广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告(正文) 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人唐灼林、主管会计工作负责人涂海川及会计机构负责人(会计主管人员) 涂海川声明:保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产(元) 852,036,470.21 810,382,255.77 5.14% 归属于上市公司股东的所有 753,242,716.02 711,396,516.06 5.88% 者权益(元) 股本(股) 176,800,000.00 136,000,000.00 30% 归属于上市公司股东的每股 4.26 5.23 -18.55% 净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 81,778,326.60 -16.21% 251,294,832.68 -6.99% 归属于上市公司股东的净利 17,350,126.86 -4.3% 55,401,025.28 6.23% 润(元) 经营活动产生的现金流量净 -- -- 27,140,331.38 58.23% 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.15 15.38% 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.1 -16.67% 0.31 -18.42% 稀释每股收益(元/股) 0.1 -16.67% 0.31 -18.42% 加权平均净资产收益率(%) 2.33% -55.02% 7.49% -67.85% 扣除非经常性损益后的加权 2.35% -53.56% 7.15% -68.25% 平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额(元) 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 3,065,333.47 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -154,861.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -267.71 所得税影响额 -436,488.81 合计 2,473,715.25 -- (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 11,330 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 湖南中科岳麓创业投资有限公 5,940,314 人民币普通股 5,940,314 司 天津达晨创世股权投资基金合 4,443,912 人民币普通股 4,443,912 伙企业(有限合伙) 天津达晨盛世股权投资基金合 4,397,307 人民币普通股 4,397,307 伙企业(有限合伙) 兴和证券投资基金 2,605,453 人民币普通股 2,605,453 刘武才 1,288,611 人民币普通股 1,288,611 2 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 徐震 1,199,266 人民币普通股 1,199,266 宁一民 779,144 人民币普通股 779,144 中国银行-长盛同智优势成长 562,766 人民币普通股 562,766 混合型证券投资基金 贺光平 518,400 人民币普通股 518,400 钱丽佳 461,800 人民币普通股 461,800 股东情况的说明 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 1、截至本报告期末,合并公司资产负债表项目大幅度变动情况: (1) 截至本报告期末,公司应收账款为54,029,472.43元,比年初增加25,803,365.39元,增幅为91.42%,主要系公司为适应本 年市场环境变化,调整了信用收款期。海外部分合同采用到港付款或L/C结算,国内部分合同尾款到期由3个月延长到6-12 个月所致; (2) 截至本报告期末,公司预付款项为13,547,788.03 元,比年初增加6,357,916.81 元,增幅为 88.43%,主要系公司为新厂 房购买的进口设备,预付定金所致。 (3) 截至本报告期末,公司其他应收款为5,253,604.19 元,比年初增加2,959,859,28 元,增幅为 129.04%,主要系投标保证 金和展会押金增多所致。 (4) 截至本报告期末,公司在建工程为 7,741,822.31 元,比年初增加6,408,641.15 元,增幅为 480.70%,主要系新厂房工程 建设未完工所致。 (5) 截至本报告期末,公司递延所得税资产为 136,721.44元,比年初增加38,142.44 元,增幅为 38.69%,主要系本期计提 的坏账准备增加所致。 (6) 截至本报告期末,公司应付职工薪酬为609,096.00 元,比年初减少2,792,222.00 元,减幅为 82.09%,主要系上年预提 的年终奖金在报告期发放完毕所致。 (7) 截至本报告期末,公司其他应付款为2,155,042.54元,比年初减少2,027,043.62 元,减幅为48.47%,主要系报告期内支 付了上年底预提的饭堂费用、水电费、员工 体检费、运输保险费所致。 (8) 截至本报告期末,公司实收资本为176,800,000.00元,比年初增加40,800,000 元,增幅为 30.00%,主要系报告期内资本 公积转增资本所致。 (9) 截至本报告期末,公司未分配利润为137,883,726.78元,比年初增加 41,846,199.96元,增幅为 43.57%,主要系增加的 本年利润所致。 (10) 截至本报告期末,公司少数股东权益为 453,743.73 元,比年初减少 233,966.48 元,减幅为 34.02%,主要系被合 并公司本年净利润为负数所致。 2、2012 年 1-9 月,合并公司利润表项目大幅度变动情况: (1)2012 年 1-9 月,公司发生财务费用-9,521,817.53元,较上年同期减少10,621,296.61 元,减幅为 966.03%,主要系报告期 内定期存款增多,收到的利息增加所致。 (2)2012 年 1-9 月,公司实现营业外收入3,132,471.77元,较上年同期增加1,080,019.52元,增幅为52.62%,主要系报告期内 收到了政府补贴增加所致。 (3)2012 年 1-9 月,公司发生营业外支出222,000.00元,较上年同期增加221,799.25元,增幅为110485.31%,主要报告期内对 3 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 慈善机构捐助和区运动会赞助增加所致。 (4)2012 年 1-9 月,公司发生少数股东损益-233,966.48元,较上年同期减少 137,766.68 元,减幅为 37.06%,主要系被合并 公司亏损幅度比上年减少所致。 3、2012 年 1-9 月,合并公司现金流量表项目大幅度变动情况: (1)2012 年 1-9 月,公司经营活动产生的现金流量净额27,140,331.38元,较上年同期增加 9,988,211.99 元,增幅为 58.23.%, 主要系支付给供应商的应付款减少所致。 (2)2012 年 1-9 月,公司投资活动产生的现金流量净额-17,431,876.22元,较上年同期增加40,232,866.88元,增幅为-56.74%, 主要系上年同期购买了新厂房的土地所致。 (3)2012 年 1-9 月,公司筹资活动产生的现金流量净额-14,440,000元,较上年同期减少 509,270,362.21 元,减幅为102.92%, 主要系上年同期收到了募集资金所致。 (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 (1)东莞祥艺与东方精工于 2012 年 10 月 8 日签署了《股权购买协议之解除协议》,原来的协议自解除协议签署之日起 将解除,不再对协议各方产生任何效力,也不追究协议各方任何责任。 (2)公司独立董事郝世明先生于 2012 年 8 月辞去深圳市鹏城会计师事务所有限公司合伙人职务,任职上海众华沪银会 计师事务所有限公司合伙人,工作经历更新为:郝世明,中国国籍,男,1967 年生,本科学历,证券期货相关业务特许执 业注册会计师,无境外永久居留权。曾任吉林省石油化学工业厅财务处副主任科员、深圳市会计师事务所项目经理、证券二 部副经理,深圳市鹏城会计师事务所有限公司合伙人,现任上海众华沪银会计师事务所有限公司合伙人。现任公司独立董事, 任期至 2013 年 7 月。 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺 履行 承诺事项 承诺人 承诺内容 时间 期限 情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 资产置换时所作 承诺 4 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 公司实际控制人唐灼林先生、唐灼棉先生承诺:自东方精工股票上市 之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有 的东方精工股份,也不由东方精工回购该等股份。此外,作为公司的 2011 董事,唐灼林、唐灼棉承诺:上述承诺期满后,本人在东方精工担任 严格 唐灼林、唐灼 年 01 董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接和 长期 履行 棉 月 26 间接持有东方精工股份总数的百分之二十五,本人离职后半年内,不 中 日 转让本人所直接和间接持有的东方精工股份;本人在申报离任 6 个月 后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售东方精工股票数量占本 人所持有东方精工股票总数的比例不超过 50%。 唐灼林、唐灼 为避免同业竞争,2010 年 8 月 18 日,公司控股股东、实际控制人唐 棉、天津达晨 灼林先生、唐灼棉先生、合计持股 5%以上的股东达晨创世、达晨盛 创世股权投 世向公司出具了《避免同业竞争承诺函》。承诺:一、本人(或本公 资基金合伙 司)目前没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上所列明经营 企业(有限合 范围内的业务存在竞争的任何业务活动。二、在本人(或本公司)作 2010 伙)、天津达 为发行人主要股东的事实改变之前,本人(或本公司)将不会直接或 严格 年 08 晨盛世股权 间接地以任何方式(包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他 长期 履行 月 18 投资基金合 公司或企业的股票或权益)从事与发行人的业务有竞争或可能构成竞 中 日 伙企业(有限 争的业务或活动。三、如因未履行避免同业竞争的承诺而给发行人造 合伙)(达晨 成损失,本人(本公司)将对发行人遭受的损失作出赔偿。四、本声 创世、达晨盛 明、承诺与保证将持续有效,直至本人(或本公司)不再为发行人股 世合计持股 东为止。五、自本函出具之日起,本函及本函项下之声明、承诺和保 5%以上) 证即不可撤销。 