目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—9 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2020〕2-26 号
惠州中京电子科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的惠州中京电子科技股份有限公司（以下简称中京电子公司）
董事会编制的截至 2019 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中京电子公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意本鉴证报告作为中京电子公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一
起上报。
二、董事会的责任
中京电子公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集
资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中京电子公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第 1 页 共 9 页
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，中京电子公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定，如实反映了中京电子公司截至 2019 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李永利
中国杭州 中国注册会计师： 张笑
二〇二〇年三月六日
第 2 页 共 9 页
惠州中京电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500
号）的规定，将本公司截至 2019 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
1. 2016 年非公开发行股份募集配套资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1298 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商光大证券股份公司有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公
开发行人民币普通股（A 股）股票 1,949 万股，发行价为每股人民币 11.64 元，共计募集资
金 22,686.36 万元，坐扣承销和保荐费用 500 万元后的募集资金为 22,186.36 万元，已由主
承销商光大证券股份有限公司于 2016 年 10 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除
上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接
相关的新增外部费用 132.64 万元后，公司本次募集资金净额为 22,053.72 万元。上述募集
资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2016〕2-35 号）。
截至 2019 年 12 月 31 日，2016 年非公开发行股份募集配套资金对应的募集资金均已使
用完毕，募集资金账户余额为人民币 0 元,募集资金账户均已销户。
2. 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的数额、资金到
账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2149 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司获准：(1) 向胡可发行 3,052,725 股股份、向新迪公司发行 2,327,866 股股份、
向张宣东发行 2,142,123 股股份、向华烁科技股份有限公司发行 1,790,876 股股份、向中山
市立顺实业有限公司发行 1,611,880 股股份、向 APPLE BASE LIMITED 发行 1,611,880 股股
份、向何波发行 1,583,102 股股份、向徐景浩发行 1,583,102 股股份、向嘉兴市兴和股权投
资合伙企业（有限合伙）发行 1,063,646 股股份、向元盛科技(香港)有限公司发行 1,049,059
第 3 页 共 9 页
股股份、向上海金嵛投资有限公司发行 757,924 股股份、向林艺明发行 682,309 股股份、向
北京正达联合投资有限公司发行 674,656 股股份、向富歌发行 475,359 股股份、向株式会社
富国东海发行 447,643 股股份、向雷为农发行 358,023 股股份、向韩於羹发行 151,921 股股
份；向胡可发行 38,581 张可转换公司债券、向新迪公司发行 29,420 张可转换公司债券、向
张宣东发行 27,072 张可转换公司债券、向华烁科技股份有限公司发行 22,633 张可转换公司
债券、向中山立顺实业有限公司发行 20,371 张可转换公司债券、向 APPLE BASE LIMITED 发
行 20,371 张可转换公司债券、向何波发行 20,007 张可转换公司债券、向徐景浩发行 20,007
张可转换公司债券、向嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)发行 13,442 张可转换公司
债券、向元盛科技(香港)有限公司发行 13,258 张可转换公司债券、向上海金嵛投资有限公
司发行 9,579 张可转换公司债券、向林艺明发行 8,623 张可转换公司债券、向北京正达联合
投资有限公司发行 8,526 张可转换公司债券、向富歌发行 6,008 张可转换公司债券、向株式
会社富国东海发行 5,657 张可转换公司债券、向雷为农发行 4,525 张可转换公司债券、向韩
於羹发行 1,920 张可转换公司债券购买相关资产。(2) 非公开发行可转换公司债券配套募集
资金不超过 24,000 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司发行股份购买资产对应股权已交割完毕。发行新股
