道明光学股份有限公司 2019 年半年度财务报告 股票名称:道明光学
股票代码 002632
道明光学股份限公司
2019 年半年度财务报告
2019 年 8 月
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财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：道明光学股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 361,734,147.44 338,175,513.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 374,840.99
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,174,078.80 108,255,462.79
应收账款 282,191,095.31 259,113,787.08
应收款项融资
预付款项 14,856,337.38 18,504,270.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,999,478.19 12,131,429.56
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其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 346,990,930.02 326,212,003.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,684,751.47 24,798,134.17
流动资产合计 1,102,005,659.60 1,087,190,601.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 43,710,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,237,781.03 49,467,075.65
其他权益工具投资 43,710,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,303,902.11 20,004,687.44
固定资产 612,241,476.76 639,820,026.92
在建工程 64,545,326.89 48,590,618.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 626,552,035.61 131,965,938.03
开发支出
商誉 212,692,553.56 217,751,883.56
长期待摊费用 1,459,984.89 814,532.43
递延所得税资产 15,607,859.11 17,835,172.47
其他非流动资产 54,017,695.43 33,483,254.21
非流动资产合计 1,700,368,815.39 1,203,443,389.06
资产总计 2,802,374,474.99 2,290,633,990.28
流动负债：
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短期借款 311,867,224.51 500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
5,351,213.91
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 412,129,668.90 47,000,000.00
应付账款 86,387,945.41 115,850,974.51
预收款项 23,775,413.70 18,126,051.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,469,377.53 18,108,641.69
应交税费 19,626,584.71 21,842,549.08
其他应付款 28,030,168.09 24,972,442.91
其中：应付利息 507.50
应付股利 6,217.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 892,286,382.85 251,751,873.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债 14,850.00 1,646,361.69
递延收益 25,631,081.83 27,896,411.83
递延所得税负债 3,737,858.52 3,704,291.95
其他非流动负债
非流动负债合计 29,383,790.35 33,247,065.47
负债合计 921,670,173.20 284,998,938.88
所有者权益：
股本 626,420,744.00 626,420,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45
减：库存股
其他综合收益 -5,224,093.81 -5,092,523.05
专项储备
盈余公积 44,213,175.78 44,213,175.78
一般风险准备
未分配利润 400,918,812.96 524,504,131.34
归属于母公司所有者权益合计 1,874,658,465.38 1,998,375,354.52
少数股东权益 6,045,836.41 7,259,696.88
所有者权益合计 1,880,704,301.79 2,005,635,051.40
负债和所有者权益总计 2,802,374,474.99 2,290,633,990.28
法定代表人：胡智彪 主管会计工作负责人：张崇俊 会计机构负责人：敖靖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 314,571,711.00 302,841,725.52
交易性金融资产 374,840.99
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
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衍生金融资产
应收票据 1,362,000.00 6,798,467.36
应收账款 237,322,802.93 184,773,001.87
应收款项融资
预付款项 1,645,441.78 13,222,429.44
其他应收款 54,571,760.33 16,226,067.58
其中：应收利息
应收股利
存货 35,305,237.60 33,275,642.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,331,654.55 6,960,680.44
流动资产合计 653,485,449.18 564,098,014.89
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 43,710,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,413,386,820.50 1,400,675,445.13
其他权益工具投资 43,710,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,312,785.61 15,840,834.69
固定资产 4,823,507.39 5,148,950.37
在建工程 3,759,751.40 291,757.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 431,806,572.91 6,248,062.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,598,681.69 6,952,996.70
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其他非流动资产 216,551.72
非流动资产合计 1,919,398,319.50 1,479,084,799.10
资产总计 2,572,883,768.68 2,043,182,813.99
流动负债：
短期借款 302,000,000.00 500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
5,351,213.91
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 398,802,068.90 45,000,000.00
应付账款 249,040,346.47 154,052,411.96
预收款项 22,614,043.94 16,552,441.69
合同负债
应付职工薪酬 1,552,810.44 7,388,084.27
应交税费 1,436,124.12 7,710,604.38
其他应付款 51,777,016.02 43,131,511.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,027,222,409.89 279,686,267.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,631,511.69
