山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
山东未名生物医药股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人潘爱华、主管会计工作负责人赖闻博及会计机构负责人(会计主
管人员)房君声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,881,504,046.13 4,298,453,211.03 -9.70%
归属于上市公司股东的净资产
2,811,423,523.09 2,762,104,211.80 1.79%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 134,829,771.33 -32.29% 434,430,783.68 -11.86%
归属于上市公司股东的净利润
23,664,052.46 238.11% 49,319,311.29 291.64%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
22,916,291.55 227.81% 46,154,852.32 585.16%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,865,130.36 -79.45% 38,430,806.49 20.30%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0359 238.68% 0.0748 291.62%
稀释每股收益（元/股） 0.0359 238.68% 0.0748 291.62%
加权平均净资产收益率 0.85% 0.60% 1.77% 1.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
43,198.31
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,556,013.10
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -469,159.49
减：所得税影响额 701,351.62
少数股东权益影响额（税后） 264,241.33
合计 3,164,458.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
3
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 32,836 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北京北大未名 质押 176,477,450
境内非国有法
生物工程集团 26.73% 176,359,377 174,016,552
人 冻结 176,359,377
有限公司
高宝林 境内自然人 16.51% 108,927,000 0 冻结 1,000,000
质押 43,440,000
王和平 境内自然人 6.62% 43,680,260 16,719,418
冻结 43,680,260
深圳三道投资
境内非国有法
管理企业（有 3.05% 20,152,800 20,152,800 质押 19,900,000
人
限合伙）
绍兴金晖越商 质押 13,428,066
境内非国有法
投资合伙企业 2.04% 13,436,350 12,438,234
人 冻结 13,436,350
（有限合伙）
中南成长（天
津市）股权投 境内非国有法
1.80% 11,884,457 8,423,039
资基金合伙企 人
业（有限合伙）
王明贤 境内自然人 1.07% 7,079,800 0
厦门京道联萃
天和创业投资 境内非国有法
0.58% 3,799,868 3,799,868
基金合伙企业 人
（有限合伙）
上海金融发展
境内非国有法
投资基金（有 0.46% 3,039,894 3,039,894
人
限合伙）
4
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
高凌云 境内自然人 0.41% 3,037,306 3,037,306
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
高宝林 108,927,000 人民币普通股 108,927,000
王和平 26,960,842 人民币普通股 26,960,842
王明贤 7,079,800 人民币普通股 7,079,800
中南成长（天津市）股权投资基
3,461,418 人民币普通股 3,461,418
金合伙企业（有限合伙）
王兆勋 2,359,000 人民币普通股 2,359,000
北京北大未名生物工程集团有
2,342,825 人民币普通股 2,342,825
限公司
吴绵绵 2,160,060 人民币普通股 2,160,060
漆意中 1,964,581 人民币普通股 1,964,581
吴庆祥 1,894,000 人民币普通股 1,894,000
王翔 1,888,310 人民币普通股 1,888,310
1、公司前 10 名普通股股东中，北京北大未名生物工程集团有限公司、深圳三道投
上述股东关联关系或一致行动 资管理企业（有限合伙）为一致行动人；2、王明贤系高宝林的姐夫；3、公司未知其
的说明 他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前 10 名股东参与融资融券业务
无
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）2019年9月30日合并资产负债表项目
1.货币资金：期末余额比年初余额减少34.25%，主要系报告期内偿还短期借款所致
2.应收票据：期末余额比年初余额减少58.65%，主要系报告期内收回应收票据所致
3.预付账款：期末余额比年初余额增加186.06%，主要系报告期内增加预付费用所致
4.其他应收款：期末余额比年初余额增加238.94%，主要系报告期内增加业务备用金所致
5.存货：期末余额比年初余额增加31.44%，主要系报告期内增加原材料所致
6.其他流动资产：期末余额比年初余额减少39.10%，主要系报告期内收回医药中间体独家代理权采购款所
致
7.长期待摊费用：期末余额比年初余额增加62.75%，主要系报告期内增加绿化工程所致
8.其他非流动资产：期末余额比年初余额增加46.90%，主要系报告期内增加预付研发款所致
9.短期借款：期末余额比年初余额减少71.11%，主要系报告期内偿还短期借款所致
10.预收账款：期末余额比年初余额减少53.61%，主要系报告期内减少预收款项所致
11.应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少59.49%，主要系报告期内支付年初未付职工薪酬所致
12.其他应付款：期末余额比年初余额减少55.42%，主要系报告期内支付其他应付款项所致
（二）2019年1-9月合并利润表项目
1.营业成本：本期发生额比上期发生额减少30.97%，主要系报告期内成本随收入减少所致
2.研发费用：本期发生额比上期发生额增加71.11%，主要系报告期内增加研发投入所致
3.财务费用：本期发生额比上期发生额减少105.99%，主要系报告期内债券交易所致
4.其他收益：本期发生额比上期发生额减少35.69%，主要系报告期内收到政府补助减少所致
5.投资收益：本期发生额比上期发生额增加12723.59%，主要系报告期内按权益法确认北京科兴投资收益所
致
6.资产减值损失：本期发生额比上期发生额增加129.02%，主要系报告期内计提坏账准备所致
7.资产处置收益：本期发生额比上期发生额减少90.19%，主要系报告期内处置资产较少所致
8.营业外收入：本期发生额比上期发生额减少75.52%，主要系报告期内违约金收入减少所致
9.营业外支出：本期发生额比上期发生额减少45.63%，主要系报告期内捐赠支出减少所致
（三）2019年1-9月合并现金流量表项目