21,364,094.00 股，发行价格 9.97 元/股，合计发行金额 21,300.00 万元，减除发行费用
1,621.56 万元后，计入实收资本 2,136.41 万元，计入资本公积（股本溢价）17,542.04 万
元。其募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资
报告》（天健验〔2019〕2-28 号）。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司发行可转换公司债券购买资产对应股权已交割完毕。共
发行债券 27 万张，债券面值 100 元/张，发行债券对应金额 2,700 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日止，本次非公开发行可转换债券募集资金总额为 24,000.00 万
元，坐扣承销和财顾费用 1,500 万元后的募集资金为 22,500.00 万元，已由主承销商光大证
券股份有限公司于 2019 年 12 月 26 日分别汇入本公司在中国建设银行股份有限公司惠州开
发区支行开立的账号为 44050171864400001911 的人民币账户和在招商银行股份有限公司惠
州惠城支行开立的账号为 752900011010618 的人民币账户内。实际收到的金额，扣除验资费
和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 49.74 万元，并加回本次财务顾
问、承销费对应增值税进项税额 84.91 万元后，实际募集资金净额为人民币 22,535.16 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报
告》（天健验〔2019〕2-33 号）。
本次发行完成后，合计募集资金总额为 48,000.00 万元，其中：向交易对手方发行股份
募集资金 21,300.00 万元，向交易对手方发行可转换公司债券募集资金 2,700 万元，非公开
发行可转换公司债券募集资金 24,000.00 万元。
此次承销和财顾费对应增值税进项税额 84.91 万元，公司已于 2020 年 2 月 26 日转入募
第 4 页 共 9 页
集资金专户。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放 2019年12月
开户银行 银行账号(或存单号) 备注
金额 31日余额
中 国 建 设 银 行 股 份 有限
44050171864400001911 19,500.00 19,499.99 注
公司惠州开发区支行
招 商 银 行 股 份 有 限 公司
752900011010618 3,000.00 3,000.00
惠州惠城支行
合 计 22,500.00 22,499.99
[注]：中国建设银行股份有限公司惠州开发区支行本期扣除银行手续费 100.00 元。
二、前次募集资金使用情况
2016 年非公开发行股份募集配套资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金使用情况对照表详
见本报告附件 2。
三、前次募集资金变更情况
前次募集资金实际投资项目未发生变更。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司不存在前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1. 2016 年非公开发行股份募集配套资金
公司募集资金系用于归还银行贷款和补充流动资金，无法单独核算效益。
2. 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金
公司募集资金除发行股份、可转换公司债券购买资产外，暂未对外实际投资使用，暂无
法确定实现效益。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 2016 年非公开发行股份募集配套资金
第 5 页 共 9 页
公司该次募集资金系用于归还银行贷款和补充流动资金，因此无法单独核算效益。
2. 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金
公司募集资金除发行股份、可转换公司债券购买资产已完成外，暂未对外实际投资使用，
暂无法确定实现效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
公司募集资金投资项目除承诺收益不为负数外，未做额外收益实现承诺。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
(一) 2016 年非公开发行股份募集配套资金
公司该次募集资金系用于归还银行贷款和补充流动资金，不适用。
(二) 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金
公司该次募集资金中通过发行股份、可转换债券的形式购买交易对手方持有的珠海元盛
电子科技股份有限公司（以下简称珠海元盛）23.88%股权和珠海亿盛科技开发有限公司（以
下简称珠海亿盛）45%股权。
1. 资产权属变更情况
根据珠海市市场监督管理局于 2019 年 11 月 20 日核发的《备案登记通知书》（珠备通外
字〔2019〕第 zh19111500079 号）、珠海市香洲区商务局于 2019 年 11 月 14 日出具的《外商
投资企业变更备案回执》（粤珠香外资备 201901361 号）以及珠海元盛出具的《股东名册》，
新迪公司等 9 名交易对手方已将其所持有珠海元盛 23.88%股权全部变更登记至本公司名下。
根据珠海市横琴新区工商行政管理局于 2019 年 11 月 14 日出具的 《核准变更登记通知书》
（横琴新核变通内字〔2019〕第 1900038020 号）及珠海亿盛换发的《营业执照》，胡可等 8
名交易对手方已将其所持有珠海亿盛 45%股权全部变更登记至本公司名下。
2. 资产财务状况
珠海亿盛本身无经营业务，其持有珠海元盛 46.94%股权。本次发行股份、可转换公司
债券购买珠海元盛 23.88%股权和珠海亿盛 45%股权后，公司直接及间接控制珠海亿盛和元盛
电子的股权比例均达到 100%。
截至 2019 年 12 月 31 日，珠海元盛合并报表中未审财务数据如下：
