浙江仁智股份有限公司 2018 年度财务决算报告 根据国家有关法规的规定,公司 2018 年度财务报表已经亚太会计师事务所 (特殊普通合伙)审计,并出具了亚会 A 审字(2019)0087 号保留意见的审计 报告。 一、公司主要会计数据和财务指标 项 目 2018 年 2017 年 同比增减(%) 营业收入(元) 2,546,615,546.41 3,223,422,953.83 -21.00% 营业利润(元) -453,633,579.94 -26,725,313.05 -1,597.39% 利润总额(元) -621,974,560.35 -29,411,068.16 -2,014.76% 归属于上市公司股东的净利润(元) -618,612,118.90 -30,171,400.15 -1,950.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常 -88,633,980.78 -28,595,975.41 -202.95% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,262,925.39 -197,558,268.99 100.64% 基本每股收益(元/股) -1.50 -0.07 -2,042.86% 稀释每股收益(元/股) -1.50 -0.07 -2,042.86% 加权平均净资产收益率(%) -185.66% -4.59% -181.07% 总资产(元) 326,404,853.21 768,970,933.17 -57.55% 归属于上市公司股东的净资产(元) 25,210,701.61 642,511,109.73 -96.08% 资产负债率 92.31% 14.80% 77.51% 资产负债率(母公司) 62.41% 13.41% 49.00% 二、报告期内财务状况及经营成果 1、资产结构状况 年末资产总额 326,404,853.21 元,比年初下降57.55%。 其中:流动资产 147,569,182.61 元,占资产总额比例为45.21%。 流动资产中:货币资金 36,621,600.78 元,比年初增加12,986,546.97 元,增 加54.95%,增加的主要原因是本年公司加大催收力度,加强成本管控,原油服板 块业务回款情况较好及日常支出减少所致; 应收账款 55,102,178.63元,比年初减少55,274,314.28 元,下降50.08%,减 少原因主要是以前年度应收账款在2018年度收回所致; 应收票据 8,754,298.28 元,比年初减少12,921,285.23 元,下降59.61%,减 少原因主要是本年部分应收票据到期承兑及背书转让所致; 预付账款 2,475,611.18 元,比年初减少23,992,162.54 元,下降90.65%,主 要是本年公司预付款冲抵货款及重分类所致; 其他应收款 24,194,940.24 元,比年初减少316,078,971.09 元,减少92.89%, 主要是本年公司全额计提大宗商品贸易保证金款项坏账准备所致; 存货 17,846,624.83 元,比年初减少 10,819,558.45 元,下降37.74%,减少 的主要是由于公司油服业务继续缩减,公司工作量大幅下降,对过期变质的存货 报废及计提减值准备所致; 其他流动资产 2,573,928.67 元,比年初下降58.97%,主要是本期公司处置 克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司,其他流动资产不再纳入合并范围所致。 非流动资产 178,835,670.60 元,占资产总额比例为54.79%。 非流动资产中:长期股权投资 117,117,795.71 元,比年初增加 8,117,649.10 元,增长7.45%。增加原因主要是由于公司对持有的投资企业四川三台农村商业 银行股份有限公司按照权益法确认权益所致; 固定资产 45,576,454.01 元,比年初减少 16,009,294.96 元,下降26.00%, 主要是公司处置闲置资产及计提本期折旧、减值准备导致固定资产余额下降所 致; 在建工程 485,590.62 元,比年初减少8,239,178.96 元,减少94.43%,主要 是本期公司处置克拉玛依金鑫油田环保工程有限公司,在建工程不再纳入合并范 围所致; 无形资产 5,509,066.23 元,比年初减少 12,031,876.86 元,下降68.59%,主 要是本年安县土地使用权可能被政府无偿收回,转销无形资产账面价值所致; 长期待摊费用 4,006,571.87 元,比年初减少 3,712,263.19 元,减少48.09%, 主要系本年公司节约开支减少办公室租赁,原房屋装修费用摊销所致; 递延所得税资产 6,140,192.16 元,比年初减少 892,053.59 元,下降12.69%。 负债总额 301,314,065.19 元,比年初增加 187,475,387.62 元,增长164.69%, 负债总额占资产总额的比例为92.31%。 其中:流动负债301,314,065.19元,占负债总额比例为100.00%。 