1.投资活动产生的现金流量净额：本期发生额比上期发生额增加64.44%，主要系报告期内收回医药中间体
独家代理权采购款所致
2.筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额比上期发生额减少269.88%，主要系报告期内偿还短期借款所
致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
6
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
本次交易完
成后，成为
上市公司的
控股股东，
所认购公司
本次发行的
股份自新增
股份上市之
日起 36 个
月内不以任
北京北大未
何方式转
名生物工程 股份限售承 2015 年 09 2018 年 9 月 严格按承
让。根据《利
集团有限公 诺 月 24 日 23 日 诺执行
润补偿协
司
议》及其补
充协议约
定，待业绩
资产重组时所作承诺 承诺完成后
再行解锁，
之后按中国
证监会及深
圳证券交易
的有关规定
转让。
"盈利预测
北京北大未
承诺及补偿
名生物工程
安排：（一）
集团有限公
业绩承诺期
司;王和平;
业绩承诺及 间本次交易 2015 年 07 2017 年 12 严格按承
浙江金晖越
补偿安排 的业绩承诺 月 31 日 月 31 日 诺执行
商股权投资
期间为
合伙企业
2014 年度
（有限合
至 2017 年
伙）
度。若本次
7
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
交易未能在
2015 年 12
月 31 日前
实施完毕，
业绩承诺期
随之顺延，
则前述期间
将相应顺延
至本次重大
资产重组实
施完毕后三
个会计年
度。（二）业
绩承诺数的
确定：交易
各方以本次
交易聘请的
资产评估机
构上海东洲
资产评估有
限公司对标
的资产出具
的评估报告
载明的净利
润预测数为
参考，计算
确定未名医
药补偿期内
各年度合并
口径扣除非
经常性损益
后归属于母
公司所有者
的净利润，
并以此为基
础确定补偿
期内各年度
未名医药的
承诺净利
润。交易对
方共同承
诺，标的资
产在 2014
年、2015
8
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
年、2016 年
及 2017 年
能够实现的
合并利润表
中扣除非经
常性损益后
归属于母公
司所有者的
净利润（即"
承诺净利润
"）分别不低
于
15,160.38
万元、
22,346.80
万元、
30,243.15
万元、
36,797.05
万元。上市
公司应当在
补偿期的每
个会计年度
结束以后，
聘请具有相
关证券业务
资格的会计
师事务所，
对补偿期内
的实际净利
润与承诺净
利润的差异
情况进行专
项审核，并
出具专项审
核意见（以
下简称"专
项审核意见
"）。标的资
产在补偿期
内各年度的
实际净利润
以专项审核
意见确定的
9
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
数值为准，
实际净利润
与承诺净利
润的差额数
根据专项审
核意见确
定。（三）业
绩补偿具体
内容及实
施：1、补偿
方式：若标
的资产在补
偿期内各年
度的实际净
利润未达到
相应年度的
承诺净利
润，交易对
方同意首先
以股份的方
式向上市公
司进行补
偿，股份不
足以补偿的
部分由交易
对方以现金
方式进行补
偿。2、补偿
金额、补偿
股份数量计
算：交易对
方合计在各
年应予补偿
金额、补偿
股份数量的
计算公式如
下：各年应
予补偿金额
=(截至当期
期末累积承
诺净利润数
-截至当期
期末累积实
现净利润
10
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
数)÷补偿
期内各年承
诺净利润数
总和×标的
资产的交易
作价总金额
-已补偿金
额。各年应
予补偿股份
数量=各年
应予补偿金
额÷本次交
易的每股发
行价格。交
易对方中各
主体分别需
补偿的应补
偿金额和股
份数量按其
各自在本次
交易实施完
成后所认购
上市公司的
股份数占交
易对方认购
股份总数的
比例确定。
如按前述方
式计算的当
年应补偿股
份数量大于
交易对方中
各主体届时
持有的股份
数量时，差
额部分由补
偿责任人以
现金方式进
行补偿。以
现金方式对
差额部分进
行补偿的，
差额部分的
现金补偿金
11
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
额计算公式
如下：差额
部分的现金
补偿金额=
当年应补偿
金额-（当年
已以股份补
偿的股份数
量×本次交
易的每股发
行价格）倘
若交易对方
中的一方违
反其在本协
议项下所作
出的股份锁
定承诺而使
其所取得的
本次非公开
发行的股份
全部或部分
在股份锁定
期内被转让
的（包括由
于司法判决
或其他强制
原因导致交
易对方中的
一方所取得
的本次非公
开发行的股
份全部或部
分在股份锁
定期内被强
制司法划转
的，以下统
称"股份锁
定期内被强
制司法划转
"），使其届
时所持有的
股份不足以
履行本协议
约定的补偿
12
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
义务时，则
差额部分由
该方以现金
方式进行补
偿，该种特
殊情形的差
额部分的现
金补偿金额
计算公式如
下：差额部
分的现金补
偿金额=当
年应补偿金
额-（当年已
以股份补偿
的股份数量
×本次交易
的每股发行
价格）+[股
份锁定期内
被强制司法
划转而导致
的不足以股
份方式补偿
的股份数量
×（股份锁
定期内被强
制司法划转
之股份的每
股转让均价
-本次交易
的每股发行
价格）]股份
锁定期内被
强制司法划
转之股份的
每股转让均
价=截止交
易对方中的
一方应履行
补偿义务时
累计因股份
锁定期内被
强制司法划
13
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
转之股份的
转让总价款
÷截止交易
对方中的一
方应履行补
偿义务时累
计因股份锁
定期内被强
制司法划转
之股份的股
份总数股份
锁定期内被
强制司法划
转之股份的
每股转让均
价低于本次
交易的每股
发行价格
时，则"（股
份锁定期内
被强制司法
划转之股份
的每股转让
均价-本次
交易的每股
发行价格）
按 0 值计
算。在运用
上述公式
时，应遵循
以下原则：
A、截至当
期期末累积
承诺净利润
数为标的资
产在补偿年
限内截至该
补偿年度期
末净利润承
诺数的累计
值；截至当
期期末累积
实际净利润
数为标的资
14
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
产在补偿年
限内截至该
补偿年度期
末实际实现
的净利润数
的累计值。
B、若在各
年计算的应
予补偿股份
总数小于 0
时，则按 0
取值，即已
经补偿的股
份不冲回。
C、如上市
公司在实施
回购股份前
有向股东进
行现金分红
的，按前述
公式计算的
应予补偿股
份数在实施
回购股份前
累计获得的
分红收益应
随之无偿赠
予上市公
司；如上市
公司在实施
回购股份前
有向股东进
行送股、公
积金转增股
本的，交易
对方应予补
偿股份总数
包括上市公
司在实施回
购股份前该
等股份因送
股、公积金
转增股本而
累计获得的
15
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股份数。3、
减值测试补
偿股份数量
在补偿期届
满后，上市
公司应当聘
请具有证券
业务资格的
会计师事务
所对标的资
产实施减值
测试，并出
具专项审核
意见。如：
标的资产期
末减值额>
补偿期限内
已补偿金额
时，则交易
对方将另行
以股份或现
金进行补
偿。另需补
偿的金额的
计算公式如
下：另需补
偿金额=标
的资产期末
减值额－补
偿期限内已
补偿金额另
需补偿股份
数量=另需
应补偿金额
÷本次交易
的每股发行
价格交易对
方中各主体
分别需补偿
的应补偿金
额和股份数
量按其各自
在本次交易
实施完成后
16