期末/期间 资产总额 负债总额 营业收入 营业利润
2018.12.31/2018 年度 70,105.97 36,016.42 55,550.71 4,615.61
2019.12.31/2019 年度 82,470.18 42,679.33 64,987.32 6,054.92
3. 其他相关说明
完成收购珠海元盛、珠海亿盛少数股东权益后，珠海元盛经营相对稳定，未发现存在重
大经营风险和财务风险事项。在本次资产重组过程中，公司除承诺标的资产收益不为负数外，
未做额外收益实现承诺。
第 6 页 共 9 页
八、闲置募集资金的使用
本公司不存在临时将闲置募集资金用于其它用途的情况，尚未使用的募集资金严格按募
集资金用途使用，存放于募集资金专项账户。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
1. 2016 年非公开发行股份募集配套资金
公司该次募集资金使用无结余。
2. 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金
截至 2019 年 12 月 31 日，公司该次募集资金余额为 22,499.99 万元，占初始存放金额
的 100.00%（四舍五入后），主要系募集资金到位时间(2019 年 12 月 26 日)较晚，公司办理
变更登记等事项导致无法及时使用。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
附件：1. 2016 年非公开发行股份募集配套资金-前次募集资金使用情况对照表
2. 2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金-前次募
集资金使用情况对照表
惠州中京电子科技股份有限公司
二〇二〇年三月六日
第 7 页 共 9 页
附件 1：2016 年非公开发行股份募集配套资金
前次募集资金使用情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日
编制单位：惠州中京电子科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：22,053.72 已累计使用募集资金总额[注]：22,066.07
变更用途的募集资金总额：无 各年度使用募集资金总额：
2016 年：22,055.16
变更用途的募集资金总额比例：无
2017 年：10.91
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状
募集后承 实际投资金额与 态日期（或截止日项目
序 募集前承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 募集后承诺投资 完工程度）
号 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额
额 金额的差额
一 非公开发行资金投向
1 归还银行贷款 归还银行贷款 16,753.72 16,753.72 16,753.72 16,753.72 16,753.72 16,753.72 -
2 补充流动资金 补充流动资金 5,300.00 5,300.00 5,312.35 5,300.00 5,300.00 5,312.35 12.35
合 计 22,053.72 22,053.72 22,066.07 22,053.72 22,053.72 22,066.07 12.35
[注]：已累计使用募集资金总额与募集资金总额差异系银行存款利息扣除手续费等的净额。
第 8 页 共 9 页
附件 2：2019 年非公开发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金
前次募集资金使用情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日
编制单位：惠州中京电子科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额：48,000.00 已累计使用募集资金总额：25,415.09
变更用途的募集资金总额：无 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：无 2019 年度：25,415.09
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定
实际投资金 可使用状态日
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 额与募集后 期（或截止日项
承诺投资项目 实际投资项目
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金 目完工程度）
额的差额
发行股份、可转换公司债券购 购买元盛电子 23.88%股
一 买交易对手方持有资产 权和珠海亿盛 45%股权
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 0.00
小 计 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 0.00
二 非公开发行债券
1 归还银行贷款 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
支付本次交易的相关费
2 支付本次交易的相关费用
用
2,000.00 2,000.00 1,415.09 2,000.00 2,000.00 1,415.09 584.91
购买元盛电子 23.88%股
3 支付本次交易的现金对价
权和珠海亿盛 45%股权
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
柔性印制电路板(FPC)自动化
4 生产线技术升级项目
7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
小 计 24,000.00 24,000.00 1,415.09 24,000.00 24,000.00 1,415.09 22,584.91
合 计 48,000.00 48,000.00 25,415.09 48,000.00 48,000.00 25,415.09 22,584.91
第 9 页 共 9 页
