成都路桥:募集资金存放与使用情况鉴证报告2019-02-28
成都市路桥工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]000953 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
成都市路桥工程股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
(2018 年度)
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019]000953 号
成都市路桥工程股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的成都市路桥工程股份有限公司(以下简称成都
路桥公司)《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下
简称“募集资金专项报告”)。
一、董事会的责任
成都路桥公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》(证监会公告[2012]44 号)、深圳证券交易所发布的《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集
资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对成都路桥公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对成都路
桥公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
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大华核字[2019] 000953 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为,成都路桥公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了成都路桥公司
2018 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供成都路桥公司年度报告披露之目的使用,不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为成都路桥公司年度报告的必备文
件,随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二〇一九年二月二十六日
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成都市路桥工程股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位:成都市路桥工程股份有限公司
金额单位:人民币万元
募集资金总额 67,916.88 本年度投入募集资金总额 3,552.28
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 68,061.85
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 计投入金额 进度(%)(3) 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
部分变更) (2) =(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
不适用
1.华路南延线投融资建设 否 67,916.88 67,916.88 3,552.28 68,061.85 100.00% 2015.12.31 不适用[注 1] 否
[注 1]
承诺投资项目小计 — — 67,916.88 67,916.88 3,552.28 68,061.85 100.00%
合计 — — 67,916.88 67,916.88 3,552.28 68,061.85 100.00% ——
未达到计划进度或预计收益的情
否
况和原因(分具体募投项目)
项目可行性发生重大变化的情况
否
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
在募集资金实际到位之前,部分募集资金投资项目已由公司以自筹资金先行投入。截至 2013 年 7 月 31 日,本公司以自筹资金预先投入募集资
募集资金投资项目先期投入及置
金投资项目的实际投资金额为 35,543.29 万元。根据深圳证劵交易所《深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规
换情况
和制度的规定,公司以募集资金 35,543.29 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。
专项报告 第3页
成都市路桥工程股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
因募投项目已完工,募集资金已使用完毕,公司于 2018 年 4 月 9 日召开第五届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于公开增发募投项目
尚未使用的募集资金用途及去向 结项并注销募集资金专户的议案》,决定注销募集资金专户,并将剩余募集资金 3.44 万元永久性补充流动资金。截至报告期末,募集资金专
户已注销。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
注 1:元华路南延线投融资建设根据合同约定回购期已结束,目前尚未完成政府审计。
专项报告 第4页