递延收益 24,999.98 50,000.00
递延所得税负债 93,710.25
其他非流动负债
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股票代码 002632
非流动负债合计 118,710.23 1,681,511.69
负债合计 1,027,341,120.12 281,367,779.65
所有者权益：
股本 626,420,744.00 626,420,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,213,175.78 44,213,175.78
未分配利润 66,578,902.33 282,851,288.11
所有者权益合计 1,545,542,648.56 1,761,815,034.34
负债和所有者权益总计 2,572,883,768.68 2,043,182,813.99
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 619,583,749.16 567,470,625.11
其中：营业收入 619,583,749.16 567,470,625.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 507,302,764.59 430,598,957.86
其中：营业成本 391,884,819.83 341,281,408.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
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税金及附加 6,701,738.02 4,245,851.42
销售费用 30,785,756.75 30,018,052.86
管理费用 40,669,612.45 35,706,855.68
研发费用 26,541,871.75 19,416,094.14
财务费用 10,718,965.79 -69,304.28
其中：利息费用 12,448,254.03 4,045,441.02
利息收入 3,166,333.93 2,738,493.14
加：其他收益 6,808,748.60 3,694,320.98
投资收益（损失以“－”号
-4,837,594.63 1,006,787.27
填列）
其中：对联营企业和合营企
-729,294.63 -1,027,404.57
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
5,726,054.90 -3,097,120.25
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-10,807,980.70 -7,564,649.32
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-39,227.99
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,130,984.75 130,911,005.93
加：营业外收入 2,898,060.89 700,430.68
减：营业外支出 62,603.94 333,994.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号
111,966,441.70 131,277,442.08
填列）
减：所得税费用 17,482,706.00 22,348,510.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,483,735.70 108,928,931.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 94,483,735.70
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“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 95,659,417.60 107,499,264.21
2.少数股东损益 -1,175,681.90 1,429,667.53
六、其他综合收益的税后净额 -169,749.33 -4,044,786.76
归属母公司所有者的其他综合收
-131,570.76 -2,762,847.04
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-131,570.76 -2,762,847.04
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -131,570.76 -2,762,847.04
9.其他
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归属于少数股东的其他综合收益
-38,178.57 -1,281,939.72
的税后净额
七、综合收益总额 94,313,986.37 104,884,144.98
归属于母公司所有者的综合收
95,527,846.84 104,736,417.17
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-1,213,860.47 147,727.81
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.17
（二）稀释每股收益 0.15 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡智彪 主管会计工作负责人：张崇俊 会计机构负责人：敖靖
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 444,730,669.17 374,384,402.64
减：营业成本 396,819,805.97 328,453,307.74
税金及附加 920,540.54 804,304.53
销售费用 18,507,230.19 18,679,833.67
管理费用 12,359,354.22 10,627,239.44
研发费用 1,577,984.44 1,147,215.91
财务费用 1,334,579.30 -1,484,155.43
其中：利息费用 2,722,148.64 2,122,107.38
利息收入 2,670,503.92 2,135,281.84
加：其他收益 1,428,591.04 1,483,390.00
投资收益（损失以“－”
-5,153,282.59 1,006,787.27
号填列）
其中：对联营企业和合营
-1,027,404.57
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
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公允价值变动收益（损失
5,726,054.90 -3,097,120.25
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-11,023,022.03 -6,259,083.57
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-39,227.99
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,150,287.84 9,290,630.23
列）
加：营业外收入 1,751,849.73 4,620.00
减：营业外支出 12,301.10 195,418.55
三、利润总额（亏损总额以“－”
5,889,836.47 9,099,831.68
号填列）
减：所得税费用 2,917,486.27 3,024,489.69
四、净利润（净亏损以“－”号填
2,972,350.20 6,075,341.99
列）
（一）持续经营净利润（净亏
2,972,350.20 6,075,341.99
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
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股票代码 002632
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 2,972,350.20 6,075,341.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
481,213,029.60 409,399,464.03
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,137,505.61 13,548,882.87
收到其他与经营活动有关的现
60,635,749.16 33,007,279.62
金
经营活动现金流入小计 554,986,284.37 455,955,626.52
