洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
洛阳北方玻璃技术股份有限公司
2013 半年度报告
2013037
2013 年 08 月
1
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人高学明、主管会计工作负责人夏冰及会计机构负责人(会计主管
人员)杨渊晰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 28
第九节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 56
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
会计师 指 亚太(集团)会计师事务所有限公司
保荐人 指 第一创业摩根大通证券有限责任公司
公司、本公司、上市公司 指 洛阳北方玻璃技术股份有限公司
《公司章程》 指 《洛阳北方玻璃技术股份有限公司章程》
本报告 指 2013 半年度报告
北京北玻 指 北京北玻安全玻璃有限公司
上海北玻 指 上海北玻玻璃技术工业有限公司
洛阳台信 指 洛阳北玻台信风机技术有限责任公司
天津北玻 指 天津北玻玻璃工业技术有限公司
上海镀膜 指 上海北玻镀膜技术工业有限公司
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 北玻股份 股票代码 002613
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 洛阳北方玻璃技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北玻股份
公司的外文名称（如有） Luoyang Northglass Technology Co.,LTD
公司的法定代表人 高学明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常海明 王鑫
联系地址 河南省洛阳市高新区滨河路２０号 河南省洛阳市高新区滨河路２０号
电话 0379－65110505 0379－65110505
传真 0379－64330181 0379－64330181
电子信箱 beibogufen@126.com beibogufen@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 336,153,251.79 326,820,237.35 2.86%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,582,787.86 26,276,829.37 -6.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
23,715,457.35 25,971,039.60 -8.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -34,748,242.85 71,928,216.09 -148.31%
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0656 -6.4%
稀释每股收益（元/股） 0.0614 0.0656 -6.4%
加权平均净资产收益率（%） 1.71% 1.8% -0.09%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,892,868,598.21 1,782,791,119.13 6.17%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04 1.72%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 24,582,787.86 26,276,829.37 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 24,582,787.86 26,276,829.37 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,288.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
595,402.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 509,415.78
减：所得税影响额 163,579.47
少数股东权益影响额（税后） 59,619.79
合计 867,330.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年国内外经济仍处于调整期，同时面对原材料成本、资金成本及劳动成本增加的现状，公司坚持稳中求进发展战略，
对外努力巩固原有市场，开拓新兴市场，提高市场占有率；对内通过加强技术创新和管理创新等专项活动，提升运营质量，
降低运营成本，提高盈利能力。
在市场销售方面：面对全球经济调整，市场需求下降，公司通过开展大规模技术产品推介会、调整销售机制和策略等
有效措施，调动全体人员的积极性，紧盯市场信息，从而在一定程度上抵御了市场下降的影响。
在生产管理方面：统筹兼顾，有序组织生产，优化整合场地布置和工艺设备资源，对各类生产人员合理调配，灵活调动，
使得资源在最大程度上能够优化配置；狠抓产品质量，确保高质量生产，技术人员、工艺人员一线作技术指导，质检人员严
格把关、严格控制。
在财务管控方面：面对刚性成本不断上升的状况，公司加强资金管理，加大对应收账款的回收力度，提高资金使用效率；
同时严格按照上市相关规则健全核算体系、不断完善内部控制体系，提升公司风险防控能力，促进公司风险管理和治理水平
上新台阶。
在公司内部管理方面：进一步强化制度化管理，实行制度管人、标准管事，规范每个员工的工作行为，大力推进管理
制度化、规范化。同时公司全面开展信息化建设工作，提升信息化水平，满足公司发展对信息化的需求，提高经营效率和效
果。
公司在困难中寻求发展机遇，通过加强技术创新、市场开拓、市场宣传、成本控制等各方面措施，努力推动公司稳定健
康发展，努力保证公司能够保持良好的运营状况，更好的维护股东利益。
截止2013年6月30日，公司实现营业收入33,615.33万元，同比上升2.86%；利润总额2,975.73万元，同比上升2.54%；公司
净利润26,059,597.68元，较上年同期上升5.91%，归属于上市公司股东净利润2,458.28万元，同比下降6.45%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司管理层积极调整业务结构和市场布局，调整销售策略，公司实现营业收入336,153,251.79元，较上年同期
上升2.86%。其中镀膜设备销量上升21.43%，深加工玻璃销量上升27.78%。公司净利润26,059,597.68元，较上年同期上升
5.91%，归属上市公司净利润24,582,787.86元，较上年同期下降6.45%。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减(%)
主营业务收入 327,336,677.48 319,078,721.59 2.59%
其中：玻璃钢化设备 190,511,258.35 201,114,941.65 -5.27%
低辐射镀膜玻璃设备 33,090,427.45 31,391,865.90 5.41%
深加工玻璃 103,734,991.68 86,571,914.04 19.83%
主营业务成本 241,229,674.63 233,634,784.77 3.25%
其中：玻璃钢化设备 139,442,808.69 147,250,823.13 -5.30%
低辐射镀膜玻璃设备 18,425,000.00 17,422,941.42 5.75%
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深加工玻璃 83,361,865.94 68,961,020.22 20.88%
期间费用 60,889,329.87 56,085,588.44 8.57%
研发支出 20,172,212.88 15,966,730.83 26.34%
经营活动产生的现金流量 -34,748,242.85 71,928,216.09 -148.31%
1、报告期，公司主营业务收入327,336,677.48元，较上年同期上升2.59%，主要系深加工玻璃与低辐射镀膜设备的销量有
较大幅度的上升。
2、报告期，公司主营业务成本241,229,674.63元，较上年同期上升3.25%，主要系深加工玻璃的销量有较大幅度的上升。
3、报告期，公司期间费用60,889,329.87元，较上年同期上升8.57%，主要系财务费用较上年同期上升26.72%。
4、报告期，公司研发支出20,172,212.88元,较上年同期上升26.34%，主要系公司加大了研发的投入。
5、报告期，公司经营活动产生的现金流量-34,748,242.85元，较上年同期下降148.31%,主要系销售商品收到的现金下降，
支付的其他与经营活动有关的现金增加（上年同期收到美国苹果公司付款89,000,000元，报告期存入银行结构性存款
30,000,000元，存入银行保证金存款10,941,006.98元）。如剔除以上因素，经营活动产生的现金流量同比略有上升。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 336,153,251.79 326,820,237.35 2.86%
营业成本 244,562,652.38 238,330,416.46 2.61%
销售费用 22,388,271.36 23,477,638.53 -4.64%
管理费用 47,392,325.51 44,740,406.60 5.93%
财务费用 -8,891,267.00 -12,132,456.69 26.72%
所得税费用 3,697,664.27 4,414,190.40 -16.23%
研发投入 20,172,212.88 15,966,730.83 26.34%
主要系销售商品收到的
现金下降，支付的其他
与经营活动有关的现金
增加（上年同期收到美
国苹果公司付款
89,000,000 元，报告期存
经营活动产生的现金流
-34,748,242.85 71,928,216.09 -148.31% 入银行结构性存款
量净额
30,000,000 元，存入银行
保证金存款
10,941,006.98 元）。如剔
除以上因素，经营活动
产生的现金流量净额同
比略有上升。
投资活动产生的现金流 主要系募投项目和子公
-137,700,451.97 -33,463,738.29 -311.49%
量净额 司在建项目增加
筹资活动产生的现金流
-80,100,000.00 100% 主要系上期有股利分配
量净额
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现金及现金等价物净增 主要系报告期的投资活
-173,400,829.68 -41,896,391.88 -242.27%
加额 动支付的现金增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在2012年度报告中披露了2013年度经营计划：营业收入和利润比2012年增长10%—30%。 2013年上半年，公司实现
营业务收入上升2.86%，利润总额上升2.54%。从上述数据来看，上半年度公司产品营业收入和利润的增长幅度与年初计划
还有一定的距离。下半年，公司将继续努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，调整业务结构和市场布局，加强成本
管控，积极推进各项工作，不断提高公司盈利水平，努力完成2013年经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
专用设备制造业 327,336,677.48 241,229,674.63 26.31% 2.59% 3.25% -0.47%
分产品
玻璃钢化设备 190,511,258.35 139,442,808.69 26.81% -5.27% -5.3% 0.03%
深加工玻璃 103,734,991.68 83,361,865.94 19.64% 19.83% 20.88% -0.7%
低辐射镀膜玻璃
33,090,427.45 18,425,000.00 44.32% 5.41% 5.75% -0.18%
设备
分地区
华东地区 90,101,998.40 68,829,391.22 23.61% -18.14% -19.73% 1.52%
华北地区 59,104,295.34 38,769,241.46 34.41% 5.78% 5.18% 0.38%
东北地区 14,375,668.57 11,377,275.51 20.86% 0.16% 13.74% -9.45%
西北地区 24,451,584.01 18,955,923.52 22.48% 84.27% 65.91% 8.58%
西南地区 20,810,796.75 17,258,698.74 17.07% -19.29% -4.94% -12.52%
华南地区 31,143,367.81 24,805,122.81 20.35% 14.49% 22.08% -4.95%
华中地区 29,627,187.72 18,758,862.33 36.68% -19.22% -20.09% 0.68%
出口 57,721,778.88 42,475,159.04 26.41% 60.99% 53.63% 3.52%
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四、核心竞争力分析
经过十多年的发展，公司不论从规模还是实力都位居行业龙头，拥有现代化先进的厂房设施，形成了稳定的供应商体系，
积累了丰富的客户资源，搭建了一流的的技术服务平台，拥有大量的专利非专利技术以及强大的自主创新能力，生产高效，
品质管控，能够及时为客户提供先进安全的、可信赖的产品，加之稳定的核心管理团队具有丰富的经验，促成公司在行业内
具备了较强的竞争实力和先发优势。
1、2013年公司第五代节能钢化技术研发成功，设备运行节能效果提高30%以上，处于国际领先水平，经过在洛阳、北
京、上海、广州、成都的大规模技术推广以及在北京国际行业展览会上获得国内外行业客户认可，今年上半年获得订单数量
为171台套，订单总额为2.9亿元，与去年同期相比分别增加17.93%和36.79%。
2、世界最大的低辐射镀膜设备和三银镀膜技术研发成功，钢化低辐射镀膜玻璃、中空夹层玻璃和结构玻璃最大规格达
到：弧长3.6米，高度18米，处于国际领先水平，填补世界空白，获得美国苹果公司新总部玻璃工程约2亿元订单意向，已收
到8900万元付款。
3、天津北玻项目建设进展顺利，是公司产业链延伸战略措施，以高端、超大、节能、高强度、高精度为特色，将成为
世界规模最大的结构玻璃和节能玻璃技术研发生产基地。
4、北玻具有强大的持续自主创新能力，多年来公司通过开发北京中华世纪坛，北京奥运工程鸟巢、水立方，上海世博
会工程世博轴阳光谷、中国馆，美国苹果公司建筑工程，新加坡机场，国家大剧院等国内外重大标志性工程的特殊、高难度
玻璃技术产品，形成了数十条大规模自备试验线和开发实验平台、展示平台和客户培训服务基地。
截止报告期，公司取得专利授权154项，其中发明专利7项，实用新型专利143项，外观设计专利1项，软件著作权保护3
项；2013年上半年，公司申请专利21项，其中发明专利5项。
五、投资状况分析
1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
建设银行 保本浮动 2013 年 2013 年 定期浮动
洛阳高新 非关联方 否 收益、封 3,000 06 月 28 08 月 01 收益、利 17.88
支行 闭型 日 日 随本清
交通银行 保本浮动 2013 年 2013 年 定期浮动
洛阳高新 非关联方 否 收益、封 3,000 06 月 28 08 月 02 收益、利 17.84
支行 闭型 日 日 随本清
合计 6,000 -- -- -- 0 0 35.72 0
委托理财资金来源为闲置募集资金。截止本报告报出日，上述两款理财产品已按
委托理财资金来源
合同约定收回本金及收益。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
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委托理财审批董事会公告披露日期（如
2013 年 06 月 29 日
有)
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 82,144.73
报告期投入募集资金总额 11,464.96
已累计投入募集资金总额 31,375.67
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
本公司报告期募集资金实际使用情况如下：1、报告期募集资金投资项目支出共计 11,464.96 万元：其中 NGC-X 低辐射
(LOW-E)镀膜玻璃机组产业化项目 4,256.98 万元；SM-NG-X 节能型玻璃钢化机组技术改造项目 707.98 万元；永久性补充
流动资金 6,500 万元。2、收到银行利息 475.81 万元，支付银行手续费 2.29 万元，净额 473.52 万元。截至 2013 年 6 月 30
日，公司募集资金余额 53,763.29 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
NGC-X 低辐射 2013 年
(LOW-E)镀膜玻璃机 否 31,230.24 31,230.24 4,256.98 17,135.04 54.87% 09 月 30 880.95 否 否
组产业化项目 日
SM-NG-X 节能型玻璃 2013 年
钢化机组技术改造项 否 28,478.34 28,478.34 707.98 7,740.63 27.18% 09 月 30 0否 否
目 日
承诺投资项目小计 -- 59,708.58 59,708.58 4,964.96 24,875.67 -- -- 880.95 -- --
超募资金投向
补充流动资金（如有） -- 6,500 6,500 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 6,500 6,500 -- -- -- --
合计 -- 59,708.58 59,708.58 11,464.96 31,375.67 -- -- 880.95 -- --
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一、 项目未达到计划进度的原因： 1、NGC-X 低辐射(LOW-E)镀膜玻璃机组产业化项目按照计划
进度在 2013 年 1 月 31 日应完成 100%，实际完成投资进度 54.87%；完成建筑、安装工程量 72.97%。
2、SM-NG-X 节能型玻璃钢化机组技术改造项目按照计划进度在 2013 年 1 月 31 日应完成 100%，
实际完成投资进度 27.18%；完成建筑、安装工程量 74.3%。 主要原因是由于国内外经济和市
场复杂多变，造成市场需求下降，出于谨慎扩张、控制成本、防止产能闲置的综合考虑，在保证公
司发展和正常业务的情况下，公司优化整合了场地布置和工艺设备等各方面资源，控制投资进度和
幅度，公司将根据市场和行业状况以及公司发展需要及时推进投资进度。 二、预计效益实现情
况： 1、NGC-X 低辐射（LOW-E）镀膜玻璃机组产业化项目 （1）由于管理层的项目建设思
路进行了优化调整，在保证核心关键部件自制的前提下，产能的增加尽量通过外协完成，所以固定
资产的采购变小，流动资金需求增加，NGC-X 低辐射（LOW-E）镀膜玻璃机组项目的产能由 1 标
未达到计划进度或预
准台增加到 5 标准台； （2）NGC-X 低辐射(LOW-E)镀膜玻璃机组产业化项目中镀膜玻璃试验线
计收益的情况和原因
2012 年 9 月完工，报告期实现收益 69.55 万元； （3）根据公司第四届董事会第十次会议决议，
（分具体项目）
公司将募集资金用于：NGC-X 低辐射（LOW-E）镀膜玻璃机组产业化项目的流动资金、设备购置
的未完成投资中的 8,000 万元变更实施主体为上海北玻镀膜技术工业有限公司（以下简称上海镀膜）。
此次募集资金投资项目变更主要系通过对全资子公司上海镀膜增资 8,000 万元实施【镀膜原注册资
本 2,000 万元,增资后注册资本变更为 10,000 万元】。截止 2013 年 6 月 30 日，上海镀膜已使用募集
资金中的流动资金 4,962.9 万元，购置设备 72.27 万元。2013 年 1-6 月上海镀膜公司实现收入 3,644.12
万元,实现净利润 811.40 万元，因难以细分募集和非募集分别实现的收益，故都体现在上海镀膜项目
实现的收益； NGC-X 低辐射（LOW-E）镀膜玻璃机组项目报告期实现收益 880.95 万元。 2、
SM-NG-X 节能型玻璃钢化机组技术改造项目 节能型玻璃钢化机组技术改造项目经通过整合
场地布置和工艺设备等各方面资源，SM-NG-X 节能型玻璃钢化机组技术改造项目的产能由 350 标
