      林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                             单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                           益定价依据       收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                             单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                                 价依据       费/出包费

关联管理/出包情况说明


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                             单位: 元

        承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入               上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                             单位: 元

        出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费               上期确认的租赁费

关联租赁情况说明


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                             单位: 元

      被担保方                担保金额              担保起始日              担保到期日           担保是否已经履行完毕

林州重机                         5,300,000.00 2017 年 05 月 11 日     2018 年 05 月 10 日       是

林州重机                        12,600,000.00 2017 年 05 月 23 日     2018 年 05 月 22 日       是

林州重机                        30,000,000.00 2017 年 08 月 05 日     2018 年 08 月 05 日       是

林州重机                         2,000,000.00 2017 年 11 月 02 日     2018 年 11 月 02 日       是

本公司作为被担保方
                                                                                                             单位: 元

       担保方                 担保金额              担保起始日              担保到期日           担保是否已经履行完毕

郭现生、韩录云夫妇              80,000,000.00 2018 年 02 月 09 日     2018 年 09 月 29 日       是

郭钏、郭浩                      33,000,000.00 2018 年 05 月 14 日     2019 年 05 月 08 日       否

郭现生、韩录云夫妇              20,000,000.00 2018 年 03 月 30 日     2019 年 03 月 27 日       否



                                                        201
                                                                            林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


郭现生、韩录云夫妇                   50,000,000.00 2018 年 07 月 25 日      2019 年 02 月 12 日      否

郭现生、韩录云夫妇                   40,000,000.00 2018 年 07 月 25 日      2019 年 07 月 12 日      否

关联担保情况说明


(5)关联方资金拆借

                                                                                                                       单位: 元

         关联方                 拆借金额                   起始日                   到期日                      说明

拆入

鄂尔多斯市西北电缆有
                                         11,075.68 2018 年 01 月 01 日      2018 年 03 月 30 日      借款
限公司

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                                       单位: 元

            关联方                      关联交易内容                     本期发生额                       上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                                       单位: 元

                  项目                                   本期发生额                                上期发生额


(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                       单位: 元

                                                           期末余额                                 期初余额
       项目名称             关联方
                                                账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备

                     辽宁通用重型机械
应收账款             股份有限公司(铸锻           5,086,136.77                               5,012,669.97
                     公司)

                     平煤神马机械装备
                     集团河南重机有限             2,151,530.87                                730,223.30
                     公司(铸锻公司)

                     林州重机商砼有限
                                                      6,000.00                                428,821.13
                     公司


                                                             202
                                                                    林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                      中煤国际租赁有限
                                              129,188,523.14                    129,188,523.14
                      公司

                      鄂尔多斯市西北电
                                                  191,045.00                        191,045.00
                      缆有限公司(琅赛)


(2)应付项目

                                                                                                       单位: 元

           项目名称                      关联方                  期末账面余额               期初账面余额

应付账款                       鸡西金顶重机有限公司                      3,394,769.72               6,855,930.72

                               辽宁通用重型机械股份有限
                                                                         4,448,271.40
                               公司

                               平煤神马机械装备集团河南
                                                                         3,999,241.65               4,197,603.56
                               重机有限公司

                               北京中科虹霸科技有限公司                   326,666.67                 326,666.67

                               林州重机商砼有限公司                      1,272,234.32

                               林州重机商砼有限公司(林钢
                                                                          655,580.85
                               公司)

                               林州重机商砼有限公司(朗坤
                                                                          653,465.00                 653,465.00
                               公司)

                               平顶山东联采掘机械制造有
                                                                          181,000.00
                               限公司


7、关联方承诺

    详见本报告第五节重要事项 公司实际控制人、股东、关联方、收购人及公司等承诺相关
方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。


8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用




                                                           203
                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


5、其他

无。


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

       截至2018年12月31日,本公司无需要披露的承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    本公司部分客户通过第三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品,具体方式为:公司与租赁公司签
订一定额度的框架合作协议,在该额度内双方进行合作开展设备融资租赁业务。针对具体项目,公司、租
赁公司及客户(承租人)三方签订设备合同,由公司将设备出售给租赁公司,由租赁公司直接将货款支付
给公司。租赁公司与客户签订融资租赁合同,将设备融资租赁给客户,客户分期将租赁费支付给租赁公司,
在客户未支付完毕融资租赁费之前,设备所有权为租赁公司所有。如果客户不能如期履约付款,公司将按
设备回购余值承担担保责任。公司同时与客户签署反担保合同,要求客户就该融资租赁项下的回购担保提
供反担保措施。截止2018年12月31日,本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币2,313.54万元。



