北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京盛通印刷股份有限公司
2017年半年度报告
2017 年 08 月
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人栗延秋、主管会计工作负责人唐正军及会计机构负责人(会计主
管人员)许菊平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
贾春琳 董事长 出差 蔡建军
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
本公司、公司、盛通股份 指 北京盛通印刷股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司章程 指 北京盛通印刷股份有限公司章程
盛通教育 指 北京盛通知行教育科技有限公司
盛通包装 指 北京盛通包装印刷有限公司
盛通商印快线 指 北京盛通商印快线网络科技有限公司
盛通时代 指 上海盛通时代印刷有限公司
盛通兴源 指 北京盛通兴源供应链管理有限公司
廊坊盛通 指 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司
香港盛通 指 香港盛通商贸有限公司
乐博教育 指 北京乐博乐博教育科技有限公司
韩国乐博 指 乐博乐博株式会社
芥末堆 指 颉墨（北京）科技有限公司及其关联公司
小橙堡 指 深圳市小橙堡文化传播有限公司
编程猫 指 深圳点猫科技有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 盛通股份 股票代码 002599
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京盛通印刷股份有限公司
公司的中文简称（如有） 盛通股份
公司的外文名称（如有） Beijing Shengtong Printing Co.,Ltd
公司的法定代表人 栗延秋
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖薇
联系地址 北京经济技术开发区经海三路 18 号 北京经济技术开发区经海三路 18 号
电话 010-67871609 010-67871609
传真 010-52249811 010-52249811
电子信箱 ir@shengtongprint.com ir@shengtongprint.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 524,646,592.00 376,573,690.95 39.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,197,724.82 14,152,300.86 113.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,065,056.56 3,830,950.96 423.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -51,696,692.93 82,947,630.52 -162.32%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.05 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.05 100.00%
加权平均净资产收益率 2.63% 2.16% 0.47%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,151,995,350.42 1,393,184,148.31 54.47%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,439,876,974.92 687,199,275.31 109.53%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -138,247.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
12,172,339.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,852.47
减：所得税影响额 1,946,387.86
少数股东权益影响额（税后） -112.50
合计 10,132,668.26 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是国内领先的出版印刷综合管理服务供应商，依托在出版文化领域的行业地位和深厚的客户基础，延展服务链条，
打造教育、出版文化综合服务生态圈，实现在文化出版领域以及儿童素质教育领域的布局。目前，公司业务板块涵盖综合出
版服务和教育培训业务两大板块。
1、综合出版服务
报告期内，公司立足出版综合服务，大力推进“出版综合服务云平台”。“出版服务云平台项目”的收入来源按业务类型划
分包括创意设计、数据服务、产能管理、供应链服务等。项目在挖掘和聚合出版机构图书产品印制需求和变化趋势的基础上，
整合优化生产产能，利用数字化技术进行统一生产调度和质量监控，进行标准化生产，满足出版机构的生产需求，有效简化
图书生产流程，提高工作效率，降低生产成本。公司充分发挥互联网平台高效连接、低成本沟通的优势，通过实时交流、在
线传输、云端存储、网络跟单等技术改变出版机构与印刷企业之间传统的沟通模式，适应图书产品多品种、小批量、个性化
的趋势，提高对出版企业的综合服务能力。
2、教育培训服务
2016年，公司发行股份及支付现金合计4.3亿元收购北京乐博乐博教育科技有限公司100%股权。该收购事项于2017年1
月11日完成工商变更登记。本报告期内公司增加素质教育培训服务业务板块。公司专注于国内儿童科技启蒙教育，产品主要
为儿童提供机器人的设计、组装、编程与运行等培训服务。在充满趣味的真实情景与动手主题的课程中，实现儿童想象能力、
动手能力、创造能力、沟通能力以及探究精神的培养。经营模式为直营和加盟。其中，直营模式主要通过在国内一、二线城
市核心城区和其他主要城市设立分/子公司进行当地化经营，加盟模式公司为一、二线城市郊区以及三、四线城市的加盟商
提供特许经营，经营乐博教育品牌业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
商誉比期初增加了 39219.06 万元，相比增加了 100%，增加的原因是收购乐博教育
商誉
产生的商誉
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（一）出版服务业务的核心竞争力
1. 全产业链的出版综合服务能力
公司搭建并正在实施的“出版服务云平台”，服务内容包括创意设计、数据服务、产能管理、供应链服务等，实现了生产、
销售、供应链、质量、财务全平台信息共享的模式。使得生产效率提高，质量管控提升，能够及时为客户提供优质的产
品和服务。
2. 丰富的客户、行业资源和不断强化的品牌影响力
公司积累了丰富的客户和行业资源，与国内外众多知名出版社建立并保持了牢固的长期合作关系。
3. 数字化、自动化、规模化的高端生产加工能力
目前，公司在北京、上海、河北拥有五个生产基地，涉及到出版物印刷、包装印刷、商业印刷等多个行业细分领域。公
司拥有海德堡、高斯、马天尼等全球领先生产设备和国内领先的规模化生产加工能力。快速响应的柔性生产能力和云平
台服务体系将推动公司业务不断增长。
4. 专业高效的核心管理团队及各类人才
公司管理团队从事印刷行业多年，拥有丰富的从业经验及资源优势。公司人力资源丰富，拥有业内一流的技术人才、管
理人才、营销人才。
（二）教育培训业务的核心竞争力
报告期内，公司成功完成对乐博教育重大资产重组。乐博教育是国内素质教育领域实现全国异地规模化扩张的少数培
训机构之一，拥有高效的标准化运营和服务体系。通过该次重大资产重组，上市公司不仅实现了与乐博教育团队和资产的有
机融合，而且在教育培训资产证券化方面积累了丰富的经验，将进一步推动公司积极利用资本工具实现在教育培训领域的快
速、稳健的扩张。
1.良好的品牌知名度
乐博教育凭借科学专业的教学方法、完善的课程体系以及出色的教学成果，在儿童机器人教育市场保持着较好的美誉度，
树立起了自身的品牌声誉。
2. 多样化的课程体系
乐博教育主要课程分为积木课程、单片机课程、人形机器人课程以及应用类课程。课程跨度大，完整覆盖了4—12岁全
年龄段学习内容。此外，乐博教育定期举办儿童机器人大赛，吸引更多的学员参与到科学培训的领域中来，提供国内外
冬夏令营的活动，让国内学员与外国知名学校对接，获得国外更为先进的科学领域的知识。公司多样化的课程体系和产
品类别，提升学员对科学兴趣、开拓视野的同时，全方位锻炼儿童逻辑思维能力、科学思维能力、动手能力。
3. 科学的教学方法
乐博教育课程的基于PBL的教学方法，分为情境导入、探索体验、反思学习、总结重构，十分吻合儿童获取和建构知识
的特点。通过情境导入激发孩子们头脑中已有的“图式”，使生活经验和机器人活动主题对接起来，有效提升学习效果。
4. 快速的渠道拓展
乐博教育采用直营与加盟两种方式，公司组建的强大队伍在全国主要一二线城市进行快速布局直营店，运用加盟的模式
迅速扩张至一二线城市郊区及三四线城市地区，满足各地区客户对课程的需求，提高对品牌的认知度。截至本报告书签
署日，公司在25个省及直辖市，拥有83家直营店和160家加盟店，覆盖全国所有一线、二线城市，涉及所有三、四线发
达城市。
5. 优秀的管理团队
乐博教育高级管理人员和业务骨干均来自于新东方、好未来等国内优秀的教育培训机构，拥有多年的教育培训行业销售
和管理经验。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
本报告期内，公司继续执行依托在出版文化领域的行业地位、客户基础和核心资源，打造教育、出版文化综合服务生
态圈的发展战略，完成全资并购乐博教育，并围绕4-12岁儿童客群，相继投资了编程猫、小橙堡等一系列素质教育和亲子消
费项目，实现了公司业务的相关多元化布局和发展。另一方面，深度挖掘内涵增长能力，致力充分利用“出版服务云平台”
在利用移动互联、云计算和工业信息化技术，聚合需求、优化产能，延展服务链条方面的能力，提升出版综合服务实力。公
司的盈利能力和可持续发展实力不断增加。
2017年1-6月公司各项经营指标取得较大幅度增长。实现主营业务收入52,464万元，同比增长39.32%；公司归属于母公
司所有者的净利润为3,020万元，同比增长113.38%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2007万元，同比增
长423.76%。
（一）出版综合服务
1、市场环境
根据国家新闻出版广电总局发布的《2016年新闻出版产业报告》数据显示，2016年全国出版、印刷和发行服务实现营业
收入23595.8亿元，较2015年全国出版、印刷和发行服务实现营业收入21655.9亿元，增加1939.9亿元，同比增长8.96%。印刷
复制业营业收入达到12711.59亿元，同比增长3.81%。
随着城镇化不断推进和消费升级，图书出版及印制的种类与数量呈逐年递增的态势，其中青少年阅读增长显著。2016年，全
国共出版图书50.00万种，同比增长5.1%；总印数90.40亿册，同比增长4.3%。少儿图书出版4.4万种，同比增长19.10%；总印
数7.8亿册（张），同比增长40.00%。2017年4月18日，中国新闻出版研究院发布《第十四次全国国民阅读调查报告》。数据
显示， 2016年我国0-17周岁未成年人图书阅读率为85.0%，较2015年提升了3.9个百分点，未成年人的人均图书阅读量为8.34
本，较2015年人均7.19本增加了16.0%。
2、出版综合服务业务稳步增长
公司在出版综合服务领域的市场份额不断提升、品牌价值不断彰显，各项指标稳健增长，盈利能力不断提升。2017年1-6
月公司出版综合服务业务营业收入452,952,710.95元，同比增长20.29%。
3、利用大数据和工业信息化技术，彰显“出版服务云平台”潜力
公司的“出版服务云平台”是2016年公司着手推进的项目，目前已经实现运营。它是以出版机构和印刷企业为主要服务对
象，在挖掘和聚合出版机构图书产品印制需求和变化趋势的基础上，利用数字化技术进行统一生产调度和质量监控，进行标
准化生产，满足出版机构的生产需求，有效简化图书生产流程，提高工作效率，降低生产成本。目前该项目已经着手全面实
施，不断适应图书产品多品种、小批量、个性化的趋势，提高了印刷企业对出版企业的服务能力，对促进出版业的健康发展
具有十分重要的意义。
出版服务云平台的建设是以公司在出版服务领域的丰富经验、深厚资源和强大的技术能力为支撑，适应了移动互联网时代媒
体融合发展的趋势，极大的巩固了公司在印刷服务业务上的优势，又为公司开辟数据服务、创意设计、供应链服务等新兴业
务增长点，为公司的生产运营效率不断提升奠定基石。
（二）教育培训服务业务
1、政策导向叠加教育消费升级，继续布局素质教育
2014年9月3日，国务院发布《关于深化考试招生制度改革的实施意见》，指出未来高考将形成分类考试、综合评价、多
元录取的考试招生模式。《意见》明确，综合素质评价主要反映学生德智体美全面发展情况，是学生毕业和升学的重要参考。
2014年12月10日，教育部发布《关于加强和改进普通高中学生综合素质评价的意见》。意见指出，普通高中学生综合素质评
价主要分为以下五个方面：思想品德、学业水平、身心健康、艺术素养以及社会实践。
2016年9月18日，教育部下发《进一步推进高中阶段学校考试招生制度改革的指导意见》。意见指出，到2020年左右初
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步形成基于初中学业水平考试成绩、结合综合素质评价的高中阶段学校考试招生录取模式和规范有序、监督有力的管理机制，
促进学生全面发展健康成长，维护教育公平。
2017年1月19日，国务院发布《关于印发国家教育事业发展“十三五”规划》的通知。《规划》指出逐步在全国推广实
施高考综合改革方案，并探索基于统高考和高中学业水平考试成绩、参与综合素质评价的多元录取机制。
一系列国家政策的出台，标志着目前以分数为单一评价指标的局面必然改变。生活水平提高促使居民消费结构从生存
型向发展型转变，家庭消费不再只为满足刚需，居民消费向着追求品质与个性方向演进，愿意为高品质、个性化的产品支付
溢价。素质教育拥有生机盎然的发展前景，公司将坚定持布局素质教育产业。
2、实现了与乐博教育的有机融合，推动乐博教育稳定发展。
2016年，公司发行股份及支付现金合计4.3亿元收购北京乐博乐博教育科技有限公司100%股权。该收购事项于2017年1
月11日完成工商变更登记，本报告期顺利并表。乐博教育专注于国内儿童科技启蒙教育，产品主要为儿童提供机器人的设计、
组装、编程与运行等启蒙服务。其拥有高效的标准化运营和服务体系，是国内素质教育领域实现全国异地规模化扩张的少数
培训机构之一。2017年1-6月份乐博教育实现营业收入7163万元，同比增长14.9%，实现净利润655.4万元，同比增长13.2%，
业绩稳定增长。
在延续机器人培训的快速拓展的基础上，乐博教育不断研发新品类课程。其中Python，Scratch等课程目前已在北京、
上海、杭州、南京等地开立，将逐步铺向全国。新开展的少儿编程业务将让孩子学会熟练地用科技表达自己的想象力和创造
力，由科技时代的消费者转变为创造者。
3、围绕4-12岁儿童家庭消费升级，利用资本手段，持续布局素质教育
报告期内，公司先后投资编程猫、小橙堡等素质教育和亲子消费项目。编程猫主要业务系为国内青少年提供在线编程
课程以及图形化编程平台，研发团队成员全部来自海内外重点院校，旨在让中小学生通过游戏化、可视化的方式学习编程思
维和计算思维。目前，编程猫已进入全国1000多所中小学信息技术课堂，拥有国内外注册学员近30万人，月活用户8万多人，
为广大中小学生提供了优质的编程教育资源。小橙堡的主营业务系为2-12岁孩子及亲子家庭提供亲子类文化艺术产品和服
务，现已成为一家拥有覆盖全国剧场网络、面向家庭的亲子文化艺术综合服务提供商，根据道略演艺产业研究中心统计，小
橙堡在2015年、2016年连续两年儿童剧机构票房收入排名第一。
公司围绕4-12岁儿童家庭消费升级需求，围绕素质教育，积极利用资本工具，不断聚合优秀团队和行业资源，发挥整
合协同效应，将为公司不断增长可持续竞争能力奠定坚实基础。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内合并范围增加乐博教育以及出版服务
营业收入 524,646,592.00 376,573,690.95 39.32%
业务增长所
报告期内合并范围增加乐博教育以及出版服务
营业成本 418,589,894.25 305,538,594.53 37.00%
业务增长所致
销售费用 25,945,830.52 18,956,348.43 36.87% 主要原因是报告期内合并范围增加乐博教育所
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致
主要原因是报告期内合并范围增加乐博教育所
管理费用 52,618,458.16 33,892,379.20 55.25%
致
主要原因是报告期内并购乐博教育时募集的配
套资金中偿还银行贷款资金偿还贷款后借款利
财务费用 868,786.76 4,268,598.22 -79.65%
息支出减少及本期募投项目专项资金形成的利
息收入增加。
所得税费用 5,335,929.21 5,826,036.00 -8.41%
研发投入 4,705,199.70 3,951,967.45 19.06%
1、报告期内上游纸厂受环保政 1、报告期内上
游纸厂受环保政策中小纸厂关停的影响，公司主
要合作的国内大型纸厂纸张出厂价大幅度增长，
经营活动产生的现金流
-51,696,692.93 82,947,630.52 -162.32% 同时采用缩短授信期限及固定授信额度的结算
量净额
方式，公司为降低采购成本增加了纸张原材料的
库存 12000 吨时购买纸张支付的现金增加了近
6000 万元；2、本期偿还往来借款等 4500 万元。
投资活动产生的现金流 报告期内企业合并取得子公司的货币资金大于
-18,720,488.33 -64,073,178.66 70.78%
量净额 现金支付对价
筹资活动产生的现金流 报告期内完成重大资产重组配套资金募集收到
260,325,695.81 -28,413,125.39 1,016.22%
量净额 的现金增加
现金及现金等价物净增
189,788,958.14 -9,538,673.53 2,089.68% 筹资活动产生的现金流量净额的增加
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司发行股份及支付现金合计4.3亿元收购北京乐博乐博教育科技有限公司100%股权。该收购事项于2017年1月11
日完成工商变更登记，本报告期顺利并表，利润来源由“出版综合服务业务”变为现在的“出版综合服务业务”加“教育培训业
务”。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 524,646,592.00 100% 376,573,690.95 100% 39.32%
分行业
印刷综合服务 452,952,710.95 86.34% 376,573,690.95 100.00% 20.29%
教育培训 71,693,881.05 13.67%
分产品
印刷综合服务 452,952,710.95 86.34% 376,573,690.95 100.00% 20.29%
教育培训 71,693,881.05 13.67%
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分地区
国内 517,878,957.78 98.71% 367,989,697.74 97.72% 40.73%
海外 6,767,634.22 1.29% 8,583,993.21 2.28% -21.16%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
印刷综合服务 452,952,710.95 374,591,827.90 17.30% 20.28% 22.60% -2.33%
教育培训 71,693,881.05 43,998,066.36 38.63%
分产品
印刷综合服务 452,952,710.95 374,591,827.90 17.30% 20.28% 22.60% -2.33%
教育培训 71,693,881.05 43,998,066.36 38.63%
分地区
国内 517,878,957.80 412,929,355.45 20.27% 40.73% 38.42% 1.33%
海外 6,767,634.22 5,660,538.80 16.36% -21.16% -21.72% 0.60%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金增加的原因是发行股票吸
货币资金 320,134,289.31 14.88% 66,751,059.16 5.02% 9.86%
收投资收到的现金增加
应收账款 284,032,799.97 13.20% 240,907,696.13 18.10% -4.90%
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货比重减少的原因是合并范围增
存货 256,954,642.00 11.94% 167,877,704.88 12.61% -0.67%
加而致使资产的增加所致
长期股权
2,362,187.79 0.11% 1,914,619.58 0.14% -0.03%
投资
固定资产比重减少的原因是合并范
固定资产 675,003,282.20 31.37% 672,209,955.86 50.51% -19.14%
围增加而导致资产的增加所致
在建工程 172,649.58 0.01% 1,211,545.25 0.09% -0.08%
短期借款减少的原因是银行借款减
短期借款 58,000,000.00 2.70% 105,617,181.21 7.94% -5.24%
少所致
长期借款减少的原因是每月按期归