准台增加到 450 标准台。
项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途 1、本次公开发行，共有超募资金 22,436.15 万元。 2、为提高募集资金的使用效率，拓展业务需求，
及使用进展情况 公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》
及股东会决议，公司本期使用部分超募资金 6,500 万元永久性补充流动资金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 为了加快募投项目的实施进度，实现规模效应，尽早实现公司和广大投资者利益最大化，2012 年 4
施地点变更情况 月 7 日公司第四届董事会第十次会议审议通过并已公告，公司拟将募集资金用于“NGC-X 低辐射
（LOW-E）镀膜玻璃机组产业化”项目的流动资金、设备购置的未完成投资中的 8,000 万元变更实施
地点至上海市松江科技园光华路 328 号，变更实施主体为全资子公司上海北玻镀膜技术工业有限公
司。
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 无
适用
募集资金投资项目先 经第四届董事会第六次会议审议通过用募集资金置换自筹资金预先投入金额为 13,145.32 万元，其中
期投入及置换情况 SM-NG-X 节能型玻璃钢化机组技术改造项目预先投入自筹资金 4,404.53 万元，NGC-X 低辐射
（LOW-E）镀膜玻璃机组产业化项目预先投入自筹资金 8,740.79 万元。
14
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 项目尚未实施完毕
项目尚未实施完毕，资金存放于募集资金专户。根据公司第五届董事会第二次会议决议，为提高资
尚未使用的募集资金
金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，公司
用途及去向
利用闲置募集资金 6,000 万元购买短期保本型银行理财产品以增加公司收益。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
未变更项目
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
北京北玻安
1,287.8596 99,813,201. 43,790,021. 30,891,587. -2,135,064. -1,994,089.
全玻璃有限 子公司 制造业 深加工玻璃
万元人民币 52 05 76 54 47
公司
上海北玻玻
1,200 万美 389,515,982 232,042,917 116,819,830 3,517,685.8 3,516,762.4
璃技术工业 子公司 制造业 钢化设备
元 .04 .58 .72 8 7
有限公司
洛阳北玻台 子公司 制造业 风机 2,000 万元 36,729,977. 28,624,415. 21,167,446. 3,629,876.4 3,095,867.5
15
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
信风机技术 人民币 66 97 22 0 8
有限责任公
司
天津北玻玻
5,000 万元 141,015,884 47,251,036.
璃工业技术 子公司 制造业 深加工玻璃 0.00 -121,063.61 -121,063.61
人民币 .66 64
有限公司
上海北玻镀
真空镀膜设 10,000 万元 249,813,900 172,615,992 36,441,181. 8,599,249.2 8,114,933.4
膜技术工业 子公司 制造业
备 人民币 .27 .43 20 5 5
有限公司
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
天津北玻玻璃工业 正处筹建期，无收
33,643.56 4,986.11 11,856.64 35.24%
技术有限公司 益。
合计 33,643.56 4,986.11 11,856.64 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2012 年 07 月 07 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
有）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-25% 至 25%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,088.38 至 5,147.3
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
4,117.84
元）
2013 年 1-9 月订单额与上年同期相比有所增长，考虑到具体发货和收款的
业绩变动的原因说明
不确定性，预计 1-9 月业绩与上年同期基本持平。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
16
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八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司日常经营情况，未提
2013 年 06 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 中原证券
供资料
中投证券、招商证 公司日常经营情况，未提
2013 年 06 月 18 日 公司会议室 电话沟通 机构
券 供资料
17
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重整相关事项。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励的实施情况。
六、重大关联交易
1、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
应收关联方
孟宪慧 高管 备用金 否 5 -5 0
债权
应收关联方
施玉安 高管 备用金 否 0 20 20
债权
应收关联方
顾千 高管 备用金 否 0 0.3 0.3
债权
18
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2、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
本报告期无托管事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
本报告期无承包事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
本报告期无租赁事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
无
19
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3、其他重大交易
无报告期无其他重大交易
八、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票首
次公开发行上
市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
人管理其本次
发行前所直接
和间接持有的
发行人股份，也
不由发行人回
公司控股股东 购其所持有的
高学明先生及 股份。在上述承 截止本报告期，
2007 年 07 月 07
首次公开发行或再融资时所作承诺 其关联股东冯 诺期届满后，承 长期 本承诺事项在
日
进军、高学林、 诺：无论本人是 严格履行中。
冯意刚、陈玉珍 否还在公司任
职，每年转让的
股份不得超过
其所持有公司
股份总数的百
分之二十，特殊
情况由公司董
事会批准，根据
监管部门有关
规定解除此项
锁定。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
九、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
20
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 是 √ 否
十、其他重大事项的说明
无
21
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
283,710,3 283,687,2
一、有限售条件股份 70.83% 0 0 0 -23,120 -23,120 70.83%
44 24
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
21,826,38 23,527,14
3、其他内资持股 5.45% 0 0 0 1,700,756 1,700,756 5.87%
4 0
其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
21,826,38 23,527,14
境内自然人持股 5.45% 0 0 0 1,700,756 1,700,756 5.87%
4 0
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
261,883,9 260,160,0
5、高管股份 65.39% 0 0 0 -1,723,876 -1,723,876 64.96%
60 84
116,789,6 116,812,7
二、无限售条件股份 29.16% 0 0 0 23,120 23,120 29.17%
56 76
116,789,6 116,812,7
1、人民币普通股 29.16% 0 0 0 23,120 23,120 29.17%
56 76
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
400,500,0 400,500,0
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年1月个别高管股解除部分股票限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
22
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,470
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
219,957 219,957
高学明 境内自然人 54.92% 0 0
,873 ,873
19,265, 19,265,
冯进军 境内自然人 4.81% 0 0
808 808
14,886, 14,886,
高学林 境内自然人 3.72% 0 0
585 585
3,019,3 2,415,4
史寿庆 境内自然人 0.75% 0 603,873
66 93
2,909,8 2,375,8
白雪峰 境内自然人 0.73% -60,000 533,968
44 76
2,835,0 2,268,0
韩旭嘉 境内自然人 0.71% 0 567,000
00 00
2,522,5 2,442,5
方立 境内自然人 0.63% -66,000 80,000
68 68
2,499,7 1,991,7
徐岭钦 境内自然人 0.62% 0 507,946
32 86
2,216,5 2,216,5
张立龙 境内自然人 0.55% 0 0
00 00
杭州富丽华建材 2,168,4 2,168,4 2,168,4
境内非国有法人 0.54% 0
有限公司 00 00 00
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名股东的情况（如有）
23
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（参见注 3）
上述股东中，高学明为公司实际控制人,与冯进军、高学林为一致行动人。史寿庆、白
上述股东关联关系或一致行动的 雪峰、韩旭嘉、方立、徐岭钦为公司原始股股东，与其他股东之间不存在关联关系，未
说明 知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
张立龙 2,216,500 人民币普通股
杭州富丽华建材有限公司 2,168,400 人民币普通股
荣盛创业投资有限公司 1,129,700 人民币普通股
北京晶创合创业投资有限公司 939,600 人民币普通股
深圳富春成长投资有限公司 722,000 人民币普通股
荣盛控股股份有限公司 700,050 人民币普通股
史寿庆 603,873 人民币普通股
韩旭嘉 567,000 人民币普通股
阎建华 557,357 人民币普通股
李珩民 551,728 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司前十名股东中荣盛创业投资有限公司、史寿庆、韩旭嘉为公司原始股股东，与其他
以及前 10 名无限售流通股股东和
股东之间不存在关联关系，未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，以及
前 10 名股东之间关联关系或一致
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
25
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 659,399,485.01 792,681,607.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 55,489,903.67 39,701,025.90
应收账款 253,542,858.46 229,316,868.06
预付款项 54,786,971.49 19,272,389.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,190,169.53 2,988,641.98
应收股利
其他应收款 8,870,838.63 33,785,465.65
买入返售金融资产
存货 226,372,868.54 157,619,274.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,000,000.00
流动资产合计 1,325,653,095.33 1,275,365,273.57
26
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 310,933,489.08 326,242,323.75
在建工程 141,844,574.50 93,349,873.77
工程物资
固定资产清理 61,360.87
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,120,279.14 78,474,174.34
开发支出
商誉 893,070.10 893,070.10
长期待摊费用
递延所得税资产 8,362,729.19 8,466,403.60
其他非流动资产
非流动资产合计 567,215,502.88 507,425,845.56
资产总计 1,892,868,598.21 1,782,791,119.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 134,475,653.10 78,511,021.04
预收款项 205,572,768.53 167,191,735.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,783,367.07 6,897,226.87
应交税费 -2,319,676.73 4,935,825.73
27
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应付利息
应付股利
其他应付款 12,058,040.54 16,682,599.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 357,570,152.51 274,218,408.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,000,000.00 8,000,000.00
递延所得税负债 1,660,210.08 994,072.24
其他非流动负债
非流动负债合计 9,660,210.08 8,994,072.24
负债合计 367,230,362.59 283,212,481.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,500,000.00 400,500,000.00
资本公积 757,317,013.45 757,317,013.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 60,113,805.80 60,113,805.80
一般风险准备
未分配利润 233,755,283.65 209,172,495.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04
少数股东权益 73,952,132.72 72,475,322.90
所有者权益（或股东权益）合计 1,525,638,235.62 1,499,578,637.94
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,892,868,598.21 1,782,791,119.13
计
28
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法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
2、母公司资产负债表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 532,793,958.23 615,752,357.33
交易性金融资产
应收票据 12,323,029.76 7,485,025.90
应收账款 91,786,692.00 80,515,921.07
预付款项 3,243,776.43 1,477,652.92
应收利息 7,059,859.86 2,261,773.95
应收股利 26,400,000.00 32,400,000.00
其他应收款 95,269,553.82 93,740,981.69
存货 87,698,719.06 63,260,580.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,000,000.00
流动资产合计 916,575,589.16 896,894,292.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 286,653,243.77 264,153,243.77
投资性房地产
固定资产 114,335,985.56 119,503,035.13
在建工程 62,875,606.26 48,342,269.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,913,179.22 51,508,894.92
开发支出
商誉
29
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 2,951,103.70 2,703,988.29
其他非流动资产
非流动资产合计 517,729,118.51 486,211,431.78
资产总计 1,434,304,707.67 1,383,105,724.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 67,153,083.92 34,136,072.74
预收款项 52,503,446.05 37,706,941.18
应付职工薪酬 2,874,061.55 2,200,754.74
应交税费 1,312,413.11 2,201,690.04
应付利息
应付股利
其他应付款 836,682.47 10,878,676.69
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 124,679,687.10 87,124,135.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,500,000.00 3,500,000.00
递延所得税负债 1,058,978.98 339,266.09
其他非流动负债
非流动负债合计 4,558,978.98 3,839,266.09
负债合计 129,238,666.08 90,963,401.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,500,000.00 400,500,000.00
资本公积 757,040,785.97 757,040,785.97
