吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
吉林永大集团股份有限公司
Jilin Yongda Group CO., LTD.
2015 半年度报告
2015-069
2015 年 08 月
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李刚、主管会计工作负责人邓强及会计机构负责人(会计主管人
员)邓强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
半年度报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预
测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种
因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2
第二节 公司简介 ...................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................... 7
第四节 董事会报告 .................................................................................. 9
第五节 重要事项 .................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................ 23
第七节 优先股相关情况 ........................................................................ 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................ 28
第九节 财务报告 .................................................................................... 30
第十节 备查文件目录 .......................................................................... 122
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释义
释义项 指 释义内容
公司 指 吉林永大集团股份有限公司
开关公司 指 吉林永大电气开关有限公司
电表公司 指 吉林永大集团电表有限公司
永大科技公司 指 北京永大科技有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
广发证券、保荐机构 指 广发证券股份有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 永大集团 股票代码 002622
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 吉林永大集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 永大集团
公司的外文名称（如有） Jilin Yongda Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Yongda Group
公司的法定代表人 李刚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄佳慧 黄佳慧
联系地址 吉林省吉林市高新区吉林大街 45-1 号 吉林省吉林市高新区吉林大街 45-1 号
电话 0432-64602099 0432-64602099
传真 0432-64602099 0432-64602099
电子信箱 hjh82@163.com hjh82@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 50,317,649.93 58,612,009.24 -14.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 37,671,951.39 14,675,916.56 156.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
37,242,727.91 14,390,151.29 158.81%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,965,879.21 16,925,376.17 -64.75%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.100 -10.00%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.100 -10.00%
加权平均净资产收益率 3.24% 1.24% 2.00%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,441,955,294.20 1,405,211,236.57 2.61%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,107,280,466.05 1,219,608,514.66 -9.21%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 387,309.03 固定资产处置收益
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,000.00 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,338.54
减：所得税影响额 90,424.09
合计 429,223.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
增值税即增即退 1,694,585.27
准定额或定量持续享受
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年世界经济下行压力仍然没有缓解，我国诸多产业面临严峻考验，面对复杂的国际国内宏
观经济形势，首先，公司出于对自身战略发展的长远考虑，本着对广大投资者负责的态度审慎的选举及聘
任了有利于促进公司长足发展的更为专业的管理人员。另外，报告期内公司继续聚焦于核心业务的同时，
紧紧把握行业走势和自身运营实际，走综合性产业延伸的整体发展战略和“多种营销方式相结合”的市场
战略，提高市场运作效率；提升科研创新能力，并将强化内部控制管理放在突出的位置，同时积极发展多
种盈利方式，持续提高公司整理盈利能力。
二、主营业务分析
概述
（1）公司主要从事永磁开关及高低压开关成套设备产品的研发、生产和销售；
（2）报告期内，一方面，世界经济下行趋势仍然没有缓解，公司传统行业客户因受到不同程度的影
响业绩下滑，造成其项目投资及采购资金紧缩，这也对本公司的经营业务产生了负面作用，正因如此公司
的营业收入及成本相应的减少，报告期内公司实现营业收入50,317,649.93元，比上年同期减少14.15%；
公司发生营业成本22,314,182.55元，同比减少29.33%。另一方面，为了适应企业长远发展需求，公司积
极进行战略发展部署，不断拓宽公司利润来源渠道，加大力度推进公司参股抚顺银行事项的进展，目前参
股抚顺银行事项的股权受让事宜已经办理完成，这一举措将陆续为公司创造更多收益，报告期公司取得归
属于上市公司股东的净利润37,671,951.39元，比上年同期增加156.69%。实现了经营业绩的较大提升。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
1、公司业务受到宏观市场
环境的不利影响
营业收入 50,317,649.93 58,612,009.24 -14.15%
2、公司下游客户项目建设
延缓
客户需求紧缩，订单有一定
营业成本 22,314,182.55 31,576,029.22 -29.33%
程度减少,成本相对下降
销售费用 9,430,933.37 9,422,715.83 0.09%
加大费用控制，管理费用有
管理费用 16,285,356.82 18,396,555.73 -11.48%
所下降
本期募投资金投入较大，定
财务费用 -7,245,905.17 -13,909,714.96 -47.91%
期存款减少及贷款利息增
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加支出所致
坏账收回，计提资产减值减
所得税费用 4,040,639.86 3,254,878.86 24.14%
少，相对应递延所得税增加
研发投入 3,826,675.02 5,088,412.75 -24.80% 研发按项目进度，陆续投入
销售收入下降，销售商品收
经营活动产生的现金流
5,965,879.21 16,925,376.17 -64.75% 到的现金减少及购买商品
量净额
支付现金增加所致。
投资活动产生的现金流
8,976,326.49 20,230,368.14 -55.63% 对外投资减少所致
量净额
筹资活动产生的现金流 取得银行借款及分配股利
-11,319,077.77 -3,900,000.00 190.23%
量净额 所致
现金及现金等价物净增 主要是筹资活动产生现金
3,623,127.93 33,273,929.98 -89.11%
加额 净流量增加
应收票据 14,817,473.94 9,359,061.27 58.32% 收到未到期应收票据所致
坏账准备计提减少，递延所
递延所得税资产 2,387,436.93 3,707,779.19 -35.61%
得税相对减少
短期借款 263,600,000.00 119,000,000.00 121.51% 银行借款所致
应付票据 10,000,000.00 -100.00% 偿还到期应付票据
预收账款 26,418,246.46 14,008,027.42 88.59% 客户预付销售款所致。
实收资本（或股本） 420,000,000.00 150,000,000.00 180.00% 资本公积转增股本所致
资本公积 420,620,884.71 690,620,884.71 -39.10% 资本公积转增股本所致
减:营业外支出 500.00 201,795.69 -99.75% 对外捐赠减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司报告期利润构成发生重大变化。
公司于2014年10月22日收到中国银监会下发《中国银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》，同
意永大集团受让抚顺银行股份有限公司（以下简称“抚顺银行”）9.28%股权，公司于2014年10月30日完
成股权受让程序，成为抚顺银行第一大股东。根据抚顺银行公司章程及相关确认函，公司在抚顺银行董事
会中取得一个董事席位，取得对抚顺银行财务和经营政策参与决策的权力，对抚顺银行具有重大影响，故
公司对抚顺银行的投资采用权益法进行核算，确认投资收益26,875,478.21元。占净利润比重为71.34%。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年上半年实现营业收入50,317,649.93元，较上年同期减少14.15%，主要原因为：2015年上半年
世界经济下行压力仍然没有缓解的迹象，导致公司2015年上半年经营业绩小幅下滑，但公司已采取积极的
应对措施，实行了极为专业化的职业经理人管理机制，调整了人力资源政策，完善了公司治理结构，未来
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公司仍会采取多种有效措施，降低宏观经济环境对公司经营业绩造成的不利影响。
2015年上半年实现归属于母公司股东的净利润37,671,951.39元，较去年同期增加156.69%，主要原因
为：公司于2014年10月22日收到中国银监会下发《中国银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》，同意
公司受让抚顺银行股份有限公司（以下简称“抚顺银行”）9.28%股权，公司于2014年10月30日完成股权
受让程序，成为抚顺银行第一大股东。参股抚顺银行获批使公司归属于母公司所有者的净利润较去年同期
相比有较大幅度的上升。
公司在2015年第一季度报告中对公司2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润预测为3,667.5万元
——4,107.6万元，变动区间为150.00%——180.00%（较去年同期），公司上半年实际经营业绩在预测的
区间范围内。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电气开关行业 47,055,202.53 20,114,314.12 57.25% 7.61% -1.85% 4.12%
高低压开关成套
1,781,478.63 896,171.24 49.70% -84.01% -88.41% 19.11%
设备行业
电能表行业 226,009.38 125,029.38 44.68% -85.30% -90.61% 31.31%
高速公路交通设
1,244,541.45 1,177,609.25 5.38% -41.64% -39.93% -2.70%
施行业
合计 50,307,231.99 22,313,123.99 55.65% -14.06% -29.21% 9.49%
分产品
开关 47,055,202.53 20,114,314.12 57.25% 7.61% -1.85% 4.12%
开关柜 1,781,478.63 896,171.24 49.70% -84.01% -88.41% 19.11%
电表 226,009.38 125,029.38 44.68% -85.30% -90.61% 31.31%
交通设施 1,244,541.45 1,177,609.25 5.38% -41.64% -39.93% -2.70%
合计 50,307,231.99 22,313,123.99 55.65% -14.06% -29.21% 9.49%
分地区
内销 50,307,231.99 22,313,123.99 55.65% -14.06% -29.21% 9.49%
外销
合计 50,307,231.99 22,313,123.99 55.65% -14.06% -29.21% 9.49%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力不断增强。
首先，资源优势：公司在首都北京设立的全资子公司—北京永大科技有限公司作为公司研发总部和营
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销中心已经初步建设完成，未来借助首都北京良好的地理及人文资源，将招募优秀人才充实公司的研发团
队，为公司产品研发及创新发挥积极作用。另外，根据战略发展需要，公司拟以自有资金在深圳市前海深
港合作区投资设立全资子公司——永大金融服务（深圳）有限公司(暂定名，具体以市场监督管理局审核为
准)，通过寻找有竞争优势的其他产业项目进行投资，使公司达到产业经营与资本运营的良性互动，提升公
司的核心竞争力和盈利能力，加快公司产业升级和发展步伐。
第二，管理优势：为了将公司带入一个全新的发展局面，公司治理层果断决策适时的实施职业经理人
管理体制，引进了具有资深管理经验的管理专家,完善了公司管理架构并充实了公司管理团队，未来新一
届管理团队将运用现代化的经营管理理念，对公司管理架构及人力资源体系等进行调整，这些将对实现公
司做大做强的战略发展目标发挥积极作用。
第三，产品优势：公司的永磁开关产品具有较高的性价比，公司的永磁开关拥有优越于传统开关的性
能和客户能够接受的价格，经过多年的积累，公司的永磁开关取得了良好的市场运行业绩，受到广大客户
的一致好评。
第四，市场优势：通过多年的努力，公司的客户群体分布逐渐走向多元化，目前在原有传统行业客户
基础上，已经逐步开拓了一批如电力、铁路、房地产等的新行业客户，未来公司产品将逐步覆盖更多的行
业，市场占有率将得到稳步提升。
第五，技术优势：公司拥有一支稳定且高水平的技术团队，他们一直专注于永磁开关产品的研发和创
新，多年来积累了诸多宝贵和丰富的经验，未来他们将继续发挥专长，不断丰富公司产品类别、提升产品
性能。
综上所述，报告期内未发生导致公司核心竞争力受到不利影响的事项，公司的核心竞争力不断增强。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