针对公司狮山分公司目前租赁厂房用于生产经营存在的不确性风险, 公司实际控制人唐灼林先生、唐灼棉先生承诺:如因任何原因导致东 2011 严格 唐灼林、唐灼 方精工无法继续使用该租赁厂房时,承诺人将积极协助寻找替代租赁 年 04 长期 履行 棉 场地,并先行承担公司为寻找替代租赁场地所产生的额外支出,及在 月 10 中 此期间分公司停产停工所导致的损失,事后再由承诺人向相关责任方 日 追偿。 发行时所作承诺 关于 2007 年 12 月以未分配利润转增注册资本涉及未申报和缴纳的个 人所得税,唐灼林先生、唐灼棉先生于 2011 年 4 月 10 日向公司承诺: 2011 (1)若税务机关追缴本人本次以未分配利润转增股本应缴纳的个人 严格 唐灼林、唐灼 年 04 所得税、滞纳金等,本人将无条件、全额缴纳本人应缴税款、滞纳金 长期 履行 棉 月 10 及因此产生的所有相关费用(2)如东方精工因未代扣代缴上述税款 中 日 而招致罚款或损失,相应的罚金或损失由本人承担连带赔偿责任,与 东方精工无关。 关于 2010 年 5 月 31 日以经审计净资产折股涉及未申报和缴纳的个 人所得税,唐灼林、唐灼棉承诺:(1)若税务机关追缴东方精工以净 2011 资产折股整体变更为股份公司时本人以未分配利润等转增股本应缴 严格 唐灼林、唐灼 年 04 纳的个人所得税、滞纳金等,本人将无条件、全额缴纳本人应缴税款、 长期 履行 棉 月 10 滞纳金及因此产生的所有相关费用(2)如东方精工因未代扣代缴上 中 日 述税款而招致罚款或损失,相应的罚金或损失由本人承担连带赔偿责 任,与东方精工无关。 天津达晨创 世股权投资 基金合伙企 业(有限合 关于 2010 年 5 月 31 日以经审计净资产折股涉及未申报和缴纳的个 2011 伙)、天津达 人所得税,达晨创世和达晨盛世承诺:(1)在进行利润分配后,本企 严格 年 04 晨盛世股权 业将严格按照规定和要求对本企业合伙人应缴税款、滞纳金进行代扣 长期 履行 月 10 投资基金合 代缴(2)如因未履行代扣代缴义务产生任何损失或责任,均由本企 中 日 伙企业(有限 业完全承担,保证不对东方精工造成损失。 合伙)(合计 持股 5%以 上) 承诺:若有关政府部门或司法机关认定东方精工或威科东盟需要为员 2011 严格 唐灼林、唐灼 工补缴住房公积金,或东方精工、威科东盟因未为部分员工缴纳住房 年 04 长期 履行 棉 公积金而承担任何滞纳金、罚款或损失,将无条件全额承担前述补缴 月 10 中 费用、滞纳金、罚款等全部责任。 日 5 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 公司未来三年(2012 年—2014 年)具体股东回报规划 :1、公司将 采取现金方式、股票方式、现金与股票相结合的方式或者法律许可的 其他方式分配股利。2、公司依据《公司法》等有关法律法规及《公 司章程》的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,每年以现 金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润的 10%,且此三个连 2012 广东东方精 续年度内,公司以现金方式累计分配的利润不少于此三年实现的年均 严格 其他对公司中小 年 06 工科技股份 可分配利润的 30%。 3、在符合现金分红条件下,公司未来三年每年 3年 履行 股东所作承诺 月 25 有限公司 将进行一次现金分红。在有条件的情况下,公司董事会可以根据公司 中 日 的资金状况提议公司进行中期现金分配。4、在确保足额现金股利分 配的前提下,公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。 5、公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并提 交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分 红的建议和监督。 承诺是否及时履 √ 是 □ 否 □ 不适用 行 未完成履行的具 体原因及下一步 不适用 计划 是否就导致的同 业竞争和关联交 □ 是 □ 否 √ 不适用 易问题作出承诺 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 严格履行中 (四)对 2012 年度经营业绩的预计 2012 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 -10% 至 20% 度 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 68,703,427.37 至 91,604,569.82 间(万元) 2011 年度归属于上市公司股东的净利润(元) 76,337,141.52 2012 年市场不乐观,但公司采取了积极的应对措施,使得公司业绩和 2011 业绩变动的原因说明 年相比基本保持稳定。 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 6 广东东方精工科技股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 融通基金管理有限 公司、证券时报、鹏 华基金管理有限公 司、南方基金管理有 2012 年 08 月 03 日 公司会议室 实地调研 机构 限公司、易方达基金 公司经营情况 管理有限公司、中国 证券报、中国中投证 券、东莞证券、广州 证券 招商基金、兴业证 2012 年 08 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 券、华泰证券、招商 公司经营情况 证券 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 广东东方精工科技股份有限公司 法定代表人:唐灼林 2012 年 10 月 25 日 7