减：库存股
专项储备
30
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 57,537,890.56 57,537,890.56
一般风险准备
未分配利润 89,987,365.06 77,063,646.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,305,066,041.59 1,292,142,323.26
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,434,304,707.67 1,383,105,724.74
计
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
3、合并利润表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 336,153,251.79 326,820,237.35
其中：营业收入 336,153,251.79 326,820,237.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 307,486,519.61 298,191,417.81
其中：营业成本 244,562,652.38 238,330,416.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,322,845.49 2,195,671.80
销售费用 22,388,271.36 23,477,638.53
管理费用 47,392,325.51 44,740,406.60
财务费用 -8,891,267.00 -12,132,456.69
资产减值损失 711,691.87 1,579,741.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
31
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,666,732.18 28,628,819.54
加：营业外收入 1,106,170.42 430,544.47
减：营业外支出 15,640.65 39,402.02
其中：非流动资产处置损
14,442.65 10,867.77
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,757,261.95 29,019,961.99
列）
减：所得税费用 3,697,664.27 4,414,190.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,059,597.68 24,605,771.59
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 24,582,787.86 26,276,829.37
少数股东损益 1,476,809.82 -1,671,057.78
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0614 0.0656
（二）稀释每股收益 0.0614 0.0656
七、其他综合收益
八、综合收益总额 26,059,597.68 24,605,771.59
归属于母公司所有者的综合收益
24,582,787.86 26,276,829.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,476,809.82 -1,671,057.78
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
4、母公司利润表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 170,099,629.48 179,310,192.12
减：营业成本 133,145,371.40 134,893,058.22
32
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 757,297.47 1,214,728.78
销售费用 10,070,470.71 8,670,555.19
管理费用 19,992,760.32 20,562,258.77
财务费用 -8,780,875.38 -11,533,988.57
资产减值损失 354,401.98 1,077,363.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,175,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,560,202.98 26,601,216.43
加：营业外收入 582,950.00 269,113.99
减：营业外支出 1,320.00 10,867.77
其中：非流动资产处置损失 1,320.00 10,867.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,141,832.98 26,859,462.65
列）
减：所得税费用 2,218,114.65 2,961,353.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,923,718.33 23,898,109.31
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0323 0.0597
（二）稀释每股收益 0.0323 0.0597
六、其他综合收益
七、综合收益总额 12,923,718.33 23,898,109.31
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
5、合并现金流量表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 286,055,188.50 350,367,053.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
33
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,389,374.33 1,849,694.63
收到其他与经营活动有关的现金 12,981,298.43 8,544,652.13
经营活动现金流入小计 300,425,861.26 360,761,399.77
购买商品、接受劳务支付的现金 190,612,192.83 171,976,024.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
71,342,989.40 67,224,485.93
金
支付的各项税费 19,017,020.34 28,619,219.42
支付其他与经营活动有关的现金 54,201,901.54 21,013,453.43
经营活动现金流出小计 335,174,104.11 288,833,183.68
经营活动产生的现金流量净额 -34,748,242.85 71,928,216.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00 68,705.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,000.00 68,705.10
购建固定资产、无形资产和其他
67,768,237.10 33,532,443.39
长期资产支付的现金
34
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 69,940,214.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,708,451.97 33,532,443.39
投资活动产生的现金流量净额 -137,700,451.97 -33,463,738.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
80,100,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 80,100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -80,100,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-952,134.86 -260,869.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -173,400,829.68 -41,896,391.88
加：期初现金及现金等价物余额 791,859,307.71 878,126,427.76
六、期末现金及现金等价物余额 618,458,478.03 836,230,035.88
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
6、母公司现金流量表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
35
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 136,059,135.74 143,231,861.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,681,531.95 8,636,783.17
经营活动现金流入小计 143,740,667.69 151,868,644.57
购买商品、接受劳务支付的现金 73,749,398.04 85,724,156.89
支付给职工以及为职工支付的现
33,226,680.09 30,899,925.47
金
支付的各项税费 8,288,806.61 9,245,416.93
支付其他与经营活动有关的现金 46,814,326.20 19,045,215.58
经营活动现金流出小计 162,079,210.94 144,914,714.87
经营活动产生的现金流量净额 -18,338,543.25 6,953,929.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
68,705.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,000,000.00 68,705.10
购建固定资产、无形资产和其他
14,643,343.67 29,347,237.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 92,440,214.87
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 107,083,558.54 29,347,237.61
投资活动产生的现金流量净额 -101,083,558.54 -29,278,532.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
36
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
80,100,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 80,100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -80,100,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-125,077.24 -8,685.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -119,547,179.03 -102,433,288.66
加：期初现金及现金等价物余额 615,752,357.33 805,922,933.59
六、期末现金及现金等价物余额 496,205,178.30 703,489,644.93
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
7、合并所有者权益变动表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
400,500 757,317, 60,113,8 209,172, 72,475,32 1,499,578,
一、上年年末余额
,000.00 013.45 05.80 495.79 2.90 637.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
400,500 757,317, 60,113,8 209,172, 72,475,32 1,499,578,
二、本年年初余额
,000.00 013.45 05.80 495.79 2.90 637.94
三、本期增减变动金额（减少 24,582,7 1,476,809 26,059,597
以“－”号填列） 87.86 .82 .68
24,582,7 1,476,809 26,059,597
（一）净利润
87.86 .82 .68
（二）其他综合收益
24,582,7 1,476,809 26,059,597
上述（一）和（二）小计
87.86 .82 .68
（三）所有者投入和减少资本
37
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,500 757,317, 60,113,8 233,755, 73,952,13 1,525,638,
四、本期期末余额
,000.00 013.45 05.80 283.65 2.72 235.62
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
267,000 757,040, 52,549, 369,506, 84,717,01 1,530,814,
一、上年年末余额
,000.00 785.97 997.54 325.96 0.00 119.47
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
38
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他
267,000 757,040, 52,549, 369,506, 84,717,01 1,530,814,
二、本年年初余额
,000.00 785.97 997.54 325.96 0.00 119.47
三、本期增减变动金额（减少 133,500 -187,32 -2,396,05 -56,219,22
以“－”号填列） ,000.00 3,170.63 7.78 8.41
26,276,8 -1,671,05 24,605,771
（一）净利润
29.37 7.78 .59
（二）其他综合收益
26,276,8 -1,671,05 24,605,771
上述（一）和（二）小计
29.37 7.78 .59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
133,500 -213,60 -725,000. -80,825,00
（四）利润分配
,000.00 0,000.00 00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 133,500 -213,60 -725,000. -80,825,00
配 ,000.00 0,000.00 00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,500 757,040, 52,549, 182,183, 82,320,95 1,474,594,
四、本期期末余额
,000.00 785.97 997.54 155.33 2.22 891.06
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
39
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：洛阳北方玻璃技术股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
400,500,00 757,040,78 57,537,890 77,063,646 1,292,142,
一、上年年末余额
0.00 5.97 .56 .73 323.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
400,500,00 757,040,78 57,537,890 77,063,646 1,292,142,
二、本年年初余额
0.00 5.97 .56 .73 323.26
三、本期增减变动金额（减少 12,923,718 12,923,718
以“－”号填列） .33 .33
12,923,718 12,923,718
（一）净利润
.33 .33
（二）其他综合收益
12,923,718 12,923,718
上述（一）和（二）小计
.33 .33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
40
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（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,500,00 757,040,78 57,537,890 89,987,365 1,305,066,
四、本期期末余额
0.00 5.97 .56 .06 041.59
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
267,000,00 757,040,78 49,974,082 222,589,37 1,296,604,
一、上年年末余额
0.00 5.97 .30 2.41 240.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
267,000,00 757,040,78 49,974,082 222,589,37 1,296,604,
二、本年年初余额
0.00 5.97 .30 2.41 240.68
三、本期增减变动金额（减少以 133,500,00 -189,701,8 -56,201,89
“－”号填列） 0.00 90.69 0.69
23,898,109 23,898,109
（一）净利润
.31 .31
（二）其他综合收益
23,898,109 23,898,109
上述（一）和（二）小计
.31 .31
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
133,500,00 -213,600,0 -80,100,00
（四）利润分配
0.00 00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
133,500,00 -213,600,0 -80,100,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 00.00 0.00
4．其他
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
400,500,00 757,040,78 49,974,082 32,887,481 1,240,402,
四、本期期末余额
0.00 5.97 .30 .72 349.99
法定代表人：高学明 主管会计工作负责人：夏冰 会计机构负责人：杨渊晰
三、公司基本情况
（一）公司简介
洛阳北方玻璃技术股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1995年5月，主要生产经营玻璃深加工设备及玻璃深加工
产品，是一家集研发、生产、销售于一体的高新技术企业。
本公司注册号：410300110053579，法定代表人：高学明，注册地址：洛阳高新开发区滨河路20号。经营期限：自1995
年5月18日至2016年5月28日。
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：专用设备制造业。
公司经营范围：研发、设计、制造和销售以玻璃钢化技术、低辐射镀膜技术、光伏技术为主的装备及产品；玻璃及玻
璃深加工产品；及其相关的进出口业务。
主要产品或提供的劳务：包括玻璃钢化设备、低辐射镀膜玻璃设备、深加工玻璃等。
（三）公司历史沿革
洛阳北方玻璃技术股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为洛阳北玻技术有限公司，是由高学明、高学林、冯进军
三人出资组建，并于1995年5月18日在洛阳市工商行政管理局注册成立的有限责任公司，设立时注册资本为300万元。
1998年5月，根据股东会决议，本公司以1997年12月31日为基准日，以未分配利润和盈余公积转增资本700万元，转增