抚顺银行
340,500,00 227,000,00 227,000,00 374,112,75 26,875,478 长期股权
股份有限 商业银行 9.28% 9.28% 自筹
0.00 0 0 5.99 .21 投资
公司
340,500,00 227,000,00 227,000,00 374,112,75 26,875,478
合计 -- -- -- --
0.00 0 0 5.99 .21
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 72,781.51
报告期投入募集资金总额 3,562.70
已累计投入募集资金总额 18,670,.83
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1470 号文核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,800 万
股，发行价为每股人民币 20.00 元，共募集资金 760,000,000.00 元，扣除发行费用 32,184,886.54 元后，实际募集资金净额
为 727,815,113.46 元，上海众华沪银会计师事务所有限公司已于 2011 年 10 月 13 日对公司首次公开发行股票的资金到位情
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况进行了审验，并出具沪众会验字（2011）第 4732 号《验资报告》验证确认。
公司对募集资金进行了专户存储，该等募集资金已于 2011 年 11 月 1 日到达募集资金专项账户。
2011 年 11 月 28 日经公司第二届董事会第四次临时会议决议，公司使用超募资金 2,020 万元用于偿还银行贷款，2011
年 12 月使用超募资金支付。
2011 年 11 月 28 日，公司第二届董事会第四次临时会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 43,387,643.05
元。上述置换资金已经保荐人确认，并经上海众华沪银会计师事务所有限公司沪众会字(2011)第 4733 号专项鉴证报告确认。
2012 年 10 月 22 日经公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》；将募投项
目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和“年产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永
磁低压真空断路器建设项目”的实施地点由“吉林高新技术产业开发区二号路 80 号”变更为“吉林市船营经济技术开发区迎
宾大路南侧”。
2012 年 11 月 22 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金购买用于募投项目建设土地使
用权的议案》，决议通过使用不超过 4,000 万元的超募资金购买用于募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术
改造项目”和募投项目“年产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”建设的土
地使用权。实际购买土地使用权相关支出金额为 38,435,398.00 元，期中：土地使用权出让金为 36,147,696 元，绿化费用
1,902,538.00 元，其他费用 385,164.00 元。
2013 年 12 月 12 日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于在北京设立全资子公司作为公司营销总部和研
发中心的议案》、《北京永大科技有限公司关于将超募资金专项用于购买和装修北京营销总部和研发中心办公用房的议案》，
公司拟使用不超过 6,000 万元的超募资金在北京投资设立专门作为公司营销总部和研发中心的全资子公司（北京永大科技
有限公司），后由该子公司（北京永大科技有限公司）将该等款项专用于购买和装修如上营销总部和研发中心办公用房。
该决议所涉及超募资金于 2014 年 2 月支付使用。
2014 年 6 月 30 日，公司“企业营销网络建设项目”已经按照原定计划初步建设完成。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和募投项目“年产 1200 台 40.5kV
永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目“正在按照计划进行建设。
截至目前募集资金一直按照计划的用途使用，尚未使用的募集资金将继续用于以后期间的募投项目或新项目的建设，
且所有募集资金都在募集资金专户中存储和管理。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 8000 台 12kV 永 2015 年
磁高压真空断路器技 是 6,986.45 6,986.45 715.94 2,159.37 30.91% 07 月 31 否 否
术改造项目 日
年产 1200 台 40.5kV 永 2015 年
磁高压真空断路器、 是 21,526.33 21,526.33 2,846.76 15.398.55 71.53% 07 月 31 否 否
8000 台万能式永磁低 日
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压真空断路器建设项
目
2014 年
企业营销网络建设项
否 1,546.4 1,546.4 1,112.91 71.97% 06 月 30 否 否
目
日
承诺投资项目小计 -- 30,059.18 30,059.18 3562.70 18,670.83 -- -- -- --
超募资金投向
购买土地使用权 3,843.54 3,843.54 3,843.54 100.00% 否 否
支付北京永大投资款 6,000 6,000 6,000 100.00% 否 否
归还银行贷款（如有） -- 2,020 2,020 2,020 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,863.54 11,863.54 11,863.54 -- -- -- --
合计 -- 41,922.72 41,922.72 3,562.70 30,534.37 -- -- 0 -- --
鉴于公司地处东北，受气候寒冷的客观因素影响，造成土建及其他厂房建设项目实际建设期较短，
未达到计划进度或预
经公司第三届董事会第五次会议决定，将募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改
计收益的情况和原因
造项目”和募投项目“年产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器
（分具体项目）
建设项目”建设期延期至 2015 年 7 月 31 日。
项目可行性发生重大
未发生重大变化
变化的情况说明
适用
（1）经公司 2011 年第四次临时董事会决议，公司使用超募资金 2,020 万元用于偿还银行贷款，2011
年 12 月使用超募资金支付。（2）2012 年 11 月 22 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过《关
于使用部分超募资金购买用于募投项目建设土地使用权的议案》，决议通过使用不超过 4,000 万元的
超募资金购买用于募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和募投项目“年
产 1200 台 40.5kV 永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”建设的土地
超募资金的金额、用 使用权。实际购买土地使用权相关支出金额为 38,435,398.00 元，期中：土地使用权出让金为
途及使用进展情况 36,147,696 元，绿化费用 1,902,538.00 元，其他费用 385,164.00 元。（3）2013 年 12 月 12 日，经公
司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于在北京设立全资子公司作为公司营销总部和研发中心
的议案》、《北京永大科技有限公司关于将超募资金专项用于购买和装修北京营销总部和研发中心办
公用房的议案》，公司拟使用不超过 6,000 万元的超募资金在北京投资设立专门作为公司营销总部和
研发中心的全资子公司（北京永大科技有限公司），后由该子公司（北京永大科技有限公司）将该等
款项专用于购买和装修如上营销总部和研发中心办公用房。该决议所涉及超募资金于 2014 年 2 月支
付使用。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 2012 年 10 月 22 日经公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的
施地点变更情况 议案》；将募投项目“年产 8000 台 12kV 永磁高压真空断路器技术改造项目”和“年产 1200 台 40.5kV
永磁高压真空断路器、8000 台万能式永磁低压真空断路器建设项目”的实施地点由“吉林高新技术产
业开发区二号路 80 号”变更为“吉林市船营经济技术开发区迎宾大路南侧”。
募集资金投资项目实 不适用
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施方式调整情况
适用
2011 年 11 月 28 日，公司第二届董事会第四次临时会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先已
募集资金投资项目先
投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以首次公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金
期投入及置换情况
投资项目的自筹资金共计 43,387,643.05 元。上述置换资金已经保荐人确认，并经上海众华沪银会计
师事务所有限公司沪众会字(2011)第 4733 号专项鉴证报告确认。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 募集资金尚在投入过程中,不存在募集资金结余情况
尚未使用的募集资金 为了提高募集资金的使用效率，公司已定期存储了部分尚未使用的募集资金，到期后该部分资金将
用途及去向 返还至募集资金专户。剩余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
吉林永大电
电气机械及 人民币叁 578,398,354.0 510,662,071.7 48,022,328. 16,045,854.0 15,328,093.3
气开关有限 子公司 开关产销
器材制造业 亿元 5 9 27 0 3
公司
吉林永大集
2,044,275.8
团电表有限 子公司 制造业 电表产销 捌佰万元 7,070,693.38 1,678,848.65 83,114.82 83,129.17
7
公司
电气机械
北京永大科 电气机械及
子公司 及器材制 陆仟万元 59,963,726.10 59,643,726.10 0 -145,549.05 -145,549.05
技有限公司 器材制造业
造业
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5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
108.00% 至 138.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5,432.96 至 6,216.56
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,612
元）
由于 1、公司与时俱进的采取综合性产业延伸的整体发展战略和
“多种营销方式相结合”的市场战略，且因良好的产品质量和较
高的性价比已经得到很多客户认可，因此公司开关产品的营业收
入预计将会有一定程度的增加。
业绩变动的原因说明
2、公司于 2014 年 10 月 22 日收到中国银监会下发《中国
银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》，同意永大集团受
让抚顺银行股份有限公司 9.28%股权，为公司带来了一定的投
资收益。
注：1、“2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间”指净利润的预计区间，而非净利润变化幅度的区间；
2、公司应按照《中小企业板信息披露业务备忘录第 1 号：业绩预告、业绩快报及其修正》的有关要求填报此表；存在不确
定因素可能影响业绩预告准确性的，公司应说明不确定因素的具体情况及其影响程度；
3、公司预计 2015 年 1-9 月净利润为正值且不属于与上年同期相比扭亏为盈情形的，应在业绩预告中披露 2015 年 1-9 月预
计变动幅度范围以及对应的净利润变动区间。公司披露的业绩变动幅度范围上下限之差不得超过 50％；
4、公司预计 2015 年 1-9 月净利润为负值或与上年同期相比实现扭亏为盈的，应在业绩预告中披露盈利或亏损金额的合理预
计范围。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2015 年 01 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询公司利润分配预案内容。
2015 年 01 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问抚顺银行交割手续是否完成。
2015 年 01 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问抚顺银行 2013 年度业绩。
2015 年 01 月 27 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司利润分配预案实施时间。
2015 年 02 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司业绩情况。
2015 年 02 月 09 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询抚顺银行 2014 年度净利润。
2015 年 02 月 25 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司股权登记日日期。
2015 年 03 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询公司利润分配方案实施时间。
2015 年 03 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询公司利润分配方案实施时间。
2015 年 03 月 10 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询公司利润分配方案实施时间。
2015 年 03 月 11 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 咨询公司利润分配方案实施时间。
2015 年 03 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司权益分派如何扣税。
2015 年 03 月 23 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司一季度业绩情况。
上海聚财投资 大宗交易接盘方，询问公司大股东
2015 年 04 月 14 日 公司证券部 电话沟通 机构
公司 是否有减持计划。
询问抚顺银行给公司带来多少利
2015 年 04 月 23 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者
润。
2015 年 05 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司大股东预计减持比例。
大宗交易接盘方，询问公司大股东
2015 年 05 月 06 日 公司证券部 电话沟通 机构 光大银行
是否需要减持服务。
询问公司一季报中毛利率、净利润
2015 年 05 月 15 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者
上升原因。