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
所认购上市
公司的股份
数占交易对
方认购股份
总数的比例
确定。如按
前述方式计
算的当年应
补偿股份数
量大于交易
对方中各主
体届时持有
的股份数量
时，差额部
分由补偿责
任人以现金
方式进行补
偿。4、补偿
的实施补偿
期内在各年
专项审核意
见出具及万
昌科技年度
报告披露后
两个月内，
上市公司将
根据前述所
列公式计算
得出交易对
方在各年应
予补偿的股
份数并就定
向回购该等
应补偿股份
事宜召开股
东大会；若
股份回购事
宜经股东大
会审议通
过，则上市
公司将在股
东大会审议
通过后 1 个
月内按照人
17
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
民币 1 元的
总价定向回
购该等应补
偿股份，并
办理完毕股
份注销的事
宜。5、交易
对方的补偿
责任交易对
方根据前述
方式需向上
市公司进行
补偿时，交
易对方中各
主体分别需
补偿的股份
数量按其各
自在本次重
大资产重组
实施完毕后
所认购上市
公司的股份
数占未名医
药全体股东
认购股份总
数的比例确
定。交易对
方以其在本
次重大资产
重组实施完
毕后实际所
认购上市公
司的股份数
为限承担补
偿责任。交
易对方中各
主体就其所
承担的补偿
责任互不承
担连带责
任。交易对
方承诺，如
交易对方发
生有重大到
18
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
期债务不能
偿还导致可
能影响《利
润补偿协
议》实施的
情况出现，
将及时通知
上市公司。
"一、关于避
免同业竞争
的承诺函：
本次重组完
成后，未名
集团将成为
上市公司的
控股股东，
潘爱华及其
一致行动人
杨晓敏、罗
德顺、赵芙
蓉将成为上
市公司的实
际控制人。
为了避免潘
关于同业竞
北京北大未 爱华、杨晓 作为公司控
争、关联交
名生物工程 敏、罗德顺、 2015 年 09 股股东及实 严格按承
易、资金占
集团有限公 赵芙蓉、未 月 15 日 际控制人期 诺执行
用方面的承
司 名集团及其 间
诺
控制的其他
下属企业
（上市公司
及其控制的
下属企业除
外，下同）
侵占重组完
成后上市公
司及其控制
的下属企业
之商业机会
和形成实质
性同业竞争
的问题，维
护上市公司
及中小股东
19
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的合法权
益，根据国
家有关法律
法规的规
定，潘爱华、
杨晓敏、罗
德顺、赵芙
蓉、未名集
团作为承诺
方做出如下
承诺：1、未
名集团在本
次重大资产
重组中拟注
入上市公司
资产范围的
相关企业的
主营业务为
细胞因子药
物、抗病毒、
多肽药物等
生物医药的
研发、生产
和销售，主
要产品为注
射用鼠神经
生长因子"
恩经复"和
基因工程干
扰素"安福
隆"；承诺方
及其控制的
其他下属企
业将不会在
上市公司之
外新增同类
业务。在未
名集团作为
上市公司控
股股东以及
潘爱华及其
一致行动人
杨晓敏、罗
德顺、赵芙
20
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
蓉作为上市
公司实际控
制人期间，
承诺方保证
承诺方及其
控制的其他
下属企业将
不会直接或
间接地从事
或参与从事
与上市公司
及其控制的
下属企业有
直接或间接
竞争关系的
经营活动，
不会以任何
方式直接或
间接地从事
或参与从事
侵占上市公
司及其控制
的下属企业
之商业机会
等有损上市
公司及其他
股东合法利
益的行为，
也不会利用
未名集团对
上市公司的
控制关系从
事或参与从
事其他有损
上市公司及
其他股东合
法利益的行
为。2、除未
名集团在本
次重大资产
重组中拟注
入上市公司
资产范围的
相关企业
21
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
外，承诺方
及其所控制
下的其他目
前涉及或可
能涉及从事
医药的研发
与生产业务
的企业为：
安徽未名生
物医药有限
公司（包括
其控股子公
司安徽未名
细胞治疗有
限公司，以
下简称"安
徽未名"）、
江苏未名生
物医药有限
公司（以下
简称"江苏
未名"）、未
名天人中药
有限公司
（包括其控
股子公司黑
龙江未名天
人制药有限
公司、吉林
未名天人中
药材科技发
展有限公
司，以下简
称"未名天
人"）、北京
未名益生科
技发展有限
公司、北京
未名药业有
限公司、北
京未名福源
基因药物研
究中心有限
公司、北京
22
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
北大未名诊
断试剂有限
公司。除前
述企业外，
承诺方目前
未控制任何
其他从事医
药研发及生
产或与重组
完成后的上
市公司可能
构成同业竞
争的业务或
资产。前述
企业虽然目
前涉及或可
能涉及从事
医药的研发
与生产业
务，但该等
企业所生产
经营的产品
及业务与未
名集团在本
次重大资产
重组中拟注
入上市公司
资产范围的
相关企业所
生产经营产
品及业务，
在生产、销
售、采购、
人员等各方
面均完全保
持独立且并
不相同，目
前并不存在
实质性的同
业竞争。为
避免前述企
业与重组完
成后的上市
公司可能产
23
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
生同业竞
争，承诺方
进一步承诺
如下：（1）
一旦安徽未
名、江苏未
名就其医药
生产项目取
得了必要的
立项、环评、
用地、规划、
建设施工批
文，并取得
了药品生产
许可证、
GMP 认证、
药品生产批
文，且实际
生产出产品
和能够对外
进行销售，
在经上市公
司聘请的具
有证券从业
资格的会计
师审计确认
其已经开始
实现盈利
后，上市公
司有权立即
启动对未名
集团所持安
徽未名股
权、江苏未
名股权的收
购，收购价
格应以上市
公司聘请的
具有证券从
业资格的评
估机构对相
关股权进行
评估后所确
定的评估值
24
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
为依据确
定。而且，
评估机构对
江苏未名进
行资产评估
所采用的评
估方法应与
未名生物医
药有限公司
于 2014 年 7
月向未名集
团转让江苏
未名股权确
定交易价格
时所依据之
评估报告所
确定的评估
方法相同，
或者采用经
双方认可且
符合相关法
律及监管部
门要求的评
估方法进行
评估。上市
公司可以书
面方式通知
潘爱华、杨
晓敏、罗德
顺、赵芙蓉
和/或未名
集团有关上
市公司对未
名集团所持
安徽未名股
权、江苏未
名股权的收
购意愿，承
诺方应在接
到上市公司
的收购通知
之日起三个
月内配合上
市公司完成
25
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
有关股权收
购手续或按
照中国证监
会的要求在
上市公司履
行完毕相关
决策和审核
批准程序
（包括但不
限于上市公
司董事会和
/或股东大
会的审议程
序、中国证
监会的审核
批准程序
等，下同）
后三个月内
配合上市公
司完成有关
股权收购手
续。（2）上
市公司有权
随时要求收
购未名集团
所持有的未
名天人股权
以及未名集
团实际所控
制的北京未
名益生科技
发展有限公
司股权，收
购的价格应
以上市公司
聘请的具有
证券从业资
格的评估机
构对相关股
权进行评估
后所确定的
评估值为依
据确定。上
市公司可以
26
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
书面方式通
知潘爱华、
杨晓敏、罗
德顺、赵芙
蓉和/或未
名集团有关
上市公司对
未名集团所
持未名天人
股权以及未
名集团实际
所控制之北
京未名益生
科技发展有
限公司股权
的收购意
愿，承诺方
应在接到上
市公司的收
购通知之日
起三个月内
配合上市公
司完成有关
股权收购手
续或按照中
国证监会的
要求在上市
公司履行完
毕相关决策
和审核批准
程序后三个
月内配合上
市公司完成
有关股权收
购手续。 3）
未名集团保
