关于江苏爱康科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】33090004 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：江苏爱康科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 2018年初占用资金 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金 2018年度偿还累 2018年末占用资金
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生额 余额
控股股东控制的
现大股东及其附 日本爱康株式会社 其他应收款 113.38 2.53 115.91 往来款（注1） 非经营性占用
法人
属企业
小 计 —— —— —— 113.38 2.53 115.91 —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— 113.38 2.53 115.91 —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 2018年初往来资金 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金 2018年度偿还累 2018年末往来资金
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生额 余额
江苏爱康实业集团有限
控股股东 应收账款 128.67 128.67 销售 经营性往来
公司
收购江西金租
江苏爱康实业集团有限
控股股东 其他非流动资产 41,640.21 16,788.95 24,851.26 30%股权和富罗 经营性往来
公司
纳租赁26%股权
爱康国际控股有限公 控股股东 应收账款 324.05 703.96 682.73 345.28 销售 经营性往来
司
苏州爱康能源工程技术 控股股东控制的
其他非流动资产 5,776.46 18,026.19 12,613.73 11,188.92 采购 经营性往来
股份有限公司 法人
苏州爱康能源工程技术 控股股东控制的
应收账款 13,195.97 50,619.61 32,887.97 30,927.61 销售 经营性往来
股份有限公司 法人
苏州爱康能源工程技术 控股股东控制的
应收票据 273.28 1,449.13 1,141.34 581.07 销售（注2） 经营性往来
股份有限公司 法人
苏州爱康能源工程技术 控股股东控制的
其他应收款 104.64 108.14 3.50 209.28 租赁等 经营性往来
股份有限公司 法人
江苏爱康绿色家园科技 控股股东控制的
应收票据 2,447.89 2,447.89 销售（注2） 经营性往来
有限公司 法人
江苏爱康绿色家园科技 控股股东控制的
应收账款 7,205.57 5,897.35 11,985.07 1,117.85 销售 经营性往来
有限公司 法人
江苏爱康绿色家园科技 控股股东控制的
预付账款 7.51 0.55 6.96 销售 经营性往来
有限公司 法人
磁县品佑光伏电力开发 控股股东控制的
应收账款 79.48 157.98 237.46 销售、服务 经营性往来
大股东及其附属 有限公司 法人
企业 随县爱康新能源投资有 控股股东控制的
应收账款 123.75 123.75 服务 经营性往来
限公司 法人
汤阴爱康能源电力有限 控股股东控制的
应收账款 154.50 154.50 服务 经营性往来
公司 法人
崇仁县爱康新能源科技 控股股东控制的
应收账款 135.30 135.30 服务 经营性往来
有限公司 法人
固镇县爱康光伏新能源 控股股东控制的
应收账款 156.14 156.14 服务 经营性往来
有限公司 法人
3
控股股东控制的
海城爱康电力有限公司 应收账款 34.45 34.45 服务 经营性往来
法人
控股股东控制的
爱康能源株式会社 其他应收款 6,641.75 3,237.96 3,403.79 转让日本爱康 经营性往来
法人
上海爱康富罗纳资产管 控股股东控制的
应收账款 44.00 44.00 销售 经营性往来
理有限公司 法人
苏州爱康薄膜新材料有 控股股东控制的
应收账款 4.59 41.18 20.31 25.46 销售 经营性往来
限公司 法人
苏州爱康薄膜新材料有 控股股东控制的
预付账款 9,812.58 9,812.58 采购 经营性往来
限公司 法人
江阴爱康农业科技有限 控股股东控制的
应收账款 1.20 0.60 0.60 销售 经营性往来
公司 法人
江苏爱康房地产开发有 控股股东控制的
应收账款 0.75 0.75 销售 经营性往来
限公司 法人
安徽爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 7.20 7.20 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
北京爱康新能电力科技 控股子公司及其
其他应收款 96.00 451.00 547.00 往来款 非经营性往来
有限公司 控制的法人
控股子公司及其
北京碳诺科技有限公司 其他应收款 541.08 213.10 3.18 751.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
控股子公司及其
福建爱康电力有限公司 其他应收款 9.00 9.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
赣州爱康光电科技有限 控股子公司及其
其他应收款 6,200.00 6,200.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