2015 年 06 月 09 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问公司生产经营情况。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，并进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司规范治理文件的要求，未
收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。
（一）股东大会运作情况
报告期内，公司共召开2次股东大会，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股
东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会。公司能够确保广大股东，尤其是中小股东的合法权益，保
证全体股东充分行使其权利。
（二）董事会运作情况
报告期内，公司共召开6次董事会会议，严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的
规定召开董事会，全体董事均出席会议，依法履行职责。目前公司董事会成员7人，其中独立董事3人，公
司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的
义务，并在公司规范运作、科学决策等方面发挥了积极作用。
（三）监事会运作情况
报告期内，公司共召开3次监事会会议，严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的
规定召开监事会，全体监事均出席会议，依法履行职责。公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代
表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够勤勉尽责，对公司重大事项、财
务状况、关联交易、对外担保、募集资金的使用以及董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，维护
了公司及股东的合法权益。
（四）控股股东情况
公司控股股东为吕永祥先生。报告期内，公司不存在资金被控股股东及其控制的其他企业占用的情形，
也不存在为控股股东及其控制的其他企业进行违规担保的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机
构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（五）信息披露与投资者关系管理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管理制
度》及有关法律法规及规范性文件的规定，对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平
地进行信息披露，确保公司所有股东能够平等地获取信息。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
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□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 53,462,550 35.64% 96,232,590 9,450,020 105,682,610 159,145,160 37.89%
3、其他内资持股 53,462,550 35.64% 96,232,590 9,450,020 105,682,610 159,145,160 37.89%
境内自然人持
53,462,550 35.64% 96,232,590 9,450,020 105,682,610 159,145,160 37.89%
股
二、无限售条件股份 96,537,450 64.36% 173,767,410 -9,450,020 164,317,390 260,854,840 62.11%
1、人民币普通股 96,537,450 64.36% 173,767,410 -9,450,020 164,317,390 260,854,840 62.11%
三、股份总数 150,000,000 100.00% 270,000,000 0 270,000,000 420,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(1)为了更好的回报广大投资者，公司第三届董事会第五次会议根据公司实际情况，经过审慎研究讨
论，结合公司控股股东、实际控制人吕永祥先生提议的公司2014年度利润分配预案，确定公司2014年度利
润分配预案为：公司计划以总股本150,000,000股为基数，以现金形式向全体股东每10股派人民币10元（含
税），同时公司还将以150,000,000股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增18股，共
计转增270,000,000股，转增后公司总股本将增加至420,000,000股。公司于2015年3月3日召开2014年度股
东大会，审议通过上述议案。并于2015年3月23日实施权益分派。
(2)公司董事、高管辞职后所持股份锁定导致公司有限售条件股份增加。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司2014年年度利润分配方案经2015年3月3日召开的公司2014年度股东大会审议通过。
（2）2015年3月17日，公司于《中国证券报》及巨潮资讯网刊登了《2014年年度权益分派实施公告》，
该方案已于2015年3月23日实施。
股份变动的过户情况
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√适用 □不适用
2014 年年度权益分配方案所送（转）股于 2015 年 3 月 23 日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2014 年度 2015 年第一季度
变动前 变动后 变动前 变动后
股本（万股） 15,000 42,000 42,000 42,000
基本每股收益 0.32 0.11 0.03 0.03
稀释每股收益 0.32 0.11 0.03 0.03
归属于公司普通股股东的每股净资产 8.13 2.93 2.58 2.58
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司因实施 2014 年年度权益分配方案增加股份数 27,000 万股,股份总数变动为 42,000 万股。
公司股东结构中有限售条件股份变动为 37.89%，无限售条件股份变动为 62.11%，公司负债占总资产比重
变动为 23.21%，净资产占总资产的比重变动为 76.79%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 26,808 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
吕永祥 境内自然人 27.49% 115,463,480 -25,887,800 115,463,480 0
吕兰 境内自然人 10.27% 43,142,400 -14,380,800 43,142,400 0
谢勇亮 境内自然人 4.77% 20,027,800 20,027,800 0 20,027,800
沈臻宇 境内自然人 3.74% 15,710,047 15,710,047 0 15,710,047
上海恣景实业 境内非国有法
1.95% 8,180,427 8,180,427 0 8,180,427
有限公司 人
中建投信托有
限责任公司－
聚鑫 2－4 号证 其他 1.37% 5,746,200 5,746,200 0 5,746,200
券投资集合资
金信托计划
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陶世青 境内自然人 1.18% 4,970,000 4,970,000 0 4,970,000
广东粤财信托
有限公司－菁
英汇 2 期证券 其他 0.87% 3,654,583 3,654,583 0 3,654,583
投资集合资金
信托计划
西藏信托有限
公司－柯塞威
2 号结构化证 其他 0.61% 2,569,484 2,569,484 0 2,569,484
券投资集合资
金信托计划
新余汇昌投资
境内非国有法
合伙企业(有限 0.55% 2,292,880 2,292,880 0 2,292,880
人
合伙)
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无。
情况（如有）（参见注 3）
本公司的控股股东和实际控制人为吕永祥，吕兰为吕永祥之女。上述关联人合计持有本公
上述股东关联关系或一致行动
司 37.76%的股份，为一致行动人。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存
的说明
在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
谢勇亮 20,027,800
沈臻宇 15,710,047
上海恣景实业有限公司 8,180,427
中建投信托有限责任公司－聚鑫 2
5,746,200
－4 号证券投资集合资金信托计划
陶世青 4,970,000
广东粤财信托有限公司－菁英汇 2
3,654,583
期证券投资集合资金信托计划
西藏信托有限公司－柯塞威 2 号
结构化证券投资集合资金信托计 2,569,484
划
新余汇昌投资合伙企业(有限合
2,292,880
伙)
西藏信托有限公司－鸿禧成长 2
2,164,930
号伞形证券投资集合资金信托计
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划
方正东亚信托有限责任公司－神
龙 83 号证券投资集合资金信托计 2,140,986
划
前 10 名无限售条件普通股股东之 公司前十名无限售流通股股东与公司控股股东、实际控制人及其关联人之间不存在关联
间，以及前 10 名无限售条件普通 关系；除此之外，公司未知前十名无限售条件股东和其他前 10 名股东之间是否存在关
股股东和前 10 名普通股股东之间 联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售流通股东之间是否存
关联关系或一致行动的说明 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
27
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的
期初持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 限制性股票数
数（股） （股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） 量（股）
董事长、总
吕永祥 离任 50,482,600 0 25,887,800 115,463,480 0 0 0
经理
副董事长、
副总经理、
吕兰 离任 20,544,000 0 14,380,800 43,142,400 0 0 0
董事会秘
书
李向文 董事 现任 256,800 0 179,700 539,340 0 0 0
合计 -- -- 71,283,400 0 40,448,300 159,145,220 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经公司股东推荐，第三届董事会提名，并经公司 2015
2015 年 06 月 24
李刚 董事长 被选举 年第一次临时股东大会审议通过选举李刚先生为公司
日
董事，由董事会选举李刚先生为公司董事长。
经公司股东推荐，第三届董事会提名，并经公司 2015
2015 年 06 月 24 年第一次临时股东大会审议通过选举马正学先生为公
马正学 董事、总经理 被选举
日 司董事；经公司董事长李刚先生提名，董事会聘任马
正学先生为总经理。
经公司股东推荐，第三届董事会提名，并经公司 2015
2015 年 06 月 23
张炜 独立董事 被选举 年第一次临时股东大会审议通过选举张炜先生为公司
日
独立董事。
经公司股东推荐，第三届监事会提名，并经公司 2015
2015 年 06 月 23
王瑛琳 监事 被选举 年第一次临时股东大会审议通过选举王瑛琳先生为公
日
司监事。
2015 年 06 月 05
姜永光 副总经理 聘任 董事会聘任。
日
副总经理、董事 2015 年 06 月 05
黄佳慧 聘任 董事会聘任。
会秘书 日
28
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 06 月 02
吕永祥 董事长、总经理 离任 年龄及身体原因。
日
副董事长、副总
2015 年 06 月 02
吕兰 经理、董事会秘 离任 个人原因。
日
书
2015 年 06 月 03
张茂 独立董事 离任 工作调动。
日
2015 年 06 月 03
姜永光 监事 离任 工作调整。
日
2015 年 03 月 26
王桂芹 副总经理 解聘 年龄原因。
日
2015 年 03 月 26
刘忠民 副总经理 解聘 年龄原因。
日
2015 年 03 月 26
董玉华 副总经理 解聘 年龄原因。
日
29
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林永大集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 522,396,465.84 550,003,476.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,817,473.94 9,359,061.27
应收账款 32,515,748.69 34,917,314.95
预付款项 37,147,530.86 28,777,580.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,447,579.06 2,675,394.39
应收股利
其他应收款 9,866,017.90 8,294,859.29
买入返售金融资产
存货 102,229,698.55 94,541,238.03
划分为持有待售的资产
30
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,744.94
流动资产合计 724,420,514.84 728,668,670.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 374,112,755.99 347,237,277.78
投资性房地产
固定资产 106,183,572.43 110,404,262.33
在建工程 176,202,299.00 155,847,841.64
工程物资 506,060.49 502,955.79
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,142,654.52 58,842,449.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,387,436.93 3,707,779.19
其他非流动资产
非流动资产合计 717,534,779.36 676,542,566.43
资产总计 1,441,955,294.20 1,405,211,236.57
流动负债：
短期借款 263,600,000.00 119,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 19,829,168.08 17,742,424.47
31
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
预收款项 26,418,246.46 14,008,027.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,356,258.23 3,131,397.47
应交税费 4,060,966.11 4,599,049.33
应付利息
应付股利
其他应付款 14,870,189.27 14,571,823.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 332,134,828.15 183,052,721.91
非流动负债：
长期借款 2,410,000.00 2,410,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 130,000.00 140,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,540,000.00 2,550,000.00