证将在
2016 年 12
月 31 日前，
通过司法等
程序办妥涉
及将未名集
团所持北京
未名药业有
27
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
限公司股
权、北京北
大未名诊断
试剂有限公
司股权向独
立第三方进
行转让的工
商变更登记
手续，或将
该两家公司
予以注销。
3、本次重大
资产重组完
成后，如承
诺方及其控
制的其他企
业有任何商
业机会可从
事或参与任
何可能同上
市公司的医
药研发及生
产经营构成
竞争的活
动，则立即
将上述商业
机会通知上
市公司，并
将该商业机
会优先提供
给上市公
司。4、承诺
方保证切实
履行本承诺
函，且上市
公司有权对
本承诺函的
履行进行监
督；如承诺
方未能切实
履行本承诺
函，承诺方
将赔偿由此
而给上市公
28
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
司及其控制
的下属企
业、上市公
司其他股东
造成的全部
直接及间接
之经济损
失。5、本承
诺函之出
具、解释、
履行及执行
均适用中华
人民共和国
法律。如承
诺方未切实
履行本承诺
函，上市公
司及其控制
的下属企
业、上市公
司其他股东
均可以依据
本承诺函向
有管辖权的
人民法院起
诉承诺方。
6、本承诺函
自签署之日
起生效，直
至发生以下
情形为止：
承诺方及其
控制的其他
企业与上市
公司不再直
接或间接地
保持股权控
制关系。承
诺方：未名
集团、潘爱
华、杨晓敏、
罗德顺、赵
芙蓉。二、
关于减少和
29
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
规范关联交
易的承诺函
未名集团、
潘爱华、杨
晓敏、罗德
顺、赵芙蓉
作为承诺方
现就规范承
诺方及承诺
方控制或影
响的企业与
万昌科技之
间的关联交
易事宜向万
昌科技承诺
如下：1、在
上市公司本
次重大资产
重组完成
后，承诺方
及其控制的
其他下属企
业（上市公
司及其控制
的下属企业
除外，下同）
将根据相关
法律、法规、
规章和规范
性文件的规
定，减少并
规范与上市
公司及其控
制的下属企
业之间发生
关联交易。
上市公司及
其控制的下
属企业与承
诺方及其控
制的其他下
属企业发生
的关联交
易，将严格
30
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
遵循市场原
则，尽量避
免不必要的
关联交易发
生，对持续
经营所发生
的必要的关
联交易，以
协议等适当
方式进行规
范和约束，
按照公平、
公允和等价
有偿的原则
进行，交易
价格按市场
公认的合理
价格确定，
并按相关法
律、法规以
及规范性文
件的规定履
行交易审批
程序及信息
披露义务，
保证关联交
易的必要性
和公允性，
切实保护上
市公司及中
小股东利
益。2、承诺
方及其控制
的其他下属
企业将杜绝
一切非法占
用上市公司
及其控制的
下属企业的
资金、资产
或资源的行
为。3、承诺
方保证严格
遵守中国证
31
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
监会、深圳
证券交易所
有关规章等
规范性法律
文件及上市
公司章程等
管理制度的
规定，依照
合法程序，
与其他股东
一样平等地
行使股东权
利、履行股
东义务，不
利用控股股
东的地位谋
取不当的利
益，不损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。
在上市公司
董事会、股
东大会对有
关涉及承诺
方及其他关
联方的关联
交易事项进
行表决时，
承诺方将履
行回避表决
的义务。如
果违反上述
承诺，从而
使承诺方及
其控制的其
他下属企业
与上市公司
及其控制的
下属企业进
行非公允性
的交易，从
而给上市公
司及其控制
32
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的下属企业
和/或上市
公司其他股
东造成损失
的，承诺方
愿意承担赔
偿责任。承
诺方：未名
集团、潘爱
华、杨晓敏、
罗德顺、赵
芙蓉。"
"关于保持
上市公司独
立性的承诺
函为了保护
万昌科技的
合法利益，
维护广大中
小投资者的
合法权益，
未名集团及
其实际控制
人潘爱华、
杨晓敏、罗
德顺、赵芙
北京北大未 蓉作为承诺 作为公司控
名生物工程 方承诺：在 2015 年 09 股股东及实 严格按承
其他承诺
集团有限公 本次交易完 月 15 日 际控制人期 诺执行
司 成后，将按 间
照《公司
法》、《证券
法》和其他
有关法律法
规对上市公
司的要求，
对万昌科技
实施规范化
管理，合法
合规地行使
股东权利并
履行相应的
义务，采取
切实有效措
33
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
施保证万昌
科技在人
员、资产、
财务、机构
和业务方面
的独立。承
诺方：未名
集团及其实
际控制人潘
爱华、杨晓
敏、罗德顺、
赵芙蓉。
首次公开发行或再融资时所作承
诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
34
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东未名生物医药股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,016,349,364.07 1,545,695,278.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 83,701,641.85 202,412,478.26
应收账款 474,224,416.85 442,315,610.59
应收款项融资
预付款项 43,417,811.37 15,177,811.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 39,646,651.02 13,511,009.68
其中：应收利息 1,852,641.67 2,345,527.78
应收股利
买入返售金融资产
存货 55,376,245.83 42,129,162.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 159,673,308.91 262,180,538.03
35
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 1,872,389,439.90 2,523,421,889.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 528,808,893.99 434,744,029.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 427,844,267.25 460,523,529.67
在建工程 361,238,488.61 350,657,146.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 108,527,785.74 114,502,333.30
开发支出
商誉 20,428,626.39 20,428,626.39
长期待摊费用 10,972,103.77 6,741,529.97
递延所得税资产 17,102,525.80 23,786,817.38
其他非流动资产 534,191,914.68 363,647,308.76
非流动资产合计 2,009,114,606.23 1,775,031,321.31
资产总计 3,881,504,046.13 4,298,453,211.03
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 450,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
36