长期借款 22,090,321.44 1.03% 34,844,443.19 2.62% -1.59%
还借款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号的账面价值77,751,117.87元的房屋建筑【X京房权证开字第005096、009412、
010085、013002号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行，用于向该行申请2亿元的综合授信额度。
公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号的账面价值4,422,609.47元的房屋建筑【京房权证开股字第00030号】、账面价
值78,876,337.36元的机器设备抵押给恒生银行北京分行，用于向该行申请人民币14,300万元或等值外币的非承诺性授信。
公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号账面价值11,186,987.91元的土地使用权【开有限国用（2006）第21号】抵押给
北京银行股份有限公司经济技术开发区支行，用于向该行申请2亿元的综合授信额度。
公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号账面价值2,613,702.35元的土地使用权【开有限国用（2001）字第150号】抵押
给恒生银行北京分行，用于向该行申请人民币14,300万元或等值外币的非承诺性授信。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
32,660,526.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
被投资 截至 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 合作方 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 资产 期（如 引（如
14
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
称 务 式 额 例 源 限 型 负债 收益 资盈亏 诉 有） 有）
表日
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展情
况
公司于
2017 年
1 月 14
日在巨
潮资讯
网
（ http:
//www.c
ninfo.co
m.cn）
刊登的
北京乐
《关于
博乐博 429,99 发行股 2017 年
教育业 100.00 机器人 已过 发行股
教育科 收购 9,961.6 票及现 无 长期 0 0否 01 月 14
务 % 教育 户 份及支
技有限 1 金支付 日
付现金
公司
购买资
产并募
集配套
资金暨
关联交
易之标
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过户完
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公司于
2017 年
4 月 21
日在巨
北京盛 潮资讯
通知行 2017 年 网
教育业 10,000, 100.00 自有资 教育咨 已完
教育科 新设 无 长期 0 0否 04 月 21 （ http:
务 000 %金 询等 成
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公司 ninfo.co
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刊登的
《关于
投资设
15
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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子公司
进展的
公告》
深圳怀
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2017 年
投资基
6月7日
金合伙
在巨潮
企业
资讯网
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深圳市 合伙）、
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小橙堡 艺术培 重庆重 2017 年
15,000, 自有资 文化艺 已过 ninfo.co
文化传 训、文 增资 3.00% 报创睿 长期 0 0否 06 月 07
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播有限 艺创作 文化创 日
和服务 刊登的
公司 意股权
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投资基
全资子
金合伙
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2017 年
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5 月 16
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企业
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深圳点 （有限
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猫科技 编程教 14,210, 自有资 合伙）、 已过
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合计 -- -- 0,487.6 -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --
1
16
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,353.1
报告期投入募集资金总额 22,096.84
已累计投入募集资金总额 22,096.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金人民币 220,968,370.90 元，其中：投入募集资金项目 3,065,158.89 元、
用于支付重大资产重组现金对价 30,530,049.18 元， 用于补充流动资金 60,000,000.00 元,用于偿还银行贷款 80,000,000.00
元，支付以自筹资金预先投入募集资金投资项目 6,419,545.64 元，支付的发行费用 953,617.19 元，支付部分闲置募集资金
暂时补充流动资金 40,000,000.00 元。 截止 2017 年 6 月 30 日，本公司累计使用金额人民币 220,968,370.90 元，募集资金
专户余额为人民币 73,516,236.70 元，与实际募集资金净额人民币 74,350,353.07 元的差异金额为人民币 834,116.37 元，原
因为募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 834,116.37 元。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
出版服务云平台 否 16,000 16,000 948.47 948.47 5.93% 12 月 31 -128.41 否 否
日
偿还银行贷款 否 8,000 8,000 8,000 8,000 100.00% 否 否
补充上市公司流动资
否 6,000 6,000 6,000 6,000 100.00% 否 否
金
支付重大资产重组现
否 3,053 3,053 3,053 3,053 100.00% 否 否
金对价
承诺投资项目小计 -- 33,053 33,053 18,001.47 18,001.47 -- -- -128.41 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 33,053 33,053 18,001.47 18,001.47 -- -- -128.41 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司于 2017 年 3 月 31 日召开第三届董事会 2017 年第二次会议，审议通过了《关于公司使用募
期投入及置换情况 集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》及立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字
[2017]第 ZB10157 号《北京盛通印刷股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，公司
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
从广发银行北京分行募集资金监管专户置换出以自有资金预先投入募投项目资金人民币
6,419,545.64 元。
适用
2017 年 4 月 27 日召开第三届董事会 2017 年第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，会议决议公司从广发银行北京分行募集资金监管专户在确保募集资金
用闲置募集资金暂时
投资项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，上市公司拟使用出版服务云平
补充流动资金情况
台项目部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 6,000 万元，使用期限不超过十二
个月，具体时间自上市公司董事会审议通过之日起计算，截止 2017 年 6 月 30 日公司在 6 月 13 日、
6 月 30 日自广发银行北京分行募集资金监管专户分别转出人民币 2,000 万元用于补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 北京盛通印刷股份有限公司广发银行活期专户余额 2,991,633.58 元,北京盛通商印快线网络科技有限
用途及去向 公司专户余额 71,358,719.49 元。
募集资金使用及披露
报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，未发生募集资金管理违规的
中存在的问题或其他
情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司于 2017 年 8 月 25 日在巨潮资讯网
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年
（ http://www.cninfo.com.cn）刊登的
度募集资金年度存放与使用情况专项报 2017 年 08 月 25 日
《2017 年半年度募集资金年度存放与
告
使用情况专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
19
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
北京盛通包
包装装潢印
装印刷有限 子公司 6000 万 74,620,993.16 65,044,646.37 42,687,484.20 2,543,158.79 2,348,324.33
刷业
公司
北京盛通商
印快线网络
子公司 数字印刷业 2000 万元 135,227,995.30 19,714,644.22 1,880,324.64 -890,036.30 -886,457.32
科技有限公
司
上海盛通时 出版物印
代印刷有限 子公司 刷、包装装 16000 万 386,324,695.10 145,476,650.60 34,851,396.44 -6,304,286.92 -5,045,904.81
公司 潢印刷
香港盛通商
子公司 贸易业 40 万港币 13,427,311.16 -274,123.82 0.00 -60,054.97 -60,054.97
贸有限公司
盛通（廊坊）
出版物印刷 子公司 出版物印刷 600 万 71,241,643.38 9,215,847.69 31,369,166.82 3,126,749.65 2,346,170.85
有限公司
北京乐博乐
博教育科技 子公司 教育业 1000 万 119,069,013.40 42,099,721.14 71,693,881.05 7,118,759.31 6,554,105.00
有限公司
北京盛通知
行教育科技 子公司 教育业 1000 万 32,750,149.52 10,000,149.52 0.00 149.52 149.52
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京乐博乐博教育科技有限公司 非同一控制下企业合并
北京翊通纸业有限公司 报告期内设立，孙公司控股的公司
北京盛通知行教育科技有限公司 设立
天津盛通兴源供应链管理有限公司 设立
主要控股参股公司情况说明
20
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
100.00% 至 150.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,972.41 至 4,965.51
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,986.2
元）
1、在加强“供给侧改革”及绿色经济的大形势下，低端产能市场空间不断被
业绩变动的原因说明 压缩，出版服务行业集中度进一步提升；2、乐博教育本报告期并表带来的
业绩增长。
十、公司面临的风险和应对措施
(一)出版服务产业
1、运营成本增加
2017年原材料成本持续增加，其中纸张成本增幅较大，另外随着经济发展，公司人力成本也日益增长。
应对措施：通过市场手段，转嫁成本的增长；推进精益生产，降低生产成本；持续推进设备自动化改善，降低用工量。
2、环保压力持续增加
随着国家对环保工作的重视，企业的的环保投入及治理成本逐步增加。
应对措施：坚定治理决心，加大环保投入，分别从源头、生产过程、末端处理三点来加强环保治理。加强生产原材料管控，
从源头减少污染产生。执行标准更高的生产工艺，在生产过程建设污染物产生。加大末端处理设施的投入，减少污染物排放。
（二）教育培训服务产业
1、市场竞争风险
随着政策对素质教育的逐渐支持以及家长需求的丰富，将会有更多的企业涉足素质教育领域，公司教育产业面临市场竞争风
险。
应对措施：公司将持续布局素质教育产业，从服务模式、产品及运营等多方面不断优化，进一步巩固和强化公司核心竞争力。
2、投资、并购整合风险
为积极布局教育产业，发展青少年素质教育业务，公司于报告期内发行股份及支付现金购买乐博教育100%股权。乐博教育
作为上市公司布局素质教育的基础，可为上市公司提供丰富的教育行业信息以及资源对接，符合上市公司战略发展方向，为
在素质教育行业的后续投资收购奠定坚实基础，但投资并购后的投后管理存在一定风险。
应对措施：公司将在发展战略、经营计划、业务方向、财务及管理体系和企业文化等各方面统筹规划，实现投资、并购双方
有效融合，最大程度降低投资、收购后的整合风险。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：2017025；公告名称：
2017 年第一 2017 年第一次临时股东大会决议
次临时股东 临时股东大会 8.79% 2017 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 28 日 公告；公告披露的网站名称及地
大会 址：巨潮资讯网
http//www.cninfo.com.cn
公告编号：2017033；公告名称：
2016 年年度股东大会决议公告；
2016 年度股
年度股东大会 4.55% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 公告披露的网站名称及地址：巨
东大会
潮资讯网
http//www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
栗延秋、贾春琳、上海瀚 本人/本公司通过本次
叶财富管理顾问有限公 发行获得的盛通股份
2016 年 04
资产重组时所作承诺 司、北京万安汇利投资有 股份锁定 股份，自股份结束发行 长期有效 正常履行
月 28 日
限责任公司、上海田鼎投 之日起 36 个月内将不
资管理有限公司、天津方 以任何方式进行转让，
22
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刚启诚企业管理合伙企 包括但不限于通过证
业（有限合伙）、天津炜 券市场公开转让或通
华启航企业管理合伙企 过协议方式转让。
业（有限合伙）、 天津景
华启铭企业管理合伙企
业（有限合伙）
本人通过本次发行股
份购买资产所取得的
上市公司股份，自该股
2016 年 04
侯景刚、周炜 股份锁定 份上市之日起 24 个月 长期有效 正常履行
月 28 日
后解锁 40%，其余股份
自该股份上市之日起
48 个月后全部解锁。
本人通过本次交易获
得的盛通股份股份，自
股份上市之日起 36 个 2016 年 04
韩磊、杨建伟、张拓 股份锁定 长期有效 正常履行
月后解锁 60%，其余股 月 28 日
份自上市之日起 48 个
月后全部解锁。
本公司通过本次发行
股份购买资产所取得
的上市公司股份，自该
股份上市之日起 12 个
北京东方卓永投资管理 月内将不以任何方式 2016 年 04
股份锁定 长期有效 正常履行
有限公司 转让或以其它任何方 月 28 日
式解除锁定，包括但不
限于通过证券市场公
开转让或通过协议方
式转让。
在其任职期间每年转
让的股份不超过其所
作为公司董事、监事及高
首次公开发行或再融资 股份限售 持有公司股份总数的 2011 年 07
级管理人员，栗延秋、贾 长期有效 正常履行
时所作承诺 承诺 25%；离职后半年内， 月 15 日
春琳
不转让其所持有的公
司股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
23
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判 披露 披露
诉讼(仲裁)审理结果及影响
况 （万元） 预计负债 裁)进展 决执行情况 日期 索引
盛通股份起诉北
京欣盈润商贸有
限公司及自然人
王桥，北京欣盈润
55.27 否 受理中 无 无
商贸有限公司拖
欠公司货款，王桥
作为担保人，承担
连带责任。
盛通股份起诉北
1、判决北京乾坤翰林文化传播有限公司在
京乾坤翰林文化
法院已于 判决书生效后十日内支付盛通股份印刷费
传播有限公司，要
2017 年 7 993054 元；2、在判决书生效后十日内支付
求北京乾坤翰林 99.31 否 暂未执行
月 26 日作 盛通股份滞纳金（以 993054 元为基数，自
文化传播有限公
出判决 2016 年 11 月 29 日起计算至实际付清之日
司支付拖欠的印
止，按年利率 24%计算）。
刷费用及利息。
24
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
兴源供应链起诉 1、判决北京缤索印刷有限公司在判决书生
北京缤索印刷有 效后七日内支付盛通股份货款 880756.04
法院已于
限公司，请求法院 元；2、判决北京缤索印刷有限公司在判决
2017 年 5
判令北京缤索印 88.08 否 书生效后七日内支付兴源供应链逾期付款 暂未执行
月 15 日作
刷有限公司支付 利息（以 880756.04 元为基数，自 2015 年
出判决
兴源供应链货款 12 月 18 日起计算至实际付清之日止，按中
及利息。 国人民银行同期贷款利率计算）。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
(一)公司2017年限制性股票激励计划实施情况
1、2015年限制性股票激励计划
公司2015年限制性股票激励计划已在临时报告中披露，详细内容见公司2015年8月15日、2015年9月3日、2015年11月6
日、2015年12月24、2016年4月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网上的公告，相关公告编号分别为：2015044、
2015052、2015060、2015062、2015063、2015070、2016028。
2015年限制性股票业绩指标已经达到，涉及的限制性股票将于2017年11月5日解锁360万股。
2、2017年限制性股票激励计划
2017年3月31日，召开的第三届董事会2017年第二次会议，审议通过了《关于公司〈2017年限制性股票激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》，拟激励对象授予的限制性股票数量不超过231万股，股份来源于公司向激励对象定向发行的A股普通股。
该事项于2017年4月27日经过公司2017年第一次临时股东大会审议通过。
2017年6月13日，公司召开第三届董事会2017年第六次会议审议，通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划授予数
量、授予价格和激励对象名单的议案》及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定授予日为 2017 年6 月13日，
向符合授权条件的197名激励对象授予限制性股票3，282，680股，授予价格为每股 9.485 元。
上述限制性股票于2017年6月27日上市。
（二）公司员工持股计划实施情况
1、第一期员工持股计划
2017年1月7日，公司发布《北京盛通印刷股份有限公司第一期员工持股计划出售完成暨计划终止的公告》（公告编
号:2017001），公司第一期员工持股计划完成清算。
25
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、第二期员工持股计划