后注册资本变更为1,000万元。
2000年1月18日，根据股东会决议，本公司以1999年12月31日为基准日，以未分配利润及盈余公积转增资本1,161.47万
元，高学明以专利权追加投资694.53万元、以4台样机追加投资2,144万元，此次增资变更后的注册资本为人民币5,000万元。
2000年4月10日，本公司经河南省人民政府豫股批字【2000】8号“关于洛阳北玻技术有限公司变更为洛阳北方玻璃技术
股份有限公司的批复”文件批准，整体变更为“洛阳北方玻璃技术股份有限公司”。改制基准日为2000年2月29日，各股东均以
当日所占净资产数按1：1折股。本次变更后的注册资本为5,283.90万元，股本为5,283.90万元。
2002年4月3日，本公司经河南省人民政府豫股批字【2002】06号“关于洛阳北方玻璃技术股份有限公司增资扩股方案的
批复”文件批准，以2001年末总股本5,283.9万元为基数，分配股票股利以每10股送3.2478股红股，共增加股本1,716.10万元。
此次增资变更后的注册资本为7,000万元，股本为7,000万元。
2003年9月25日，本公司经河南省人民政府豫股批字【2003】32号“关于洛阳北方玻璃技术股份有限公司转增股本的批
复”文件批准，以2002年末总股本7,000万元为基数，分配股票股利以每10股送4.2106股红股，共增加股本2,947.42万元；并
以2002年末未分配利润转增52.58万股赠送股东史寿庆。此次增资变更后的注册资本为10,000万元，股本为10,000万。
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
2007年9月28日，根据股东大会决议和修改后章程的规定，本公司以截止2007年6月30日总股本10,000万股为基数，以
未分配利润每10股转增7.5股，以法定盈余公积每10股转增2.5股，共增加股本10,000万元，此次增资变更后的注册资本为
20,000万元，股本为20,000万，业经深圳大华天诚会计师事务所审验，并出具深华验字【2007】99号验资报告。2007年9月
28日，经洛阳市工商行政管理局核准变更登记。
2007年11月21日高学明、冯进军、高学林、方立、史寿庆、白雪峰、徐岭钦、李亚雷等八位股东与深圳首创成长投资
有限公司（以下简称“深圳首创”）、廊坊荣盛创业投资有限公司（以下简称“荣盛投资”）、韩旭嘉、李强、施玉安、何光俊、
周新元和高琦签订了《股份转让协议》，高学明等八人按照协议所约定的条件和方式转让其所持公司股份，共计1,129.00万
股，并于2007年12月18日在洛阳市工商局办理了变更登记。
2011年8月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1298号文《关于核准洛阳北方玻璃技术股份有限公司首次
公开发行股票的批复》的核准，本公司于向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A股）6,700万股，公司注册资本由20,000
万元增至26,700万元。经立信会计师事务所有限公司审验，并出具“信会师报字〔2011〕90024 号”《验资报告》。公司2011
年12 月19 号在洛阳市工商局办理了变更登记。
2012年7月13日，根据2011年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以总股本26,700万股为基数，向全体股东每
10股送红股5股，共增加股本13,350万元，此次增资变更后的注册资本为40,050万元，股本为40,050万，已经亚太（集团）会
计师事务所审验，并出具亚会验字【2012】021号验资报告。2012年7月13日，经洛阳市工商行政管理局核准变更登记。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其相关规定进行确认和计量，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年制，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度;每季度的第一个月的第一日至该季度的最后一天为一个会计季
度;每月的第一天至最后一天为一个会计月份。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并
形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关
会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值
入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发
生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合
并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合
并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发
生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合
并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按
照合并财务报表的有关原则进行抵销。
（2）非同一控制下的企业合并
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的
权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业
合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股
权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的
现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可
辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控
制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合
并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在
吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1.合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能
据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单位半数或以下的表决权，但
通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
2.合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制。
3.少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
4.超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
5.当期增加、减少子公司的合并报表处理
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因
非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；
母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处
置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.母公司、子公司会计政策、会计期间的统一
母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母公司保持一致。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子
公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。
子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公
司的会计期间另行编报财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买
日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产
负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日
即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值
计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额
的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
3.与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，适用《企业会计准则第17号——借款费用》。
（2）外币财务报表的折算
不适用
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进
行初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本
公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
对存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司根据活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对
单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法如下：
（1）可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提准备，计入当期损益；可供出售
金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计提准备，计入当期损益；可供出售
金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，也予以转
出，计入当期损益。
（2）持有至到期的投资以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计提准备，计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准、计提方法
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：超过100万元人民币（含100万）的应收款项。
单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，计入相应账龄组合中再计提坏账准备。
2．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，账龄1年以上或有其他证据表明应收款存在无法全部回收迹象
的应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单独计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，计入相
应账龄组合中再计提坏账准备。
3．账龄分析法
除已单独计提减值准备应收款项外，公司结合业务内容按账龄分析法计提坏账准备
账 龄 建造合同收入应收款项 非建造合同收入应收款项
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 超过 100 万元人民币（含 100 万）的应收款项。
单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，计入相应账
龄组合中再计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
建造合同收入应收账款组合 账龄分析法 根据业务内容
非建造合同收入应收账款组合 账龄分析法 根据业务内容
其他应收款组合 账龄分析法 根据业务内容
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
建造合同收入应收账款 2 年以内
0%
（含 2 年）
建造合同收入应收账款 2-3 年 10%
建造合同收入应收账款 3-4 年 20%
建造合同收入应收账款 4-5 年 30%
建造合同收入应收账款 5 年以上 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 账龄 1 年以上或有其他证据表明应收款存在无法全部回收的迹象
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单独计提坏账准备。单独测试
坏账准备的计提方法
未发生减值的应收款项，计入相应账龄组合中再计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销
售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发
生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非
同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 （2）其他方式取得的长期股权
投资 ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。 ④以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入
资产或换出资产的公允价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本；换出资产的公允价值与账面
价值的差额计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投
资成本。 ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为初始投资成本；初始投资成本与债权账
面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得
投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股
利或利润确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以长期应收项目中对该被投资单位的账面价值
为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义
务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的
亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在
减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值
损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资
产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在
较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.7%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备 5 5% 19%
运输设备 8 5% 11.88%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资
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产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收
回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工
程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收
回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建
或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件
的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但
必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 根据土地使用权证上期限预计
财务软件 10年 根据经济寿命预计
专有技术 10年 根据经济寿命预计
专利技术 10年 根据经济寿命预计
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿
命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
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（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产，不符合的确认为当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
不适用
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同，该亏损合同产生义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司对预计负债以最佳估计数计量，最佳估计数的确定分以下两种情况来定：（1）如果所需支出的金额存在一个范
围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定（2）如果所需的支出不存在一个金额范围时，则最佳估计数应
按如下方法确定：一是涉及单个项目，最佳估计数按最可能发生金额确定。二是涉及多个项目，最佳估计数按可能发生额及
其概率计算确定。
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量。 本公司对国内客户销售玻璃钢化设备，以货物发出并安装完毕后确认收入，对国内客户销售深加工
玻璃，在货物发出后确认销售收入；出口玻璃钢化设备和深加工玻璃，以发货并取得海关报关单后确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入的依据：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计
算确定；(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交
易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。年末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
完工进度的确定依据和方法：本企业根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平
均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期
的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
不适用
（2）融资租赁会计处理
不适用
（3）售后租回的会计处理
不适用
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 应交增值税额和营业税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应交增值税额和营业税额 3%
地方教育费附加 应交增值税额和营业税额 2%、1%
房产原值一次减除 30%后的余值或房
房产税 1.2%、12%
产租赁收入
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司及各子公司在本年度享受15%的税率优惠。
2、税收优惠及批文
注1.公司出口产品采用“免、抵、退”办法，销项税率为零。
本公司因出口玻璃钢化设备、深加工玻璃而购买原材料等支付的增值税进项税额可以申请退税。其中因出口玻璃钢化
设备而购买原材料适用的退税率为15%-17%；因出口深加工玻璃而购买原材料适用的退税率为13%。由于征税率及退税率差