负债中:短期借款 62,300,000.00 元,比年初增加 3,560,000.00 元,增长 6.06%,主要是本年新增银行短期借款所致; 应付票据及应付账款 198,481,347.05 元,比年初增加 172,252,333.55 元, 增长656.72%,主要原因为公司本年未履行内部审批程序开具商业承兑汇票所致; 其他应付款 12,000,873.99 元,比年初增加 5,514,842.21 元,增长85.03%, 主要原因是公司子公司资金拆借款所致; 预收款项 13,760,219.03 元,主要是预收转让四川智捷天然气化工有限公司 股权款13,000,000.00元; 应付职工薪酬 7,748,129.94 元,比年初增加 4,857,388.24 元,增加168.03%, 主要是为公司提高管理效率,缩减成本而精减人员,本年计提辞退福利增加所致; 应交税费 7,023,495.18 元,比年初增加 2,911,854.28 元,增加70.82%,本 期缴纳税费较上期增加所致。 2、经济效益状况 2018 年 实 现 营 业 收 入 2,546,615,546.41 元 , 比 上 年 同 期 减 少 676,807,407.42 元,同比减少 21.00%。 全年实现利润总额 -621,974,560.35元,比上年同期减少 592,563,492.19 元,扣除非经常性损益后,公司利润为亏损。 全年实现归属于公司所有者的净利润-618,612,118.90元,比上年同期减少 588,440,718.75 元,同比下降1,950.33%;归属于公司所有者扣除非经常性损益 后 的 净 利 润 -88,633,980.78 元 , 上 年 度 为 -28,595,975.41 元 , 同 期 减 少 60,038,005.37 元,同比减少 202.95%。主要是:1、公司根据谨慎性原则计提 贸易保证金等应收款项坏账准备373,702,682.69元;2、计提未履行内部审批程 序开具商业承兑汇票可能导致的损失146,770,818.39元;3、计提土地使用权可 能被政府无偿收回,转销账面价值11,598,555.45元所致。 全年加权平均净资产收益率为-185.66%,上年同期为-4.59%。 全年基本每股收益-1.50元,比上年同期每股减少1.43元,主要原因是本年公 司计提坏账准备及商票、土地使用权可能导致的损失导致归属于母公司的净利润 大幅下降所致。 3、成本费用情况 2018年公司营业成本为 2,533,565,835.20 元,比上年减少628,952,866.46 元,减少 19.89%,主要因为大宗贸易业务量下降导致营业成本减少所致; 营业税金及附加 3,852,106.75 元,比上年同期增长8.55%,增加主要原因为 公司本期缴纳城建税较上期增加所致; 销售费用 10,956,758.33 元,比上年减少 1,753,028.11 元,下降13.79%,主 要系公司本年内继续深入改革,精简机构及人员,以及公司油服业务下降费用开 支减少所致; 管理费用 72,442,104.73 元,比上年增加 6,402,139.46 元,增长9.69%,主 要是公司原油服业务继续缩减,停工成本等计入管理费用增加所致; 研发费用 2,711,144.07 元,比上年减少 5,211,730.65 元,减少65.78%,主 要是公司原油服业务继续缩减,对原油服研发项目的研发投入减少所致; 财务费用 4,672,621.34 元,比上年增加 2,873,684.92 元,增长159.74%,增 加的主要原因为短期借款加权平均余额较上年度增加,利息费用增加所致。 4、现金流量情况 2018年公司经营活动产生的现金流量净额 1,262,925.39 元,比去年同期增 加100.64%,主要是公司本期加大对应收款项的催收力度,回款情况较好,加强 成本控制,费用支出减少所致; 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 8,431,719.95 元 , 比 上 年 同 期 增 加 6,619,114.59 元,同比增加365.17%,主要是公司本期处置子公司克拉玛依金鑫 油田环保工程有限公司收到股权转让款以及本期购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金同比减少所致; 筹资活动产生现金流量净额 668,267.81 元,比上年同期减少38,446,659.23 元,同比减少98.29%,主要是由于公司本期取得短期借款减少,以及短期借款加 权平均较上年度增加,支付的利息费用增加所致; 截止 2018年末,公司现金及现金等价物余额为 34,017,835.26 元。 三、报告期内股东权益变动情况及说明 1、公司股本报告期末为411,948,000.00元; 2、资本公积金报告期末为88,604,870.00元; 3、盈余公积报告期末 31,237,368.25 元; 4、专项储备报告期末 1,593,392.65 元,本期增加 48,239.49 元; 5、未分配利润报告期末为 -509,436,400.58 元,比年初减少 618,612,118.90 元,其中:本期净利润转入-618,612,118.90元,提取法定盈余公积0.00元。 浙江仁智股份有限公司董事会 2019 年 4 月 25 日