公司于2017年4月10日召开第三届董事会2017年第三次临时会议，审议通过了《北京盛通印刷股份有限公司第二期员工
持股计划（草案）及摘要》的议案。委托兴业国际信托有限公司管理并全额认购兴业信托设立的兴业信托-盛通股份2号员工
持股集合资金信托计划的劣后级份额，兴业信托-盛通股份2号员工持股集合资金信托计划通过大宗交易、二级市场购买、协
议 转 让 等 法 律 法 规 许 可 的 方 式 取 得 并 持 有 盛 通 股 份 股 票 。 （ 详 见 公 司 于 2017 年 4 月 11 日 披 露 在 巨 潮 资 讯 网
http://www.cninfo.com.cn上的公告，公告编号：2017012）。
截止2017年7月29日，公司第二期员工持股计划累计购买公司股票2,570,074股，成交金额35,462,399.94元，成交均价
13.7982元/股。（详见公司于2017年7月29日披露在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的公告，公告编号:2017056）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
26
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物 排放
公司或子公 排放口分布 执行的污染物 排放总 核定的排 超标排
及特征污染 排放方式 口数 排放浓度
司名称 情况 排放标准 量 放总量 放情况
物的名称 量
锅炉大气污染
北京盛通印
服务楼楼顶， 2016 年度平均浓度 物排放标准
刷股份有限 氮氧化物 供暖季排放 1 1.12 吨 1.12 吨 无
高度 18 米 89.64mg/m (DB11
公司
139-2015)
2016 年苯平均浓度
印刷业挥发性
北京盛通印 排放口位于 0.0096mg/m；甲苯
挥发性有机 有机物排放标
刷股份有限 连续排放 5 生产楼楼顶， 和二甲苯合计 0.02 59.79 吨 59.79 吨 无
物 准(DB11
公司 高度 18 米 mg/m；非甲烷总烃
1201-2015 )
1.31 mg/m
北京盛通印 水污染物综合
厂区南侧污 2016 年平均浓度
刷股份有限 COD 连续排放 1 排放标准(DB11 1.19 吨 1.19 吨 无
水总排口 236.09mg/L
公司 307-2013)
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京盛通印 水污染物综合
厂区南侧污 2016 年平均浓度
刷股份有限 氨氮 连续排放 1 排放标准(DB11 0.92 吨 0.92 吨 无
水总排口 20.74mg/L
公司 307-2013)
防治污染设施的建设和运行情况
公司在节能、降耗、减污、增效等方面做了大量工作，并通过了环境管理体系认证（ISO14001）和职业健康安全管理系
统（ISO18000）。
公司率先在行业内做到环境信息的公开，定期对废水、废气、噪声等环境因素进行检测，并将检测结果在北京市环保
局网站和公司网站进行公示，2017年上半年未发生一次环保数据超标的情况。
公司每年要投入大量财力用于环保设施的日常运行、滤材的更换和危废的处理；对于生产过程中产生的危险废弃物的处
理，严格按照环保法的要求，全部交由有资质的危险废弃物处理单位。为减少能源消耗，公司对空压机进行更换，并对压机
余热进行回收，实现了用电量和天然气使用量的降低，达到了节能、降耗的效果。公司增加的轮转车间噪音墙，减少了噪音
污染；对废气收集装置进行了改造升级，运行效率得到提高。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年4月29日，盛通股份对外公告了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的草案，并于2016年
11月23日收到中国证监会通知，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得无条件通过，于2016年12月28
日收到中国证监会出具的《关于核准北京盛通印刷股份有限公司向侯景刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2016]3194号）。公司发行股份及支付现金购买资产之标的公司于2017年1月11日交割并完成工商变更。上述事项涉
及新增股份于2017年2月20日登记上市。（详细内容请见公司于2016年4月29日、2016年11月24日、2016年12月30日、2017
年1月14日及2017年2月17日在巨潮资讯网上刊登的相关公告）
2017年4月21日，公司发布公告，公司使用自有资金出资设立全资子公司北京盛通知行教育科技有限公司。本次投资是
基于公司教育产业的整体布局，围绕上市公司教育方面业务进行开拓。（详细请见公司发布在巨潮资讯网的公告，公告编号：
2017017）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2017年5月16日，公司发布公告，公司全资子公司盛通教育增资获得编程猫5%股权，编程猫主要为针对6至16岁青少年
的系列在线编程课程以及图形化编程平台。编程猫基于PBL项目驱动式的教学方式、游戏化的学习方法和多维度的考核方式，
有效的激励孩子进行编程学习。孩子在多功能编程平台使用图形化编程工具创作游戏、软件、动画和故事等，在动手编程中
培养逻辑思维能力、创造能力、任务拆解和独立解决能力，充分建立STEAM（科学、技术、工程、艺术、数学）等多方面
青少年核心素养基础。（详细请见公司发布在巨潮资讯网的公告，公告编号：2017032）
2017年6月7日，公司发布公告，公司全资子公司盛通教育增资获得小橙堡3%股权，小橙堡是面向国内家庭的亲子类文
化艺术综合服务提供商。主营业务系为2-12岁孩子及亲子家庭提供亲子类文化艺术产品和服务的创作、制作、传播和展示。
公司以儿童剧业务为主，从事儿童剧的创作、制作和演出；以家庭亲子类艺术展览业务为辅，从事家庭亲子类艺术展览的策
划和实施；通过儿童剧及亲子类艺术教育潜移默化地培养了孩子多方面能力。（详细请见公司发布在巨潮资讯网的公告，公
告编号：2017036）
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 43,865,625 32.49% 25,361,719 0 69,227,344 3,282,680 97,871,743 141,737,368 43.75%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 43,865,625 32.49% 25,361,719 0 69,227,344 3,282,680 97,871,743 141,737,368 43.75%
其中：境内法人持股 0 0.00% 7,904,821 0 7,904,821 0 15,809,642 15,809,642 4.88%
境内自然人持股 43,865,625 32.49% 17,456,898 0 61,322,523 3,282,680 82,062,101 125,927,726 38.87%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 91,134,375 67.51% 0 0 91,134,375 0 91,134,375 182,268,750 56.25%
1、人民币普通股 91,134,375 67.51% 0 0 91,134,375 0 91,134,375 182,268,750 56.25%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 135,000,000 100.00% 25,361,719 0 160,361,719 3,282,680 189,006,118 324,006,118 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金；
2、资本公积转增股本；
3、限制性股票激励计划。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动事项，公司已按照相关的规定将相关的材料报送深交所备案，且股份变动事项已经公司董事会及股东大会审议
通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、公司发行股份及支付现金购买乐博教育100%股权并募集配套资金事项涉及的股份，其中发行股份购买资产的股份数
量为15,311,227股，非公开发行股份募集配套的资金股数为10,050,492股，合计25,361,719于2017年2月20日上市。公司总股份
由135,000,000变更为160,361,719。
2、公司2016年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。公司股总股份于2017年6月7日由160,361,719股
变更为320,723,438股。
3、公司2017年限制性股票激励计划总计授予3,282,680股股票，上述股份于2017年6月27日在深圳证券交易所上市，公司
股本由320,723,438股变更为324,006,118股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司最近一年和最近一期基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产因公司股本增加而减少。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数
本期新增的 5,280,528 限售股
数，将在 2020 年 2 月 20 日解
因增发增加限售股 除限售。其余限售股为高管锁
2,640,264 股，经公司高送 定股，在其任职期间每年转让
栗延秋 27,365,625 0 5,280,528 60,011,778
转 10 送 10 后，本期增加限 的股份不超过其所持有公司
售股数为 5,280,528 股 股份总数的 25%；离职后半年
内，不转让其所持有的公司股
份。
本期新增的 4,054,124 限售股
数，将在 2020 年 2 月 20 日解
因增发增加限售股 除限售。其余限售股为高管锁
2,027,062 股，经公司高送 定股，在其任职期间每年转让
贾春琳 13,500,000 0 4,054,124 31,054,124
转 10 送 10 后，本期增加限 的股份不超过其所持有公司
售股数为 4,054,124 股 股份总数的 25%；离职后半年
内，不转让其所持有的公司股
份。
因增发增加限售股 本期新增 11,625,986 股限售
5,812,993 股，经公司高送 股，将在 2019 年 2 月 20 日解
周炜 0 0 11,625,986 11,625,986
转 10 送 10 后，本期增加限 锁 40%，其余股份将在 2021
售股数为 11,625,986 股 年 2 月 20 日后全部解锁。
因增发增加限售股 本期新增 11,368,876 股限售
侯景刚 0 0 11,368,876 11,368,876 5,684,438 股，经公司高送 股，将在 2019 年 2 月 20 日解
转 10 送 10 后，本期增加限 锁 40%，其余股份将在 2021
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
售股数为 11,368,876 股 年 2 月 20 日后全部解锁。
因增发增加限售股
北京东方卓 本期新增 5,043,310 股限售
2,521,655 股，经公司高送
永投资管理 0 0 5,043,310 5,043,310 股，将在 2018 年 2 月 20 日全
转 10 送 10 后，本期增加限
有限公司 部解除限售。
售股数为 5,043,310 股
因增发增加限售股
上海瀚叶财 本期新增的 4,318,810 限售股
2,159,405 股，经公司高送
富管理顾问 0 0 4,318,810 4,318,810 数，将在 2020 年 2 月 20 日解
转 10 送 10 后，本期增加限
有限公司 除限售。
售股数为 4,318,810 股
因增发增加限售股
上海田鼎投 本期新增的 2,706,270 限售股
1,353,135 股，经公司高送
资管理有限 0 0 2,706,270 2,706,270 数，将在 2020 年 2 月 20 日解
转 10 送 10 后，本期增加限
公司 除限售。
售股数为 2,706,270 股
因增发增加限售股 825,082
北京万安汇 本期新增的 1,650,164 限售股
股，经公司高送转 10 送 10
利投资有限 0 0 1,650,164 1,650,164 数，将在 2020 年 2 月 20 日解
后，本期增加限售股数为
责任公司 除限售。
1,650,164 股
天津方刚启
因增发增加限售股 681,683
诚企业管理 本期新增的 1,363,366 限售股
股，经公司高送转 10 送 10
合伙企业 0 0 1,363,366 1,363,366 数，将在 2020 年 2 月 20 日解
后，本期增加限售股数为
（有限合 除限售
1,363,366 股
伙）
天津炜华启
因增发增加限售股 182,673
航企业管理 本期新增的 365,346 限售股
股，经公司高送转 10 送 10
合伙企业 0 0 365,346 365,346 数，将在 2020 年 2 月 20 日解
后，本期增加限售股数为
（有限合 除限售
365,346 股
伙）
其他限售股
3,000,000 0 6,229,338 12,229,338 - -
股东
合计 43,865,625 0 54,006,118 141,737,368 -- --
3、证券发行与上市情况
1、公司发行股份及支付现金购买乐博教育100%股权并募集配套资金事项涉及的股份，其中发行股份购买资产的股份数
量为15,311,227股，非公开发行股份募集配套的资金股数为10,050,492股，合计25,361,719于2017年2月20日上市。公司总股份
由135,000,000变更为160,361,719。
2、公司2016年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。公司股总股份于2017年6月7日由160,361,719股
变更为320,723,438股。
3、公司2017年限制性股票激励计划总计授予3,282,680股股票，上述股份于2017年6月27日在深圳证券交易所上市，公司
股本由320,723,438股变更为324,006,118股。
（上述事项详细内容参见巨潮资讯网披露的公司公告，公告编号：2017004、2017035、2017041）
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 8,333 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通
的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
栗延秋 境内自然人 24.15% 78,255,528 5,280,528 60,011,778 18,243,750 质押 35,669,626
贾春琳 境内自然人 12.36% 40,054,124 4054124 31,054,124 9,000,000 质押 28,500,000
贾则平 境内自然人 8.93% 28,923,000 0 0 28,923,000 质押 10,000,000
周炜 境内自然人 3.65% 11,825,986 11,825,986 11,825,986 0 质押 4,650,394
侯景刚 境内自然人 3.57% 11,568,876 11,568,876 11,568,876 0 质押 4,547,550
贾子成 境内自然人 3.47% 11,250,000 0 0 11,250,000
贾子裕 境内自然人 2.75% 8,920,200 0 0 8,920,200
华鑫国际信托
有限公司－华
鑫信托价值回
其他 2.56% 8,302,300 4806788 0 8,302,300
报 7 号证券投
资集合资金信
托计划
中国农业银行
股份有限公司
－交银施罗德 其他 2.22% 7,199,384 1986286 0 7,199,384
先锋混合型证
券投资基金
中国农业银行
股份有限公司
－交银施罗德
其他 1.85% 6,007,950 1611944 0 6,007,950
数据产业灵活
配置混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 公司控股股东及实际控制人栗延秋与贾子裕、贾子成为母子关系，贾则平与贾春琳为父子关
动的说明 系。除此关联关系外，未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
贾则平 28,923,000 人民币普通股 28,923,000
栗延秋 18,243,750 人民币普通股 18,243,750
贾子成 11,250,000 人民币普通股 11,250,000
贾春琳 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
贾子裕 8,920,200 人民币普通股 8,920,200
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托价值回报 7
8,302,300 人民币普通股 8,302,300
号证券投资集合资金信托计划
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先锋
7,199,384 人民币普通股 7,199,384
混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德数据
6,007,950 人民币普通股 6,007,950
产业灵活配置混合型证券投资基金
董颖 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
李芸 2,999,210 人民币普通股 2,999,210
公司控股股东及实际控制人栗延秋与贾子裕、贾子成为母子关系，贾则平
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前
与贾春琳为父子关系，与董颖为夫妻关系。除此关联关系外，未知前 10 名
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股
无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
股东之间关联关系或一致行动的说明
间是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情
无
况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期减持
期初持股数 本期增持股 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量
（股） 份数量（股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股）
量（股） 量（股） 量（股）
栗延秋 副董事长 现任 72,975,000 5,280,528 0 78,255,528 0 0 0
贾春琳 董事长 现任 36,000,000 4,054,124 0 40,054,124 0 0 0
梁玲玲 董事 现任 60,000 0 0 100,000 60,000 40,000 100,000
合计 -- -- 109,035,000 9,334,652 0 118,409,652 60,000 40,000 100,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
35
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京盛通印刷股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 320,134,289.31 128,767,004.70
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,594,838.84 1,718,000.00
应收账款 284,032,799.97 285,719,996.11
预付款项 21,980,894.83 9,971,441.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 113,344.80 155,686.68
应收股利
其他应收款 17,550,405.64 12,920,827.16
买入返售金融资产
存货 256,954,642.00 145,142,808.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
37
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动资产 12,119,941.05 6,382,184.35
流动资产合计 919,481,156.44 590,777,949.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 63,319,489.21 30,658,963.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,362,187.79 2,442,546.36
投资性房地产
固定资产 675,003,282.20 676,787,680.84
在建工程 172,649.58 2,481,156.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,553,426.03 65,625,044.05
开发支出
商誉 392,190,558.18
长期待摊费用 7,990,072.06 3,557,883.34
递延所得税资产 9,167,818.47 7,048,892.23