(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                         单位: 元



                                             204
                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                对财务状况和经营成果的影
             项目                 内容                                         无法估计影响数的原因
                                                          响数


2、利润分配情况

                                                                                                  单位: 元


3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                  单位: 元

                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称


(2)未来适用法


           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因


2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                  单位: 元

                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润

其他说明




                                             205
                                                                                  林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

                                                                                                                          单位: 元

                项目                                                           分部间抵销                         合计


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

                                                                                                                          单位: 元

                       项目                                 期末余额                                     期初余额

应收票据                                                                    260,070,000.00                          326,340,062.37

应收账款                                                                    472,106,131.74                          560,844,625.59

合计                                                                        732,176,131.74                          887,184,687.96


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                                          单位: 元

                       项目                                 期末余额                                     期初余额

银行承兑票据                                                                                                         15,885,682.50

商业承兑票据                                                                230,070,000.00                          310,454,379.87

信用证                                                                       30,000,000.00

合计                                                                        260,070,000.00                          326,340,062.37

                                                                                                                          单位: 元

                                             期末余额                                               期初余额

         类别                   账面余额         坏账准备         账面价            账面余额           坏账准备
                                                                                                                          账面价值
                              金额    比例    金额      计提比         值        金额        比例    金额      计提比例


                                                                 206
                                                                             林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                       例

其中:

其中:

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                          单位:

                                                                        期末余额
           名称
                                   账面余额                 坏账准备                计提比例                   计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                          单位:

                                                                           期末余额
                名称
                                          账面余额                         坏账准备                          计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                    本期变动金额
         类别                 期初余额                                                                           期末余额
                                                计提                 收回或转回               核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
3)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                        单位: 元

                               项目                                                       期末已质押金额

商业承兑票据                                                                                                     100,000,000.00

合计                                                                                                             100,000,000.00

4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                        单位: 元

                       项目                          期末终止确认金额                           期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                            92,222,920.85                            100,000,000.00

商业承兑票据                                                           407,950,682.90

合计                                                                   500,173,603.75                            100,000,000.00

5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                        单位: 元

                               项目                                                     期末转应收账款金额

其他说明


                                                              207
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


6)本期实际核销的应收票据情况
                                                                                                                            单位: 元

                              项目                                                            核销金额

其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称        应收票据性质               核销金额                核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                      易产生

应收票据核销说明:


(2)应收账款

1)应收账款分类披露
                                                                                                                            单位: 元

                                              期末余额                                              期初余额

                         账面余额                 坏账准备                        账面余额              坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额          比例      金额                             金额      比例        金额      计提比例
                                                          例

按单项计提坏账准      136,213,                30,183,2            106,030,7 201,941,6               2,715,787              199,225,84
                                     22.92%              22.16%                           28.61%                  1.34%
备的应收账款           950.60                    08.43                  42.17    36.17                    .47                    8.70

其中:

按组合计提坏账准      458,144,                92,068,6            366,075,3 503,970,4               142,351,6              361,618,77
                                     77.08%              97.28%                           71.39%                 59.53%
备的应收账款           009.95                    20.38                  89.57    71.98                 95.09                     6.89

其中:

组合 1:按账龄计提
                      185,329,                59,519,7            125,809,8 136,102,9               56,211,26              79,891,653.
坏账准备的应收账                     31.18%              32.12%                           19.28%                 41.30%
                       597.62                    89.74                  07.88    18.09                   4.70                      39
款

组合 2:按关联方及
                      233,633,                                    233,633,1 153,008,2                                      153,008,28
内部员工组合的应                     39.31%                                               21.68%
                       181.41                                           81.41    82.13                                           2.13
收账款

单项金额不重大但
                      39,181,2                32,548,8            6,632,400 214,859,2               86,140,43              128,718,84
单独计提坏账准备                     6.59%               83.07%                           30.43%                 40.09%
                        30.92                    30.64                    .28    71.76                   0.39                    1.37
的应收账款

                      594,357,                122,251,            472,106,1 705,912,1               145,067,4              560,844,62
合计                             100.00%                                                 100.00%
                       960.55                   828.81                  31.74    08.15                 82.56                     5.59

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                单位:

                                                                            期末余额
          名称
                                 账面余额                      坏账准备                  计提比例                   计提理由



