成都市路桥工程股份有限公司
                    董事会审计委员会工作细则
                           (2019年3月)


                          第一章     总则

       第一条   成都市路桥工程股份有限公司（以下简称“公司”）

为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会

对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和

国公司法》、《上市公司治理准则》、《成都市路桥工程股份有

限公司章程》（以下简称“公司章程”）及其他有关规定，公司

特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定

本工作细则。

       第二条   审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专

门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工

作。

                        第二章     人员组成

       第三条   审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两

名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。

       第四条   审计委员会成员由董事长、二分之一以上的独立董

事或全体董事的三分之一以上提名，并由全体董事过半数选举产

生或罢免。

    改选委员的提案获得通过的，新选委员于董事会会议结束后

立即就任。
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    第五条   审计委员会设召集人一名，应当由会计专业人士的

独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，

并报请董事会批准产生。

    召集人原则上不得兼任董事会其他专门委员会的主任。

    第六条   审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，

连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去

委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。

    连续两次未能亲自出席委员会会议，也未能以书面形式向委

员会提交对会议议题的意见报告的委员，视为未履行职责，董事

会应当对该委员予以撤换。

    第七条   审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议执行

情况等日常事务性工作由审计工作组负责协调，审计工作组负责

人由审计部经理担任。

                    第三章   职责权限

    第八条   审计委员会的主要职责权限：

    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审

计机构；

    （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计

的协调；

    （三）审核公司的财务信息及其披露；

    （四）监督及评估公司的内部控制；

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    （五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

    第九条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事

会审议决定，每年度向董事会定期报告工作。审计委员会应配合

监事会的监事审计活动。

                      第四章   决策程序

    第十条     审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备

工作，提供公司有关方面的书面资料：

    （一）公司相关财务报告；

    （二）内外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）其他相关事宜。

    第十一条     审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行

评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报

告是否全面真实；

    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公

司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    （五）其他相关事宜。

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                    第五章   议事规则

    第十二条   审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年

至少召开两次，每半年召开一次，临时会议由审计委员会委员提

议召开。会议召开前五天须通知全体委员，会议由召集人主持，

召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

    第十三条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席

方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须

经全体委员的过半数通过。出席会议的委员需在会议决议上签名。

    第十四条   审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表

决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开，采用签署表决方式。

    第十五条   审计委员会可邀请审计工作组负责人、公司财务

负责人、会计师事务所相关人员列席审计委员会会议,必要时亦

可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

    第十六条   如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决

策提供专业意见，费用由公司支付。

    第十七条   审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通

过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。

    第十八条   审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应

当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存时

间为十年。

    第十九条   审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书

面形式报公司董事会。

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    第二十条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，

不得擅自披露有关信息。

                        第六章    附则

    第二十一条    本工作细则由公司董事会负责解释和修订。

    第二十二条    本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规

和公司章程的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、

法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、

法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。




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