购买商品、接受劳务支付的现
253,423,906.59 305,097,952.40
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
62,841,580.27 51,659,985.53
现金
支付的各项税费 53,192,256.02 43,201,816.39
支付其他与经营活动有关的现
83,728,402.86 52,428,168.27
金
经营活动现金流出小计 453,186,145.74 452,387,922.59
经营活动产生的现金流量净额 101,800,138.63 3,567,703.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,034,191.84
处置固定资产、无形资产和其
3,200.00 8,828,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
60,000,000.00 74,600,000.00
金
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投资活动现金流入小计 60,003,200.00 85,462,191.84
购建固定资产、无形资产和其
527,997,448.78 27,878,805.87
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,978,066.87 90,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 532,475,515.65 117,878,805.87
投资活动产生的现金流量净额 -472,472,315.65 -32,416,614.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 338,443,365.56 113,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
420,494,253.71
金
筹资活动现金流入小计 758,937,619.27 113,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,500,000.00 178,099,874.09
分配股利、利润或偿付利息支
221,901,977.31 34,817,971.45
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
211,112,838.20
金
筹资活动现金流出小计 443,514,815.51 212,917,845.54
筹资活动产生的现金流量净额 315,422,803.76 -99,917,845.54
四、汇率变动对现金及现金等价物
-2,060,244.12 -1,476,339.60
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,309,617.38 -130,243,095.24
加：期初现金及现金等价物余
212,269,985.87 285,773,943.74
额
六、期末现金及现金等价物余额 154,960,368.49 155,530,848.50
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
363,667,775.04 294,025,750.47
金
收到的税费返还 13,127,196.95 13,503,551.29
收到其他与经营活动有关的现
100,406,222.63 137,805,957.12
金
经营活动现金流入小计 477,201,194.62 445,335,258.88
购买商品、接受劳务支付的现
245,602,126.19 362,977,307.31
金
支付给职工以及为职工支付的
16,695,130.11 10,887,690.91
现金
支付的各项税费 9,980,672.31 3,164,950.34
支付其他与经营活动有关的现
130,914,139.17 33,250,510.18
金
经营活动现金流出小计 403,192,067.78 410,280,458.74
经营活动产生的现金流量净额 74,009,126.84 35,054,800.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,034,191.84
处置固定资产、无形资产和其
3,200.00 8,828,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
60,000,000.00 74,600,000.00
金
投资活动现金流入小计 60,003,200.00 85,462,191.84
购建固定资产、无形资产和其
430,262,225.16
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,500,000.00 3,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
2,978,066.87 90,000,000.00
金
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投资活动现金流出小计 456,740,292.03 93,800,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -396,737,092.03 -8,337,808.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 312,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
390,494,253.71
金
筹资活动现金流入小计 702,494,253.71 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,500,000.00 177,995,200.00
分配股利、利润或偿付利息支
221,303,967.31 33,309,936.24
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
211,112,838.20
金
筹资活动现金流出小计 442,916,805.51 211,305,136.24
筹资活动产生的现金流量净额 259,577,448.20 -156,305,136.24
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,739,377.62 158,411.08
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,889,894.61 -129,429,733.18
加：期初现金及现金等价物余
180,356,198.31 255,426,642.24
额
六、期末现金及现金等价物余额 115,466,303.70 125,996,909.06
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
626 808, -5,0 44,2 524, 1,99 2,00
7,25
一、上年期末 ,42 329, 92,5 13,1 504, 8,37 5,63
9,69
余额 0,7 826. 23.0 75.7 131. 5,35 5,05
6.88
44. 45 5 8 34 4.52 1.40
17 / 125
道明光学股份有限公司 2019 年半年度财务报告 股票名称:道明光学
股票代码 002632
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
626
808, -5,0 44,2 524, 1,99 2,00
,42 7,25
二、本年期初 329, 92,5 13,1 504, 8,37 5,63
0,7 9,69
余额 826. 23.0 75.7 131. 5,35 5,05
44. 6.88
45 5 8 34 4.52 1.40
00
三、本期增减 -123 -123 -1,2 -124
-131
变动金额（减 ,585, ,716, 13,8 ,930,
,570.
少以“－”号 318. 889. 60.4 749.
76
填列） 38 14 7 61
95,6 95,5 -1,2 94,3
-131
（一）综合收 59,4 27,8 13,8 13,9
,570.
益总额 17.6 46.8 60.4 86.3
76
0 4 7 7
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-219 -219 -219
（三）利润分 ,244, ,244, ,244,
配 735. 735. 735.
98 98 98
18 / 125
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1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-219 -219 -219
3．对所有者
,244, ,244, ,244,
（或股东）的
735. 735. 735.