负债合计 334,674,828.15 185,602,721.91
所有者权益：
股本 420,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
32
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 420,620,884.71 690,620,884.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,756,457.57 23,515,829.78
一般风险准备
未分配利润 237,903,123.77 355,471,800.17
归属于母公司所有者权益合计 1,107,280,466.05 1,219,608,514.66
少数股东权益
所有者权益合计 1,107,280,466.05 1,219,608,514.66
负债和所有者权益总计 1,441,955,294.20 1,405,211,236.57
法定代表人：李刚 主管会计工作负责人：邓强 会计机构负责人：邓强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 369,127,053.00 364,785,710.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,328,678.24 1,755,000.00
应收账款 30,412,584.94 32,831,520.01
预付款项 28,847,587.67 21,346,713.10
应收利息 4,492,171.29 1,957,186.06
应收股利 30,000,000.00
其他应收款 6,582,832.69 5,219,965.05
存货 43,762,143.27 39,865,175.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,744.94
流动资产合计 515,553,051.10 467,861,015.37
非流动资产：
33
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 748,102,396.84 721,226,918.63
投资性房地产
固定资产 69,432,634.42 72,728,544.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,707,813.76 22,022,055.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,274,873.21 3,508,303.44
其他非流动资产
非流动资产合计 841,517,718.23 819,485,822.07
资产总计 1,357,070,769.33 1,287,346,837.44
流动负债：
短期借款 263,600,000.00 119,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 5,250,436.45 5,323,620.31
预收款项 12,657,300.30 8,538,223.61
应付职工薪酬 2,052,649.39 1,965,791.39
应交税费 59,495.07 1,667,646.49
应付利息
应付股利
其他应付款 161,625,427.76 131,422,373.22
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
34
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 445,245,308.97 277,917,655.02
非流动负债：
长期借款 2,410,000.00 2,410,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 130,000.00 140,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,540,000.00 2,550,000.00
负债合计 447,785,308.97 280,467,655.02
所有者权益：
股本 420,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 420,620,884.71 690,620,884.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,756,457.57 23,515,829.78
未分配利润 39,908,118.08 142,742,467.93
所有者权益合计 909,285,460.36 1,006,879,182.42
负债和所有者权益总计 1,357,070,769.33 1,287,346,837.44
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 50,317,649.93 58,612,009.24
35
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：营业收入 50,317,649.93 58,612,009.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 37,694,769.73 42,601,023.03
其中：营业成本 22,314,182.55 31,576,029.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 608,394.55 717,935.72
销售费用 9,430,933.37 9,422,715.83
管理费用 16,285,356.82 18,396,555.73
财务费用 -7,245,905.17 -13,909,714.96
资产减值损失 -3,698,192.39 -3,602,498.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
26,875,478.21
列）
其中：对联营企业和合营企业
26,875,478.21
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,498,358.41 16,010,986.21
加：营业外收入 2,214,732.84 2,121,604.90
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 500.00 201,795.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,712,591.25 17,930,795.42
减：所得税费用 4,040,639.86 3,254,878.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,671,951.39 14,675,916.56
归属于母公司所有者的净利润 37,671,951.39 14,675,916.56
少数股东损益
36
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 37,671,951.39 14,675,916.56
归属于母公司所有者的综合收益
37,671,951.39 14,675,916.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.100
（二）稀释每股收益 0.09 0.100
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李刚 主管会计工作负责人：邓强 会计机构负责人：邓强
4、母公司利润表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,918,290.82 21,613,517.49
减：营业成本 14,924,999.73 16,805,025.57
营业税金及附加 67,429.85 99,748.26
销售费用 3,640,697.21 2,632,559.13
管理费用 8,542,006.33 9,554,078.48
财务费用 -2,777,562.19 -6,313,863.93
资产减值损失 -3,118,740.54 -4,109,359.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
56,875,478.21 40,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,514,938.64 42,945,329.52
加：营业外收入 124,769.53 148,066.72
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 491.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,639,708.17 43,092,905.22
列）
减：所得税费用 1,233,430.23 1,027,339.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,406,277.94 42,065,565.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 52,406,277.94 42,065,565.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,464,653.74 66,422,840.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,694,585.27 1,701,510.33
收到其他与经营活动有关的现金 86,702,895.74 21,648,323.07
经营活动现金流入小计 148,862,134.75 89,772,674.23
购买商品、接受劳务支付的现金 40,878,649.93 30,019,212.14
客户贷款及垫款净增加额
39
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
17,625,552.62 16,435,471.62
金
支付的各项税费 10,319,962.08 11,582,326.22
支付其他与经营活动有关的现金 74,072,090.91 14,810,288.08
经营活动现金流出小计 142,896,255.54 72,847,298.06
经营活动产生的现金流量净额 5,965,879.21 16,925,376.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
100,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 340,361,632.67 254,655,322.14
投资活动现金流入小计 340,461,632.67 254,655,322.14
购建固定资产、无形资产和其他
17,245,306.18 65,974,954.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 314,240,000.00 168,450,000.00
投资活动现金流出小计 331,485,306.18 234,424,954.00
投资活动产生的现金流量净额 8,976,326.49 20,230,368.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 144,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
40
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筹资活动现金流入小计 144,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
155,919,077.77 3,900,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 155,919,077.77 3,900,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,319,077.77 -3,900,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,185.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,623,127.93 33,273,929.98
加：期初现金及现金等价物余额 59,871,291.91 209,424,884.13
六、期末现金及现金等价物余额 63,494,419.84 242,698,814.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,341,039.97 36,822,553.28
收到的税费返还 135,258.54
收到其他与经营活动有关的现金 88,145,528.31 76,986,658.77
经营活动现金流入小计 112,486,568.28 113,944,470.59
购买商品、接受劳务支付的现金 29,384,495.91 27,743,687.22
支付给职工以及为职工支付的现
7,458,413.35 6,102,804.66
金
支付的各项税费 3,208,906.44 1,788,111.83
支付其他与经营活动有关的现金 59,368,681.97 15,686,523.19
经营活动现金流出小计 99,420,497.67 51,321,126.90
经营活动产生的现金流量净额 13,066,070.61 62,623,343.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
41
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 206,297,338.50 139,816,827.19
投资活动现金流入小计 206,297,338.50 139,816,827.19
购建固定资产、无形资产和其他
632,850.00 92,800.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 204,240,000.00 79,750,000.00
投资活动现金流出小计 204,872,850.00 139,842,800.00
投资活动产生的现金流量净额 1,424,488.50 -25,972.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 144,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 144,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
155,919,077.77 3,900,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 155,919,077.77 3,900,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,319,077.77 -3,900,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,185.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,171,481.34 58,715,556.55
加：期初现金及现金等价物余额 10,453,525.66 17,016,199.84
六、期末现金及现金等价物余额 13,625,007.00 75,731,756.39
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位:元
本期
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专项 盈余公积 一般风 未分配利 股东 权益合
42
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
优先 永续 存股 综合 储备 险准备 润 权益 计
其他
股 债 收益
1,219,6
一、上年期末余 150,000, 690,620,8 23,515,82 355,471,8
08,514.
