成都路桥:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-02-28
成都市路桥工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2019]001204 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
成都市路桥工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2018 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 成都市路桥工程股份有限公司 2018 年度非经 1-2
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2019]001204 号
成都市路桥工程股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了成都市
路桥工程股份有限公司(以下简称成都路桥公司)2018 年度财务报
表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 2 月 26 日签发了
大华审字[2019]002032 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就
成都路桥编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是成都路桥公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
成都路桥公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华特字[2019] 001204 号关联方资金占用情况的专项说明
对成都路桥公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解成都路桥公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:成都市路桥工程股份有限公司 2018 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二〇一九年二月二十六日
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:成都市路桥工程股份有限
单位:万元
公司
2018 年度占
上市公司核 2018 年期 2018 年度 2018 年度 2018 年期末
非经营性 占用方与上市公司 用累计发生 占用形成
资金占用方名称 算的会计科 初占用资 占用资金 偿还累计 占用资金余 占用性质
资金占用 的关联关系 金额(不含利 原因
目 金余额 的利息 发生金额 额
息)
现大股东及
其附属企业
小计 — — — —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2018 年度往 2018 年度
上市公司核 2018 年期 2018 年度 2018 年期末
其他关联 往来方与上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 偿还累计 往来资金余 往来性质
资金往来 的关联关系 金额(不含利 的利息 原因
目 金余额 发生金额 额
息) (如有)
大股东及其 成都市江安春置业投 原实际控制人直接控
应收账款 22.44 22.44 经营性往来
附属企业 资有限公司 制的其他附属企业
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大华特字[2019] 001204 号关联方资金占用情况的专项说明
成都众城园林有限责 原实际控制人直接控
预付账款 31.43 103.71 100.57 34.57 经营性往来
任公司 制的其他附属企业
成都市江安春置业投 原实际控制人直接控
其他应收款 7.62 7.62 经营性往来
资有限公司 制的其他附属企业
成都江凯置业有限公 原实际控制人直接控
其他应收款 11.89 11.89 经营性往来
司 制的其他附属企业
成都中成高等级公路
子公司 其他应收款 799.18 6,682.57 2,143.66 5,338.10 非经营性往来
维护有限责任公司
四川道诚建设工程检
上市公司的 子公司 其他应收款 581.42 802.51 613.59 770.34 非经营性往来
测有限责任公司
子公司及其
成都诚道交通设施有
附属企业 子公司 其他应收款 913.58 637.07 68.19 1,482.46 非经营性往来
限责任公司
邛崃文龙土地综合整
子公司 其他应收款 7,560.59 1,996.44 4,635.55 4,921.48 非经营性往来
理项目有限责任公司
四川宜威高速公路有
子公司 其他应收款 31.18 31.18 非经营性往来
限公司
旺苍旺宁公路有限责
子公司 其他应收款 7,149.16 4,695.64 506.82 12,351.63 非经营性往来
任公司
宜宾南溪区滨四项目
上市公司的 子公司 其他应收款 14,236.68 1,075.32 4,022.22 11,289.77 非经营性往来
投资有限公司
子公司及其
宜宾市南溪区环溪路
附属企业 子公司 其他应收款 30,626.82 8,174.88 2,031.41 1,034.89 39,798.22 非经营性往来
桥投资有限公司
达州市达宣快速建设
子公司 其他应收款 1.61 1.61 非经营性往来
管理有限公司
成都市成路工程建设
子公司 其他应收款 95.18 72.96 168.14 非经营性往来
有限责任公司
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大华特字[2019] 001204 号关联方资金占用情况的专项说明
达州市大昌实业有限 关联自然人控制的企
关联自然人 其他应收款 3.05 3.05 经营性往来
责任公司 业
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 — — — 62,067.17 23,170.46 3,613.55 12,817.99 76,033.18 —
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