分配
98 98 98
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
626
808, -5,2 44,2 400, 1,87 1,88
,42 6,04
四、本期期末 329, 24,0 13,1 918, 4,65 0,70
0,7 5,83
余额 826. 93.8 75.7 812. 8,46 4,30
44. 6.41
45 1 8 96 5.38 1.79
00
上期金额
19 / 125
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股票代码 002632
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
626
808, -2,4 33,3 361, 1,82 1,835
,42 8,153
一、上年期末 329, 30,0 54,4 259, 6,93 ,088,
0,7 ,417.
余额 826. 78.0 08.9 759. 4,66 077.7
44. 08
45 8 7 33 0.67 5
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
626
808, -2,4 33,3 361, 1,82 1,835
,42 8,153
二、本年期初 329, 30,0 54,4 259, 6,93 ,088,
0,7 ,417.
余额 826. 78.0 08.9 759. 4,66 077.7
44. 08
45 8 7 33 0.67 5
00
三、本期增减 -2,7 76,1 73,4
73,56
变动金额（减 62,8 84,4 21,5 147,7
9,324
少以“－”号 47.0 44.2 97.1 27.81
.98
填列） 4 1 7
-2,7 107, 104,
104,8
（一）综合收 62,8 499, 736, 147,7
84,14
益总额 47.0 264. 417. 27.81
4.98
4 21 17
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
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2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
-31, -31,
-31,3
（三）利润分 314, 314,
14,82
配 820. 820.
0.00
00 00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-31, -31,
3．对所有者 -31,3
314, 314,
（或股东）的 14,82
820. 820.
分配 0.00
00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
21 / 125
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股票代码 002632
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
626
808, -5,1 33,3 437, 1,90 1,908
,42 8,301
四、本期期末 329, 92,9 54,4 444, 0,35 ,657,
0,7 ,144.
余额 826. 25.1 08.9 203. 6,25 402.7
44. 89
45 2 7 54 7.84 3
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
282,
626,4 808,32 44,213
一、上年期末 851, 1,761,81
20,74 9,826. ,175.7
余额 288.1 5,034.34
4.00 45 8
1
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
282,
626,4 808,32 44,213
二、本年期初 851, 1,761,81
20,74 9,826. ,175.7
余额 288.1 5,034.34
4.00 45 8
1
三、本期增减 -216,
变动金额（减 272, -216,272
少以“－”号 385. ,385.78
填列） 78
2,97
（一）综合收 2,972,35
2,35
益总额 0.20
0.20
22 / 125
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股票代码 002632
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-219,
（三）利润分 244, -219,244
配 735. ,735.98
98
1．提取盈余公
积
-219,
2．对所有者
244, -219,244
（或股东）的
735. ,735.98
分配
98
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
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股票代码 002632
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,5
626,4 808,32 44,213
四、本期期末 78,9 1,545,54
20,74 9,826. ,175.7
余额 02.3 2,648.56
4.00 45 8
3
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
626,
808,3 33,35 216,44
一、上年期末 420, 1,684,54
29,82 4,408 3,424.0
余额 744. 8,403.42
6.45 .97 0
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
626,
808,3 33,35 216,44
二、本年期初 420, 1,684,54
29,82 4,408 3,424.0
余额 744. 8,403.42
6.45 .97 0
00
三、本期增减
变动金额（减 -25,239 -25,239,4
少以“－”号 ,478.01 78.01
填列）
（一）综合收 6,075,3 6,075,34
益总额 41.99 1.99
（二）所有者
24 / 125
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股票代码 002632
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分 -31,314 -31,314,8
配 ,820.00 20.00
1．提取盈余
公积
2．对所有者
-31,314 -31,314,8
（或股东）的
,820.00 20.00
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
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股票代码 002632
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
626,
808,3 33,35 191,20
四、本期期末 420, 1,659,30
29,82 4,408 3,945.9
余额 744. 8,925.41
6.45 .97 9
00
三、公司基本情况
道明光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江道明投资有限公司（以下简称道明投资公
司）、永康市知源科技有限公司（以下简称知源科技公司）和胡国祥等13位自然人股东共同发起设立，于
2007年11月22日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省永康市。公司现持有统一社会信用代
码为9133000066917394XU的营业执照，注册资本人民币626,420,744.00元，股份总数626,420,744股（每
股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股72,020,764股；无限售条件的流通股份A股554,399,980
股。公司股票已于2011年11月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属反光材料行业。主要经营活动为反光材料、反光服装、复合材料、包装材料、胶黏制品的研
发、制造、销售、技术咨询及技术服务，光学元器件、五金制品、标识、标牌及安全防护设备的研发、制
造、加工、安装服务，从事进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