额 000.00 84.71 9.78 00.17
66
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,219,6
二、本年期初余 150,000, 690,620,8 23,515,82 355,471,8
08,514.
额 000.00 84.71 9.78 00.17
66
三、本期增减变 -112,32
270,000, -270,000, 5,240,627 -117,568,
动金额（减少以 8,048.6
000.00 000.00 .79 676.40
“－”号填列） 1
（一）综合收益 37,671,95 37,671,
总额 1.39 951.39
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-150,00
5,240,627 -155,240,
（三）利润分配 0,000.0
.79 627.79
0
1．提取盈余公 5,240,627 -5,240,62
积 .79 7.79
2．提取一般风
险准备
43
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-150,00
3．对所有者（或 -150,000,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
4．其他
（四）所有者权 270,000, -270,000,
益内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转
270,000, -270,000,
增资本（或股
000.00 000.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,107,2
四、本期期末余 420,000, 420,620,8 28,756,45 237,903,1
80,466.
额 000.00 84.71 7.57 23.77
05
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
150,00 1,176,2
690,620 18,439, 317,194
一、上年期末余额 0,000. 54,979.
,884.71 451.36 ,643.92
00 99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
44
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
150,00 1,176,2
690,620 18,439, 317,194
二、本年期初余额 0,000. 54,979.
,884.71 451.36 ,643.92
00 99
三、本期增减变动
4,206,5 6,569,3 10,775,
金额（减少以“－”
56.53 60.03 916.56
号填列）
（一）综合收益总 14,675, 14,675,
额 916.56 916.56
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,206,5 -8,106,5 -3,900,0
（三）利润分配
56.53 56.53 00.00
4,206,5 -4,206,5
1．提取盈余公积
56.53 56.53
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -3,900,0 -3,900,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
45
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
150,00 1,187,0
690,620 22,646, 323,764
四、本期期末余额 0,000. 30,896.
,884.71 007.89 ,003.95
00 55
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
150,000, 690,620,8 23,515,82 142,742 1,006,879
一、上年期末余额
000.00 84.71 9.78 ,467.93 ,182.42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
150,000, 690,620,8 23,515,82 142,742 1,006,879
二、本年期初余额
000.00 84.71 9.78 ,467.93 ,182.42
三、本期增减变动 -102,83
270,000, -270,000, 5,240,627 -97,593,7
金额（减少以“－” 4,349.8
000.00 000.00 .79 22.06
号填列） 5
（一）综合收益总 52,406, 52,406,27
额 277.94 7.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
46
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
-155,24
5,240,627 -150,000,
（三）利润分配 0,627.7
.79 000.00
9
5,240,627 -5,240,6
1．提取盈余公积
.79 27.79
-150,00
2．对所有者（或 -150,000,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益 270,000, -270,000,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 270,000, -270,000,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
420,000, 420,620,8 28,756,45 39,908, 909,285,4
四、本期期末余额
000.00 84.71 7.57 118.08 60.36
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
150,000, 690,620,8 18,439,45 100,955 960,015,3
一、上年期末余额
000.00 84.71 1.36 ,062.18 98.25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
47
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
150,000, 690,620,8 18,439,45 100,955 960,015,3
二、本年期初余额
000.00 84.71 1.36 ,062.18 98.25
三、本期增减变动
4,206,556 33,959, 38,165,56
金额（减少以“－”
.53 008.80 5.33
号填列）
（一）综合收益总 42,065, 42,065,56
额 565.33 5.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,206,556 -8,106,5 -3,900,00
（三）利润分配
.53 56.53 0.00
4,206,556 -4,206,5
1．提取盈余公积
.53 56.53
2．对所有者（或 -3,900,0 -3,900,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 150,000, 690,620,8 22,646,00 134,914 998,180,9
48
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
000.00 84.71 7.89 ,070.98 63.58
三、公司基本情况
公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
注册地址：吉林省吉林市高新区吉林大街45-1号
组织形式：股份有限公司（上市）
总部地址：吉林省吉林市高新区吉林大街45-1号
注册资本：42,000万元
公司设立情况
吉林永大集团股份有限公司(简称“本公司”或“公司”，下同)前身为吉林永大集团有限公司，由自然人
吕永祥、吕洋、吕兰、兰秀珍、吕永凯、吕玉珍、李向文共同出资组建，于1998年11月6日取得吉林市工
商行政管理局核发的2202142420088号《企业法人营业执照》。本公司注册资本人民币6,000万元，其中：
由自然人吕永祥投资2,400万，投资比例40.00%，自然人吕洋 投资1,200万，投资比例20.00%，自然人吕兰
投资1,200万元，投资比例20.00%，自然人兰秀珍投资600万元，投资比例10.00%，自然人吕永凯投资300
万元，投资比例5.00%，自然人吕玉珍投资150万元，投资比例2.50%，自然人李向文投资150万元，投资比
例2.50%。
2007年10月26日，本公司股东会决议申请增加注册资本人民币250万元，增加的注册资本由新股东自
然人马立明一次缴足。增资后，本公司的注册资本变更为人民币6,250万元，其中：自然人吕永祥投资2,400
万元，投资比例38.40%，自然人吕洋投资1,200万元，投资比例19.20%，自然人吕兰投资1,200万元，投资
比例19.20%，自然人兰秀珍投资600万元，投资比例9.60%，自然人吕永凯投资300万元，投资比例4.80％，
自然人吕玉珍投资150万元，投资比例2.40%，自然人李向文投资150万元，投资比例2.40%，自然人马立明
投资250万元，投资比例4.00％。随后，本公司的股东吕永凯、李向文、吕玉珍分别将其在永大公司的4.40%
股权、2.16%股权、2.22%股权转让给股东吕永祥，经本次股权转让后，公司注册资本仍为6,250万元，其
中自然人吕永祥投资2,948.75万元，投资比例47.18%，自然人吕洋投资1,200万元，投资比例19.20%，自然
人吕兰投资1,200万元，投资比例19.20%，自然人兰秀珍投资600万元，投资比例9.60%，自然人吕永凯投
资25万元，投资比例0.40％，自然人吕玉珍投资11.25万元，投资比例0.18%，自然人李向文投资15万元，
投资比例0.24%，自然人马立明投资250万元，投资比例4.00％。
2008年1月23日，本公司股东会决议申请设立股份公司，将公司截至2007年12月31日的净资产人民币
107,135,771.25元，按1：0.9987327比例折合股份总数107,000,000股，每股面值1元，其余净资产135,771.25
元 转 作 资 本 公 积 。 变 更 后 公 司 股 本 为 人 民 币 10,700 万 元 ， 并 取 得 吉 林 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的
220214000001024号《企业法人营业执照》。
2008年6月18日，本公司股东会决议申请增加注册资本人民币500万元，由吉林市君和企业管理有限公
司以货币资金方式缴纳。增资后本公司注册资本为11,200万元，其中自然人吕永祥投资5,048.26万元，投资
比例45.08%；自然人吕洋投资2,054.40万元，投资比例18.34%；自然人吕兰投资2,054.40万元，投资比例
18.34%；自然人兰秀珍投资1,027.20万元，投资比例9.17%；自然人马立明投资428.00万元，投资比例3.82%；
自然人吕永凯投资42.80万元，投资比例0.38%；自然人李向文投资25.68万元，投资比例0.23%；自然人吕
玉珍投资19.26万元，投资比例0.17%；吉林市君和企业管理有限公司投资500万元，投资比例为4.47%。
2011年9月15日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准吉林永大集团股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2011]1470号），公司公开发行新股3,800万股，并于2011年10月18日在深圳交易
所挂牌交易，股票代码为002622。公司公开发行新股后注册资本为15,000万元，并于2011年10月18日取得
由吉林市工商行政局颁发的注册号为220214000001024的《企业法人营业执照》。
49
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司的业务性质和主要经营活动
业务性质
本公司属于科技导向型企业，主要利用永磁开关技术开发、生产、销售永磁真空断路器和永磁低压交
流接触器。
经营范围
电控设备及母线槽、电缆桥架制造；自动化仪表制造及设备成套；自动控制、计算机系统工程及其安
装；高速公路设施制造及其装配；电子式电能表制造；高压线路架空设施的铁塔制造；楼宇对讲安全门制
造；化工产品（不含化学危险品）、建筑机械、装卸机械、建筑材料、装饰材料、通讯设备（不含手机）、
五金交电、机械设备、汽车（不含小轿车）及其零配件销售；电力设备、仪表检测检验服务及相关技术咨
询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊
商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；开展対销贸易和转口贸易。（以上项目法律、法规和国务
院决定禁止的，不得经营；许可经营项目凭有效许可证或批准文件经营）
公司的业务性质和主要经营活动
主要经营活动
本公司产品包括永磁高低压开关、高低压开关成套设备、电子式电能表、高速公路交通设施等。主导
产品是永磁高压（12kV和40.5kV）真空断路器和永磁低压交流接触器。公司的永磁开关技术是通过自主开
发取得，公司的永磁操动机构采用先进的双拍合、双稳态结构，零部件少，故障率低，尤其是公司开发的
永磁开关控制电路，解决了控制电路无法承受大功率（瞬间开合产生10～50kW功率）和尖峰电压（瞬间
产生千伏级以上的电压）的技术难题，减少了控制电路的故障率，突破了永磁开关性能可靠性的“瓶颈”，
真正实现了永磁开关的大规模工业化使用，达到了国际领先水平。
本公司的营业期限：1998年11月6日—2023年6月21日
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资>的通知》等7项通知（财会
[2014]6~8号、10~11号、14号、16号）等规定，本公司自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的前述7
项企业会计准则。
根据财政部《中华人民共和国财政部令第76号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决
定》，本公司自2014年7月23日起执行该决定。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第37号--金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号的规定，
50
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司自2014年度起执行该规定。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
51
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转
入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围：
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制的依据：
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
决策者和代理人：
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
投资性主体：
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入
当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接
控制的主体，纳入合并财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
（应描述公司的判断原则，以下原则仅供参考)
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
注：对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关会计处理方法。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据该款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
（1）按款项性质的组合 其他方法
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（2）按款项账龄的组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 25.00% 25.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公
单项计提坏账准备的理由 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，应确认坏
账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，计提坏账准备。
12、存货
存货的类别
存货包括原材料、在产品、库存商品及产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
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料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1.该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2.公司已经就处置该部分资产作出决议；
3.公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视
为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的
相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照
下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
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表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计
价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益。
权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会
计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与
被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资
产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具
政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权
益法核算。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当
期损益。
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处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本