                                                                  208
                                                                                 林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


第一名                                  29,556,167.21

第二名                                  27,157,874.70             8,147,362.41                    30.00% 账龄较长

第三名                                  43,604,062.67

第四名                                  22,035,846.02            22,035,846.02                  100.00% 账龄较长

第五名                                  13,860,000.00

合计                                 136,213,950.60              30,183,208.43            --                          --

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                             单位:

                                                                          期末余额
           名称
                                  账面余额                     坏账准备                计提比例                  计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                             单位:

                                                                             期末余额
                名称
                                             账面余额                        坏账准备                         计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                           单位: 元

                              账龄                                                             期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                                   72,239,790.19

1至2年                                                                                                                59,821,579.74

2至3年                                                                                                                 4,775,122.04

3 年以上                                                                                                              48,493,105.65

合计                                                                                                                 185,329,597.62

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                           单位: 元

                                                                       本期变动金额
         类别                期初余额                                                                                期末余额
                                                        计提            收回或转回              核销

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                           单位: 元

                  单位名称                                 收回或转回金额                                 收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                           单位: 元




                                                                 209
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                              项目                                                     核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称            应收账款性质      核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                              易产生

应收账款核销说明:
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额136,213,950.60元,占应收账款期末余额合
计数的比例22.92%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额30,183,208.43元。


5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:


2、其他应收款

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                期末余额                                  期初余额

应收股利                                                             1,262,017.77                             50,000,000.00

其他应收款                                                         882,279,234.69                            382,132,178.30

合计                                                               883,541,252.46                            432,132,178.30


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                期末余额                                  期初余额

2)重要逾期利息

                                                                                                   是否发生减值及其判断
        借款单位                  期末余额              逾期时间                逾期原因
                                                                                                             依据

其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                                    单位: 元

           项目(或被投资单位)                           期末余额                                  期初余额


                                                          210
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


林州重机矿建工程有限公司                                                                                  50,000,000.00

平顶山东联采掘机械制造有限公司                                     1,262,017.77

合计                                                               1,262,017.77                           50,000,000.00

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                 单位: 元

                                                                                                  是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)           期末余额                账龄                 未收回的原因
                                                                                                          依据

3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:

       本期计提坏账准备金额23,698,988.99元。

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位: 元

               款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

单位往来                                                      892,750,290.66                             357,852,581.92

个人往来                                                          10,920,095.02                             9,139,353.80

职工备用金                                                         2,307,838.00                             1,941,351.85

合计                                                          905,978,223.68                             368,933,287.57

2)坏账准备计提情况
                                                                                                                 单位: 元

                              第一阶段             第二阶段                       第三阶段
        坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                合计
                               用损失          (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2018 年 1 月 1 日余额在
                                ——                 ——                           ——                  ——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位: 元

                            账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                         1,745,422.84

1至2年                                                                                                           87,942.75

2至3年                                                                                                      1,311,208.48

3 年以上                                                                                                    3,363,253.03


                                                        211
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


合计                                                                                                              6,507,827.10

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                      本期变动金额
          类别                    期初余额                                                                   期末余额
                                                            计提                     收回或转回

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元

                  单位名称                             转回或收回金额                                 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位: 元

                               项目                                                        核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称         其他应收款性质        核销金额                核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质       期末余额                  账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

第一名                 单位往来款             458,074,800.00 1 年以内                             51.00%

第二名                 单位往来款             181,285,285.31 1 年以内                             20.00%

第三名                 单位往来款             137,765,653.77 1 年以内                             15.00%

第四名                 单位往来款                 31,210,270.70 1 年以内                           3.00%

第五名                 单位往来款                 22,403,473.84 1 年以内                           2.00%

合计                             --           830,739,483.62               --

6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称              政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                              及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:




                                                             212
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、长期股权投资

                                                                                                               单位: 元

                                     期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备         账面价值         账面余额           减值准备         账面价值

对子公司投资      1,534,014,848.95   78,000,000.00 1,456,014,848.95 1,976,416,698.95      78,000,000.00 1,898,416,698.95

对联营、合营企
                   456,068,227.90                    456,068,227.90   475,910,598.31                     475,910,598.31
业投资

合计              1,990,083,076.85   78,000,000.00 1,912,083,076.85 2,452,327,297.26      78,000,000.00 2,374,327,297.26


(1)对子公司投资

                                                                                                               单位: 元

                                                                                       本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额        本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                             备               额