其他非流动资产 17,754,710.46 13,804,031.91
非流动资产合计 1,232,514,193.98 802,406,198.68
资产总计 2,151,995,350.42 1,393,184,148.31
流动负债：
短期借款 58,000,000.00 110,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 243,008,444.01 216,051,436.17
应付账款 216,684,343.86 190,431,435.69
预收款项 90,368,093.48 29,924,900.63
卖出回购金融资产款
38
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,492,343.27 6,669,096.70
应交税费 9,613,099.04 7,025,292.81
应付利息 116,602.95 185,925.74
应付股利
其他应付款 13,439,787.92 69,855,447.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,382,564.31 2,190,487.37
流动负债合计 645,105,278.84 632,334,022.24
非流动负债：
长期借款 22,090,321.44 29,612,400.12
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 43,147,565.97 43,694,966.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,237,887.41 73,307,366.92
负债合计 710,343,166.25 705,641,389.16
所有者权益：
股本 324,006,118.00 135,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 855,822,726.65 317,538,018.29
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,033,893.57 28,033,893.57
一般风险准备
未分配利润 232,014,236.70 206,627,363.45
归属于母公司所有者权益合计 1,439,876,974.92 687,199,275.31
少数股东权益 1,775,209.25 343,483.84
所有者权益合计 1,441,652,184.17 687,542,759.15
负债和所有者权益总计 2,151,995,350.42 1,393,184,148.31
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,836,358.88 119,290,761.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,033,676.00 1,718,000.00
应收账款 302,490,282.41 275,061,464.82
预付款项 10,143,780.55 3,446,271.83
应收利息 113,344.80 155,686.68
应收股利
其他应收款 333,731,390.61 165,642,318.35
存货 160,821,764.02 113,428,637.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 197,101.66
流动资产合计 975,170,597.27 678,940,242.39
非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
40
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长期股权投资 686,246,602.95 251,246,497.28
投资性房地产
固定资产 364,321,615.48 372,168,489.32
在建工程 105,105.80 2,475,544.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,507,794.48 17,918,806.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,700,282.98 3,495,894.22
其他非流动资产 7,105,243.15 6,616,011.60
非流动资产合计 1,097,986,644.84 673,921,243.97
资产总计 2,073,157,242.11 1,352,861,486.36
流动负债：
短期借款 46,000,000.00 98,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 243,008,444.01 216,051,436.17
应付账款 214,249,949.14 184,562,305.08
预收款项 14,666,213.82 28,882,761.14
应付职工薪酬 5,410,250.29 4,745,658.33
应交税费 7,424,007.61 7,667,374.12
应付利息 101,464.94 183,388.72
应付股利
其他应付款 61,762,270.20 74,788,121.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 191,452.38
流动负债合计 592,622,600.01 615,972,497.63
非流动负债：
长期借款 22,090,321.44 29,612,400.12
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 17,956,293.07 17,224,634.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,046,614.51 46,837,034.58
负债合计 632,669,214.52 662,809,532.21
所有者权益：
股本 324,006,118.00 135,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 855,822,726.65 317,538,018.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,033,893.57 28,033,893.57
未分配利润 232,625,289.37 209,480,042.29
所有者权益合计 1,440,488,027.59 690,051,954.15
负债和所有者权益总计 2,073,157,242.11 1,352,861,486.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 524,646,592.00 376,573,690.95
其中：营业收入 524,646,592.00 376,573,690.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
42
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、营业总成本 501,155,146.00 367,463,739.37
其中：营业成本 418,589,894.25 305,538,594.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,108,360.22 2,428,893.87
销售费用 25,945,830.52 18,956,348.43
管理费用 52,618,458.16 33,892,379.20
财务费用 868,786.76 4,268,598.22
资产减值损失 1,023,816.09 2,378,925.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -76,034.47 -34,776.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,415,411.53 9,075,175.47
加：营业外收入 12,282,252.83 11,669,076.63
其中：非流动资产处置利得 18,470.08 994,851.65
减：营业外支出 203,309.21 695,884.76
其中：非流动资产处置损失 157,158.97 666,477.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,494,355.15 20,048,367.34
减：所得税费用 5,335,929.21 5,826,036.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,158,425.94 14,222,331.34
归属于母公司所有者的净利润 30,197,724.82 14,152,300.86
少数股东损益 -39,298.88 70,030.48
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
43
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他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 30,158,425.94 14,222,331.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 30,197,724.82 14,152,300.86
归属于少数股东的综合收益总额 -39,298.88 70,030.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.05
（二）稀释每股收益 0.10 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 420,140,878.38 355,876,717.01
减：营业成本 356,013,855.34 298,005,884.06
税金及附加 1,078,187.54 1,628,860.08
销售费用 14,168,080.92 12,740,134.06
管理费用 28,588,347.17 25,744,425.34
财务费用 984,107.16 4,241,853.82
资产减值损失 28,537.10 1,781,860.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,704,470.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,984,233.42 11,733,699.30
加：营业外收入 10,819,669.54 9,352,908.79
其中：非流动资产处置利得 8,103.51 935,037.75
减：营业外支出 86,189.11 694,290.16
其中：非流动资产处置损失 82,764.29 665,332.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,717,713.85 20,392,317.93
减：所得税费用 4,761,615.20 2,876,646.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,956,098.65 17,515,671.61
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,956,098.65 17,515,671.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.06
（二）稀释每股收益 0.09 0.06
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 543,134,630.08 443,198,778.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 816,802.85 726,482.47
收到其他与经营活动有关的现金 18,914,625.19 21,543,025.16
经营活动现金流入小计 562,866,058.12 465,468,285.77
购买商品、接受劳务支付的现金 366,747,883.87 263,994,804.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 108,736,480.96 64,357,003.53
支付的各项税费 32,457,344.53 24,910,496.46
支付其他与经营活动有关的现金 106,621,041.69 29,258,350.79
经营活动现金流出小计 614,562,751.05 382,520,655.25
经营活动产生的现金流量净额 -51,696,692.93 82,947,630.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,324.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,324.10 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,997,253.93 44,093,178.66
投资支付的现金 32,660,526.00 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -42,908,967.50
支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计 18,748,812.43 64,093,178.66
投资活动产生的现金流量净额 -18,720,488.33 -64,073,178.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 326,697,296.50 12,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款收到的现金 53,000,000.00 122,042,593.06
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 379,697,296.50 134,042,593.06
偿还债务支付的现金 111,802,571.05 158,597,812.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,569,029.64 3,857,906.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,371,600.69 162,455,718.45
筹资活动产生的现金流量净额 260,325,695.81 -28,413,125.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -119,556.41
五、现金及现金等价物净增加额 189,788,958.14 -9,538,673.53
加：期初现金及现金等价物余额 60,126,968.97 23,207,349.04
六、期末现金及现金等价物余额 249,915,927.11 13,668,675.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,214,789.34 365,098,292.64
收到的税费返还 89,873.63
收到其他与经营活动有关的现金 69,881,155.47 30,804,699.06
经营活动现金流入小计 475,185,818.44 395,902,991.70
购买商品、接受劳务支付的现金 338,621,083.08 246,788,256.02
支付给职工以及为职工支付的现金 47,216,809.82 41,112,537.09
支付的各项税费 16,320,903.42 17,162,332.73
支付其他与经营活动有关的现金 246,086,719.14 36,846,059.36
经营活动现金流出小计 648,245,515.46 341,909,185.20
经营活动产生的现金流量净额 -173,059,697.02 53,993,806.50
47
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,704,326.21
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,000.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,728,326.21 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,584,858.69 6,938,165.82
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -32,908,967.50
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 -24,324,108.81 26,938,165.82
投资活动产生的现金流量净额 32,052,435.02 -26,918,165.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 325,697,296.50 12,000,000.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00 119,942,593.06
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 375,697,296.50 131,942,593.06
偿还债务支付的现金 109,702,571.05 158,597,812.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,540,407.61 3,857,906.45
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 117,242,978.66 162,455,718.45
筹资活动产生的现金流量净额 258,454,317.84 -30,513,125.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,768.67
五、现金及现金等价物净增加额 117,406,287.17 -3,437,484.71
加：期初现金及现金等价物余额 50,650,726.19 11,664,961.79
六、期末现金及现金等价物余额 168,057,013.36 8,227,477.08
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
48
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
工具 他 专 般
： 少数股东权 所有者权益合
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年 135,000,000 317,538,018
28,033,893.57 206,627,363.45 343,483.84 687,542,759.15
期末余额 .00 .29
加：
会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 135,000,000 317,538,018
28,033,893.57 206,627,363.45 343,483.84 687,542,759.15
期初余额 .00 .29
三、本期
增减变动
189,006,118 538,284,708
金额（减 25,386,873.25 1,431,725.41 754,109,425.02
.00 .36
少以“－”
号填列）
（一）综
合收益总 30,197,724.82 -39,298.88 30,158,425.94
额
（二）所
有者投入 28,644,399. 698,646,427
1,471,024.29 728,761,850.65
和减少资 00 .36
本
1．股东投
28,644,399. 697,014,942
入的普通 1,000,000.00 726,659,341.72
00 .72
股
2．其他权
益工具持
有者投入
49
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本
3．股份支
付计入所 1,631,484.6
1,631,484.64
有者权益 4
的金额
4．其他 471,024.29 471,024.29
（三）利
-4,810,851.57 -4,810,851.57
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-4,810,851.57 -4,810,851.57
东）的分
配
4．其他
（四）所
160,361,719 -160,361,71
有者权益
.00 9.00
内部结转
1．资本公
积转增资 160,361,719 -160,361,71
本（或股 .00 9.00
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
50
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（六）其
他
四、本期 324,006,118 855,822,726 1,441,652,184.