附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰
低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有
待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权
益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2） 该固定资产的成本能够可
靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00% 3.2-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.5%
运输工具 年限平均法 5年 5.00% 19%
办公及其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借
款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权及软件等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限50平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分
配的，全部作为固定资产。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
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23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务
予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的
盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设
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定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时，确认相关的收入。
销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量
时，确认营业收入的实现。
（1）永磁开关的销售
公司对外销售永磁开关，将产品发货至客户指定地点，由客户收货验收，即表明产品所有权上的主要风险
与报酬即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
（2）高低压开关成套设备的销售
公司对外销售高低压开关成套设备，将产品发货至客户指定地点并收货验收，同时对产品进行安装调
试，在安装调试完 成稳定运行一定时间后，由客户出具性能验收单。此时，该产品在所有权上的主要风
险与报酬即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
（3）电表的销售
公司对外销售电表，分内销与外销。
内销时，公司将产品出库，发货至客户指定地点，取得运货单，与该产品所有权上的主要风险与报酬
即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
外销时，公司将产品出库，取得运货凭证，并经海关部门审核，取得相应报关单。此时，该产品在所
有权上的主要风险与报酬即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
（4）交通设施的销售
公司对外销售交通设施产品，主要为高速公路上使用的护栏、横梁等产品，分为需安装和不需安装。
销售需安装的产品时，公司将产品出库，运输至指定地点进行安装，由相关部门验收并取得验收单后，
与该产品在所有权上的主要风险与报酬即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
销售不需安装的产品时，公司将产品出库，运输至指定地点，由购货单位进行收货验收，与该产品在
所有权上的主要风险与报酬即转移给了客户，公司确认营业收入的实现。
提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确
认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够
可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量
时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已
完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金
额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
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法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法，
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资
产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助：（1）对于政府文件明确规定补助对象的，应当确认为递延收益，并在相关
资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；（2）对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成资产的，
与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难
以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助：（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益；（3）按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得
税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税
增值税 销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣 17%
的进项税后的余额计算)
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%（子公司所得税率见说明）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
本公司下属子公司吉林永大电气开关有限公司（简称“开关公司”，下同）2007年1月11日成立，系国家
高新区内创办的企业，2014年9月17日公司通过高新技术企业资格的复审，重新取得高新技术企业证书，
期限为三年。故开关公司2014年度的所得税税率为15%。
开关公司从2009年12月被认定为安置“四残”人员的社会福利企业，取得《社会福利企业证书》（福企
证字第22002040090号）。2012年12月，公司更换《社会福利企业证书》，有效期限为：2013年1月至2015
年12月。 根据《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号文）和《关于促进残疾人就
业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号文）规定，开关公司享受社会福利企业税收优惠政
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策为：按实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税（每人每年3.5万元），按支付给残疾人实际工资的
2倍在企业所得税前扣除。
本公司下属子公司北京永大科技有限公司（简称“北京永大公司”，下同）、吉林永大集团电表有限公
司（简称“电表公司”，下同）2015年度的所得税税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 109,388.10 49,202.72
银行存款 520,666,795.00 546,575,063.19
其他货币资金 1,620,282.74 3,379,211.00
合计 522,396,465.84 550,003,476.91
其他说明
项 目 期末余额 年初余额
定期存款 457,640,000.00 486,990,000.00
履约保证金 1,262,046.00 3,142,185.00
合计 458,902,046.00 490,132,185.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 14,817,473.94 9,339,061.27
商业承兑票据 20,000.00
合计 14,817,473.94 9,359,061.27
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
42,032,6 9,516,87 32,515,74 48,226, 13,309,18 34,917,314.
合计提坏账准备的 100.00% 22.64% 100.00% 27.60%
23.64 4.95 8.69 501.65 6.70 95
应收账款
42,032,6 9,516,87 32,515,74 48,226, 13,309,18 34,917,314.
合计 100.00% 22.64% 100.00% 27.60%
23.64 4.95 8.69 501.65 6.70 95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 18,346,198.39 917,309.92 5.00%
1 年以内小计 18,346,198.39 917,309.92 5.00%
1至2年 8,725,291.15 872,529.12 10.00%
2至3年 4,477,588.00 1,119,397.00 25.00%
3至4年 7,015,597.06 3,507,798.53 50.00%
4至5年 1,227,028.87 858,920.21 70.00%
5 年以上 2,240,920.17 2,240,920.17 100.00%
合计 42,032,623.64 9,516,874.95
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为应收账款余额前五名中单项计提坏账准
备的应收账款；
（2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干
组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独
进行减值测试未发生减值的应收账款）；
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准
备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的应收账款；
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额：-3,408,370.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销应收账款 383,941.39
其中重要的应收账款核销情况：
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单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 35,642,277.06 95.95% 27,363,030.56 95.08%
1至2年 251,203.80 0.68% 144,234.00 0.50%
2至3年 1,090,000.00 2.93% 1,120,315.80 3.89%
3 年以上 164,050.00 0.44% 150,000.00 0.52%
合计 37,147,530.86 -- 28,777,580.36 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项为：1,070,000.00元。主要为预付的设备款，因设备未到，该款项尚未结算。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,447,579.06 2,675,394.39
合计 5,447,579.06 2,675,394.39
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,443,1 1,443,149
独计提坏账准备的 13.95% 100.00%
49.90 .90
其他应收款
按信用风险特征组
10,199,0 333,000. 9,866,017 8,905,5 610,711.2 8,294,859.2
合计提坏账准备的 100.00% 9.17% 86.05% 26.23%
18.04 14 .90 70.56 7 9
其他应收款
10,199,0 333,000. 9,866,017 10,348, 2,053,861 8,294,859.2
合计 100.00% 9.17% 100.00%
18.04 14 .90 720.46 .17 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,733,739.74 136,686.99 5.00%
1 年以内小计 2,733,739.74 136,686.99 5.00%
1至2年 478,595.00 47,859.50 10.00%
2至3年 273,000.00 68,250.00 25.00%
3至4年 126,407.30 63,203.65 50.00%
4至5年 10,000.00 7,000.00 70.00%
5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00%
合计 3,631,742.04 333,000.14
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为余额前五名中单项计提坏账准备的其
他应收款；
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年
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度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未
发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的其他应收款）；
按款项账龄的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相
同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合
计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，
包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的其他应收款）；
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账
准备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的其他应收款；
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-289,822.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
中国银行吉林省分行履约保证金 1,431,039.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
中国银行吉林省分 根据款项可收回可
保证金 1,126,336.00 审批核销 否
行履约保证金 能性
合计 -- 1,126,336.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
73
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
1,443,149.90
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
10,199,018.04 8,905,570.56
他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
其他应收款
合计 10,199,018.04 10,348,720.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
吉林船营经济开发
往来单位 3,660,701.00 2-3 年 35.89%
区管理委员会
吉林市农民工工资
往来单位 2,906,575.00 1-2 年 28.50%
保障金专户
国网物资有限公司 投标单位 300,000.00 1 年以内 2.94% 29,954.55
金慧明 往来单位 277,075.00 1 年以内 2.72% 13,853.75
王俊英 往来单位 229,508.50 1 年以内 2.25% 11,475.43
合计 -- 7,373,859.50 -- 55,283.73
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
74
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,622,356.40 50,622,356.40 50,486,048.29 50,486,048.29
在产品 14,713,794.92 14,713,794.92 14,532,125.62 14,532,125.62
库存商品 36,893,547.23 36,893,547.23 29,523,064.12 29,523,064.12
合计 102,229,698.55 102,229,698.55 94,541,238.03 94,541,238.03
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
75
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他流动资产 99,744.94
合计 99,744.94
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
76
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
抚顺银行 340,500,0 33,612,75 374,112,7
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股份有限 00.00 5.99 55.99
公司
340,500,0 33,612,75 374,112,7
小计
00.00 5.99 55.99
340,500,0 33,612,75 374,112,7
合计
00.00 5.99 55.99
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 108,561,728.98 71,374,169.70 13,379,182.75 2,969,636.90 196,284,718.33
2.本期增加金额 154,206.26 507,100.00 23,739.32 685,045.58
（1）购置 154,206.26 507,100.00 23,739.32 685,045.58
