广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
广东江粉磁材股份有限公司
2015 年第三季度报告全文
2015 年 10 月
1
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人汪南东先生、主管会计工作负责人刘刚先生及会计机构负责人(会计主管人员)赖源棱先生
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,718,926,126.16 2,752,009,050.97 107.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,680,749,776.25 1,248,442,785.36 114.73%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,229,466,635.83 150.26% 2,844,732,394.26 112.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,584,255.54 246.93% 17,649,056.09 197.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常
13,193,467.26 351.85% 13,008,704.84 193.32%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 356,844,249.36 919.71%
基本每股收益（元/股） 0.02 200.00% 0.03 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 200.00% 0.03 200.00%
加权平均净资产收益率 0.86% 1.59% 1.30% 2.74%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,074,661.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,056,605.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,078,450.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 355,577.77
减：所得税影响额 768,191.49
少数股东权益影响额（税后） 156,752.58
合计 4,640,351.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
3
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数（户） 79,063
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
汪南东 24.70% 217,367,200 200,637,500 质押 200,000,000
陈国狮 5.59% 49,232,512 49,232,512
赣州市科智为投资
4.88% 42,985,313 42,985,313
有限公司
赣州市联恒伟业投
3.26% 28,656,875 28,656,875
资发展有限公司
吴捷 2.98% 26,185,200 19,638,900
江门市华辉四方投
资合伙企业（有限合 2.87% 25,285,579 25,285,579
伙）
吕兆民 2.04% 17,967,000 13,475,250
招商财富－招商银
行－硅谷天堂 2 号 1.58% 13,913,043 13,913,043
专项资产管理计划
伍杏媛 1.15% 10,149,300 7,611,974
国机财务有限责任
0.99% 8,695,652 8,695,652
公司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
汪南东 16,729,700 人民币普通股 16,729,700
中央汇金投资有限责任公司 7,441,800 人民币普通股 7,441,800
吴捷 6,546,300 人民币普通股 6,546,300
吕兆民 4,491,750 人民币普通股 4,491,750
4
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中国建设银行股份有限公司－富国
中证新能源汽车指数分级证券投资 2,814,695 人民币普通股 2,814,695
基金
伍杏媛 2,537,326 人民币普通股 2,537,326
叶健华 2,379,250 人民币普通股 2,379,250
中国建设银行股份有限公司－博时
中证淘金大数据 100 指数型证券投资 2,257,001 人民币普通股 2,257,001
基金
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞
2,220,800 人民币普通股 2,220,800
信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金
2,220,800 人民币普通股 2,220,800
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说 汪南东、吴捷、吕兆民、伍杏媛、叶健华不存在关联关系，亦不属于一致行动人的情
明 形，除此之外未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情形。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司货币资金较期初增加53,140.54万元，增幅176.94%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电，及
存款质押进行短期融资增加所致；
2、公司应收票据较期初增加13,047.72万元，增幅286.42%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所致；
3、公司应收账款较期初增加60,443.79万元，增幅116.85%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所致；
4、公司应收利息较期初增加116.70万元，增幅100%,主要原因是定期存款增加，导致应收利息增加所致；
5、公司存货较期初增加32,796.84万元，增幅85.64%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所致；
6、公司其他流动资产较期初增加9,566.08万元，增幅526.79%,主要原因是本期增加理财产品所致；
7、公司可供出售金融资产较期初减少415.13万元，下降100%,主要原因是本期处置东睦（江门）粉末冶金
有限公司股权所致；
8、公司在建工程较期初增加5,878.49万元，增幅172.01%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所致；
9、公司商誉较期初增加98,389.48万元，增幅30029.54%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电，购买
成本大于被购买企业净资产公允价值的差额所形成；
10、公司长期待摊费用较期初增加1,903.65万元，增幅67.95%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电
所致；
11、公司递延所得税资产较期初增加722.78万元，增幅136.25%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光
电所致；
12、公司其他非流动资产较期初增加2,014.80万元，增幅287.17%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光
电所致；
13、公司应付票据较期初增加59,970.70万元，增幅3508.63%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所
致；
14、公司应付账款较期初增加64,941.21万元，增幅164.24%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所
致；
15、公司预收款项较期初增加5,734.86万元，增幅118.61%,主要原因是本期贸易品预收款增加所致；
16、公司应付职工薪酬较期初增加1,886.33万元，增幅37.67%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电
6
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
所致；
17、公司应交税费较期初增加1,155.88万元，增幅90.45%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所致；