28,033,893.57 232,014,236.70 1,775,209.25
期末余额 .00 .65 17
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 专 般
： 少数股东权 所有者权益合
综 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
优 永
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年 135,000,000 311,954,818
25,075,326.68 177,136,971.47 213,633.75 649,380,750.15
期末余额 .00 .25
加：
会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
其他
二、本年 135,000,000 311,954,818
25,075,326.68 177,136,971.47 213,633.75 649,380,750.15
期初余额 .00 .25
三、本期
增减变动
5,583,200.0
金额（减 2,958,566.89 29,490,391.98 129,850.09 38,162,009.00
4
少以“－”
号填列）
（一）综
合收益总 36,498,958.87 129,850.09 36,628,808.96
额
（二）所 5,583,200.0
5,583,200.04
有者投入 4
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资
本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所 5,583,200.0
5,583,200.04
有者权益 4
的金额
4．其他
（三）利
2,958,566.89 -7,008,566.89 -4,050,000.00
润分配
1．提取盈
2,958,566.89 -2,958,566.89
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-4,050,000.00 -4,050,000.00
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
52
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期 135,000,000 317,538,018
28,033,893.57 206,627,363.45 343,483.84 687,542,759.15
期末余额 .00 .29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益
工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 计
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期
135,000,000.00 317,538,018.29 28,033,893.57 209,480,042.29 690,051,954.15
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
135,000,000.00 317,538,018.29 28,033,893.57 209,480,042.29 690,051,954.15
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 189,006,118.00 538,284,708.36 23,145,247.08 750,436,073.44
“－”号填
列）
（一）综合
27,956,098.65 27,956,098.65
收益总额
53
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有
者投入和减 28,644,399.00 698,646,427.36 727,290,826.36
少资本
1．股东投入
28,644,399.00 697,014,942.72 725,659,341.72
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 1,631,484.64 1,631,484.64
权益的金额
4．其他
（三）利润
-4,810,851.57 -4,810,851.57
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） -4,810,851.57 -4,810,851.57
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部 160,361,719.00 -160,361,719.00
结转
1．资本公积
转增资本 160,361,719.00 -160,361,719.00
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 1,440,488,027.
324,006,118.00 855,822,726.65 28,033,893.57 232,625,289.37
末余额 59
54
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益
工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 计
先 续 股 收益
他
股 债
一、上年期
135,000,000.00 311,954,818.25 25,075,326.68 186,902,940.23 658,933,085.16
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
135,000,000.00 311,954,818.25 25,075,326.68 186,902,940.23 658,933,085.16
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 5,583,200.04 2,958,566.89 22,577,102.06 31,118,868.99
“－”号填
列）
（一）综合
29,585,668.95 29,585,668.95
收益总额
（二）所有
者投入和减 5,583,200.04 5,583,200.04
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 5,583,200.04 5,583,200.04
权益的金额
4．其他
（三）利润
2,958,566.89 -7,008,566.89 -4,050,000.00
分配
55
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余
2,958,566.89 -2,958,566.89
公积
2．对所有者
（或股东） -4,050,000.00 -4,050,000.00
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
135,000,000.00 317,538,018.29 28,033,893.57 209,480,042.29 690,051,954.15
末余额
三、公司基本情况
北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年5月经北京市工商行政管理局批准，由贾冬临、
贾春琳、贾则平共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91110000802209498L。2011年7月15日在深圳证
券交易所上市。所属行业为印刷和记录媒介复制业。
截至2017年6月30日止，本公司累计发行股本总数32,400.6118万股，注册资本为32,400.6118万元，注册地：北京市北京经
济技术开发区经海三路18号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海三路18号。本公司主要经营活动为：出版物印刷、
装订，其他印刷品印刷、装订，商标印刷，普通货物运输；广告制作，销售纸张、油墨，货物进出口、技术进出口、代理进
出口。本公司法定代表人为栗延秋，本公司的实际控制人为栗延秋。
本财务报表业经公司全体董事于2017年8月23日批准报出。
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
北京盛通包装印刷有限公司
北京盛通商印快线网络科技有限公司
56
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京盛通兴源供应链管理有限公司
上海盛通时代印刷有限公司
香港盛通商贸有限公司
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司
北京乐博乐博教育科技有限公司
北京翊通纸业有限公司
北京盛通知行教育科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
说明：2016年10月13日，北京盛通兴源商贸有限公司公司名称变更为北京盛通兴源供应链管理有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力良好。不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
58
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
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（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定
的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项超过应收款项余额的 10%
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
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表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 其他 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 其他 5-15 5 19.00-6.33
运输设备 其他 5-10 5 19.00-9.50
其他设备 其他 5-10 5 19.00-9.50
融资租入固定资产：
其中：机器设备 其他 5-15 5 19.00-6.33
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权
归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法律法规
软件 2-10年 使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限
三者中较短的期限平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司无设定受益计划。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
23、预计负债
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增
加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品收入确认和计量原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保
留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关
的收入与成本能够可靠地计量。
2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额
能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协
议规定的收费时间和方法计算确定。
3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
劳务收入，在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计的情况
下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生并预
计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的
成本确认为费用。
4.本公司具体收入确认和计量原则
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，其产品
销售收入的具体确认方法如下：
本公司与客户签订销售合同，双方就该笔业务达成一致后，本公司业务部门开具印刷订单（印刷订单内容包括客户名称、订
单内容、数量、金额、交货时间、原材料要求及印装工艺等），生产调度部门根据交货日期安排生产排期，生产完毕，合格
产品按约定交付客户指定地点，客户验收后，即确认收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，
69
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确认政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，
确认政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、11%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的增值税、营业税、消费税
城市维护建设税 7%
计缴
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北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.5%、15%
按实际缴纳的增值税、营业税、消费税
教育费附加 3%
计缴
按实际缴纳的增值税、营业税、消费税
地方教育费附加 2%
计缴
按营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，
营业税 5%
营改增交纳增值税）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京盛通印刷股份有限公司 15%
北京盛通包装印刷有限公司 25%
北京盛通商印快线网络科技有限公司 25%
北京盛通兴源商贸有限公司 25%
上海盛通时代印刷有限公司 25%
香港盛通商贸有限公司 16.5%
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 25%
北京乐博乐博教育科技有限公司 15%
北京翊通纸业有限公司 25%
北京盛通知行教育科技有限公司 25%
2、税收优惠
1.国内销售业务：根据财税【2005】165号《关于增值税若干政策的通知》规定以及财税【2017】37号《关于简并增值税税
率有关政策的通知》，印刷企业接受出版单位委托，自行购买纸张，印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序的图
书、报纸和杂志，按货物销售征收增值税，即按11%的税率征收；其他按17%的税率征收。
2.出口销售业务：根据财税【2017】37号《关于简并增值税税率有关政策的通知》，自2017年8月31日起，将书籍及类似印
刷品的出口退税率调整到11%，出口货物的时间，按照出口货物报关单上注明的出口日期执行。本公司2017年8月31日之后按
照销售收入的11%税率征收，按照销售收入的11%税率退税。
3.公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新技
术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2016年至2018年所得税减按15%计征。高新技术企业证书编
号：GR201611004860。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 112,112.19 141,252.54
银行存款 249,803,814.92 59,985,716.43
其他货币资金 70,218,362.20 68,640,035.73
合计 320,134,289.31 128,767,004.70
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 69,918,362.20 67,531,035.73
信用证保证金
履约保证金 300,000.00 1,109,000.00
合 计 70,218,362.20 68,640,035.73
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,394,838.84 918,000.00
商业承兑票据 200,000.00 800,000.00
合计 6,594,838.84 1,718,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 43,800,960.88 49,229,156.27
73
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 43,800,960.88 49,229,156.27
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
100. 6.20 100.00 17,893,275. 5.89 285,719,996.
计提坏 302,821,351.54 18,788,551.57 284,032,799.97 303,613,271.69
00% % % 58 % 11
账准备
的应收
账款
17,893,275. 285,719,996.
合计 302,821,351.54 18,788,551.57 284,032,799.97 303,613,271.69
58 11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 271,991,886.48 13,599,594.36 5.00%
1 年以内小计 271,991,886.48 13,599,594.36 5.00%
1至2年 14,972,831.32 1,497,283.13 10.00%
2至3年 14,122,142.59 2,824,428.51 20.00%
3 年以上 1,734,491.15 867,245.57 50.00%
74
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 302,821,351.54 18,788,551.57
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 884,911.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
客户1 16,208,821.91 5.35 810,441.10
客户2 13,570,500.93 4.48 678,525.05
客户3 9,645,866.31 3.19 482,293.32
客户4 8,344,991.06 2.76 417,249.55
客户5 8,116,394.18 2.68 405,819.71
合计 55,886,574.39 18.46 2,794,328.73
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 20,789,024.47 94.58% 9,281,976.29 93.09%
1至2年 643,191.95 2.93% 275,444.32 2.76%
2至3年 332,814.52 1.51% 235,942.06 2.37%
3 年以上 215,863.89 0.98% 178,079.32 1.78%
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合计 21,980,894.83 -- 9,971,441.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
金光林浆纸业贸易（北京）有限公司 4,669,999.12 21.25
岳阳林纸股份有限公司 949,930.24 4.32
北京宝蓝世纪安科技孵化器有限公司 602,748.36 2.74
聊城市墨禾纸制品有限公司 546,360.45 2.49
临清新银河实业有限公司 397,674.01 1.81
合计 7,166,712.18 32.61
其他说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
票据保证金 113,344.80 155,686.68
合计 113,344.80 155,686.68
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
100. 100.00 7.29
计提坏 18,946,736.41 1,396,330.77 7.37% 17,550,405.64 13,936,489.86 1,015,662.70 12,920,827.16
00% % %
账准备
的其他
应收款
合计 18,946,736.41 1,396,330.77 17,550,405.64 13,936,489.86 1,015,662.70 12,920,827.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 11,556,065.42 577,803.27 5.00%
1 年以内小计 11,556,065.42 577,803.27 5.00%
1至2年 7,033,389.05 703,338.90 10.00%
2至3年 211,507.94 42,301.59 20.00%
3 年以上 145,774.00 72,887.00 50.00%
合计 18,946,736.41 1,396,330.76
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 138,904.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额138,904.72元；期末坏帐准备中有241,763.35元为本公司非同一控制下企业合并北京乐博乐博教育科技
有限公司并入。
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 923,256.56 960,469.57
保证金 6,428,653.52 4,046,136.00
大兴区法院财产保全担保金 1,570,000.00
出口退税款 50,162.93
其他往来款 11,594,826.33 7,309,721.36
合计 18,946,736.41 13,936,489.86
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
吴小明 往来款 3,139,041.50 1-2 年 16.57% 313,904.15
天津华泰建业有限公司 保证金 2,700,000.00 1 年以内 14.25% 135,000.00
辽源市孚明达彩印有限公司 往来款 1,176,470.59 1-2 年 6.21% 117,647.06
阁林文创股份有限公司 保证金 1,075,082.93 1-2 年 5.67% 107,508.29
北京益思德纸业有限公司 往来款 942,185.85 1 年以内 4.97% 47,109.29
合计 -- 9,032,780.87 -- 47.67% 721,168.79
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 152,966,947.08 152,966,947.08 93,541,629.55 93,541,629.55
库存商品 82,634,453.75 82,634,453.75 24,458,501.39 24,458,501.39
低值易耗品 1,819,178.32 1,819,178.32 946,064.16 946,064.16
自制半成品 19,534,062.85 19,534,062.85 26,196,613.54 26,196,613.54
合计 256,954,642.00 256,954,642.00 145,142,808.64 145,142,808.64
78
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公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付租金
待抵扣增值税 12,119,941.05 6,376,184.35
网费摊销 6,000.00
合计 12,119,941.05 6,382,184.35
其他说明：
无
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 63,319,489.21 63,319,489.21 30,658,963.21 30,658,963.21
按成本计量的 63,319,489.21 63,319,489.21 30,658,963.21 30,658,963.21
合计 63,319,489.21 63,319,489.21 30,658,963.21 30,658,963.21
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
被投资单 在被投资单 本期现金红
本期 本期 本期
位 期初 本期增加 期末 期初 期末 位持股比例 利
减少 增加 减少
北京紫峰
文化发展 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00%
有限公司
乐博乐博
10,658,963.21 10,658,963.21 18.00% 4,324.10
株式会社
深圳市小
橙堡文化 15,000,000.00 15,000,000.00 3.00%
传播有限
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公司
深圳点猫
科技有限 14,210,526.00 14,210,526.00 5.00%
公司
颉墨（北
京）科技 3,450,000.00 3,450,000.00 3.33%
有限公司