主要产品：反光膜、反光布、反光服和反光制品。
本财务报表业经公司2019年8月21日第四届董事会第十四次会议批准对外报出。
本公司将浙江龙游道明光学有限公司、浙江道明新材料有限公司和浙江道明光电科技有限公司等十六
家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之
说明。
为便于表述，将本公司子公司及关联方统一简称如下：
全 称 简 称
本公司子公司
浙江龙游道明光学有限公司 龙游道明公司
浙江道明新材料有限公司 道明新材料公司
浙江道明光学材料销售有限公司 材料销售公司
杭州雷昂纳贸易有限公司 杭州雷昂纳公司
浙江道明光电科技有限公司 光电科技公司
常州华威新材料有限公司 华威新材料公司
惠州骏通新材料有限公司 惠州骏通公司
杭州道明科创新材料有限公司 道明科创公司
缙云县道明安全防护用品有限公司 缙云道明公司
DAOMING BRASIL TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LTDA 道明巴西公司
DAOMING OPTICS & CHEMICAL -PLACAS DE IDENTIFICACAO 巴西车牌公司
DM IMPRESSOES 巴西印刷公司
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KOREA DAOMING REFLECTIVE MATERIAL CO.,LTD 道明韩国公司
DAOMING REFLECTIVE MATERIAL INDIA PRIVATE LIMITED 道明印度公司
DAOMING（BRASIL）INVESTIMENTOS LIMITADA 巴西投资公司
DAOMING SYMBOL ENGINEERING PAKISTAN (PRIVATE) LIMITED 道明巴基斯坦公司
本公司其他关联方
安徽易威斯新能源科技股份有限公司 安徽易威斯公司
北京阳光天域科技有限公司 阳光天域公司
杭州黑钻科技有限公司 黑钻科技公司
南京迈得特光学有限公司 迈得特公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
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期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
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融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
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工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收票据
12、应收账款
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 金额200万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的
准 款项
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含，下同） 5 5
1-2年 20 20
2-3年 50 50
3年以上 100 100
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 信用风险与以账龄为信用风险特征的应收款项组合存在
显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备
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对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作
出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
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公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短
期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
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规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5% 4.75%-3.80%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
运输工具 年限平均法 5-8 5% 19.00%-11.88%
其他设备 年限平均法 5-8 5% 19.00%-11.88%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司，应当披露公司对相关生物资产增量的成本归集、
成本核算和成本结转方法，说明对应的成本结转方法与公司总体生物资产成本结转制度是否一致。
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28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件使用权 3
专利及专有技术 10
排污权 合同年限
3.报告期末进行无形资产减值测试
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除
此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的
职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售反光膜、反光布、反光服和反光制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：已根
据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同
约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济
利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无。
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 √ 不适用
会计政策变更的内容和 审批程序 备注
原因
财务报表格式变更 经第四届董事会第十四
次会议审议通过
非货币性资产交换会计 经第四届董事会第十四
政策变更 次会议审议通过
债务重组会计政策变更 经第四届董事会第十四
次会议审议通过
财政部2019年4月颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会[2019]6号，公司编制2019年度中期 财务报表和年度财务报表以
及以后期间的财务报表均适用新财务报表格式；2019年5月发布关于印发修订
《企业会计准则第7 号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号）、《企业会
计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），公司自2019 年6月10日起，
执行财政部发修订《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》准则、自2019年
6月17日起，执行修订《企业 会计准则第12号—债务重组准则；上述会计政策
变更已经公司董事会审议通过。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 338,175,513.08 338,175,513.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 108,255,462.79 108,255,462.79
应收账款 259,113,787.08 259,113,787.08
应收款项融资
预付款项 18,504,270.77 18,504,270.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,131,429.56 12,131,429.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 326,212,003.77 326,212,003.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 24,798,134.17 24,798,134.17