18、公司应付股利较期初增加162.18万元，增幅225.67%,主要原因是本期子公司江门安磁应付少数股东股
利增加所致；
19、公司长期应付款较期初增加256.23万元，增幅183.25%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光电所
致；
20、公司股本较期初增加56,218.97万元，增幅176.9%,主要原因是本期发行股票并购帝晶光电所致；
21、公司资本公积较期初增加88,677.73万元，增幅115.19%,主要原因是本期发行股票并购帝晶光电，股本
溢价所致；
22、公司其他综合收益较期初减少252.90万元，下降191.37%,主要原因是本期外币报表折算差增加所致；
23、报告期营业收入较上年同期增加150,451.21万元，增幅112.26%,主要原因是上年年末收购中岸物流、中
岸报关、中岸船舶、江海外经，及本期非同一控制下合并帝晶光电，合并范围增加所致；
24、报告期营业成本较上年同期增加144,741.45万元，增幅123.4%,主要原因是上年年末收购中岸物流、中
岸报关、中岸船舶、江海外经，及本期非同一控制下合并帝晶光电，合并范围增加所致；
25、报告期财务费用较上年同期减少1,630.27万元，下降57.21%,主要原因是本期较上期汇兑收益增加所致；
26、报告期资产减值损失较上年同期增加852.46万元，增幅154.7%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶
光电，期末应收账款增加所致；
27、报告期投资收益较上年同期增加538.50万元，增幅88.34%,主要原因是本期处置东睦（江门）粉末冶金
有限公司股权，处置收益增加所致；
28、报告期营业外收入较上年同期增加296.35万元，增幅190.57%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶
光电所致；
29、报告期营业外支出较上年同期减少246.61万元，下降33.46%,主要原因是本期非流动资产处置损失及工
益性对外捐赠较上期减少所致；
30、报告期利润总额较上年同期增加4,834.24万元，增幅250.54%,主要原因是本期非同一控制下合并帝晶光
电，及本期贸易及物流服务业利润增长所致；
31、报告期所得税费用较上年同期增加313.58万元，增幅85.22%,主要原因是利润增加导致所得税增加；
32、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加40,037.71万元，增幅919.71%,主要原因是本期非
同一控制下合并帝晶光电所致；
33、报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少40,421.59万元，下降381.03%,主要原因是本期较
上期投资支付的现金减少所致；
7
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
34、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,979.66万元，增幅38.89%,主要原因是本期较上
期吸收投资收到的现金增加所致；
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司拟通过发行股份和支付现金相结合的方式向东方亮彩股东曹云、刘吉文、刘鸣源、曹
小林、王海霞、聚美投资购买其持有的东方亮彩100%的股权；同时，公司进行配套融资，向不超过十名特
定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过标的资产交易价格的67.14%。该事项在
报告期内进展如下：公司自 2015年9月1日上午开市起停牌并发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，
并分别于2015年9月10日、9月17日、9月24日发布了《关于重大资产重组的进展公告》，2015年9月30日发
布了《关于公司股票延期复牌的公告》。截止本报告公告日，本次重大资产重组事项进展正常，涉及的标
的资产的审计、评估工作和盈利预测工作正在有序进行中，重组报告书以及相关文件正在加紧编制中。（详
阅公司披露于巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》的相关公告。）
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
所持公司股票
自上市之日起 2015 年 09 月 14
资产重组时所作承诺 陈国狮 36 个月 正常履行中
36 个月内不得 日
转让。
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司董事长、控
股股东及实际
控制人汪南东
先生承诺自
2015 年 7 月 10
日起，未来 6 个 2015 年 07 月 09
其他对公司中小股东所作承诺 汪南东 6 个月 正常履行中
月内不会通过 日
二级市场减持
公司股票，且通
过二级市场增
持公司股票不
超过公司总股
8
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
本的 2%。
承诺是否及时履行 是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
744.00% 至 1,447.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,000 至 5,500
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 355.53
主要原因为本期发生发行股份及支付现金购买深圳市帝晶科技有限公司
业绩变动的原因说明
100%股权，与 2014 年同期相比增加利润。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
9
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 831,732,664.02 300,327,252.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 176,031,244.32 45,554,018.96
应收账款 1,121,734,387.08 517,296,502.77
预付款项 292,533,750.20 276,170,297.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,166,997.96
应收股利
其他应收款 75,535,741.41 72,020,941.44
买入返售金融资产
存货 710,937,074.26 382,968,693.46
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 113,819,855.39 18,159,052.56
流动资产合计 3,323,491,714.64 1,612,496,758.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
10
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 4,151,250.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 146,830,715.96 141,727,429.78
投资性房地产 16,702,434.91 15,226,755.15
固定资产 964,734,440.18 812,653,628.08
在建工程 92,960,070.88 34,175,207.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,286,059.07 87,964,441.53
开发支出
商誉 987,171,222.84 3,276,423.40
长期待摊费用 47,052,710.62 28,016,170.29
递延所得税资产 12,532,774.52 5,304,967.46
其他非流动资产 27,163,982.54 7,016,019.17
非流动资产合计 2,395,434,411.52 1,139,512,292.02
资产总计 5,718,926,126.16 2,752,009,050.97
流动负债：
短期借款 949,026,645.79 752,579,558.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 616,799,341.17 17,092,364.36
应付账款 1,044,813,502.20 395,401,452.07
预收款项 105,698,986.50 48,350,422.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,932,555.01 50,069,247.47
应交税费 24,338,351.08 12,779,554.37
11
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息 1,607,266.10 1,488,269.90