合计 30,658,963.21 32,660,526.00 63,319,489.21 -- 4,324.10
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
确认的投 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
上海斗金网
-80,502.6
络科技有限 1,896,049.08 1,815,546.45
3
公司
深圳华控盛
通并购投资
基金合伙企 546,497.28 144.06 546,641.34
业（有限合
伙）
-80,358.5
小计 2,442,546.36 2,362,187.79
7
二、联营企业
-80,358.5
合计 2,442,546.36 2,362,187.79
7
其他说明
注：公司第三届董事会 2015 年第八次会议审议通过了《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的议案》，本公司与北京
华控投资顾问有限公司、霍尔果斯华控创业投资有限公司、深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）签署《关于设立产业并购
基金之合作协议》，共同出资设立总规模为人民币 5.15 亿元的产业并购基金。其中，深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）
为其他关联方。
公司拟以自有资金 9,190.66 万元与华控投资、华控创业、益鸿铭共同出资设立产业并购母基金（以下简称“母基金”），母基
金规模为 19,462.67 万元。其中华控投资担任普通合伙人和执行事务合伙人，公司、华控创业和益鸿铭为有限合伙人。2016
年 3 月 14 日，深圳华控盛通并购投资基金合伙企业（有限合伙）完成工商登记。截止到 2017 年 6 月 30 日，公司共投资 546,497.28
元。
80
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11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 266,836,678.98 644,899,403.81 13,780,990.38 52,554,112.95 978,071,186.12
2.本期增加金额 1,604,963.40 22,643,470.58 1,103,311.79 7,342,169.47 32,693,915.24
（1）购置 1,604,963.40 22,643,470.58 1,103,311.79 2,775,981.36 28,127,727.13
（2）在建工程
2,386,713.14 2,386,713.14
转入
（3）企业合并
2,179,474.97 2,179,474.97
增加
3.本期减少金额 1,855,163.87 266,282.00 370,255.00 2,491,700.87
（1）处置或报
1,855,163.87 266,282.00 370,255.00 2,491,700.87
废
4.期末余额 268,441,642.38 665,687,710.52 14,618,020.17 59,526,027.42 1,008,273,400.49
二、累计折旧
1.期初余额 31,221,862.32 242,500,147.04 6,448,215.15 21,113,280.77 301,283,505.28
2.本期增加金额 3,437,403.47 25,497,877.66 983,744.63 3,011,104.93 32,930,130.69
（1）计提 3,437,403.47 25,497,877.66 983,744.63 2,363,200.64 32,282,226.40
—企业合并增加 647,904.29 647,904.29
3.本期减少金额 611,815.81 178,718.70 152,983.17 943,517.68
（1）处置或报
611,815.81 178,718.70 152,983.17 943,517.68
废
4.期末余额 34,659,265.79 267,386,208.89 7,253,241.08 23,971,402.53 333,270,118.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值 233,782,376.59 398,301,501.63 7,364,779.09 35,554,624.89 675,003,282.20
1.期末账面价值
2.期初账面价值 235,614,816.66 402,399,256.77 7,332,775.23 31,440,832.18 676,787,680.84
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 37,190,523.52 20,268,689.38 16,921,834.14
合计 37,190,523.52 20,268,689.38 16,921,834.14
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器-北京 153,846.16 153,846.16 153,846.16 153,846.16
机器-上海 18,803.42 18,803.42
绿化工程-北京 391,690.36 391,690.36
消防工程-北京 1,930,008.22 1,930,008.22
消防工程-廊坊 5,612.00 5,612.00
合计 172,649.58 172,649.58 2,481,156.74 2,481,156.74
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
其中：
利息
工程累 本期 本期
本期其 资本
项目 本期增加 本期转入固 计投入 工程 利息 利息 资金
预算数 期初余额 他减少 期末余额 化累
名称 金额 定资产金额 占预算 进度 资本 资本 来源
金额 计金
比例 化金 化率
额
额
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消防
工程- 5,612.00 5,612.00 5,612.00 0.00 其他
廊坊
消防
工程- 1,930,008.22 1,930,008.22 65,014.56 1,995,022.78 0.00 其他
北京
绿化
工程- 391,690.36 391,690.36 391,690.36 0.00 其他
北京
机器-
153,846.16 153,846.16 153,846.16 100.00% 其他
北京
机器-
18,803.42 18,803.42 18,803.42 100.00% 其他
上海
机器-
其他
廊坊
厂房-
其他
上海
合计 2,499,960.16 2,481,156.74 83,817.98 2,386,713.14 5,612.00 172,649.58 -- -- --
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,659,943.09 6,913,028.28 74,572,971.37
2.本期增加金额 1,055,588.87 1,055,588.87
（1）购置 93,329.27 93,329.27
（2）内部研发
（3）企业合并增加 962,259.60 962,259.60
3.本期减少金额 1,146,767.53 1,146,767.53
（1）处置
4.期末余额 67,659,943.09 6,821,849.62 74,481,792.71
二、累计摊销
1.期初余额 6,497,507.15 2,450,420.17 8,947,927.32
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2.本期增加金额 673,053.87 437,352.47 1,110,406.34
（1）计提 673,053.87 396,700.43 1,069,754.30
—企业合并增加 40,652.04 40,652.04
3.本期减少金额 129,966.98 129,966.98
（1）处置
4.期末余额 7,170,561.02 2,757,805.66 9,928,366.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 60,489,382.07 4,064,043.96 64,553,426.03
2.期初账面价值 61,162,435.94 4,462,608.11 65,625,044.05
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无形资产抵押情况：
公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号账面价值11,186,987.91元的土地使用权【开有限国用（2006）
第21号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行，用于向该行申请2亿元的综合授信额度。合
同具体情况详见五、（十八）。
公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号账面价值2,613,702.35元的土地使用权【开有限国用（2001）
字第150号】抵押给恒生银行北京分行，用于向该行申请人民币14,300万元或等值外币的非承诺性授信。合
同具体情况详见五、（十八），五、（十九）、五、（二十七）。
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14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京乐博乐博教
392,190,558.18 392,190,558.18
育科技有限公司
合计 392,190,558.18 392,190,558.18
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
虹梅商务大厦办公
6,352.51 6,352.51
室
廊坊生产厂房装修
3,551,530.83 360,298.71 717,963.40 3,193,866.14
款
乐博教育装修款 6,288,523.75 1,492,317.83 4,796,205.92
合计 3,557,883.34 6,648,822.46 2,216,633.74 7,990,072.06
其他说明
无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,932,754.37 3,683,642.65 18,908,938.28 3,390,203.27
可抵扣亏损 15,174,881.80 3,793,720.45 8,673,367.12 2,168,341.78
递延收益 3,037,217.83 455,582.67 3,334,647.75 500,197.18
股权激励 8,232,484.68 1,234,872.70 6,601,000.04 990,150.00
合计 46,377,338.68 9,167,818.47 37,517,953.19 7,048,892.23
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（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,167,818.47 7,048,892.23
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备预付款及工程预付款 7,682,517.75 8,762,970.31
采购软件款 10,072,192.71 5,041,061.60
合计 17,754,710.46 13,804,031.91
其他说明：
无
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 38,000,000.00 90,000,000.00
保证借款 11,000,000.00 11,000,000.00
保理业务 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 58,000,000.00 110,000,000.00
短期借款分类的说明：
2016年3月25日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0333072】号
《综合授信合同》，根据《综合授信合同》，在2016年3月25日至2017年3月24日的授信期间以及2017年4月19日签订的公司与
北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0405736】号《综合授信合同》，在2017
年4月19日至2018年4月19日的授信期间，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币2亿元的综合授信，其中短期借款的
额度不超过人民币1亿元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），短期借款、银行承兑汇票和国内信用证总额度不超过人
民币2亿元，公司办理银行承兑汇票和国内信用证业务时须向北京银行交存不少于额度金额20%的款项作为保证金。同时，
公司以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权【X京房权证开字第005096、009412、010085、013002号】和土地使
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用权【开有限国用（2006）第21号】作为本合同的抵押物（详见五、（十一）和五、（十三））；本公司股东栗延秋出具保证合
同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司在北京银行短期借款余额为3,500.00万元。
2017年6月23日，本公司、子公司北京盛通包装印刷有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0419657】的借
款合同。截至2017年6月30日，北京盛通包装印刷有限公司在北京银行短期借款余额为100.00万元。
2017年6月23日，本公司、子公司北京盛通兴源供应链管理有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0419668】
的借款合同。截至2017年6月30日，北京盛通兴源供应链管理有限公司在北京银行短期借款余额为100.00万元。
2017年6月23日，本公司、子公司盛通（廊坊）出版物印刷有限公司与北京银行经济技术开发区支行签订合同编号【0419665】
的借款合同。截至2017年6月3日，盛通（廊坊）出版物印刷有限公司在北京银行短期借款余额为100.00万元。
（2）2015年1月22日，公司与恒生银行北京分行签订了编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，恒生银行向本公司提
供最高不超过人民币3000万元非承诺性综合授信，其中包括循环贷款授信以及银行承兑汇票循环授信。公司办理银行承兑汇
票业务时须向恒生银行交存不少于额度金额30%的存款质押于贷款人。同时，本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11
号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字第00030号】及相应土地使用权【土地使用证编号：开有限国用（2001）字
第150号】抵押给恒生银行，并由贾春琳、栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司
在恒生银行无短期借款。
（3）2016年7月26日，公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行（以下简称“招商银行”）签订合同编号为【2016年万
通授字第005】号的《授信协议》，根据《授信协议》，2016年7月26日至2017年7月25日，招商银行向本公司提供最高授信额
度为人民币5,000.00万元的综合授信，其中包括流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立国内履约类保函，同时，上述额度
公司可以调剂使用。本公司股东栗延秋、贾春琳出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司
在招商银行短期借款余额为1,100.00万元。
（4）2016年，本公司分别与子公司北京盛通包装印刷有限公司、盛通（廊坊）出版物印刷有限公司、上海盛通时代印刷有
限公司就保理业务向招商银行股份有限公司北京万通中心支行签订无追索权公开型的国内保理业务协议。截至2017年6月30
日，本公司在保理业务余额为900.00万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 243,008,444.01 216,051,436.17
合计 243,008,444.01 216,051,436.17
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 197,506,320.04 172,873,727.62
设备工程款 10,820,923.14 12,258,890.47
运费 1,505,775.13 3,458,605.55
备件款 2,713,515.70 308,027.94
维修费 1,144,512.76 137,715.77
信息披露费 300,000.00 300,000.00
其他 2,693,297.09 1,094,468.34
合计 216,684,343.86 190,431,435.69
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中信建设有限责任公司 978,436.07 未结算
上海荣欣安装工程有限公司 654,000.00 未结算
北京朋友跃发机械刀片有限公司 509,559.00 未结算
合计 2,141,995.07 --
其他说明：
无
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 90,368,093.48 29,924,900.63
合计 90,368,093.48 29,924,900.63
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
RSO ASA REGIONAL PUBLIC
301,268.42 合同尚未履行完毕
ORGANIZATION
AST PUBLISHERS LTD 177,421.68 合同尚未履行完毕
中国画报出版社有限责任公司 103,387.53 合同尚未履行完毕
北京大达期刊设计有限公司 159,980.00 合同尚未履行完毕
TA CHIEN PUBLISHING CO LTD 120,015.49 合同尚未履行完毕
合计 862,073.12 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,057,490.00 101,879,149.86 100,808,298.92 11,686,785.16
二、离职后福利-设定提
611,606.70 6,308,388.03 6,338,140.36 805,558.11
存计划
合计 6,669,096.70 108,187,537.89 107,146,439.28 12,492,343.27
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 2,231,285.80 94,580,197.49 93,559,931.33 7,610,002.67
2、职工福利费 100.00
3、社会保险费 903,761.77 5,123,056.82 5,165,975.39 1,058,652.71
其中：医疗保险费 849,128.89 4,548,123.53 4,607,085.18 965,517.65
工伤保险费 23,012.00 216,634.61 216,398.51 31,296.74
生育保险费 31,620.88 358,298.68 342,491.70 61,838.32
4、住房公积金 12,629.00 1,470,760.30 1,448,388.00 37,085.30
5、工会经费和职工教育经费 2,909,813.43 705,135.25 634,004.20 2,980,944.48
合计 6,057,490.00 101,879,149.86 100,808,298.92 11,686,785.16
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 583,490.23 6,039,404.93 6,059,583.13 771,641.80
2、失业保险费 28,116.47 268,983.10 278,557.23 33,916.31
合计 611,606.70 6,308,388.03 6,338,140.36 805,558.11
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,491,559.28
企业所得税 5,974,871.85 5,923,082.35
个人所得税 691,001.94 335,189.21
城建税 263,975.57 446,095.46
教育费附加 112,219.12 191,183.78
地方教育费附加 78,732.71 127,455.84
水利建设基金 738.57 2,286.17
合计 9,613,099.04 7,025,292.81
其他说明：
无
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 43,555.56 43,495.15
短期借款应付利息 73,047.39 142,430.59
合计 116,602.95 185,925.74
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
往来款 9,612,552.67 22,069,211.88
向股东借款 3,827,235.25 47,786,235.25
合计 13,439,787.92 69,855,447.13
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津市兴永物资回收有限公司 2,000,000.00 保证金
孟凡刚 584,641.00 保证金
鼎捷软件股份有限公司 102,000.00 保证金
合计 2,686,641.00 --
其他说明
无
26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未开票增值税销项 1,382,564.31 2,190,487.37
合计 1,382,564.31 2,190,487.37
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 22,090,321.44 29,612,400.12
合计 22,090,321.44 29,612,400.12
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
2015年1月22日，本公司与恒生银行北京分行签订编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，向本公司提供最高授信额为
人民币14,300万元或等值外币的非承诺性授信，其中涉及长期借款的额度为：①2016年1月25日与恒生银行北京分行签订编
号为【BEJ002201310-SL03】的授信函约定的最高额不超过人民币4000万元之等值港币的机器设备融资授信。长期借款期限
期限为四年，自放款日起一个月后开始分48期平均摊还本金及利息（以港币偿还），贷款利率按照香港银行同业拆借利率加
收每年4%的利息与贷款人融资成本基础上加收每年2.5%的利息孰高者计算。截至2017年6月30日，本公司在恒生银行北京分
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行的长期借款期末余额为人民币22,090,321.44元。
本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字第00030号】及相应土地使用
权【土地使用证编号：开有限国用（2001）字第150号】抵押给恒生银行，将海德堡商业轮转纸胶印机（M600-24A）、两台
高斯SUNDAY2000/24八色卷筒商业印刷机、高斯M600、马天尼堆积机、马天尼皇冠型胶订生产线、马天尼霹雳马型骑马钉
机、马天尼含分切锯刀的输送带系统、马天尼输送带系统设定以恒生银行北京分行为抵押权的机器设备动产抵押；同时，股
东贾春琳、栗延秋签署个人保函，为该笔贷款项下的所有债务承担连带担保责任。
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43,694,966.80 43,147,565.97
印刷生产线产能扩
100,000.00 注1
建项目
进口设备贴息 197,429.92 注2
绿色节能印刷技术
1,649,000.00 619,911.47 注3
改造项目
上海市重点技术改
1,279,059.44 注4
造项目
合计 43,694,966.80 1,649,000.00 2,196,400.83 43,147,565.97 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
印刷生产线产能
700,000.00 100,000.00 600,000.00 与资产相关
扩建项目
进口设备贴息 2,634,647.75 197,429.92 2,437,217.83 与资产相关
绿色节能印刷技
13,889,986.71 1,649,000.00 619,911.47 14,919,075.24 与资产相关
术改造项目
上海市重点技术
26,470,332.34 1,279,059.44 25,191,272.90 与资产相关
改造项目
合计 43,694,966.80 1,649,000.00 2,196,400.83 43,147,565.97 --
其他说明：
注1：2012年7月17日公司收到北京市经济和信息化委员会拔付的200万元工业发展资金，用于补助印刷生产线产能扩建项目。
根据《企业会计准则》及北京市经济和信息化委员会工业发展资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并