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 1,130,000.00 1,130,000.00
78
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（1）处置或报
1,130,000.00 1,130,000.00
废
4.期末余额 108,561,728.98 71,528,375.96 12,756,282.75 2,993,376.22 195,839,763.91
二、累计折旧
1.期初余额 24,634,618.02 50,029,994.04 8,778,571.56 2,437,272.38 85,880,456.00
2.本期增加金额 1,687,322.79 2,154,522.82 875,536.38 88,786.83 4,806,168.82
（1）计提 1,687,322.79 2,154,522.82 875,536.38 88,786.83 4,806,168.82
3.本期减少金额 1,030,433.34 1,030,433.34
（1）处置或报
1,030,433.34 1,030,433.34
废
4.期末余额 26,321,940.81 52,184,516.86 8,623,674.60 2,526,059.21 89,656,191.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 82,239,788.17 19,343,859.10 4,132,608.15 467,317.01 106,183,572.43
2.期初账面价值 83,927,110.96 21,344,175.66 4,600,611.19 532,364.52 110,404,262.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
79
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
开关公司新厂房 15,986,525.79 房屋产证尚在办理中
开关公司机加新厂房 6,503,250.82 房屋产证尚在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沙河子新厂房 53,303,074.23 53,303,074.23 42,742,719.06 42,742,719.06
沙河子主厂房 49,278,403.55 49,278,403.55 43,152,310.36 43,152,310.36
沙河子机加厂房 24,372,053.75 24,372,053.75 23,882,254.86 23,882,254.86
沙河子锅炉房 3,108,265.39 3,108,265.39 996,190.28 996,190.28
北京研发与营销
46,140,502.08 46,140,502.08 45,074,367.08 45,074,367.08
大楼装修工程
合计 176,202,299.00 176,202,299.00 155,847,841.64 155,847,841.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
沙河子 42,742,7 10,560,3 53,303,0 募股资
新厂房 19.06 55.17 74.23 金
沙河子 43,152,3 6,126,09 49,278,4 募股资
主厂房 10.36 3.19 03.55 金
80
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沙河子
23,882,2 489,798. 24,372,0 募股资
机加厂
54.86 89 53.75 金
房
沙河子 996,190. 2,112,07 3,108,26 募股资
锅炉房 28 5.11 5.39 金
北京研
发与营
45,074,3 1,066,13 46,140,5 募股资
销大楼
67.08 5.00 02.08 金
装修工
程
155,847, 20,354,4 176,202,
合计 -- -- --
841.64 57.36 299.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 506,060.49 502,955.79
合计 506,060.49 502,955.79
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 64,618,615.35 764,940.24 65,383,555.59
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 64,618,615.35 764,940.24 65,383,555.59
二、累计摊销
1.期初余额 6,095,417.80 445,688.09 6,541,105.89
2.本期增加金
646,352.58 53,442.60 699,795.18
额
（1）计提 646,352.58 53,442.60 699,795.18
3.本期减少金
额
（1）处置
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4.期末余额 6,741,770.38 499,130.69 7,240,901.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
57,876,844.97 265,809.55 58,142,654.52
值
2.期初账面价
58,523,197.55 319,252.15 58,842,449.70
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 9,849,875.10 2,387,436.93 15,363,047.87 3,707,779.19
合计 9,849,875.10 2,387,436.93 15,363,047.87 3,707,779.19
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,387,436.93 3,707,779.19
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 100,000,000.00 70,000,000.00
信用借款 163,600,000.00 49,000,000.00
合计 263,600,000.00 119,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
85
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 19,829,168.08 17,742,424.47
合计 19,829,168.08 17,742,424.47
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 26,418,246.46 14,008,027.42
合计 26,418,246.46 14,008,027.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海博澳电气成套有限公司 537,400.00 项目暂缓执行
庆华集团新疆煤化工有限公司 2,031,000.00 项目暂缓执行
合计 2,568,400.00 --
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,131,397.47 18,123,201.95 17,898,341.19 3,356,258.23
合计 3,131,397.47 18,123,201.95 17,898,341.19 3,356,258.23
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,755,986.00 14,705,216.00 14,475,830.24 1,985,371.76
补贴
2、职工福利费 502,994.07 502,994.07
3、社会保险费 2,320,143.88 2,320,143.88
其中：医疗保险费 549,913.85 549,913.85
工伤保险费 156,853.07 156,853.07
生育保险费 57,211.67 57,211.67
4、住房公积金 594,848.00 594,848.00
5、工会经费和职工教育
1,375,411.47 4,525.00 1,370,886.47
经费
合计 3,131,397.47 18,123,201.95 17,898,341.19 3,356,258.23
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明：
87
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,077,396.24 2,681,398.63
营业税 186,700.00
企业所得税 1,573,525.60 1,367,788.53
个人所得税 27,490.24 17,846.00
城市维护建设税 150,391.62 201,434.44
教育费附加 107,422.58 143,881.73
土地使用税 124,739.83
合计 4,060,966.11 4,599,049.33
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 14,870,189.27 14,571,823.22
合计 14,870,189.27 14,571,823.22
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吉林高新技术产业开发区财政局 5,590,000.00 暂收款
城市建设审批中心返款 4,119,664.00 暂收款
吉林市财政局 1,500,000.00 暂收款
深圳市新网在线广告有限公司 1,000,000.00 尚未支付的服务费
合计 12,209,664.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
89
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
保证借款 2,410,000.00 2,410,000.00
合计 2,410,000.00 2,410,000.00
长期借款分类的说明：
期末的保证借款，由吉林省信用担保投资有限公司提供担保，同时永大集团公司以拥有的两台车辆（两
台车辆期末原值为4,245,760.00元）对其进行了抵押反担保
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
90
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 140,000.00 10,000.00 130,000.00 政府拨款
合计 140,000.00 10,000.00 130,000.00 --
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
技术改造和结构
140,000.00 10,000.00 130,000.00 与资产相关
调整专项资金
合计 140,000.00 10,000.00 130,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 150,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 420,000,000.00
其他说明：
为了更好的回报广大投资者，公司第三届董事会第五次会议根据公司实际情况，经过审慎研究讨论，
结合公司控股股东、实际控制人吕永祥先生提议的公司2014年度利润分配预案，确定公司2014年度利润分
配预案为：公司计划以总股本150,000,000股为基数，以现金形式向全体股东每10股派人民币10元（含税），
同时公司还将以150,000,000股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增18股，共计转增
270,000,000股，转增后公司总股本将增加至420,000,000股。公司于2015年3月3日召开2014年度股东大会，
审议通过上述议案。并于2015年3月23日实施权益分派。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
92
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 690,620,884.71 270,000,000.00 420,620,884.71
合计 690,620,884.71 270,000,000.00 420,620,884.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
为了更好的回报广大投资者，公司第三届董事会第五次会议根据公司实际情况，经过审慎研究讨论，
结合公司控股股东、实际控制人吕永祥先生提议的公司2014年度利润分配预案，确定公司2014年度利润分
配预案为：公司计划以总股本150,000,000股为基数，以现金形式向全体股东每10股派人民币10元（含税），
同时公司还将以150,000,000股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增18股，共计转增
270,000,000股，转增后公司总股本将增加至420,000,000股。公司于2015年3月3日召开2014年度股东大会，
审议通过上述议案。并于2015年3月23日实施权益分派。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,515,829.78 5,240,627.79 28,756,457.57
93
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 23,515,829.78 5,240,627.79 28,756,457.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 355,471,800.17 317,194,643.92
调整后期初未分配利润 355,471,800.17 317,194,643.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,671,951.39 47,253,534.67
减：提取法定盈余公积 5,240,627.79 5,076,378.42
应付普通股股利 150,000,000.00 3,900,000.00
期末未分配利润 237,903,123.77 355,471,800.17
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 50,307,231.99 22,313,123.99 58,540,360.89 31,545,359.44
其他业务 10,417.94 1,058.56 71,648.35 30,669.78
合计 50,317,649.93 22,314,182.55 58,612,009.24 31,576,029.22
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 354,896.82 418,795.82
教育费附加 253,497.73 299,139.90
合计 608,394.55 717,935.72
其他说明：
94
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售工资及奖金 3,474,961.00 3,344,606.00
汽车费用 1,332,604.50 841,422.13
差旅费 2,061,188.30 2,078,904.41
办公费 993,858.08 991,817.08
业务招待费 481,487.30 642,474.40
其他 1,086,834.19 1,523,491.81
合计 9,430,933.37 9,422,715.83
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 4,302,197.07 4,343,219.85
折旧费 2,638,369.23 2,751,595.73
办公费 399,061.19 209,022.57
差旅费 483,781.40 383,571.60
研发费 3,826,675.02 5,088,412.75
税金 1,558,377.18 2,537,910.16
其他 3,076,895.73 3,082,823.07
合计 16,285,356.82 18,396,555.73
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,386,924.04 52,300.00
减：利息收入 -13,698,994.43 -13,999,589.07
利息净支出
加:汇兑净损失
其他（手续费） 66,165.22 70,353.47
合计 -7,245,905.17 -13,909,714.96
95
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,698,192.39 -3,602,498.51
合计 -3,698,192.39 -3,602,498.51
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 26,875,478.21
合计 26,875,478.21
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 387,309.03 243,749.59 387,309.03
政府补助 10,000.00 50,000.02 10,000.00
其他 1,817,423.81 1,827,855.29 122,838.54
合计 2,214,732.84 2,121,604.90 520,147.57
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
技术改造和结构调整专项资
10,000.00 50,000.02 与资产相关
金
合计 10,000.00 50,000.02 --
96
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 100,000.00
其他 500.00 101,795.69 500.00
合计 500.00 201,795.69 500.00
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,720,297.60 2,303,970.39
递延所得税费用 1,320,342.26 950,908.47
合计 4,040,639.86 3,254,878.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 41,712,591.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,428,147.81
子公司适用不同税率的影响 -1,813,531.73
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -6,718,869.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,129,284.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
15,608.55
损的影响
所得税费用 4,040,639.86
其他说明
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金 86,702,895.74 21,648,323.07