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 34,644,563.04 32,698,558.52
预收款项 5,867,773.79 12,649,352.11
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,958,881.85 24,582,048.13
应交税费 8,559,815.44 10,834,673.10
其他应付款 14,650,122.71 32,860,818.96
其中：应付利息 741,020.00 14,244,383.56
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 203,681,156.83 563,625,450.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 694,972,426.42 792,966,774.70
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 72,975,453.26 87,440,414.55
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,479,518.81 13,394,205.10
递延所得税负债 12,825,710.85 13,996,511.23
其他非流动负债
非流动负债合计 793,253,109.34 907,797,905.58
负债合计 996,934,266.17 1,471,423,356.40
所有者权益：
37
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 229,145,299.00 229,145,299.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,354,712,322.59 1,354,712,322.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 141,321,108.94 141,321,108.94
一般风险准备
未分配利润 1,086,244,792.56 1,036,925,481.27
归属于母公司所有者权益合计 2,811,423,523.09 2,762,104,211.80
少数股东权益 73,146,256.87 64,925,642.83
所有者权益合计 2,884,569,779.96 2,827,029,854.63
负债和所有者权益总计 3,881,504,046.13 4,298,453,211.03
法定代表人：潘爱华 主管会计工作负责人：赖闻博 会计机构负责人：房君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 94,257,638.89 927,553,596.64
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 42,500.00
其他应收款 850,783,283.46 152,360,691.73
其中：应收利息
应收股利
存货
38
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,953,622.86 1,655,481.17
流动资产合计 947,037,045.21 1,081,569,769.54
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,812,574,598.15 3,812,574,598.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 60,177.73 99,823.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,622.22 84,638.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,812,660,398.10 3,812,759,060.72
资产总计 4,759,697,443.31 4,894,328,830.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
39
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 339,527.08 108,362.89
应交税费 112,976.52 24,278.53
其他应付款 5,778,080.81 19,609,934.09
其中：应付利息 741,020.00 14,244,383.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,230,584.41 19,742,575.51
非流动负债：
长期借款
应付债券 694,972,426.42 792,966,774.70
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 694,972,426.42 792,966,774.70
负债合计 701,203,010.83 812,709,350.21
所有者权益：
股本 659,735,586.00 659,735,586.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,824,711,274.08 2,824,711,274.08
减：库存股
40
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,685,471.03 89,685,471.03
未分配利润 484,362,101.37 507,487,148.94
所有者权益合计 4,058,494,432.48 4,081,619,480.05
负债和所有者权益总计 4,759,697,443.31 4,894,328,830.26
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 134,829,771.33 199,115,961.23
其中：营业收入 134,829,771.33 199,115,961.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,123,675.06 181,489,168.79
其中：营业成本 16,844,706.07 27,580,905.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,230,828.33 1,512,624.47
销售费用 103,936,093.80 99,230,131.95
管理费用 23,083,015.69 31,691,593.38
研发费用 9,707,206.05 9,874,969.36
财务费用 -13,678,174.88 11,598,944.44
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 1,101,988.24 1,017,205.93
投资收益（损失以“－”号 30,826,558.56 263,796.11
41
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
30,826,558.56 263,796.11
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
30,192.40 -1,147,224.17
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
76,823.74
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,664,835.47 17,837,394.05
加：营业外收入 4,500.03 46,560.01