流动资产合计 1,087,190,601.22 1,087,190,601.22
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 43,710,200.00 -43,710,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,467,075.65 49,467,075.65
其他权益工具投资 43,710,200.00 43,710,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 20,004,687.44 20,004,687.44
固定资产 639,820,026.92 639,820,026.92
在建工程 48,590,618.35 48,590,618.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 131,965,938.03 131,965,938.03
开发支出
商誉 217,751,883.56 217,751,883.56
长期待摊费用 814,532.43 814,532.43
递延所得税资产 17,835,172.47 17,835,172.47
其他非流动资产 33,483,254.21 33,483,254.21
非流动资产合计 1,203,443,389.06 1,203,443,389.06
资产总计 2,290,633,990.28 2,290,633,990.28
流动负债：
短期借款 500,000.00 500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 5,351,213.91 5,351,213.91
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 5,351,213.91 -5,351,213.91
负债
衍生金融负债
应付票据 47,000,000.00 47,000,000.00
应付账款 115,850,974.51 115,850,974.51
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预收款项 18,126,051.31 18,126,051.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,108,641.69 18,108,641.69
应交税费 21,842,549.08 21,842,549.08
其他应付款 24,972,442.91 24,972,442.91
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 251,751,873.41 251,751,873.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,646,361.69 1,646,361.69
递延收益 27,896,411.83 27,896,411.83
递延所得税负债 3,704,291.95 3,704,291.95
其他非流动负债
非流动负债合计 33,247,065.47 33,247,065.47
负债合计 284,998,938.88 284,998,938.88
所有者权益：
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股本 626,420,744.00 626,420,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45
减：库存股
其他综合收益 -5,092,523.05 -5,092,523.05
专项储备
盈余公积 44,213,175.78 44,213,175.78
一般风险准备
未分配利润 524,504,131.34 524,504,131.34
归属于母公司所有者权益
1,998,375,354.52 1,998,375,354.52
合计
少数股东权益 7,259,696.88 7,259,696.88
所有者权益合计 2,005,635,051.40 2,005,635,051.40
负债和所有者权益总计 2,290,633,990.28 2,290,633,990.28
调整情况说明：公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融负债的分类
和计量作出以下调 整:将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项目重分类
至“交易性金融负债”项目；将“ 可供出售金融资产”项目重分类至 “其他权益工具投
资”
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 302,841,725.52 302,841,725.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
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股票代码 002632
应收票据 6,798,467.36 6,798,467.36
应收账款 184,773,001.87 184,773,001.87
应收款项融资
预付款项 13,222,429.44 13,222,429.44
其他应收款 16,226,067.58 16,226,067.58
其中：应收利息
应收股利
存货 33,275,642.68 33,275,642.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,960,680.44 6,960,680.44
流动资产合计 564,098,014.89 564,098,014.89
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 43,710,200.00 -43,710,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,400,675,445.13 1,400,675,445.13
其他权益工具投资 43,710,200.00 43,710,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,840,834.69 15,840,834.69
固定资产 5,148,950.37 5,148,950.37
在建工程 291,757.64 291,757.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,248,062.85 6,248,062.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,952,996.70 6,952,996.70
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其他非流动资产 216,551.72 216,551.72
非流动资产合计 1,479,084,799.10 1,479,084,799.10
资产总计 2,043,182,813.99 2,043,182,813.99
流动负债：
短期借款 500,000.00 500,000.00
交易性金融负债 5,351,213.91 5,351,213.91
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 5,351,213.91 -5,351,213.91
负债
衍生金融负债
应付票据 45,000,000.00 45,000,000.00
应付账款 154,052,411.96 154,052,411.96
预收款项 16,552,441.69 16,552,441.69
合同负债
应付职工薪酬 7,388,084.27 7,388,084.27
应交税费 7,710,604.38 7,710,604.38
其他应付款 43,131,511.75 43,131,511.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 279,686,267.96 279,686,267.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,631,511.69 1,631,511.69
递延收益 50,000.00 50,000.00
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,681,511.69 1,681,511.69
负债合计 281,367,779.65 281,367,779.65
所有者权益：
股本 626,420,744.00 626,420,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,329,826.45 808,329,826.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,213,175.78 44,213,175.78