合计 86,702,895.74 21,648,323.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金 74,072,090.91 14,810,288.08
合计 74,072,090.91 14,810,288.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款到期收回 340,361,632.67 254,655,322.14
合计 340,361,632.67 254,655,322.14
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金转存定期存款 314,240,000.00 168,450,000.00
合计 314,240,000.00 168,450,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 37,671,951.39 14,675,916.56
加：资产减值准备 -3,698,192.39 -3,602,498.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,806,168.82 5,021,710.18
物资产折旧
无形资产摊销 699,795.18 699,795.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-387,309.03 -243,749.59
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,879,674.40 -1,147,325.79
投资损失（收益以“－”号填列） -26,875,478.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,320,342.26 950,908.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,688,460.52 -570,253.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-402,709.26 3,188,059.33
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
4,399,445.37 -2,047,186.00
列）
经营活动产生的现金流量净额 5,965,879.21 16,925,376.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
99
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
现金的期末余额 63,494,419.84 242,698,814.11
减：现金的期初余额 59,871,291.91 209,424,884.13
现金及现金等价物净增加额 3,623,127.93 33,273,929.98
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 63,494,419.84 59,871,291.91
三、期末现金及现金等价物余额 63,494,419.84 59,871,291.91
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 458,902,046.00 定期存款或保证金三个月内未到期
100
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合计 458,902,046.00 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
101
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
102
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
吉林永大电气开
吉林市高新区 吉林市高新区 开关生产及销售 100.00% 投资设立
关有限公司
吉林永大集团电
吉林市高新区 吉林市高新区 电表生产及销售 100.00% 投资设立
表有限公司
北京永大科技有 技术开发及技术
北京市 北京市 100.00% 投资设立
限公司 咨询
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
103
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
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企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
吸收存款、发放
抚顺银行股份有
辽宁省抚顺市 辽宁省抚顺市 贷款及银行业业 9.28% 权益法
限公司
务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司于 2014 年 10 月 22 日收到中国银监会下发《中国银监会关于抚顺银行股权变更事宜的批复》，同
意永大集团公司受让抚顺银行股份有限公司（以下简称“抚顺银行”）9.28%股权，公司于 2014 年 10 月 30
日完成股权受让程序，成为抚顺银行第一大股东。根据抚顺银行公司章程及相关确认函，公司能够在抚顺
银行董事会中取得一个董事席位，取得对抚顺银行财务和经营政策参与决策的权力，对抚顺银行具有重大
影响，故公司对抚顺银行的投资采用权益法进行核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 35,002,752,399.50 15,800,336,870.48
其中：现金和现金等价物 6,316,518,346.35
非流动资产 8,041,885,631.78 23,248,126,857.28
资产合计 43,044,638,031.28 39,048,463,727.76
流动负债 38,976,329,636.28 35,016,931,883.86
非流动负债 416,730,115.39 289,750,833.34
负债合计 39,393,059,751.67 35,306,682,717.20
少数股东权益
归属于母公司股东权益 3,651,578,279.61 3,741,781,010.57
按持股比例计算的净资产份额 338,866,464.35 347,237,277.78
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入 789,493,549.68 316,875,526.24
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
财务费用
所得税费用 316,875,526.24
净利润 289,606,446.22 72,599,976.04
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 289,606,446.22 72,599,976.04
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
吕永祥 兰秀珍 70,000,000.00 2014 年 10 月 29 日 2017 年 10 月 28 日 否
关联担保情况说明
公司向中国建设银行股份有限公司吉林市分行取得最高额自然人保证借款，最高借款金额为1.2亿元，
由公司自然人股东吕永祥和兰秀珍提供保证。2014年公司取得7,000万元借款，借款期限为2014年10月29
日—2015年10月28日。
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,523,138.00 1,529,894.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
110
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
112
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
113
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
39,325,4 8,912,88 30,412,58 44,988, 12,156,83 32,831,520.
合计提坏账准备的 100.00% 22.66% 100.00% 27.02%
69.30 4.36 4.94 350.97 0.96 01
应收账款
39,325,4 8,912,88 30,412,58 44,988, 12,156,83 32,831,520.
合计 100.00% 22.66% 100.00% 27.02%
69.30 4.36 4.94 350.97 0.96 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 17,422,915.73 871,145.79 5.00%
1 年以内小计 17,422,915.73 871,145.79 5.00%
1至2年 8,396,894.81 839,689.48 10.00%
2至3年 3,440,127.00 860,031.75 25.00%
3至4年 6,810,154.72 3,405,077.36 50.00%
4至5年 1,061,456.87 743,019.81 70.00%
5 年以上 2,193,920.17 2,193,920.17 100.00%
合计 39,325,469.30 8,912,884.36
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款确定依据为应收账款余额前五名中单项计提坏账准
备的应收账款；
（2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款确定依据未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干
组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独
进行减值测试未发生减值的应收账款）；
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准
备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 -2,860,005.21 元 ；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销应收账款 383,941.39
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,443,1 1,443,149
独计提坏账准备的 20.34% 100.00%
49.90 .90
其他应收款
按信用风险特征组
6,769,44 186,608. 6,582,832 5,653,1 433,232.9 5,219,965.0
合计提坏账准备的 100.00% 2.76% 79.66% 26.11%
1.16 47 .69 97.95 0 5
其他应收款
6,769,44 186,608. 6,582,832 7,096,3 1,876,382 5,219,965.0
合计 100.00% 2.76% 100.00%
1.16 47 .69 47.85 .80 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,712,579.38 85,628.97 5.00%
1 年以内小计 1,712,579.38 85,628.97 5.00%
1至2年 314,795.00 31,479.50 10.00%
2至3年 210,000.00 52,500.00 25.00%
3至4年 20,000.00 10,000.00 50.00%
4至5年 10,000.00 7,000.00 70.00%
合计 2,267,374.38 186,608.47
确定该组合依据的说明：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为余额前五名中单项计提坏账准备的
其他应收款；
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
按款项性质的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按款项性质特征划分为若干组合，根据以前年
度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未
发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的其他应收款）。
按款项账龄的组合：未单项计提坏账准备的其他应收款按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或
116
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相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提
坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含
在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的其他应收款。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账
准备外单项认定进行减值测试计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-258,735.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销其他应收款 1,431,039.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
中国银行吉林省分行 根据款项可收回可
保证金 1,126,336.00 审批核销 否
履约保证金 能性
合计 -- 1,126,336.00 -- -- --
其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
1,443,149.90
应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他
6,769,441.16 5,653,197.95
应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
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其他应收款
合计 6,769,441.16 7,096,347.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
吉林永大集团电表有
子公司 4,502,066.78 1 年以内 66.80%
限公司
国网物资有限公司 投标单位 300,000.00 1 年以内及 1-2 年 4.45% 29,954.55
金慧明 往来单位 277,075.00 1 年以内 4.11% 13,853.75
王俊英 往来单位 229,508.50 1 年以内 3.41% 11,475.43
庆华集团新疆煤化工
投标单位 200,000.00 2-3 年 2.97% 50,000.00
有限公司
合计 -- 5,508,650.28 -- 81.74% 105,283.73
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 373,989,640.85 373,989,640.85 373,989,640.85 373,989,640.85
对联营、合营企
374,112,755.99 374,112,755.99 347,237,277.78 347,237,277.78
业投资
合计 748,102,396.84 748,102,396.84 721,226,918.63 721,226,918.63
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
吉林永大集团
2,978,321.89 2,978,321.89
电表有限公司
吉林永大电气开
311,011,318.96 311,011,318.96
关有限公司
北京永大科技有
60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
合计 373,989,640.85 373,989,640.85
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加投 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
抚顺银行
347,237,2 26,875,47 374,112,7
股份有限
77.78 8.21 55.99
公司
347,237,2 347,237,2 374,112,7
小计
77.78 77.78 55.99
347,237,2 26,875,47 374,112,7
合计
77.78 8.21 55.99
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,847,801.45 14,855,319.51 21,059,777.56 16,251,285.64
其他业务 70,489.37 69,680.22 553,739.93 553,739.93
119
吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 17,918,290.82 14,924,999.73 21,613,517.49 16,805,025.57
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 26,875,478.21
合计 56,875,478.21 40,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 387,309.03 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,000.00 政府补助
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,338.54
减：所得税影响额 90,424.09
合计 429,223.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与公司正常经营业务密切相关，符合国
增值税即增即退 1,694,585.27 家政策规定、按照一定标准定额或定量
持续享受
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.24% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
3.20% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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吉林永大集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定媒体《中国证券报》及巨潮资讯网公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
三、公司法定代表人签字和公司盖章的2015年半年度报告摘要及全文原件。
四、以上备查文件的备置地点：吉林省吉林市高新区吉林大街45-1号吉林永大集团股份有限公司证券
部。
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