减：营业外支出 40,543.59 1,103,891.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号
25,628,791.91 16,780,062.30
填列）
减：所得税费用 -377,303.69 8,667,037.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,006,095.60 8,113,025.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
26,006,095.60 8,113,025.03
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 23,664,052.46 6,998,878.50
2.少数股东损益 2,342,043.14 1,114,146.53
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
42
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 26,006,095.60 8,113,025.03
归属于母公司所有者的综合收
23,664,052.46 6,998,878.50
益总额
归属于少数股东的综合收益总
2,342,043.14 1,114,146.53
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0359 0.0106
（二）稀释每股收益 0.0359 0.0106
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
43
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：潘爱华 主管会计工作负责人：赖闻博 会计机构负责人：房君
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 660.00
销售费用
管理费用 2,470,359.06 5,093,324.58
研发费用
财务费用 -6,788,874.00 12,491,876.12
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
263,796.11
号填列）
其中：对联营企业和合营
263,796.11
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,317,854.94 -17,321,404.59
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
4,317,854.94 -17,321,404.59
号填列）
44
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
4,317,854.94 -17,321,404.59
列）
（一）持续经营净利润（净亏
4,317,854.94 -17,321,404.59
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 4,317,854.94 -17,321,404.59
45
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 434,430,783.68 492,895,743.78
其中：营业收入 434,430,783.68 492,895,743.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 466,377,581.35 470,839,830.84
其中：营业成本 53,933,655.68 78,131,585.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,155,198.51 5,800,279.29
销售费用 297,093,708.74 254,529,485.96
管理费用 71,502,104.40 79,445,643.54
研发费用 40,447,784.66 23,638,393.79
财务费用 -1,754,870.64 29,294,442.69
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 4,556,379.78 7,084,725.70
投资收益（损失以“－”号
94,064,864.42 733,530.03
填列）
其中：对联营企业和合营企
94,064,864.42 733,530.03
业的投资收益
以摊余成本计量的金
46
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-5,941,255.64 -2,594,195.62
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
43,198.31 440,436.27
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,776,389.20 27,720,409.32
加：营业外收入 184,484.82 753,652.58
减：营业外支出 654,610.96 1,203,906.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号
60,306,263.06 27,270,155.23
填列）
减：所得税费用 2,766,337.73 15,328,623.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,539,925.33 11,941,532.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
57,539,925.33 11,941,532.11
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 49,319,311.29 12,592,914.26
2.少数股东损益 8,220,614.04 -651,382.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
47
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 57,539,925.33 11,941,532.11
归属于母公司所有者的综合收
49,319,311.29 12,592,914.26
益总额
归属于少数股东的综合收益总
8,220,614.04 -651,382.15
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0748 0.0191
（二）稀释每股收益 0.0748 0.0191
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：潘爱华 主管会计工作负责人：赖闻博 会计机构负责人：房君
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
48
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 5,460.00
销售费用
管理费用 10,118,717.60 17,072,567.71
研发费用
财务费用 12,990,364.68 33,017,548.73
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
360,733,530.03
号填列）
其中：对联营企业和合营
733,530.03
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-8,531.08 -3,474.76
