亚太科技:东兴证券股份有限公司关于公司使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的核查意见2018-12-11
东兴证券股份有限公司
关于江苏亚太轻合金科技股份有限公司
使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的核查意见
东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”或“本公司”)作为江苏亚
太轻合金科技股份有限公司(以下简称“亚太科技”或“公司”)2016年度非公
开发行股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等文件的有关约定,在审慎尽职调
查的基础上,就亚太科技使用暂时闲置的自有资金进行委托理财所涉及事项核查
如下:
一、公司使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的情况说明
1、投资目的:在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下,利用自
有闲置资金进行委托理财(不含风险投资),提高自有闲置资金使用效率,提高
资产回报率,为公司和股东谋取较好的投资回报。
2、投资额度:根据公司及纳入合并报表范围内的子公司目前的资金状况,
使用任一时点合计不超过人民币9亿元进行投资。在前述投资额度内,各投资主
体资金可以滚动使用。
3、投资品种:公司运用自有闲置资金进行委托理财,通过商业银行理财、
信托理财及其他理财工具(不包括风险投资)进行运作和管理。风险投资包括股
票及其衍生品投资、基金投资、期货投资、房地产投资、以上述投资为标的的证
券投资产品以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。投资品种不涉及《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关风险投资的规定。
4、资金来源:资金为公司自有资金。
5、投资期限:自股东大会审议通过之日起一年内有效。
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6、公司与提供理财产品的金融机构不存在关联关系,本次投资不构成《上
市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
三、存在的风险和对公司的影响
(一)风险分析
1、投资风险。本次委托理财虽不属风险投资,但理财产品本身存在一定风
险,且金融市场受宏观经济的影响较大,不排除该项投资受到市场波动的影响。
2、资金存放与使用风险。
3、相关人员操作和道德风险。
(二)拟采取的风险控制措施
1、针对投资风险,拟采取措施如下:
(1)公司将严格遵守审慎投资原则,选择稳健的投资品种。独立董事、监
事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
(2)管理层进行具体实施时,需得到公司董事长或其授权代表批准并由董
事长或其授权代表签署相关合同。投资活动由财务部负责组织实施,必要时可外
聘人员、委托相关专业机构,对投资品种、止盈止亏等进行研究、论证,提出研
究报告。公司财务部要及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况,如评估发
现存在可能影响公司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。
2、针对资金存放与使用风险,拟采取措施如下:
(1)建立台账管理,对资金运用的经济活动应建立健全完整的会计账目,
做好资金使用的财务核算工作。
(2)财务部于发生投资事项当日应及时与银行核对账户余额,确保资金安
全。
(3)资金使用情况由公司内部审计部进行日常监督。
3、针对投资相关人员操作和道德风险,拟采取措施如下:
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(1)实行岗位分离操作,投资理财业务的申请人、审核人、审批人、操作
人、资金管理人应相互独立。
(2)公司相关工作人员与金融机构相关工作人员须对理财业务事项保密,
未经允许不得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司
理财业务有关的信息。
(3)公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品,
否则将承担相应责任。
4、公司制定《委托理财管理制度》,并将加强市场分析和品种调研,切实执
行内部有关管理制度,严控风险,规范运作。
5、公司将根据监管部门的相关规定,在定期报告中详细披露报告期内理财
产品投资以及相应的损益等情况。
(三)对公司的影响
1、公司本次运用自有资金进行委托理财是在确保公司日常运营和资金安全
的前提下实施的,不影响公司日常资金正常周转需要,不会影响公司主营业务的
正常发展,不涉及使用募集资金。
2、通过适度的委托理财,能够获得一定的投资收益,为公司和股东谋取较
好的投资回报。
四、保荐机构核查意见
作为亚太科技 2016 年度非公开发行股票并上市持续督导的保荐机构,东兴
证券对公司使用暂时闲置的自有资金进行委托理财事项进行了专项核查,发表意
见如下:
亚太科技本次使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的议案经过了公司董
事会、监事会审议通过,独立董事发表了明确同意意见,尚需提交股东大会审议,
履行了必要的审批程序,符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等的规定,该事项有利于提高资金使用效率,东兴证券同意亚太科技使用暂
时闲置的自有资金进行委托理财。
3
(以下无正文,为签章页)
4
(本页无正文,系《东兴证券股份有限公司关于江苏亚太轻合金科技股份有
限公司使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的核查意见》之签章页)
保荐代表人:____________
孙在福
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张广新
东兴证券股份有限公司
年 月 日
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