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公司公告

仁智股份:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-29  

						          浙江仁智股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的

                专项说明


      亚会 A 专审字(2019)0061 号




亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
                       浙江仁智股份有限公司
          控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                      (截止 2018 年 12 月 31 日)



                               目    录

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明                    1-2

二、浙江仁智股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总

表                                                                3-4
                      控股股东及其他关联方
                    资金占用情况的专项说明
                       亚会 A 核字(2019)0061 号



浙江仁智股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江仁智股份有限
公司(以下简称仁智公司)2018 年度财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4
月 25 日签发了亚会 A 审字(2019)0087 号保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]
56 号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 21 号——定期报告披露相关
事宜》的规定、《创业板信息披露业务备忘录第 10 号:年度报告披露相关事项》
的规定,就仁智股份编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表(以下简称“资金占用情况表”)出具专项说明。

    编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司
的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审核工作的基
础上对汇总表发表专项审核意见。

    我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,没有有效证据表明
有不一致之处。除了对仁智股份实施了 2018 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好的理解 2018 年度仁智股份的控股股东及其他关联方资金占用情况,汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


                                   1
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求
出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册
会计师和会计师事务所无关。

    附件:浙江仁智股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表




     亚太(集团)会计师事务所               中国注册会计师:
           (特殊普通合伙)                     (项目合伙人)


                                            中国注册会计师:
       中国北京
                                         二〇一九年四月二十五日




                                  2
                                                                             浙江仁智股份有限公司
                                                        2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                                     单位:万元
资金占用方类     资金占用方名       占用方与上市公     上市公司核算       2018 年期初占    2018 年度占用    2018 年度偿还      2018 年期末占
                                                                                                                                                 占用形成原因        占用性质
别               称                 司的关联关系       的会计科目         用资金余额       累计发生额       累计发生金额        用资金余额
控股股东、实际
控制人及其附                    -                  -                  -                -                -                  -                 -                  -               -
属企业
小计                            -                  -                  -                -                -                  -                 -                  -               -
关联方自然人            陈凯          关联管理人员        其他应收款                   -            5.00             5.00                    -          备用金        经营性往来
及其控制的法
人                      唐倩          关联管理人员        其他应收款                   -            8.50             8.50                    -          备用金        经营性往来

小计                            -                  -                  -                -           13.50            13.50                    -                  -               -
其他关联人及
                                -                  -                  -                -                -                  -                 -                  -               -
其附属企业
小计                            -                  -                  -                -                -                  -                 -                  -               -
                 绵阳市仁智实
                 业发展有限责           全资子公司        其他应收款             792.44             0.06                   -          792.50          资金往来      非经营性往来
                 任公司
上市公司的子     四川仁智石化
公司及其附属     科技有限责任           全资子公司        其他应收款           4,576.14         4,561.83         9,137.97                    -        资金往来      非经营性往来
企业             公司
                 四川仁信能源
                                        全资子公司        其他应收款             140.93           662.49           803.42                    -        资金往来      非经营性往来
                 开发有限公司
                 四川仁智新材           全资子公司        其他应收款                   -        1,373.77         1,373.77                    -        资金往来      非经营性往来


                                                                                           3
资金占用方类   资金占用方名       占用方与上市公     上市公司核算       2018 年期初占    2018 年度占用   2018 年度偿还   2018 年期末占
                                                                                                                                           占用形成原因        占用性质
别             称                 司的关联关系       的会计科目         用资金余额       累计发生额      累计发生金额     用资金余额
               料科技有限责
               任公司

               上海衡都投资
                                      全资子公司        其他应收款                   -        1,520.00        1,520.00                 -        资金往来      非经营性往来
               有限责任公司

               绵阳仁智天能
               石油科技有限           控股孙公司        其他应收款               2.05             3.02            5.07                 -        资金往来      非经营性往来
               公司
     小计                     -                  -                  -        5,511.56         8,121.17       12,840.23          792.50                    -               -
     总计                     -                  -                  -        5,511.56         8,134.67       12,853.73          792.50                    -               -




                                                                                         4