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-23,123,073.36 310,646,888.35
列）
加：营业外收入 225.79
减：营业外支出 2,200.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
-23,125,047.57 310,646,888.35
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-23,125,047.57 310,646,888.35
列）
（一）持续经营净利润（净亏 -23,125,047.57 310,646,888.35
49
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -23,125,047.57 310,646,888.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
50
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
484,278,737.33 612,136,618.93
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
46,478,424.40 35,400,989.66
金
经营活动现金流入小计 530,757,161.73 647,537,608.59
购买商品、接受劳务支付的现
27,579,016.81 40,577,426.29
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 96,673,678.85 105,058,691.16
51
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 15,529,064.75 69,684,139.20
支付其他与经营活动有关的现
352,544,594.83 400,271,209.66
金
经营活动现金流出小计 492,326,355.24 615,591,466.31
经营活动产生的现金流量净额 38,430,806.49 31,946,142.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 270,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
100,020,464.47 538,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
4,629.73
金
投资活动现金流入小计 100,025,094.20 270,538,000.00
购建固定资产、无形资产和其
191,957,071.19 373,384,117.20
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 155,639,123.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
10,140.00
金
投资活动现金流出小计 191,957,071.19 529,033,381.08
投资活动产生的现金流量净额 -91,931,976.99 -258,495,381.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 350,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
139,405.96
金
筹资活动现金流入小计 30,139,405.96 350,000,000.00
偿还债务支付的现金 443,842,619.91 500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
62,138,239.19 69,389,420.81
付的现金
52
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
1,282.14
金
筹资活动现金流出小计 505,982,141.24 69,889,420.81
筹资活动产生的现金流量净额 -475,842,735.28 280,110,579.19
四、汇率变动对现金及现金等价物
-2,008.57 -2,339.81
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -529,345,914.35 53,559,000.58
加：期初现金及现金等价物余
1,545,695,278.42 1,812,792,505.31
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,016,349,364.07 1,866,351,505.89
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
531,301,266.62 21,905,416.32
金
经营活动现金流入小计 531,301,266.62 21,905,416.32
购买商品、接受劳务支付的现
9,932,527.69
金
支付给职工及为职工支付的现
4,102,339.05 1,770,635.00
金
支付的各项税费 11,071.24
支付其他与经营活动有关的现
1,227,387,875.28 187,394,026.19
金
经营活动现金流出小计 1,231,501,285.57 199,097,188.88
经营活动产生的现金流量净额 -700,200,018.95 -177,191,772.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 270,000,000.00
取得投资收益收到的现金 202,082,002.81
处置固定资产、无形资产和其
53
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 472,082,002.81
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 155,639,123.88
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 155,639,123.88
投资活动产生的现金流量净额 316,442,878.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 80,009,911.40
分配股利、利润或偿付利息支
53,086,027.40 53,600,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 133,095,938.80 53,600,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -133,095,938.80 -53,600,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -833,295,957.75 85,651,106.37
加：期初现金及现金等价物余
927,553,596.64 798,231,273.75
额
六、期末现金及现金等价物余额 94,257,638.89 883,882,380.12
54
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,545,695,278.42 1,545,695,278.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 202,412,478.26 202,412,478.26
应收账款 442,315,610.59 442,315,610.59
应收款项融资