北京中科林重科
                      4,700,000.00                                      4,700,000.00
技有限公司

林州琅赛科技有
                     24,790,000.00                                     24,790,000.00
限公司

林州重机林钢钢
                    700,000,000.00                                    700,000,000.00                       78,000,000.00
铁有限公司

林州重机矿建工
                    289,891,984.34                                    289,891,984.34
程有限公司

林州生元提升科
                     50,000,000.00                                     50,000,000.00
技有限公司

中智浩钏基金管
理有限公司

林州重机物流贸
                        158,000.00    4,842,000.00                      5,000,000.00
易有限公司

盈信商业保理有
                    510,000,000.00                   510,000,000.00
限公司

北京天宫空间应
                     20,400,000.00                                     20,400,000.00
用技术有限公司

平顶山东联采掘
机械制造有限公       14,243,850.00                    14,243,850.00
司

林州朗坤科技有
                    100,000,000.00                                    100,000,000.00
限公司

林州重机铸锻有      262,232,864.61                                    262,232,864.61


                                                         213
                                                                                林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


限公司

成都天科精密制
                                        77,000,000.00                           77,000,000.00
造有限责任公司

合计               1,976,416,698.95     81,842,000.00         524,243,850.00 1,534,014,848.95                       78,000,000.00


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                             本期增减变动

                                             权益法下                          宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                          其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他                期末余额
                                                           收益调整     变动                准备
                                              资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

鸡西金顶
           2,330,041            2,286,436 -43,605.6
重机制造
                 .74                   .05             9
有限公司

西安重装
澄合煤矿 31,363,92              31,491,74 127,818.8
机械有限        3.86                  2.68             2
公司

辽宁通用
煤机装备 95,993,24                           -8,336,96                                                        87,656,28
制造股份        9.42                              0.15                                                              9.27
有限公司

平煤神马
机械装备
           68,370,40                         3,803,101                                                        72,173,50
集团河南
                2.44                               .82                                                              4.26
重机有限
公司

中煤国际
           105,654,7                         3,885,883                                                        109,540,6
租赁有限
               72.72                               .90                                                            56.62
公司

亿通融资
           168,513,9                         2,116,523                                                        170,630,5
租赁有限
               82.64                               .25                                                            05.89
公司

郑州三山
           3,684,225            3,646,460 -37,764.6
石油技术
                 .49                   .84             5
有限公司

平顶山东                                     3,085,439                                               12,981,83 16,067,27


                                                                  214
                                                                         林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


联采掘机                                     .64                                                    2.22    1.86
械制造有
限公司

           475,910,5        37,424,63 4,600,436                                            12,981,83 456,068,2
小计
              98.31               9.57       .94                                                    2.22   27.90

           475,910,5        37,424,63 4,600,436                                            12,981,83 456,068,2
合计
              98.31               9.57       .94                                                    2.22   27.90


(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位: 元

                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                       收入                     成本

主营业务                      1,034,074,427.10          856,564,134.77             576,058,901.78          474,693,990.56

其他业务                         66,458,829.80           41,376,216.26              81,622,170.56            59,663,796.22

合计                          1,100,533,256.90          897,940,351.03             657,681,072.34          534,357,786.78

无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 267,073,200.00 元,其中,267,073,200.00
元预计将于 2019 年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明:


5、投资收益

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                              本期发生额                               上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                        4,600,436.94                            -18,361,252.43

处置长期股权投资产生的投资收益                                      8,238,060.42                              1,865,226.36

成本法核算的长期股权投资收益                                       20,000,000.00                             65,000,000.00

合计                                                               32,838,497.36                             48,503,973.93


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用


                                                         215
                                                                       林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                         单位: 元

                    项目                              金额                                     说明

非流动资产处置损益                                              2,033,649.83

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           12,129,096.40
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,383,136.50

减:所得税影响额                                                 -266,379.99

    少数股东权益影响额                                            -75,325.32

合计                                                           13,121,315.04                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  -5.12%                   -0.18                 -0.18

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              -5.58%                   -0.20                 -0.20
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他




                                                      216
                                            林州重机集团股份有限公司 2018 年年度报告全文




                       第十二节 备查文件目录


    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

的会计报表;

    二、报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件

的正本及公告的原稿。

    三、以上文件均齐备、完整、并备于公司证券部以供查阅。




                                       林州重机集团股份有限公司

                                          法定代表人:郭现生

                                        二〇一九年四月三十日




                                 217