异而形成的不可抵扣的增值税进项税额计入当期成本。
注2.所得税
（1）本公司2011年10月28日取得由河南省科学技厅、河南省财政厅、河南省国税局、河南省地税局联合签发的《高新
技术企业证书》（证书编号为：GF201141000072），有效期为三年 。
（2）本公司下属子公司上海北玻为外商投资企业， 2009年12月9日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
海市国税局、上海市地税局联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR200931000212），有效期为三年。2012年
通过第三批上海市高新技术企业复审。
（3）本公司下属子公司上海镀膜于2011年12月6日收到了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国税局和上
海市地税局联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201131000728），有效期为三年。
（4）本公司下属子公司北京北玻， 2011年11月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局、北
京市地税局联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201111000506），有效期为三年。
（5）本公司下属子公司洛阳台信为外商投资企业， 于2012年12月25日收到了由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河
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南省国税局和河南省地税局联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201241000021），有效期为三年。
根据国家税务总局国税发【2008】985号文的规定，本公司及上述四家子公司在2012年度享受15%的税率优惠。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批准机关、批准文号、减免幅度及有效
期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示主管税务机关的批准文件。享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该
政策的有效期限、累计获得的税收优惠以及已获得但尚未执行的税收优惠。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
开发、
生产玻
北京北
璃制
玻安全 1,287.8
品、玻
玻璃有 控股子 私营企 596 万 40,903, 4,263,8
北京 璃加工 90% 90% 是
限公司 公司 业 元人民 911.62 68.54
设备；
（"北京 币
销售自
北玻"）
产产
品。
61
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
设计、
制造、
生产以
玻璃钢
化设备
为主的
平板玻
璃深加
上海北
工技术
玻玻璃
及设备
技术工
控股子 私营企 1,200 万 制造、 95,825, 60,057,
业有限 上海 74% 74% 是
公司 业 美元 特种玻 247.39 056.53
公司（"
璃生
上海北
产，销
玻"）
售公司
自产产
品，提
供技术
咨询服
务及售
后服
务。
各类风
机的研
究开
发、制
洛阳北
造销
玻台信
售；各
风机技
2,000 万 类通风
术有限 控股子 私营企 7,500,0 7,156,1
洛阳 元人民 设备、 75% 75% 是
责任公 公司 业 00.00 03.99
币 集尘设
司（"洛
备、除
阳台信
尘设备
"）
的研究
开发、
制造销
售。
天津北 玻璃钢
玻玻璃 化技
5,000 万
工业技 控股子 私营企 术、低 45,000, 2,475,1
天津 元人民 90% 90% 是
术有限 公司 业 辐射镀 000.00 03.66
币
公司 膜技
（天津 术、光
62
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
北玻） 伏技术
研发及
相关产
品设
计、制
造、销
售；玻
璃工
程；货
物及技
术进出
口
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1．北京北玻于1999年7月5日经北京市政府批准成立的中外合资经营企业，北京市工商局发给营业执照注册号企合京
总字第014086号，注册资本155.70万美元，实收资本155.70万美元，其中：本公司出资115.20万美元，占74％，澳大利亚谷
萌出资40.50万美元，占26%。2012年9月，谷萌女士将其持有北京北玻16%的股权以11,786,538.56元的价格转让给公司；将
持有北京北玻10%的股权，以无偿转让方式转让给北京北玻的董事、总经理高琦先生。北京北玻的公司性质由原来的中外合
资经营企业变更为内资企业，变更后公司注册号为110000410140865，公司持有北京北玻股权比例变更为90%，高琦先生持
有北京北玻股权比例为10%。
注2．上海北玻是由本公司和瑞士CATTIN共同出资的中外合资企业，成立于2003年8月20日，并取得企合沪总字第034087
号（松江）企业法人营业执照，公司注册资本为1,200万美元，其中：本公司出资888万美元，占74%，瑞士CATTIN出资312
万美元，占26%，经营期限为50年。
注3．洛阳台信于2007年4月17日经洛阳市高新区管委会批准，由本公司和台湾信锋机电有限公司共同出资设立的中外合
资企业，成立于2007年6月21日，并取得企合豫洛总字第000620号企业法人营业执照，注册资本人民币1,000万元，实收资本
人民币1,000万元，其中：本公司出资750万元，占75％，台湾信锋机电有限公司出资250万元，占25%。2012年6月，洛阳台
信以未分配利润1000.00万元转增股本，注册资本增加至2,000.00万元，股东持股比例不变。
注4．天津北玻于2012年7月由本公司和自然人高琦共同以货币资金出资设立，并取得了由天津市工商行政管理局宝坻分
局颁发的《企业法人营业执照》，公司注册号为120224000090335，注册资本5,000.00万元人民币，其中：本公司出资4,500.00
万元，占90%，高琦个人出资500万元，占10%，经营期限为20年。截止2013年6月30日，公司实收资本为4,750.00万元，其
中本公司出资4,500.00万元，高琦出资250.00万元。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过
63
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
开发、
研制、
生产、
销售真
空镀膜
设备及
上海北
配件；
玻镀膜
平板玻
技术工 10,000
全资子 私营企 璃深加 97,424,
业有限 上海 万元人 100% 100% 是
公司 业 工技术 084.76
公司 民币
及设备
（上海
制造、
镀膜）
平板玻
璃加工
产品，
提供技
术咨询
报务。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注：上海镀膜是由高学明等12名自然人股东出资设立的有限责任公司，成立于2006年11月14日，注册号：
310227001310154，注册地址：上海市松江科技园区光华路328号3层；公司注册资本人民币2,000万元，2006年实际未经营。
本公司于2007年9月3日与高学明、高学林、冯进军、白雪峰、方立、史寿庆、徐岭钦、李亚雷、常海明签订合同，收购上述
股东持有的上海镀膜75%的股权。收购完成日为2007年9月19日。本公司又于2007年11月7日与施玉安、何光俊、周新元签订
股权转让合同，收购施玉安等股东持有上海镀膜25%的股权，并于2007年11月15日办理了工商变更登记。2012年7月，本公
司对上海镀膜以货币资金增资8,000.00万元，增资后注册资本为10,000.00万元，持股比例仍为100%。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
期末实 构成对 表决权 东权益 司所有
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 子公司 比例 中用于 者权益
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 净投资 (%) 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
64
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
65
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 934,646.25 -- -- 970,993.26
人民币 -- -- 840,027.96 -- -- 819,838.99
美元 3,389.33 20,941.65 9,114.79 57,291.02
6.1787 6.2855
欧元 9,042.90 72,828.72 11,174.95 92,948.75
8.0536 8.3176
66
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
英镑 90.00 847.92 90.00 914.50
9.4213 10.1611
银行存款： -- -- 647,523,831.78 -- -- 790,888,314.45
人民币 -- -- 619,180,915.69 -- -- 772,578,443.99
美元 2,383,041.22 14,723,936.13 2,358,418.74 14,823,840.86
6.1787 6.2855
欧元 1,691,042.51 13,618,979.96 419,114.84 3,486,029.60
8.0536 8.3176
其他货币资金： -- -- 10,941,006.98 -- -- 822,300.00
人民币 -- -- 10,941,006.98 -- -- 822,300.00
合计 -- -- 659,399,485.01 -- -- 792,681,607.71
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
注：报告期末银行存款中包括3,000万元结构性存款，7月18日又增加3,000万元结构性存款，具体明细如下：
单位：万元
存款行名称 关联 是否 产品类型 存款金额 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实 计提减 预计收 报告期
关系 关联 方式 际收回 值准备 益 实际损
交易 本金金 金额（如 益金额
额 有）
中国光大银行 非关 否 固定期限、 3,000 2013年06月 2013年12月 年利率 78.21
股份有限公司 联方 固定利率结 28日 28日 5.2%，利随
洛阳分行 构性存款 本清
中国农业银行 非关 否 固定期限、 3,000 2013年07月 2013年8月 年利率 13.32
股份有限公司 联方 固定利率结 18日 23日 4.5%，利随
洛阳丽春路分 构性存款 本清
理处
合计 6,000 -- -- -- 0 0 91.53 0
存款资金来源 闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
67
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 54,786,703.67 38,701,025.90
商业承兑汇票 703,200.00 1,000,000.00
合计 55,489,903.67 39,701,025.90
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
宁夏鸿日建筑幕墙装饰
2013 年 01 月 01 日 2013 年 07 月 01 日 4,900,000.00
有限公司
信义节能玻璃（芜湖）
2013 年 03 月 01 日 2013 年 09 月 01 日 4,150,000.00
有限公司
河北汇晶玻璃科技有限
2013 年 03 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 2,250,000.00
公司
68
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
北京江河幕墙股份有限
2013 年 01 月 24 日 2013 年 07 月 24 日 1,600,000.00
公司
北京江河幕墙股份有限
2013 年 01 月 24 日 2013 年 07 月 24 日 1,600,000.00
公司
合计 -- -- 14,500,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,988,641.98 8,784,874.98 4,583,347.43 7,190,169.53
合计 2,988,641.98 8,784,874.98 4,583,347.43 7,190,169.53
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
69
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
272,230,76 18,687,908. 247,447,7 18,130,930.1
账龄分析法 99.96% 6.86% 99.95% 7.33%
7.21 75 98.21 5
272,230,76 18,687,908. 247,447,7 18,130,930.1
组合小计 99.96% 6.86% 99.95% 7.33%
7.21 75 98.21 5
单项金额虽不重大但单
119,363.2
项计提坏账准备的应收 119,363.29 0.04% 119,363.29 100% 0.05% 119,363.29 100%
9
账款
272,350,13 18,807,272. 247,567,1 18,250,293.4
合计 -- -- -- --
0.50 04 61.50 4
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 163,569,443.42 60.06% 153,738,318.38 62.13%
1至2年 66,438,565.30 24.39% 6,979,562.31 53,906,862.74 21.79% 7,193,872.54
2至3年 30,300,381.94 11.13% 5,771,386.26 28,325,222.54 11.44% 5,222,588.43
3 年以上 11,922,376.55 4.38% 5,936,960.18 11,477,394.55 4.64% 5,714,469.18
合计 272,230,767.21 -- 18,687,908.75 247,447,798.21 -- 18,130,930.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
预计无法收回的小额应
119,363.29 119,363.29 100% 预计无法收回
收账款
70
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 119,363.29 119,363.29 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
珠海兴业新能源科
货款 2013 年 06 月 30 日 90,000.00 无法收回 否
技有限公司
南昌亚晶玻璃有限
货款 2013 年 06 月 30 日 50,000.00 无法收回 否
公司
盐城金凤凰玻璃有
货款 2013 年 06 月 30 日 4,000.00 无法收回 否
限公司
苏州晶鼎玻璃有限
货款 2013 年 06 月 30 日 19,840.00 无法收回 否
公司
浙江巨鑫玻璃有限
货款 2013 年 06 月 30 日 3,000.00 无法收回 否
公司
丽水市兴缘钢化玻
货款 2013 年 06 月 30 日 5,500.00 无法收回 否
璃有限公司
合计 -- -- 172,340.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
71
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
沙河市金安实业有限公
本公司客户 17,813,711.65 1 年以内 6.54%
司
江苏天成镀膜玻璃有限
本公司客户 16,374,891.66 2-3 年 6.02%
公司
青岛锦绣前程节能玻璃
本公司客户 15,960,000.00 1 年以内 5.86%
有限公司
河北永拓节能玻璃有限
本公司客户 14,832,688.00 1-2 年 5.45%
公司
南京耀华玻璃有限公司 本公司客户 11,900,000.00 1 年以内 4.37%
合计 -- 76,881,291.31 -- 28.24%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
72
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
34,216,226.1
账龄分析法 9,283,972.40 83.39% 413,133.77 4.45% 94.87% 430,760.50 1.25%
5
34,216,226.1
组合小计 9,283,972.40 83.39% 413,133.77 4.45% 94.87% 430,760.50 1.25%
5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,848,969.33 16.61% 1,848,969.33 100% 1,848,969.33 5.13% 1,848,969.33 100%
应收款
11,132,941.7 36,065,195.4
合计 -- 2,262,103.10 -- -- 2,279,729.83 --
3 8
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 8,027,590.25 72.11% 32,853,728.02 91.1%
1至2年 598,815.45 5.38% 118,653.37 740,931.43 2.05% 148,186.29
2至3年 171,514.73 1.54% 51,454.42 141,045.73 0.39% 42,313.72
3 年以上 486,051.97 4.37% 243,025.98 480,520.97 1.33% 240,260.49
合计 9,283,972.40 -- 413,133.77 34,216,226.15 -- 430,760.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
质保金、押金等 1,848,969.33 1,848,969.33 100% 预计无法收回
73
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 1,848,969.33 1,848,969.33 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
深圳红锋玻璃加工实业有限
809,061.44 货款 8.71%
公司
陈春兰 313,513.96 备用金 3.38%
合计 1,122,575.40 -- 12.09%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳红锋玻璃加工实业 客户 809,061.44 5 年以上 8.71%
74
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司
陈春兰 员工 313,513.96 1-2 年 3.38%
周锋 员工 296,000.00 1 年以内 3.19%
高琦 员工 257,571.92 1 年以内 2.77%
韩胜军 员工 237,000.00 1 年以内 2.55%
合计 -- 1,913,147.32 -- 20.6%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
施玉安 高管 200,000.00 1.8%
顾千 高管 3,000.00 0.03%
合计 -- 203,000.00 1.83%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 51,699,531.19 94.36% 17,917,270.47 92.97%