在相关资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2010年7月，可使用期限为120个月。经计算后，这笔递
延收益从2010年7月开始的以后每月进行摊销。本报告期内确认营业外收入100,000.00元。
注2：2013年11月1日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴1,338,022.00元。根据《企业会计准则》及“财政部、
商务部以财企【2012】142号印发《进口贴息资金管理办法》”，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资
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产使用寿命内平均分配。本项目开始时间为2013年11月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2013年11月开
始的以后每月进行摊销。本报告期内确认营业外收入66,901.08元。
2014年9月24日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴2,329,467.00元。按照上述规定，企业应确认为与资产相
关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。经计算后，该笔递延收益本报告期内确认营业外
收入130,528.84元。
注3：2015年6月24日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴11,921,000.00元。根
据《企业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2015年6月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2015
年6月开始的以后每月进行摊销。本报告期内确认营业外收入455,056.86元。
2016年12月16日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴3,410,000.00元。根据《企
业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命
内平均分配，计入递延收益。
本项目开始时间为2016年12月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2016年12月开始的以后每月进行摊销。
本报告期内确认营业外收入164,854.61元。
2017年6月27日，公司收到京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴1,649,000.00元。根据《企业
会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入递延收益。
注4：2015年4月30日，全资子公司上海盛通时代印刷有限公司收到上海市经济信息化委和市财政局拨付的上海市重点技术改
造专项资金35,000,000.00元。根据《企业会计准则》及上海市经委、市发改委和市财政局制定的《上海市重点技术改造专项
资金管理办法》的规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。本项目开始时
间为2015年4月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2015年4月开始的以后每月进行摊销。本报告期内确认
营业外收入1,279,059.44元。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 135,000,000.00 28,644,399.00 160,361,719.00 189,006,118.00 324,006,118.00
其他说明：
无
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 310,937,018.25 697,014,942.72 160,361,719.00 847,590,241.97
其他资本公积 6,601,000.04 1,631,484.64 8,232,484.68
合计 317,538,018.29 698,646,427.36 160,361,719.00 855,822,726.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2017年半年度确认限制性股票成本摊销金额1,631,484.64元，计入资本公积—其他资本公积。
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31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,033,893.57 28,033,893.57
合计 28,033,893.57 28,033,893.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 206,627,363.45 177,136,971.47
调整后期初未分配利润 206,627,363.45 177,136,971.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,197,724.82 36,498,958.87
减：提取法定盈余公积 2,958,566.89
应付普通股股利 4,810,851.57 4,050,000.00
期末未分配利润 232,014,236.70 206,627,363.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 514,714,966.73 416,260,744.51 314,274,753.72 250,287,598.37
其他业务 9,931,625.27 2,329,149.74 62,298,937.23 55,250,996.16
合计 524,646,592.00 418,589,894.25 376,573,690.95 305,538,594.53
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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城市维护建设税 793,591.20 1,416,854.74
教育费附加 340,082.76 607,223.49
房产税 536,064.92
土地使用税 188,251.80
车船使用税 12,411.51
印花税 5,312.76
地方教育费附加 229,999.79 404,815.64
河道管理费 2,645.48
合计 2,108,360.22 2,428,893.87
其他说明：
无
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 4,853,874.25 5,220,745.68
办公费 103,023.71 208,572.99
业务招待费 717,314.94 1,315,351.40
通讯费 91,529.67 90,260.88
职工薪酬 16,872,055.20 8,582,291.13
交通费 971,134.25 60,306.80
差旅费 137,737.58 194,813.51
邮寄费 182,214.67 209,505.85
会议、展会 15,438.92
广告费 94,339.62 17,382.55
折旧费 344,525.18 317,233.04
租赁费 333,417.56 192,293.81
其他 1,229,224.97 2,547,590.79
合计 25,945,830.52 18,956,348.43
其他说明：
无
36、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,601,809.96 13,940,291.89
折旧费 3,018,762.72 2,073,552.67
税金 25,579.10 1,016,264.95
摊销 1,345,867.32 1,076,566.44
办公费 1,191,991.18 232,102.00
保安费 60,000.00
通讯费 209,144.73 212,808.08
保险费 281,072.07 365,883.86
差旅费 264,276.29 213,525.50
会议费 50,511.18 142,284.30
中介费 3,461,955.72 2,713,896.95
业务招待费 420,573.04 174,355.47
交通费 51,123.26 45,437.25
技术研发支出 4,798,070.62 3,951,967.45
租赁费 3,825,205.52 2,046,480.46
其他 3,127,195.40 2,835,361.91
股权激励费用 1,631,484.64 2,791,600.02
福利费 2,313,835.41
合计 52,618,458.16 33,892,379.20
其他说明：
无
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,874,701.50 3,787,896.15
减：利息收入 2,033,674.79 393,100.76
汇兑损益 -532,867.24 633,488.59
手续费及其他费用 560,627.29 240,314.24
合计 868,786.76 4,268,598.22
其他说明：
无
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38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,023,816.09 2,378,925.12
合计 1,023,816.09 2,378,925.12
其他说明：
无
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -76,034.47 -34,776.11
合计 -76,034.47 -34,776.11
其他说明：
无
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 18,470.08 994,851.65 18,470.08
其中：固定资产处置利得 18,470.08 994,851.65 18,470.08
政府补助 12,172,339.04 10,557,251.41 12,172,339.04
其他 91,443.71 116,973.57 91,443.71
合计 12,282,252.83 11,669,076.63 12,282,252.83
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放原 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
因符合地方政府
印刷生产线产 北京市经济和 招商引资等地方
补助 100,000.00 100,000.00 与资产相关
能扩建项目 信息化委员会 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
进口设备贴息 补助 招商引资等地方 197,429.92 197,429.88 与资产相关
性扶持政策而获
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得的补助
因符合地方政府
绿色节能印刷 招商引资等地方
补助 619,911.47 455,056.86 与资产相关
技术改造项目 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
上海市重点技 招商引资等地方
补助 1,279,059.44 2,211,480.33 与资产相关
术改造项目 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
财政局预算科
招商引资等地方
直管-入区企业 奖励 9,024,000.00 7,080,500.00 与收益相关
性扶持政策而获
扶持资金
得的补助
因符合地方政府
新闻出版局绿 招商引资等地方
奖励 750,351.00 312,839.00 与收益相关
色印刷补贴款 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
北京商务委员
招商引资等地方
会绿色印刷补 补助 62,663.00 与收益相关
性扶持政策而获
助
得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方
岗位补贴 补助 137,282.34 与收益相关
性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
个人所得税返 招商引资等地方
补助 104,930.26 与收益相关
还 性扶持政策而获
得的补助
上海市新闻出 因符合地方政府
版局绿色印刷 上海市新闻出 招商引资等地方
补助 96,656.95 与收益相关
生产示范基地 版局 性扶持政策而获
补贴款 得的补助
12,172,339.0 10,557,251.4
合计 -- -- -- -- -- --
4 1
其他说明：
无
41、营业外支出
单位： 元
98
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 157,158.97 666,477.23 157,158.97
其中：固定资产处置损失 157,158.97 666,477.23 157,158.97
对外捐赠 10,000.00
其他 46,150.24 19,407.53 46,150.24
合计 203,309.21 695,884.76 203,309.21
其他说明：
无
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,399,474.08 5,048,895.28
递延所得税费用 -2,063,544.87 777,140.72
合计 5,335,929.21 5,826,036.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 35,494,355.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,243,794.33
子公司适用不同税率的影响 229,138.00
调整以前期间所得税的影响 -194,880.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 350,473.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-292,595.76
损的影响
所得税费用 5,335,929.21
其他说明
无
99
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43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 6,503,587.60 7,856,027.81
利息收入 1,536,450.38 236,057.77
政府补助 10,874,587.21 7,643,554.34
其他 5,807,385.24
合计 18,914,625.19 21,543,025.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 82,621,307.99 12,665,537.14
手续费及其他 3,641,195.50 4,835,981.32
管理费用 11,719,134.04 3,167,779.13
销售费用 8,639,404.16 8,559,645.67
营业外支出 29,407.53
合计 106,621,041.69 29,258,350.79
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 30,158,425.94 14,222,331.34
加：资产减值准备 1,023,816.09 2,378,925.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,282,226.40 34,366,563.80
无形资产摊销 1,069,754.30 964,875.88
100
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长期待摊费用摊销 724,315.91 1,261,061.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 138,688.89 -208,746.62
财务费用（收益以“－”号填列） 3,409,034.08 2,999,065.51
投资损失（收益以“－”号填列） 76,034.47 34,776.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 233,667.09 7,136,659.82
存货的减少（增加以“－”号填列） -88,997,221.84 -17,925,113.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,244,547.58 -91,901,517.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,023,485.85 129,618,749.27
其他 -547,400.83
经营活动产生的现金流量净额 -51,696,692.93 82,947,630.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 399,469,912.43
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 249,915,927.11 13,668,675.51
减：现金的期初余额 60,126,968.97 23,207,349.04
现金及现金等价物净增加额 189,788,958.14 -9,538,673.53
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 30,530,049.18
其中： --
北京乐博乐博教育科技有限公司 30,530,049.18
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 73,439,016.68
其中： --
北京乐博乐博教育科技有限公司 73,439,016.68
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -42,908,967.50
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
101
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一、现金 249,915,927.11 60,126,968.97
其中：库存现金 112,112.19 141,252.54
可随时用于支付的银行存款 249,803,814.92 59,985,716.43
三、期末现金及现金等价物余额 249,915,927.11 60,126,968.97
其他说明：
无
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 70,218,362.20 票据保证金和履约保函
固定资产 156,627,455.23 借款抵押
无形资产 13,800,690.26 借款抵押
合计 240,646,507.69 --
其他说明：
无
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 768,224.79 6.7744 5,204,262.02
欧元 9,774.34 7.7496 75,747.22
英镑 3.71 8.8144 32.70
瑞士法郎 471.96 7.0888 3,345.63
港币 25,452,611.40 0.8679 22,090,321.44
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
102
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得 股权取得方 购买日的确 购买日至期末被
购买日 末被购买方
称 点 本 比例 式 定依据 购买方的收入
的净利润
北京乐博乐
2017 年 01 月 429,999,961. 发行股票及 2017 年 01
博教育科技 100.00% 取得控制权 71,693,881.05 6,554,105.00
11 日 61 现金支付 月 11 日
有限公司
其他说明：
披露要求：对于分步实现的非同一控制下企业合并且在本期取得控制权的交易，应披露前期和本期取得股
权的取得时点、取得成本、取得比例和取得方式。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 北京乐博乐博教育科技有限公司
--现金 30,530,049.18
--发行的权益性证券的公允价值 399,469,912.43
合并成本合计 429,999,961.61
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 39,200,061.53
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
390,799,900.08
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因是本期非同一控制下企业合并中合并成本高于取得的可辨认净资产公允价值份
额所致
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
103
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购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 73,439,016.68 73,439,016.68
应收款项 4,328,959.86 4,328,959.86
存货 26,507,015.73 22,814,611.52
固定资产 1,531,570.68 1,531,570.68
无形资产 921,607.56 488,542.09
预付 5,870,673.93 5,870,673.93
其他流动资产 40,489.06 40,489.06
商誉 1,390,658.10 1,390,658.10
长期待摊费用 4,757,692.57 4,757,692.57
递延所得税资产 68,878.59 68,878.59
应付款项 732,844.48 732,844.48
预收款项 68,608,965.29 68,608,965.29
应付职工薪酬 4,782,147.96 4,782,147.96
应交税费 4,427,734.80 4,427,734.80
其他应付款 633,784.41 633,784.41
净资产 39,671,085.82 35,545,616.14
减：少数股东权益 471,024.29 471,024.29
取得的净资产 39,200,061.53 35,074,591.85
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：（1）有价证券按当时的可变现净值确定；（2）应收款项按将来可望收取的数额，以
当时的实际利率折现的价值，减去估计的坏账损失及催收成本确定；（3）预付账款根据所能回收的权利价值确定公允价值。
（4）存货：产成品按估计售价减去变现费用和合理的利润后的余额确定；原材料按现行重置成本确定；（5）固定资产：分
不同情况进行处理，对尚可继续使用的固定资产，按同类生产能力的固定资产的现行重置成本计价，除非预计将来使用这些
资产会对购买企业产生较低的价值；对于将要出售，或持有一段时间（但未使用）后再出售的固定资产，可按可变现净值计
价；对于暂使用一段时间、然后出售的固定资产，在确认将来使用期的折旧后，按可变现净值计价（6）无形资产：根据无
形资产未来盈利能力的不同，主要采用收益现值法确定其公允价值；（7）商誉：按购买企业的投资成本与所确认的公允价值
之间的差额确定；（8）长期待摊费用：按以后尚存资产或权利的价值确定其公允价值；（9）应付账款、预收账款、应付职工
薪酬、应交税费及其他应付款等，以企业实际应承担的负债来确定公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
104
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□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子（孙）公司共二家；子公司北京盛通知行教育科技有限公司，持股比倒100%；孙公司北京翊通纸业有限公司，
持股比例70%；
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京盛通包装印刷有限公司 北京 北京 印刷业 100.00% 设立
北京盛通商印快线网络科技有限公司 北京 北京 数字印刷业 100.00% 设立
北京盛通兴源供应链管理有限公司 北京 北京 贸易业 100.00% 设立
上海盛通时代印刷有限公司 上海 上海 印刷业 100.00% 设立
香港盛通商贸有限公司 香港 香港 贸易业 100.00% 设立
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 河北省 廊坊 印刷业 95.00% 设立
北京乐博乐博教育科技有限公司 北京 北京 教育业 100.00% 非同一控制下企业合并
北京翊通纸业有限公司 北京 北京 贸易业 70.00% 设立
北京盛通知行教育科技有限公司 北京 北京 教育业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
①香港盛通商贸有限公司尚未注资。
②2016年9月20日，北京盛通兴源供应链管理有限公司股东由“北京盛通印刷股份有限公司”变更为“北京盛通商印快线网络科
技有限公司”。
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 损益 派的股利
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 5.00% 117,308.54 460,792.38
北京翊通纸业有限公司 30.00% -91.28 999,908.72