预付款项 15,177,811.80 15,177,811.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,511,009.68 13,511,009.68
其中：应收利息 2,345,527.78 2,345,527.78
应收股利
买入返售金融资产
存货 42,129,162.94 42,129,162.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 262,180,538.03 262,180,538.03
流动资产合计 2,523,421,889.72 2,523,421,889.72
非流动资产：
55
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 434,744,029.57 434,744,029.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 460,523,529.67 460,523,529.67
在建工程 350,657,146.27 350,657,146.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 114,502,333.30 114,502,333.30
开发支出
商誉 20,428,626.39 20,428,626.39
长期待摊费用 6,741,529.97 6,741,529.97
递延所得税资产 23,786,817.38 23,786,817.38
其他非流动资产 363,647,308.76 363,647,308.76
非流动资产合计 1,775,031,321.31 1,775,031,321.31
资产总计 4,298,453,211.03 4,298,453,211.03
流动负债：
短期借款 450,000,000.00 450,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,698,558.52 32,698,558.52
预收款项 12,649,352.11 12,649,352.11
56
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,582,048.13 24,582,048.13
应交税费 10,834,673.10 10,834,673.10
其他应付款 32,860,818.96 32,860,818.96
其中：应付利息 14,244,383.56 14,244,383.56
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 563,625,450.82 563,625,450.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 792,966,774.70 792,966,774.70
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 87,440,414.55 87,440,414.55
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,394,205.10 13,394,205.10
递延所得税负债 13,996,511.23 13,996,511.23
其他非流动负债
非流动负债合计 907,797,905.58 907,797,905.58
负债合计 1,471,423,356.40 1,471,423,356.40
所有者权益：
股本 229,145,299.00 229,145,299.00
57
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,354,712,322.59 1,354,712,322.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 141,321,108.94 141,321,108.94
一般风险准备
未分配利润 1,036,925,481.27 1,036,925,481.27
归属于母公司所有者权益
2,762,104,211.80 2,762,104,211.80
合计
少数股东权益 64,925,642.83 64,925,642.83
所有者权益合计 2,827,029,854.63 2,827,029,854.63
负债和所有者权益总计 4,298,453,211.03 4,298,453,211.03
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 927,553,596.64 927,553,596.64
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 152,360,691.73 152,360,691.73
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
58
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,655,481.17 1,655,481.17
流动资产合计 1,081,569,769.54 1,081,569,769.54
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,812,574,598.15 3,812,574,598.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 99,823.70 99,823.70
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 84,638.87 84,638.87
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,812,759,060.72 3,812,759,060.72
资产总计 4,894,328,830.26 4,894,328,830.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
59
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 108,362.89 108,362.89
应交税费 24,278.53 24,278.53
其他应付款 19,609,934.09 19,609,934.09
其中：应付利息 14,244,383.56 14,244,383.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 19,742,575.51 19,742,575.51
非流动负债：
长期借款
应付债券 792,966,774.70 792,966,774.70
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 792,966,774.70 792,966,774.70
负债合计 812,709,350.21 812,709,350.21
所有者权益：
股本 659,735,586.00 659,735,586.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,824,711,274.08 2,824,711,274.08
60
山东未名生物医药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,685,471.03 89,685,471.03
未分配利润 507,487,148.94 507,487,148.94
所有者权益合计 4,081,619,480.05 4,081,619,480.05
负债和所有者权益总计 4,894,328,830.26 4,894,328,830.26
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
61