1至2年 1,555,796.44 2.84% 1,001,560.33 5.2%
2至3年 1,316,839.81 2.4% 104,158.69 0.54%
3 年以上 214,804.05 0.39% 249,400.16 1.29%
75
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 54,786,971.49 -- 19,272,389.65 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
天津跃宝建筑工程有限
施工单位 7,984,843.72 1 年以内 未到结算期
公司
德国霍廷格电子有限公
供应商 3,295,766.67 1 年以内 未到结算期
司
湖南玉丰真空科学技术
供应商 2,500,000.00 1 年以内 未到结算期
有限公司
EDWARDS LTD 供应商 2,482,910.60 1 年以内 未到结算期
东莞市瑞丰水电空调设
供应商 2,335,275.00 1 年以内 未到结算期
备有限公司
合计 -- 18,598,795.99 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 118,056,438.27 395,144.59 117,661,293.68 73,789,252.14 395,144.59 73,394,107.55
在产品 96,631,837.18 269,171.10 96,362,666.08 72,736,626.27 269,171.10 72,467,455.17
库存商品 12,359,658.55 52,183.60 12,307,474.95 11,804,191.30 52,183.60 11,752,007.70
周转材料 41,433.83 41,433.83 5,704.20 5,704.20
合计 227,089,367.83 716,499.29 226,372,868.54 158,335,773.91 716,499.29 157,619,274.62
76
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 395,144.59 395,144.59
在产品 269,171.10 269,171.10
库存商品 52,183.60 52,183.60
合 计 716,499.29 716,499.29
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 可变现净值低于成本
库存商品 可变现净值低于成本
在产品 可变现净值低于成本
周转材料 可变现净值低于成本
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
划为可供出售金融资产的理财产品 60,000,000.00
合计 60,000,000.00
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
77
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
78
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 486,781,449.98 2,394,019.58 474,183.15 488,701,286.41
其中：房屋及建筑物 220,480,940.66 220,480,940.66
79
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机器设备 237,370,610.88 1,865,114.72 188,725.00 239,047,000.60
运输工具 20,160,396.49 151,096.00 202,765.00 20,108,727.49
电子及其他设备 8,769,501.95 377,808.86 82,693.15 9,064,617.66
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 159,622,879.21 17,602,228.14 373,557.04 176,851,550.31
其中：房屋及建筑物 66,129,771.07 5,068,864.38 71,198,635.45
机器设备 74,838,343.08 11,403,416.40 128,803.53 86,112,955.95
运输工具 13,168,015.97 651,274.98 182,488.77 13,636,802.18
电子及其他设备 5,486,749.09 478,672.38 62,264.74 5,903,156.73
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 327,158,570.77 -- 311,849,736.10
其中：房屋及建筑物 154,351,169.59 -- 149,282,305.21
机器设备 162,532,267.80 -- 152,934,044.65
运输工具 6,992,380.52 -- 6,471,925.31
电子及其他设备 3,282,752.86 -- 3,161,460.93
四、减值准备合计 916,247.02 -- 916,247.02
机器设备 515,065.89 -- 515,065.89
运输工具 370,999.93 -- 370,999.93
电子及其他设备 30,181.20 -- 30,181.20
五、固定资产账面价值合计 326,242,323.75 -- 310,933,489.08
其中：房屋及建筑物 154,351,169.59 -- 149,282,305.21
机器设备 162,017,201.91 -- 152,418,978.76
运输工具 6,621,380.59 -- 6,100,925.38
电子及其他设备 3,252,571.66 -- 3,131,279.73
本期折旧额 17,602,228.14 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
80
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
洛阳北玻联合 4 栋厂房 程序较多，正在办理中 2013 年 12 月
洛阳北玻新厂区厂房 程序较多，正在办理中 2013 年 12 月
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
SM-NG-X 节能型玻璃钢化
29,973,764.68 29,973,764.68 22,779,691.22 22,779,691.22
机组技术改造项目
NGC-X 低辐射(LOW-E)镀膜
32,901,841.58 32,901,841.58 25,562,578.45 25,562,578.45
玻璃机组产业化项目
TCO 光伏生产线 18,685,513.86 18,685,513.86 18,154,959.50 18,154,959.50
天津北玻厂区建设 57,208,025.58 57,208,025.58 23,947,714.80 23,947,714.80
三期工程后续支出 2,272,249.00 2,272,249.00 2,197,249.00 2,197,249.00
北京北玻三期厂房工程 747,179.80 747,179.80 707,680.80 707,680.80
折弯机 56,000.00 56,000.00
合计 141,844,574.50 141,844,574.50 93,349,873.77 93,349,873.77
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名 预算数 期初数 本期增 转入固 其他减 工程投 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来 期末数
81
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称 加 定资产 少 入占预 度 本化累 期利息 息资本 源
算比例 计金额 资本化 化率(%)
(%) 金额
SM-NG-
X 节能
型玻璃
220,090, 22,779,6 7,194,07 25,908.6 募集资 29,973,7
钢化机 27.18%
000.00 91.22 3.46 5 金 64.68
组技术
改造项
目
NGC-X
低辐射
(LOW-E
232,930, 25,562,5 7,339,26 1,063,44 募集资 32,901,8
)镀膜玻 54.87%
000.00 78.45 3.13 1.56 金 41.58
璃机组
产业化
项目
TCO 光
21,600,0 18,154,9 530,554. 18,685,5
伏生产 86.51% 自筹
00.00 59.50 36 13.86
线
天津北
336,435, 23,947,7 33,260,3 57,208,0
玻厂区 35.24% 自筹
600.00 14.80 10.78 25.58
建设
上海北
玻三期 2,197,24 75,000.0 2,272,24
自筹
工程后 9.00 0 9.00
续支出
北京北
玻三期 707,680. 39,499.0 747,179.
自筹
厂房工 80 0 80
程
56,000.0 56,000.0
折弯机 自筹
0 0
811,055, 93,349,8 48,494,7 1,089,35 141,844,
合计 -- -- -- --
600.00 73.77 00.73 0.21 574.50
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
82
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（4）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
机器设备清理 61,360.87 技术更新不需用
合计 61,360.87 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
83
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 102,059,319.86 28,465,285.00 130,524,604.86
1．土地使用权 82,562,192.76 28,465,285.00 111,027,477.76
2．软件 537,927.10 537,927.10
3．专有技术 18,959,200.00 18,959,200.00
二、累计摊销合计 23,585,145.52 1,819,180.20 25,404,325.72
1．土地使用权 10,907,058.92 844,332.72 11,751,391.64
2．软件 114,901.15 26,887.38 141,788.53
3．专有技术 12,563,185.45 947,960.10 13,511,145.55
三、无形资产账面净值合计 78,474,174.34 26,646,104.80 105,120,279.14
1．土地使用权 71,655,133.84 27,620,952.28 99,276,086.12
2．软件 423,025.95 -26,887.38 396,138.57
3．专有技术 6,396,014.55 -947,960.10 5,448,054.45
1．土地使用权
2．软件
3．专有技术
无形资产账面价值合计 78,474,174.34 26,646,104.80 105,120,279.14
1．土地使用权 71,655,133.84 27,620,952.28 99,276,086.12
2．软件 423,025.95 -26,887.38 396,138.57
3．专有技术 6,396,014.55 -947,960.10 5,448,054.45
本期摊销额 1,819,180.20 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
往复式薄玻璃钢化
1,420,125.13 1,420,125.13
炉的新技术研发
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软轴式弯钢化设备
438,647.31 438,647.31
的新技术研发
弯钢化设备新型变
933,920.43 933,920.43
弧龙技术的研发
新一代节能智能型
651,064.45 651,064.45
钢化炉
无间隙加热强制对
4,881,366.43 4,881,366.43
流钢化设备
超薄玻璃钢化设备 327,294.25 327,294.25
超大连续炉
AFX-1H36 钢化设 362,917.66 362,917.66
备
强制对流及空气放
333,603.20 333,603.20
大器钢化设备
低银双透 LOW-E 玻
194,748.25 194,748.25
璃研发
浮法玻璃生产线用
192,739.21 192,739.21
风机研发
电力机车用无蜗壳
73,870.46 73,870.46
高效冷却风机研发
通用风机串联技术
141,767.86 141,767.86
研发
汽车涂装线用风机
604,155.26 604,155.26
研发
钢化炉用新型高温
173,607.35 173,607.35
高速风机研发
大直径高温风机研
142,982.52 142,982.52
发
石灰窑用高效风机
216,653.74 216,653.74
研发
风机弧形浅盘旋压
145,358.81 145,358.81
工艺研发
厚板高强度化学钢
1,417,761.54 1,417,761.54
化玻璃
节能（LOW-E)夹层
573,056.17 573,056.17
玻璃
复合式夹层节能中
396,067.69 396,067.69
空玻璃
85
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
酸蚀夹层结构玻璃 1,006,050.00 1,006,050.00
5 型新技术研发 393,683.05 393,683.05
软轴式弯钢化设备
8,939.96 8,939.96
新技术研发
弯钢化新型变弧技
8,165.01 8,165.01
术研发
成型段变弧技术的
239,931.64 239,931.64
研发
台制对流及空所放
142,133.76 142,133.76
大器的研发
钢化炉组合式加热
176,401.12 176,401.12
技术的研发
立式镀膜腔体研发 207,089.82 207,089.82
可钢 FDY182 玻璃
299,097.22 299,097.22
的研发
舟山丽笙大酒店节
703,566.52 703,566.52
能玻璃
液压提升式整体型
盖板与超大腔体的 415,022.08 415,022.08
研发
七室结构镀膜线电
1,875,553.28 1,875,553.28
气控制系统的研发
新型一体化超长阴
极磁钢体结构的设 480,337.38 480,337.38
计研发
超大尺寸堆垛机构
594,534.32 594,534.32
的研发
合计 20,172,212.88 20,172,212.88
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
上海北玻镀膜技术工业有限公
893,070.10 893,070.10
司
86
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 893,070.10 893,070.10
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,625,124.32 3,324,415.42
可抵扣亏损 271,984.90 584,564.61
未实现内部销售利润 2,785,842.63 2,878,219.52
预计负债 1,200,000.00 1,200,000.00
职工薪酬 479,777.34 479,204.05
小计 8,362,729.19 8,466,403.60
递延所得税负债：
采购国产设备退税 601,231.10 654,806.15
应收利息 1,058,978.98 339,266.09
小计 1,660,210.08 994,072.24
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
应纳税差异项目
采购国产设备退税 4,008,207.33 4,365,374.33
应收利息 7,059,859.86 2,261,773.93
小计 11,068,067.19 6,627,148.26
可抵扣差异项目
坏账损失及准备 21,069,375.14 20,530,023.27
存货跌价准备 716,499.29 716,499.29
固定资产减值准备 916,247.02 916,247.02
未实现内部销售利润 18,572,284.35 19,188,130.13
预计负债 8,000,000.00 8,000,000.00
职工薪酬 2,610,259.08 3,194,693.65
未弥补亏损 1,813,232.67 3,897,097.43
小计 53,697,897.55 56,442,690.79
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 8,362,729.19 53,697,897.55 8,466,403.60 56,442,690.79
递延所得税负债 1,660,210.08 11,068,067.19 994,072.24 6,627,148.27
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 20,530,023.27 542,709.65 3,357.78 21,069,375.14
二、存货跌价准备 716,499.29 716,499.29
七、固定资产减值准备 916,247.02 916,247.02
合计 22,162,769.58 542,709.65 3,357.78 22,702,121.45
88
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资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
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项目 期末数 期初数
一年以内(含一年) 124,355,790.92 74,485,242.96
一至二年(含二年) 7,947,458.40 3,111,111.50
二至三年(含三年) 1,086,322.60 321,707.50
三年以上 1,086,081.18 592,959.08
合计 134,475,653.10 78,511,021.04
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内(含一年) 182,802,492.55 143,892,865.19
一至二年(含二年) 12,079,457.03 17,262,873.81
二至三年(含三年) 6,125,881.80 2,599,610.92
三年以上 4,564,937.15 3,436,385.60
合计 205,572,768.53 167,191,735.52
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,194,693.65 58,856,584.21 58,533,982.59 3,517,295.27
贴和补贴
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二、职工福利费 2,245,654.53 2,245,654.53
三、社会保险费 8,887,269.58 8,887,269.58
四、住房公积金 1,177,043.00 1,177,043.00
五、辞退福利 48,969.00 48,969.00
六、其他 3,702,533.22 2,099,956.64 1,536,418.06 4,266,071.80
合计 6,897,226.87 73,315,476.96 72,429,336.76 7,783,367.07
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 4,266,071.80 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 48,969.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付工资3,517,295.27元于7月1日发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -3,161,194.84 2,038,372.86
营业税 12,756.51 16,594.83