应付股利 2,340,510.96 718,669.38
其他应付款 48,553,602.45 49,416,701.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,862,110,761.26 1,327,896,239.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,960,615.03 1,398,291.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 940,000.00 940,000.00
预计负债
递延收益 10,869,695.67 9,066,666.67
递延所得税负债 8,221,091.99 9,965,661.19
其他非流动负债
非流动负债合计 23,991,402.69 21,370,618.86
负债合计 2,886,102,163.95 1,349,266,858.67
所有者权益：
股本 879,989,668.00 317,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,656,637,444.49 769,860,159.43
减：库存股
其他综合收益 -1,207,464.50 1,321,553.76
专项储备
12
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 27,828,805.03 27,828,805.03
一般风险准备
未分配利润 117,501,323.23 131,632,267.14
归属于母公司所有者权益合计 2,680,749,776.25 1,248,442,785.36
少数股东权益 152,074,185.96 154,299,406.94
所有者权益合计 2,832,823,962.21 1,402,742,192.30
负债和所有者权益总计 5,718,926,126.16 2,752,009,050.97
法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：赖源棱
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 90,058,952.05 137,127,829.87
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 41,224,589.13 33,781,022.94
应收账款 159,060,904.14 166,180,424.70
预付款项 18,226,788.92 59,833,205.96
应收利息 538,666.67 122,866.66
应收股利 9,487,553.00 1,078,004.06
其他应收款 68,501,992.59 82,372,492.55
存货 183,185,716.74 161,097,499.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,267,697.00 55,045,523.75
流动资产合计 697,552,860.24 696,638,869.75
非流动资产：
可供出售金融资产 4,151,250.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,581,147,959.33 1,067,721,656.03
投资性房地产 63,941,839.36 64,382,082.17
13
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产 161,197,985.63 173,419,004.13
在建工程 6,256,778.77 6,186,295.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,438,713.90 3,677,522.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,326,069.71 4,591,366.74
递延所得税资产 3,279,713.89 3,009,375.97
其他非流动资产 4,231,033.55 1,694,668.64
非流动资产合计 2,827,820,094.14 1,328,833,221.48
资产总计 3,525,372,954.38 2,025,472,091.23
流动负债：
短期借款 379,840,000.00 460,920,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 88,582,159.88 8,164,128.63
应付账款 77,285,985.37 50,611,957.14
预收款项 10,478,692.61 30,778,028.94
应付职工薪酬 12,102,439.75 14,456,662.14
应交税费 1,544,629.19 1,400,002.49
应付利息 573,944.72 798,446.11
应付股利
其他应付款 260,081,915.46 186,909,196.22
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 830,489,766.98 754,038,421.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
14
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,966,666.67 9,066,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,966,666.67 9,066,666.67
负债合计 839,456,433.65 763,105,088.34
所有者权益：
股本 879,989,668.00 317,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,658,194,282.70 771,133,952.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,828,805.03 27,828,805.03
未分配利润 119,903,765.00 145,604,245.16
所有者权益合计 2,685,916,520.73 1,262,367,002.89
负债和所有者权益总计 3,525,372,954.38 2,025,472,091.23
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,229,466,635.83 491,272,571.65
其中：营业收入 1,229,466,635.83 491,272,571.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,209,251,643.94 498,099,289.88
15
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：营业成本 1,135,028,911.50 433,808,492.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,351,564.27 3,001,843.13
销售费用 20,714,070.08 15,134,715.39
管理费用 49,380,825.38 33,669,604.46
财务费用 -6,246,540.77 12,883,951.75
资产减值损失 6,022,813.48 -399,317.60
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,085,492.87 3,044,035.26
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,801,655.12 1,874,501.01
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,300,484.76 -3,782,682.97
加：营业外收入 3,763,377.87 441,037.31
其中：非流动资产处置利得 31,197.07 80,527.18
减：营业外支出 4,691,747.07 6,076,638.14
其中：非流动资产处置损失 203,850.16 5,985,436.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,372,115.56 -9,418,283.80
减：所得税费用 4,167,931.62 1,693,974.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,204,183.94 -11,112,258.48
归属于母公司所有者的净利润 13,584,255.54 -9,245,665.95
少数股东损益 4,619,928.40 -1,866,592.53