控股子公司及其
广东爱康电力有限公司 其他应收款 271.00 156.00 427.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
广西爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 0.40 0.40 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
控股子公司及其
广西新康电力有限公司 其他应收款 1.00 4.00 5.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
贵州爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 7.00 4.00 11.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
河南爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 6.00 6.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
湖北爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 6.00 20.00 26.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
湖南爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 6.00 6.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
控股子公司及其
江苏爱康电力有限公司 其他应收款 552.00 326.27 1.11 877.16 往来款 非经营性往来
控制的法人
江苏爱康能源研究院有 控股子公司及其
其他应收款 245.05 911.31 1.36 1,155.00 往来款 非经营性往来
限公司 控制的法人
江阴爱康光伏焊带有限 控股子公司及其
其他应收款 3,854.86 305.00 3,549.86 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
控股子公司及其
辽宁爱康电力有限公司 其他应收款 16.00 16.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
南通爱康金属科技有限 控股子公司及其
其他应收款 0.09 54,242.82 54,242.91 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
内蒙古爱康电力有限公 控股子公司及其
其他应收款 10.00 10.00 20.00 往来款 非经营性往来
司 控制的法人
4
控股子公司及其
山东爱康电力有限公司 其他应收款 3.00 3.00 3.00 3.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
山西慧泉大数据产业发 控股子公司及其
其他应收款 1.00 1.00 往来款 非经营性往来
展有限公司 控制的法人
陕西爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 402.75 220.00 622.75 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
上海爱康富罗纳售电有 控股子公司及其
其他应收款 1,879.30 817.00 2,696.30 往来款 非经营性往来
限公司 控制的法人
上海富罗纳企业征信服 控股子公司及其
其他应收款 687.00 320.00 367.00 往来款 非经营性往来
务有限公司 控制的法人
上海慧喆信息技术有限 控股子公司及其
其他应收款 747.00 630.00 1,377.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
四川爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 7.00 25.00 32.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
苏州爱康电力开发有限 控股子公司及其
其他应收款 59,625.18 59,625.18 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
苏州爱康光电科技有限 控股子公司及其
其他应收款 0.82 33.39 33.21 1.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
苏州爱康金属科技有限 控股子公司及其
其他应收款 0.87 27.66 27.37 1.16 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
苏州慧诚电力检测有限 控股子公司及其
上市公司的子公 公司 其他应收款 320.00 20.00 340.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
司及其附属企业
苏州中康电力开发有限 控股子公司及其
其他应收款 232,285.76 176,408.63 55,877.13 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
苏州中康电力运营有限 控股子公司及其
其他应收款 0.06 2,202.45 0.82 2,201.69 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