企业所得税 346,953.82 1,187,252.45
个人所得税 264,973.62 900,422.13
城市维护建设税 106,438.90 173,983.55
房产税 146,720.77
印花税 12,845.31 11,070.17
土地使用税 201,066.20
教育费附加 58,489.98 156,205.66
地方教育费附加 39,059.97 104,137.11
合计 -2,319,676.73 4,935,825.73
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
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单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 11,865,874.23 16,149,003.81
一至二年 192,166.31 250,691.40
二至三年 23,765.51
三年以上 259,139.07
合计 12,058,040.54 16,682,599.79
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 8,000,000.00 8,000,000.00
预计负债说明
预计负债说明
注：2004年10月13日本公司收到英国高等法院经河南省高级法院送达的Tamglass公司（原告）诉本公司（第一被告）、
Novaglaze公司（第二被告）的诉讼材料。原告以其在欧洲的0261611号有关玻璃弯曲钢化机器和方法的发明专利技术遭到侵
犯为由，在英国高等法院对二被告提起诉讼。2005年2月11日本公司向英国高等法院递交答辩，2006年2月15日，英国高等法
院作出判决：二被告构成侵权，原告应在收到二被告提供的“声明”（主要是对侵权收益及花费的确认）后4周内，在“损失预
计赔偿”与“利润计算赔偿”中做出选择，以确定赔偿数额。同时，二被告应于2006年3月1日之前共同支付原告诉讼过程中发
生的费用25万英镑。此后，发行人以及第二被告均未提起上诉，且发行人向原告提交了计算损失的资料，但原告并未在法院
判决要求的4周内就赔偿方式进行选择，二被告也均未支付25万英镑的诉讼费用。
2011年3月10日子公司上海北玻收到加拿大联邦法院寄送的加拿大诉讼案件判决书，加拿大联邦法院于2010年11月26
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日对Glaston公司（原告，由Tamglass公司于2007年7月更名）起诉Horizon Glass & Mirror公司（被告）和上海北玻（被告）
侵犯其在加拿大的专利号为1308257号“弯曲及强化玻璃板的方法及器材”和2146628号“弯曲及强化玻璃板工作站”的专利权
案件（以下简称“加拿大专利案”）作出缺席判决：二被告构成侵权，禁止上海北玻以任何方式向加拿大出售侵权设备；同时
赔偿原告损失及发生的律师费用。
上述案件可能给本公司和控股子公司造成的直接经济损失包括：（1）洛阳北玻及其控股子公司履行两境外专利案判决
的支出、迟延履行金、罚款等；（2）洛阳北玻及其控股子公司的资产因两境外专利案而被扣押查封及由此造成的损失；（3）
因履行两境外专利案判决而给洛阳北玻及其控股子公司造成的其他损失。
根据《中华人民共和国民事诉讼法》以及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》
的规定， 由于中国与英国、加拿大没有签署司法协助协议、没有缔结或者共同参加国际条约、也没有互惠关系，英国、加
拿大法院的判决，我国法院应不予承认和执行，该等判决在中国不具有法律效力。发行人认为，竞争对手之所以选择在国外
起诉发行人，这是竞争对手利用专利保护伞设置技术壁垒来遏制发行人在国外市场发展壮大的一种不正当竞争手段，而且经
专业权威机构认定发行人涉案设备所使用的技术与原告在英国、加拿大申请的专利技术有本质性的区别，不存在侵权行为。
出于谨慎性考虑，本公司确认由上述诉讼形成的预计负债最佳估计数为人民币800万元。
2010年4月25日，本公司控股股东高学明先生针对上述案件作出如下承诺：“自本承诺签署之日起，任何由两境外专
利案给洛阳北玻及其控股子公司造成的直接经济损失均由本人负责以现金方式足额补偿”。 排除洛阳北玻及其控股子公司、
洛阳北玻其他股东与上述损失有关的一切风险。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
93
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（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,500,000.00 400,500,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
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49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 754,723,531.31 754,723,531.31
其他资本公积 2,593,482.14 2,593,482.14
合计 757,317,013.45 757,317,013.45
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 60,113,805.80 60,113,805.80
合计 60,113,805.80 60,113,805.80
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 209,172,495.79 --
调整后年初未分配利润 209,172,495.79 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,582,787.86 --
期末未分配利润 233,755,283.65 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
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说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 327,336,677.48 319,078,721.59
其他业务收入 8,816,574.31 7,741,515.76
营业成本 244,562,652.38 238,330,416.46
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用设备制造业 327,336,677.48 241,229,674.63 319,078,721.59 233,634,784.77
合计 327,336,677.48 241,229,674.63 319,078,721.59 233,634,784.77
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃钢化设备 190,511,258.35 139,442,808.69 201,114,941.65 147,250,823.13
深加工玻璃 103,734,991.68 83,361,865.94 86,571,914.04 68,961,020.22
低辐射镀膜玻璃设备 33,090,427.45 18,425,000.00 31,391,865.90 17,422,941.42
合计 327,336,677.48 241,229,674.63 319,078,721.59 233,634,784.77
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 90,101,998.40 68,829,391.22 110,063,713.61 85,749,115.28
华北地区 59,104,295.34 38,769,241.46 55,872,768.68 36,860,204.71
97
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
东北地区 14,375,668.57 11,377,275.51 14,353,214.07 10,002,967.84
西北地区 24,451,584.01 18,955,923.52 13,269,500.35 11,425,207.84
西南地区 20,810,796.75 17,258,698.74 25,785,033.30 18,155,964.55
华南地区 31,143,367.81 24,805,122.81 27,201,938.10 20,319,534.62
华中地区 29,627,187.72 18,758,862.33 36,677,291.51 23,473,960.50
出口 57,721,778.88 42,475,159.04 35,855,261.97 27,647,829.43
合计 327,336,677.48 241,229,674.63 319,078,721.59 233,634,784.77
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
沙河市金安实业有限公司 19,538,461.53 5.81%
河北庚昌钢化玻璃有限公司 13,087,179.48 3.89%
信义节能玻璃（芜湖）有限公司 8,300,000.00 2.47%
沈阳远大铝业工程有限公司 6,733,262.00 2%
信义玻璃（营口）有限公司 4,600,000.00 1.37%
合计 52,258,903.01 15.54%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 125,602.85 118,636.10 应税收入的 5%
城市维护建设税 637,933.52 1,016,504.69 流转税的 7%或 1%
教育费附加 335,545.48 592,616.16 流转税的 3%
地方教育附加 223,763.64 395,164.85 流转税的 2%
98
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
房产税 72,750.00 房产租赁收入的 12%
合计 1,322,845.49 2,195,671.80 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,029,759.48 9,162,254.55
职工薪酬 5,452,817.22 5,723,383.50
办公差旅费 1,414,333.77 1,445,607.72
广告宣传费 2,380,673.32 2,737,067.53
佣金 951,585.06 1,226,319.74
交通通讯费 278,328.62 428,064.07
修理费 125,768.18 150,464.41
折旧及摊销费 96,584.08 117,291.32
其他 2,658,421.63 2,487,185.69
合计 22,388,271.36 23,477,638.53
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 20,172,212.88 15,966,730.83
职工薪酬 13,740,440.13 14,858,252.24
折旧及摊销费 4,354,067.32 4,164,689.38
办公差旅费 1,470,339.96 1,617,664.06
咨询服务费 723,837.40 607,317.48
税金 1,537,229.98 1,537,229.98
通讯及交通费 551,636.83 585,516.75
水电费 1,187,092.47 961,570.14
修理费 994,553.11 1,134,023.71
租赁费 269,384.08 216,843.06
开办费 338,527.86
其他 2,053,003.49 3,090,568.97
合计 47,392,325.51 44,740,406.60
99
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入（以“-”号表示） -9,618,956.67 -11,948,183.47
汇兑损失(收益以“-”号表示) 617,002.86 -486,824.81
其他 110,686.81 302,551.59
合计 -8,891,267.00 -12,132,456.69
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 711,691.87 1,579,741.11
合计 711,691.87 1,579,741.11
100
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 153.84 449.68 153.84
其中：固定资产处置利得 153.84 449.68 153.84
政府补助 595,402.80 129,388.00 595,402.80
罚款收入和违约金收入 506,243.78 231,187.45 506,243.78
其他 4,370.00 69,519.34 4,370.00
合计 1,106,170.42 430,544.47 1,106,170.42
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国际市场开拓资金 166,097.00 128,488.00
知识产权专利资助金 137,400.00 900.00
科研计划项目补助款 60,000.00
地方教育费附加补贴 231,905.80
合计 595,402.80 129,388.00 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 14,442.65 10,867.77 14,442.65
其中：固定资产处置损失 14,442.65 10,867.77 14,442.65
赔款支出 1,198.00 28,534.25 1,198.00
合计 15,640.65 39,402.02 15,640.65
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
101
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,927,852.02 4,327,168.69
递延所得税调整 769,812.25 87,021.71
合计 3,697,664.27 4,414,190.40
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算公式
（1）基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股
份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告
期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，
考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加
权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2、计算结果
报告期利润 每股收益
3、每股收益的计算过程
项目 序号 本年数
归属于公司普通股股东的净利润 1 24,582,787.86
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性 2 867,330.51
损益
归属于公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 23,715,457.35
年初股份总数 4 400,500,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
发行新股或债转股等增加股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份 7
数
报告期因回购减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期月份数 10 6
发行在外的普通股加权平均数 （Ⅱ） 11=4+5+6*7/10-8*9/10 400,500,000.00
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数 12 400,500,000.00
（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 13=1/11 0.0614
基本每股收益（Ⅱ） 14=3/11 0.0592
102
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素 15
所得税率 16 15%
转换费用 17
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的 18
股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-17)× 0.0614
(100%-16)]÷(12+18)
稀释每股收益（Ⅱ） 20=[3+(15-17)× 0.0592
(100%-16)]÷(11+18)
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 5,439,031.48
往来款 5,674,468.04
政府补助 595,402.80
其他 1,272,396.11
合计 12,981,298.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现管理费用 5,355,788.06
付现销售费用 6,645,592.02
往来款 7,438,772.11
其他 34,761,749.35
合计 54,201,901.54
103
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 26,059,597.68 24,605,771.59
加：资产减值准备 711,691.87 1,579,741.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,602,228.14 15,199,940.23
无形资产摊销 1,819,180.20 1,807,021.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
13,122.65 10,418.09
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,100.00
104
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 952,134.86 260,869.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 103,674.41 87,021.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 666,137.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -68,753,593.92 8,736,923.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -94,701,057.52 -41,104,800.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 80,777,540.94 60,745,308.24
经营活动产生的现金流量净额 -34,748,242.85 71,928,216.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 618,458,478.03 836,230,035.88
减：现金的期初余额 791,859,307.71 878,126,427.76
现金及现金等价物净增加额 -173,400,829.68 -41,896,391.88
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 618,458,478.03 791,859,307.71
其中：库存现金 934,646.25 970,993.26
可随时用于支付的银行存款 617,523,831.78 790,888,314.45
三、期末现金及现金等价物余额 618,458,478.03 791,859,307.71
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
105
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