六、其他综合收益的税后净额 -227,062.73 768,283.64
归属母公司所有者的其他综合收益
-226,945.36 768,194.92
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
16
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-226,945.36 768,194.92
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -226,945.36 768,194.92
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-117.37 88.72
税后净额
七、综合收益总额 17,977,121.21 -10,343,974.84
归属于母公司所有者的综合收益
13,357,310.18 -8,477,471.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,619,811.03 -1,866,503.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 -0.02
（二）稀释每股收益 0.02 -0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：赖源棱
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 157,523,259.83 183,608,485.25
减：营业成本 121,757,143.17 159,817,726.06
营业税金及附加 750,673.80 976,969.49
17
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 8,924,549.94 7,394,402.45
管理费用 20,946,516.50 14,506,023.36
财务费用 2,901,574.71 8,300,431.10
资产减值损失 562,064.47 -460,199.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,659,873.17 18,779,132.85
列）
其中：对联营企业和合营企
1,966,486.48 1,874,501.01
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,340,610.41 11,852,264.76
加：营业外收入 289,369.84 355,137.31
其中：非流动资产处置利得 27,869.84 80,527.18
减：营业外支出 113,699.81 12,550.00
其中：非流动资产处置损失 111,619.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,516,280.44 12,194,852.07
列）
减：所得税费用 94,045.38 -441,258.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,422,235.06 12,636,110.48
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
18
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,422,235.06 12,636,110.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,844,732,394.26 1,340,220,313.97
其中：营业收入 2,844,732,394.26 1,340,220,313.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,826,779,192.62 1,359,794,925.64
其中：营业成本 2,620,394,992.47 1,172,980,532.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,717,750.65 7,713,235.96
销售费用 49,603,195.11 41,959,789.24
管理费用 120,837,141.31 103,137,182.49
财务费用 12,191,258.91 28,493,940.18
资产减值损失 14,034,854.17 5,510,244.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,480,678.23 6,095,709.97
列）
其中：对联营企业和合营企业 4,723,286.18 4,882,977.09
19
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,433,879.87 -13,478,901.70
加：营业外收入 4,518,594.43 1,555,101.63
其中：非流动资产处置利得 164,982.88 117,322.09
减：营业外支出 4,905,126.66 7,371,257.82
其中：非流动资产处置损失 340,980.80 6,572,561.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,047,347.64 -19,295,057.89
减：所得税费用 6,815,225.45 3,679,464.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,232,122.19 -22,974,522.07
归属于母公司所有者的净利润 17,649,056.09 -18,125,043.29
少数股东损益 4,583,066.10 -4,849,478.78
六、其他综合收益的税后净额 -2,529,201.31 853,684.89
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,529,018.26 853,773.72
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,529,018.26 853,773.72
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,529,018.26 853,773.72
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-183.05 -88.83
税后净额
20
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 19,702,920.88 -22,120,837.18
归属于母公司所有者的综合收益
15,120,037.83 -17,271,269.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,582,883.05 -4,849,567.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.03
（二）稀释每股收益 0.03 -0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 500,509,611.45 524,968,430.92
减：营业成本 403,700,927.36 437,517,128.86
营业税金及附加 2,701,811.73 3,046,799.95
销售费用 21,040,433.97 20,009,551.24
管理费用 55,547,644.37 45,137,566.93
财务费用 14,764,294.31 18,454,835.36
资产减值损失 4,693,793.49 2,358,112.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,296,263.86 22,980,807.56
列）
其中：对联营企业和合营企
5,114,859.24 4,882,977.09
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,356,970.08 21,425,243.78
加：营业外收入 678,805.65 1,166,863.43
其中：非流动资产处置利得 161,655.65 80,527.18
减：营业外支出 226,593.81 996,786.31
其中：非流动资产处置损失 223,662.69 409,766.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,809,181.92 21,595,320.90
列）
减：所得税费用 -270,337.92 193,530.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,079,519.84 21,401,790.20
五、其他综合收益的税后净额
21