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
非 非
子公司 流 流
流动资 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合
名称 资产合计 流动负债 动 流动负债 动 负债合计
产 资产 计 产 资产 计
负 负
债 债
盛通（廊
坊）出版
21,587,2 49,654,3 71,241,643. 62,025,795. 62,025,7 18,249,9 52,343,3 70,593,2 63,723,609 63,723,609.2
物印刷
86.66 56.72 38 69 95.69 79.93 06.16 86.09 .25 5
有限公
司
北京翊
通纸业 14,885,4 14,885,426. 11,485,730. 11,485,7
有限公 26.56 56 82 30.82
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 现金流量
盛通（廊
坊）出版 7,411,233
31,369,166.82 2,346,170.85 2,346,170.85 9,273,235.39 23,634,981.23 1,400,609.63 1,400,609.63
物印刷有 .85
限公司
北京翊通
532,942.93 -304.26 -304.26 436,551.14
纸业有限
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公司
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上海斗金网络科
上海浦东 上海浦东 网络开发 25.48% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海斗金网络科技有限公司
流动资产 3,412,201.76
其中：现金和现金等价物 3,450,076.83
资产合计 3,412,201.76
财务费用 -34,171.81
净利润 -315,972.83
综合收益总额 -315,972.83
所有者权益 3,476,125.33
管理费用 350,144.64
其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司信用部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以
有效执行的程序。董事会通过信用主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公
司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
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本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)信用风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的70%-80%。公司目前维持该比例。尽管该政策不能使本公司完
全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策
实现了这些风险之间的合理平衡。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。2016年度公司
未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 58,000,000.00 58,000,000.00
应付票据 243,008,444.01 243,008,444.01
应付账款 194,764,678.79 19,740,791.05 1,141,490.77 1,037,383.25 216,684,343.86
预收款项 88,592,521.74 1,276,376.89 499,194.85 90,368,093.48
应付职工薪酬 12,492,343.27 12,492,343.27
应交税费 9,613,099.04 9,613,099.04
其他应付款 3,201,021.18 6,787,625.81 3,031,851.68 419,289.25 13,439,787.92
应付利息 116,602.95 116,602.95
其他流动负债 1,382,564.31 1,382,564.31
合计 611,171,275.29 27,804,793.75 4,672,537.30 1,456,672.50 645,105,278.84
续上表
项目 年初余额
1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
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应付票据 216,051,436.17 216,051,436.17
应付账款 174,789,431.81 13,388,826.60 858,200.31 1,394,976.97 190,431,435.69
预收款项 28,252,287.07 1,173,418.71 499,194.85 29,924,900.63
应付职工薪酬 6,669,096.70 6,669,096.70
应交税费 7,025,292.81 7,025,292.81
其他应付款 15,808,971.88 51,085,328.02 2,390,696.91 570,450.32 69,855,447.13
应付利息 185,925.74 185,925.74
其他流动负债 2,190,487.37 2,190,487.37
合计 560,972,929.55 65,647,573.33 3,748,092.07 1,965,427.29 632,334,022.24
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是。
其他说明：
本公司实际控制人是栗延秋，持股比例为24.15%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本期与本公司未发生关联方交易。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贾春琳 股东
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贾则平 股东
贾子裕 股东
贾子成 股东
董颖 股东
为子公司盛通（廊坊）出版物印刷有限公司的股东，持股比
王万山
例 5%。
廊坊市兰新雅彩印有限公司 法人代表为王万山
普通合伙人及执行事务合伙人为栗延秋，有限合伙人为贾子
深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）
裕
北京和源盛典文化发展有限公司 法人代表为贾春琳
嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人为贾春琳
嘉兴耘硕投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人: 嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙）
嘉兴衡耘投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人为董颖
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
廊坊市兰新雅彩印有限公司 加工及原材料款 1,176,183.71
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
廊坊市兰新雅彩印有限公司 改扩建工程费和原材料款 276,183.71 330,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
廊坊市兰新雅彩印有限公司 厂房 900,000.00 900,000.00
关联租赁情况说明
无
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）截至2017年6月30日，不存在本公司为关联方提供担保的情况。
（2）本公司作为被担保方的关联担保情况说明：
①2015年1月22日，本公司与恒生银行北京分行签订编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，向本公司提供最高授信额
为人民币14,300万元或等值外币的非承诺性授信，有关短期借款额度、长期借款额度以及银行承兑汇票使用额度详见（五、
十八，十九，二十七）。本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字第00030
号】及相应土地使用权【土地使用证编号：开有限国用（2001）字第150号】抵押给恒生银行，将海德堡商业轮转纸胶印机
（M600-24A）、两台高斯SUNDAY2000/24八色卷筒商业印刷机、高斯M600、马天尼堆积机、马天尼皇冠型胶订生产线、马
天尼霹雳马型骑马钉机、马天尼含分切锯刀的输送带系统、马天尼输送带系统设定以恒生银行北京分行为抵押权的机器设备
动产抵押；同时，股东贾春琳、栗延秋签署个人保函，为该笔贷款项下的所有债务承担连带担保责任。截止2017年6月30日，
本公司在恒生银行的长期借款余额为22,090,321.44元，银行承兑汇票余额为44,443,200.75元。
②2016年3月25日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0333072】
号《综合授信合同》，根据《综合授信合同》，在2016年3月25日至2017年3月24日的授信期间以及2017年4月19日签订的公司
与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0405736】号《综合授信合同》，在
2017年4月19日至2018年4月19日的授信期间，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币2亿元的综合授信，其中短期借
款的额度不超过人民币1亿元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），短期借款、银行承兑汇票和国内信用证总额度不超
过人民币2亿元，公司办理银行承兑汇票和国内信用证业务时须向北京银行交存不少于额度金额20%的款项作为保证金。同
时，公司以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权【X京房权证开字第005096、009412、010085、013002号】和土
地使用权【开有限国用（2006）第21号】作为本合同的抵押物（详见五、（十二）和五、（十四））；本公司股东栗延秋出具保
证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司在北京银行短期借款余额为3,500.00万元，银行承兑汇票
余额为109,928,165.99元。
③2016年7月26日，公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行（以下简称“招商银行”）签订合同编号为【2016年万通
授字第005】号的《授信协议》，根据《授信协议》，2016年7月26日至2017年7月25日，招商银行向本公司提供最高授信额度
为人民币5,000.00万元的综合授信，其中包括流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立国内履约类保函，同时，上述额度公
司可以调剂使用。本公司股东栗延秋、贾春琳出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司在
招商银行短期借款余额为1,100.00万元。
④2016年8月16日，本公司与大连银行股份有限公司北京分行签订协议编号为DLQ京2-1608150044号《综合授信协议》。根据
《综合授信协议》，在2016年10月31日至2017年10月31日的授信期间，大连银行向公司提供总额为人民币1.5亿元（敞口金额
1亿元）的授信额度。本公司股东栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证，股东栗延秋、贾则平出具质押合同。
111
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截至2017年6月30日，本公司在大连银行的银行承兑汇票余额为11,733,124.37元。
⑤2016年9月9日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订协议编号为公授信字第1600000111936号《综合授信合
同》。根据《综合授信合同》，在2016年9月9日至2017年9月9日的授信期间，民生银行向公司提供总额为人民币8000万元的授
信额度。本公司股东栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2017年6月30日，本公司在民生银行的银行承
兑汇票余额为76,903,952.90元。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,829,000.00 1,296,000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他非流动资产
廊坊市兰新雅彩印
276,183.71
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
廊坊市兰新雅彩印有限公司 2,791,331.33 715,147.62
其他应付款
贾春琳 1,129,291.88 9,289,291.88
栗延秋 2,696,943.37 21,496,943.37
董颖 17,000,000.00
7、关联方承诺
截止2017年6月30日，本公司不存在已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
112
北京盛通印刷股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 31,136,220.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
第一期：本公司授予限制性股票 300 万股，授予价格
为每股 14.11 元，合同剩余期限为自授予日 2015 年
11 月 5 日起至 2018 年 11 月 5 日。第二期：本公司
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
授予限制性股票 328.2680 万股，授予价格为每股
9.485 元，合同剩余期限为自授予日 2017 年 6 月 13
日起至 2020 年 6 月 13 日。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
综合被激励对象的离职情况、是否满足可行权条件等，估
可行权权益工具数量的确定依据
计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,232,484.68
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,631,484.64
其他说明
2015年11月5日，公司第三届董事会2015年第三次临时会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根据议案，
本公司向本公司董事、及其他管理人员和业务骨干等20人授予限制性股票300万股，授予日为2015年11月5日，授予价格为每
股14.11元，锁定期12个月，解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起3年，满足解锁条件时解锁期内分三次解锁。
根据2015年8月15日盛通股份披露限制性股票激励计划(草案)行权条件，2016年度，公司实现归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润21,472,453.41元，满足锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，且以2014年为基数，2016年归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益的净利润同比增长137.34%，满足解锁条件，本期解锁180万股。
2017年6月13日，公司第三届董事会2017年第六次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》， 根据议
案，本公司向董事、及其他管理人员和业务骨干等197人授予限制性股票328.2680万股，本次公司限制性股票的授予日为 2017
年6月13日，锁定期12个月，解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起3年，满足解锁条件时解锁期内分三次解锁。
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2017年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2017年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计
提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比例
例
按信用风险特
4.0
征组合计提坏 100. 12,845,918. 287,852,32 100. 4.44
315,336,201.15 7 302,490,282.41 12,790,856.75 275,061,464.82
账准备的应收 00% 74 1.57 00% %
%
账款
12,845,918. 287,852,32
合计 315,336,201.15 302,490,282.41 12,790,856.75 275,061,464.82
74 1.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 179,433,749.63 8,971,687.48 5.00%
1至2年 11,373,789.30 1,137,378.93 10.00%
2至3年 9,893,313.05 1,978,662.61 20.00%
3 年以上 1,516,379.45 758,189.72 50.00%
合计 202,217,231.43 12,845,918.74
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 55,061.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
客户1 51,737,609.23 16.41
客户2 45,289,408.30 14.36
客户3 16,208,821.91 5.14 810,441.10
客户4 13,570,500.93 4.30 678,525.05
客户5 9,645,866.31 3.06 482,293.32
合计 136,452,206.68 43.27 1,971,259.47
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
334,284, 552,931. 333,731,3 166,221 579,456.8 165,642,31
合计提坏账准备的 100.00% 0.17% 100.00% 0.35%
322.57 96 90.61 ,775.20 5 8.35
其他应收款
334,284, 552,931. 333,731,3 166,221 579,456.8 165,642,31
合计
322.57 96 90.61 ,775.20 5 8.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,356,713.24 317,835.66 5.00%
1至2年 1,387,721.09 138,772.11 10.00%
2至3年 142,185.94 28,437.19 20.00%
3 年以上 135,774.00 67,887.00 50.00%
合计 8,022,394.27 552,931.96
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确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 26,524.89 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 725,438.36 676,493.66
保证金 1,117,790.00 3,457,190.00
大兴区法院财产保全担保金 1,570,000.00
关联方往来款 326,261,928.30 157,464,000.45
其他往来款 6,179,165.91 3,054,091.09
合计 334,284,322.57 166,221,775.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 期末余额
一年以内 32,320,762.61，
上海盛通时代印刷有
往来款 113,727,506.39 1 至 2 年 59,660,364.97， 34.02%
限公司
2 至 3 年 21,746,378.81
北京盛通商印快线网
往来款 113,419,939.27 1 年以内 33.93%
络科技有限公司
一年以内 935,770.65，
盛通（廊坊）出版物
往来款 41,300,348.48 1 至 2 年 14,560,251.61， 12.35%
印刷有限公司
2 至 3 年 25,804,326.22
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北京盛通知行教育科
往来款 22,750,000.00 1 年以内 6.81%
技有限公司
北京盛通兴源供应链 一年以内 19,486,559.43，
往来款 21,224,352.59 6.35%
管理有限公司 1 至 2 年 1,737,793.16
合计 -- 312,422,146.73 -- 93.46%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 685,699,961.61 685,699,961.61 250,700,000.00 250,700,000.00
对联营、合营企
546,641.34 546,641.34 546,497.28 546,497.28
业投资
合计 686,246,602.95 686,246,602.95 251,246,497.28 251,246,497.28
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 期末余额
北京盛通包装印刷有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
北京盛通商印快线网络科技有限
20,000,000.00 20,000,000.00
公司
北京盛通兴源商贸有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海盛通时代印刷有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00
香港盛通商贸有限公司
北京乐博乐博教育科技有限公司 429,999,961.61 429,999,961.61
北京盛通知行教育科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 250,700,000.00 439,999,961.61 5,000,000.00 685,699,961.61
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值准
投资单位 期初余额 追加 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额 备期末
减少投资 其他
投资 确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备 余额
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资损益 或利润
一、合营企业
深圳华控
盛通并购
投资基金
546,497.28 144.06 546,641.34
合伙企业
（有限合
伙）
小计 546,497.28 144.06 546,641.34
二、联营企业
合计 546,497.28 546,641.34
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 319,555,550.61 261,603,977.92 294,588,490.40 242,906,747.93
其他业务 100,585,327.77 94,409,877.42 61,288,226.61 55,099,136.13
合计 420,140,878.38 356,013,855.34 355,876,717.01 298,005,884.06
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,704,470.27
合计 2,704,470.27
6、其他
无
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -138,247.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,172,339.04
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,852.47
减：所得税影响额 1,946,387.86
少数股东权益影响额 -112.50
合计 10,132,668.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.63% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
1.75% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
120
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
北京盛通印刷股份有限公司
法定代表人：栗延秋
2017年8月24日
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