北京北玻安
全玻璃有限 有限责任公 1,287.8596
控股子公司 北京 高学明 私营企业 90% 90% 70022875-1
公司（"北京 司 万元人民币
北玻"）
上海北玻玻
璃技术工业 中外合资企 1,200 万美
控股子公司 上海 高学明 私营企业 74% 74% 75186667-3
有限公司（" 业 元
上海北玻"）
洛阳北玻台
信风机技术
中外合资企 1,000 万元
有限责任公 控股子公司 洛阳 高学明 私营企业 75% 75% 66343017-5
业 人民币
司（"洛阳台
信"）
天津北玻玻
璃工业技术
有限责任公 5,000 万元
有限公司 控股子公司 天津 高学明 私营企业 90% 90% 59873860-7
司 人民币
（"天津北
玻"）
上海北玻镀 控股子公司 有限责任公 上海 高学明 私营企业 10,000 100% 100% 79564392-2
106
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
膜技术工业 司 万元人民币
有限公司（"
上海镀膜"）
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
高学明 本公司股东之一、总经理,董事长
史寿庆 本公司股东之一、副总经理,副董事长
雷敏 本公司股东之一、副总经理
高理 副总经理,董事
施玉安 本公司股东之一、董事
高学林 本公司股东之一、董事
史炎 本公司股东之一、监事会主席
孟宪慧 本公司股东之一、监事
顾千 本公司股东之一、监事
常海明 本公司股东之一、董事、董秘
夏冰 本公司股东之一、财务总监
赵洛如 本公司股东之一、审计总监
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
107
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出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
108
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 孟宪慧 50,000.00
其他应收款 施玉安 200,000.00
其他应收款 顾千 3,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
110
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
2.衍生金融资产 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 60,000,000.00
金融资产小计 0.00 60,000,000.00
上述合计 0.00 60,000,000.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
111
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8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析组合 104,715,611.64 100% 12,928,919.64 12.35% 93,090,238.72 100% 12,574,317.65 13.51%
组合小计 104,715,611.64 100% 12,928,919.64 12.35% 93,090,238.72 100% 12,574,317.65 13.51%
合计 104,715,611.64 -- 12,928,919.64 -- 93,090,238.72 -- 12,574,317.65 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
57,958,790.89 55.35% 47,405,458.08 50.92%
计
1至2年 28,830,855.66 27.53% 5,766,171.12 29,940,421.27 32.16% 5,988,084.25
2至3年 9,001,170.16 8.6% 2,700,351.05 6,429,731.44 6.91% 1,928,919.43
3 年以上 8,924,794.93 8.52% 4,462,397.47 9,314,627.93 10.01% 4,657,313.97
合计 104,715,611.64 -- 12,928,919.64 93,090,238.72 -- 12,574,317.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
112
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
信义节能玻璃（芜湖）
本公司客户 3,840,000.00 1 年以内 3.67%
有限公司
陕西联创玻璃工程有限
本公司客户 3,311,988.09 1 年以内 3.16%
公司
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河南安彩高科股份有限
本公司客户 2,373,000.00 1-2 年 2.27%
公司
宁夏鸿日建筑幕墙装饰
本公司客户 2,198,631.44 1 年以内 2.1%
有限公司
台玻福建光伏玻璃有限
本公司客户 2,156,970.24 1-2 年 2.06%
公司
合计 -- 13,880,589.77 -- 13.26%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
99.97 99.97
账龄分析法 95,611,062.12 341,508.30 0.36% 94,082,690.00 341,708.31 0.36%
% %
99.97 99.97
组合小计 95,611,062.12 341,508.30 0.36% 94,082,690.00 341,708.31 0.36%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 30,000.00 0.03% 30,000.00 100% 30,000.00 0.03% 30,000.00 100%
款
合计 95,641,062.12 -- 371,508.30 -- 94,112,690.00 -- 371,708.31 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 94,640,059.42 98.95% 93,112,687.30 98.94%
1至2年 458,967.00 0.48% 91,793.40 453,967.00 0.48% 90,793.40
2至3年 31,514.73 0.03% 9,454.42 35,514.73 0.04% 10,654.42
3 年以上 510,520.97 0.53% 270,260.48 480,520.97 0.51% 240,260.49
合计 95,641,062.12 -- 371,508.30 94,082,690.00 -- 341,708.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
押金 30,000.00 30,000.00 100% 预期无法收回
合计 30,000.00 30,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海北玻玻璃技术工业
子公司 70,575,562.64 1 年以内 73.79%
有限公司
上海北玻镀膜技术工业
子公司 20,100,000.00 1 年以内 21.02%
有限公司
周锋 本公司员工 296,000.00 1 年以内 0.31%
韩胜军 本公司员工 237,000.00 1 年以内 0.25%
段嘉勇 本公司员工 185,000.00 1 年以内 0.19%
合计 -- 91,393,562.64 -- 95.56%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海北玻玻璃技术工业有限
子公司 70,575,562.64 73.79%
公司
上海北玻镀膜技术工业有限
子公司 20,100,000.00 21.02%
公司
合计 -- 90,675,562.64 94.81%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
95,825,24 95,825,24 95,825,24
上海北玻 成本法 74% 74%
7.39 7.39 7.39
40,903,91 40,903,91 40,903,91
北京北玻 成本法 90% 90%
1.62 1.62 1.62
7,500,000 7,500,000 7,500,000
洛阳台信 成本法 75% 75%
.00 .00 .00
97,424,08 97,424,08 97,424,08
上海镀膜 成本法 100% 100%
4.76 4.76 4.76
45,000,00 22,500,00 22,500,00 45,000,00
天津北玻 成本法 90% 90%
0.00 0.00 0.00 0.00
286,653,2 264,153,2 22,500,00 286,653,2
合计 -- -- -- --
43.77 43.77 0.00 43.77
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 164,318,483.80 172,919,451.49
其他业务收入 5,781,145.68 6,390,740.63
合计 170,099,629.48 179,310,192.12
营业成本 133,145,371.40 134,893,058.22
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
117
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用设备制造业 164,318,483.80 129,918,343.90 172,919,451.49 130,439,635.69
合计 164,318,483.80 129,918,343.90 172,919,451.49 130,439,635.69
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃钢化设备 134,830,449.28 104,150,559.22 154,365,932.76 115,139,097.92
深加工玻璃 29,488,034.52 25,767,784.68 18,553,518.73 15,300,537.77
合计 164,318,483.80 129,918,343.90 172,919,451.49 130,439,635.69
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 38,454,480.44 32,060,048.56 55,979,017.50 42,311,706.41
华北地区 14,748,294.76 10,630,114.98 10,650,190.59 8,821,479.62
东北地区 7,339,231.82 4,491,092.22 10,012,820.51 6,970,824.28
西北地区 24,417,431.93 18,931,744.26 13,268,851.46 11,424,649.80
西南地区 20,459,829.06 17,005,885.70 25,642,640.14 18,059,844.17
华南地区 23,637,013.58 19,520,670.70 22,869,159.66 15,955,573.69
华中地区 22,716,034.55 16,847,377.32 29,044,185.17 21,766,114.37
出口 12,546,167.66 10,431,410.16 5,452,586.46 5,129,443.35
合计 164,318,483.80 129,918,343.90 172,919,451.49 130,439,635.69
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
信义节能玻璃（芜湖）有限公司 8,300,000.00 4.88%
信义玻璃（营口）有限公司 4,600,000.00 2.7%
东莞艺华弧形钢化玻璃有限公司 3,500,000.00 2.06%
陕西联创玻璃工程有限公司 3,076,345.39 1.81%
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
河北汇晶玻璃科技有限公司 2,780,000.00 1.63%
合计 22,256,345.39 13.08%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,175,000.00
合计 2,175,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
洛阳北玻台信风机技术有限责任公司 2,175,000.00 本期未分红
合计 2,175,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 12,923,718.33 23,898,109.31
加：资产减值准备 354,401.98 1,077,363.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,789,705.26 2,836,143.60
无形资产摊销 595,715.70 583,557.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
10,867.77
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,100.00
119
洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 125,077.24 8,685.85
投资损失（收益以“－”号填列） -2,175,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -247,115.41 -161,604.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 719,712.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,438,138.96 9,599,526.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,790,336.27 -25,873,756.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,627,615.99 -2,849,962.82
经营活动产生的现金流量净额 -18,338,543.25 6,953,929.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 496,205,178.30 703,489,644.93
减：现金的期初余额 615,752,357.33 805,922,933.59
现金及现金等价物净增加额 -119,547,179.03 -102,433,288.66
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,288.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
595,402.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 509,415.78
减：所得税影响额 163,579.47
少数股东权益影响额（税后） 59,619.79
合计 867,330.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 24,582,787.86 26,276,829.37 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 24,582,787.86 26,276,829.37 1,451,686,102.90 1,427,103,315.04
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.71% 0.0614 0.0614
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.65% 0.0592 0.0592
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因
应收票据 55,489,903.67 39,701,025.90 39.77% 主要系报告期销售商品
收到的应收票据增加。
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预付款项 54,786,971.49 19,272,389.65 184.28% 主要系进口材料款和在
建项目的预付款增加。
应收利息 7,190,169.53 2,988,641.98 140.58% 主要系报告期应收募集
资金存款利息增加 。
其他应收款 8,870,838.63 33,785,465.65 -73.74% 主要系报告期收回了前
期支付的土地保证金 。
存货 226,372,868.54 157,619,274.62 43.62% 主要系报告期销售数量
增加，原材料采购增加
其它非流动资产 60,000,000.00 主要系报告期购买银行
理财产，上期无。
在建工程 141,844,574.50 93,349,873.77 51.95% 主要系募投项目和子公
司在建项目增加。
固定资产清理 61,360.87 主要系报废固定资产未
清理完毕，上期无。
无形资产 105,120,279.14 78,474,174.34 33.96% 主要系报告期购买了土
地。
应付账款 134,475,653.10 78,511,021.04 71.28% 主要系销售量增加，材
料采购加大。
应交税费 -2,319,676.73 4,935,825.73 -147.00% 主要系报告期的增值税
和所得税减少。
递延所得税负债 1,660,210.08 994,072.24 67.01% 主要系计提应收利息增
加。
项 目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
营业税金及附加 1,322,845.49 2,195,671.80 -39.75% 主要系计提基数增值税
下降，城建税和教育费
附加相应减少。
资产减值损失 711,691.87 1,579,741.11 -54.95% 主要系报告期收回了部
份应收账款。
营业外收入 1,106,170.42 430,544.47 156.92% 主要系报告期客户违约
金增加。
营业外支出 15,640.65 39,402.02 -60.30% 主要系基数较小。
收到其他与经营活动有 12,981,298.43 8,544,652.13 51.92% 主 要 系 收 到 土 地 返 还
关的现金 款。
支付的各项税费 19,017,020.34 28,619,219.42 -33.55% 主要系报告期的增值税
和所得税减少。
支付其他与经营活动有 54,201,901.54 21,013,453.43 157.94% 主要系报告期的结构性
关的现金 存款增加。
处置固定资产、无形资产 8,000.00 68,705.10 -88.36% 主要系基数较小。
和其他长期资产收回的
现金净额
分配股利、利润或偿付利 80,100,000.00 -100.00% 主 要 系 上 期 有 股 利 分
息支付的现金 配。
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
购建固定资产、无形资产 67,768,237.10 33,532,443.39 102.10% 主要系募投项目和子公
和其他长期资产支付的 司在建项目增加。
现金
投资支付的现金 69,940,214.87 主要系报告期购买理财
产品、收购少数股东股
权，上期无。
汇率变动对现金及现金 -952,134.86 -260,869.68 -264.98% 主 要 系 报 告 期 汇 率 变
等价物的影响 动。
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洛阳北方玻璃技术股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2013半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券部备查。
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