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,079,519.84 21,401,790.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,955,473,173.81 1,434,039,529.34
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
22
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 109,103,863.24 6,674,581.19
收到其他与经营活动有关的现金 50,698,643.82 14,555,953.46
经营活动现金流入小计 3,115,275,680.87 1,455,270,063.99
购买商品、接受劳务支付的现金 2,195,148,988.70 1,139,258,590.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
280,106,500.75 253,690,594.85
金
支付的各项税费 60,022,242.59 41,262,629.13
支付其他与经营活动有关的现金 223,153,699.47 64,591,050.86
经营活动现金流出小计 2,758,431,431.51 1,498,802,865.56
经营活动产生的现金流量净额 356,844,249.36 -43,532,801.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 391,229,700.00 47,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,478,282.18 9,980,334.81
处置固定资产、无形资产和其他
2,709,633.30 2,561,004.87
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
12,264,977.37
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 410,682,592.85 59,541,339.68
购建固定资产、无形资产和其他
58,052,006.91 62,826,799.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 490,060,091.48 102,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 372,271,816.54
23
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 600,000.00
投资活动现金流出小计 920,983,914.93 165,626,799.98
投资活动产生的现金流量净额 -510,301,322.08 -106,085,460.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 371,149,998.00 7,280,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,900,000.00 7,280,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,473,908,720.22 658,769,224.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,845,058,718.22 676,049,224.00
偿还债务支付的现金 1,325,996,046.14 488,144,580.00
分配股利、利润或偿付利息支付
67,349,771.24 83,477,674.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
500,000.00 21,417,707.15
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 309,594,323.96 2,105,000.00
筹资活动现金流出小计 1,702,940,141.34 573,727,254.12
筹资活动产生的现金流量净额 142,118,576.88 102,321,969.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
8,671,158.04 1,708,055.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,667,337.80 -45,588,236.87
加：期初现金及现金等价物余额 299,841,393.07 351,141,009.48
六、期末现金及现金等价物余额 297,174,055.27 305,552,772.61
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,696,809.40 583,756,902.60
收到的税费返还 3,882,181.24 1,364,677.79
收到其他与经营活动有关的现金 243,339,515.96 54,963,557.83
经营活动现金流入小计 744,918,506.60 640,085,138.22
购买商品、接受劳务支付的现金 356,303,034.01 385,155,437.16
24
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
82,470,546.61 88,623,541.73
金
支付的各项税费 8,405,753.40 11,003,529.75
支付其他与经营活动有关的现金 72,787,317.86 241,496,934.17
经营活动现金流出小计 519,966,651.88 726,279,442.81
经营活动产生的现金流量净额 224,951,854.72 -86,194,304.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 409,727,284.29 47,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,447,685.67 76,721,388.89
处置固定资产、无形资产和其他
537,150.86 2,459,484.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 14,877,866.67 1,802,466.68
投资活动现金流入小计 439,589,987.49 127,983,340.37
购建固定资产、无形资产和其他
16,692,763.50 22,491,096.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 938,690,000.00 113,520,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 550,000.00 57,000,000.00
投资活动现金流出小计 955,932,763.50 193,011,096.84
投资活动产生的现金流量净额 -516,342,776.01 -65,027,756.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 364,249,998.00
取得借款收到的现金 428,590,000.00 460,920,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 792,839,998.00 460,920,000.00
偿还债务支付的现金 509,670,000.00 352,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
51,771,224.27 51,084,779.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 934,289.67 2,105,000.00
筹资活动现金流出小计 562,375,513.94 405,189,779.20
筹资活动产生的现金流量净额 230,464,484.06 55,730,220.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,002,128.57 507,597.54
25
广东江粉磁材股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,924,308.66 -94,984,242.72
加：期初现金及现金等价物余额 136,901,970.84 235,354,700.99
六、期末现金及现金等价物余额 76,977,662.18 140,370,458.27
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东江粉磁材股份有限公司
董事长：汪南东
2015 年 10 月 29 日
26