无锡爱康电力发展有限 控股子公司及其
其他应收款 893.69 217,341.61 218,235.30 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
香港爱康电力国际控股 控股子公司及其
其他应收款 2.97 2.97 往来款 非经营性往来
有限公司 控制的法人
新疆爱康天电能源有限 控股子公司及其
其他应收款 4.00 4.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
新疆爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 25.30 25.30 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
阳泉爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 11.00 210.00 210.00 11.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
阳泉爱康智慧电力科技 控股子公司及其
其他应收款 1.00 5.00 6.00 往来款 非经营性往来
有限公司 控制的法人
云南新康能源电力有限 控股子公司及其
其他应收款 6.00 6.00 往来款 非经营性往来
责任公司 控制的法人
控股子公司及其
浙江爱康电力有限公司 其他应收款 12.00 12.00 往来款 非经营性往来
控制的法人
重庆爱康新能电力有限 控股子公司及其
其他应收款 32.00 32.00 往来款 非经营性往来
公司 控制的法人
九州方园博乐市新能源
参股公司 其他应收款 4,316.86 4,316.86 往来款 非经营性往来
有限公司
金昌清能电力有限公司 参股公司 应收账款 118.53 118.53 提供服务 经营性往来
宿州恒康新能源有限公
注3 其他应收款 2,416.75 2,416.75 往来款 非经营性往来
司
5
内蒙古四子王旗神光能
注3 其他应收款 3,385.67 3,385.67 往来款 非经营性往来
源发展有限公司
徐州统联新能源有限公
注3 其他应收款 940.86 940.86 往来款 非经营性往来
司
济南统联新能源有限公
注3 其他应收款 1,356.93 1,356.93 往来款 非经营性往来
司
新疆伊阳能源科技有限
注3 其他应收款 9,459.36 9,459.36 往来款 非经营性往来
公司
泰州中康新能源有限公
注3 其他应收款 872.40 872.40 往来款 非经营性往来
司
丹阳中康电力开发有限
注3 其他应收款 282.17 282.17 往来款 非经营性往来
公司
赣州市南康区爱康新能
注3 其他应收款 1,681.58 1,681.58 往来款 非经营性往来
源科技有限公司
浙江瑞旭投资有限公司 注3 其他应收款 39,791.64 39,791.64 往来款 非经营性往来
特克斯昱辉太阳能开发
注3 其他应收款 391.56 391.56 往来款 非经营性往来
有限公司
新疆聚阳能源科技有限
注3 其他应收款 5,804.29 5,804.29 往来款 非经营性往来
公司
无锡中康电力开发有限
注3 其他应收款 200.15 200.15 往来款 非经营性往来
公司
九州方园博州新能源有
注3 其他应收款 11,972.72 11,972.72 往来款 非经营性往来
限公司
新疆爱康慧诚信息技术
注4 其他应收款 1,271.75 941.75 330.00 往来款 非经营性往来
有限公司
新疆爱康慧诚信息技
注4 应收账款 27.65 27.65 提供服务 经营性往来
术有限公司
青海蓓翔新能源开发
注4 其他应收款 5,622.24 4,801.12 821.12 往来款 经营性往来
有限公司
苏州润德新材料有限公 公司董事徐国辉
关联自然人及其 司 应收账款 10.29 49.97 2.00 58.26 房屋租赁 经营性往来
参股该公司
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总 计 —— —— —— 336,480.21 505,439.43 - 388,799.19 453,120.45 —— ——
注：1、2018年3月本公司将持有的日本爱康株式会社（以下简称“日本爱康”）的股权出售给关联方爱康能源株式会社，出售后日本爱康由本公司的全资孙公司变更为非合并范围关联方，2016年日本爱
康原股东香港爱康电力国际控股有限公司支付给日本爱康110万元，用于其日常运营，本表披露的往来变动额为全年发生额。截至本报告日，日本爱康已经归还上述款项。
2、上表中应收票据的发生额和余额，系关联方购买本公司产品后，以票据方式回款形成，公司先在应收账款核算，待收到票据后再减记应收账款，由此形成同时在应收账款和应收票据披露经营性资金往
来情况。
3、2018年10-12月本公司陆续将持有的南康能源、特克斯昱辉、伊阳能源、聚阳能源、九州博州、无锡中康、宿州恒康、四子神光、徐州统联、济南统联、泰州中康、丹阳中康、瑞旭投资（含湖南中康、
柯坪嘉盛、青海昱辉、新疆爱康、苏州慧康等五家子公司）的股权全部转让，自出售日后，本公司与南康能源等18家公司不存在关联方关系，本表披露的往来余额为合并期间余额在出售日至财务报表日的
变动情况。
4、于2017年12月公司将本公司持有的新疆爱康慧诚信息技术有限公司股权转让给其他非关联方，于2017年11月公司将本公司之子公司持有的青海蓓翔新能源开发有限公司股权转让给其他非关联方。股权
转让后本公司与上述公司不存在关联方关系，本表披露的本公司与上述公司往来情况为合并期间余额在本年的变动情况。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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