未分配利润 282,851,288.11 282,851,288.11
所有者权益合计 1,761,815,034.34 1,761,815,034.34
负债和所有者权益总计 2,043,182,813.99 2,043,182,813.99
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 见税项 3 其他之说明
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
龙游道明公司 15%
光电科技公司 15%
华威新材料公司 15%
惠州骏通公司 15%
道明韩国公司 应税收入 2 亿韩元以下 10%，超过部分 20%
道明印度公司 30%
道明巴西公司、巴西投资公司 15%企业所得税加 10%企业所得税外加税加 9%社会贡献税
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火
字〔2017〕201号），子公司龙游道明公司取得由浙江省高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，龙游道明公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第一百条以及《关于
印发节能节水和环境保护专用设备企业所得税优惠目录（2017年版）的通知》（财税〔2017〕71号），子公司龙游道明公司
按照节能节水专用设备实际投入额的10%从当年的应纳税额中抵免，当年不足抵免的，在以后5个纳税年度结转抵免。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕
195号）有关规定，子公司光电科技公司取得高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书，有效期3年。根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，光电科技公司2016至2018年度减按15%的税率计缴企业所得税。光电科技公司
2019年高新技术企业重新认定工作正在评审中，本报告期公司暂按15%的税率预缴企业所得税。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公布江苏省2017年度第一批高新技术企业名单的通知》（苏高
企协〔2018﹞1号），子公司华威新材料公司于2017年11月17日通过了高新技术企业认定，认定有效期为3年。根据《中华人
民共和国企业所得税法》第二十八条规定，华威新材料公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火
字〔2018〕25号），惠州骏通公司于2018年2月1日通过高新技术企业认定，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》第二十八条规定，本公司2017至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
按国家税务总局的有关规定，境内公司销售货物或提供应税劳务按13%(1-3月为16%)税率计缴，利息收
入按6%税率计缴，房租收入按5%或9%税率计缴，物业管理收入按6%税率境外公司按当地税收政策规定计缴，
道明韩国公司销售货物按10%税率计缴，道明印度公司销售货物按18%税率计缴，道明巴西公司和巴西投资
公司向州内销售货物按18%税率计缴，向州外销售货物按7%-12%税率计缴；
2019年1-3月反光膜类出口退税率为13%，反光布类及反光服装类出口退税率为16%，反光制品类出口
退税率为5%-13%。2019年4月之后所有产品出口退税率均为13%.
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 43,133.22 74,612.68
银行存款 146,833,603.90 317,195,373.19
其他货币资金 214,857,410.32 20,905,527.21
合计 361,734,147.44 338,175,513.08
其中：存放在境外的款项总额 18,473,729.13 16,704,455.51
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 29,673,597.13 49,459,809.71
商业承兑票据 19,500,481.67 58,795,653.08
合计 49,174,078.80 108,255,462.79
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 61,568,629.21
商业承兑票据 174,681,621.10
合计 236,250,250.31
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
银行承兑
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 1,032,5 1,032,5 100.00
0.37%
准备的应收账款 06.72 06.72 %
其中：
305,13 282,19 279,32
按组合计提坏账 100.00 22,945, 20,213, 259,113,7
6,130.4 7.52% 1,095.3 7,007.8 99.63% 7.24%
准备的应收账款 % 035.15 220.81 87.08
6 1 9
其中：
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单项金额不重大
但单项计提坏账
准备
305,13 282,19 280,35
22,945, 100.00 21,245, 259,113,7
合计 6,130.4 7.52% 1,095.3 9,514.6 7.18%
035.15 % 727.53 87.08
6 1 1
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 266,309,739.78 9,888,007.55 5.00%
1-2 年 30,940,454.90 6,188,090.98 20.00%
2-3 年 2,033,998.33 1,016,999.17 50.00%
3 年以上 5,851,937.45 5,851,937.45 100%
合计 305,136,130.46 22,945,035.15 --
确定该组合依据的说明：
账龄分析组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 256,421,732.23
1 年以内 256,421,732.23
1至2年 24,752,363.92
2至3年 1,016,999.16
合计 282,191,095.31
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
货款 21,245,727.53 3,694,781.96 1,995,474.34 22,945,035.15
合计 21,245,727.53 3,694,781.96 1,995,474.34 22,945,035.15
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 1,995,474.34
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为77,440,188.08元，占应收账款期末余额合计数的比例为25.38%，
相应计提的坏账准备合计数为3872009.40元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
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□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,566,006.01 84.58% 16,223,928.18 87.68%
1至2年 2,268,931.37 15.27% 2,250,212.34 12.16%
2至3年 21,400.00 0.15% 201.48 0.00%
3 年以上 29,928.77 0.16%
合计 14,856,337.38 -- 18,504,270.77 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
供应商一 34.56%
5,133,993.98
供应商二 14.88%
2,210,995.80
供应商三 9.51%
1,412,801.01
供应商四 8.39%
1,246,949.25
供应商五 3.03%
450,565.91
小 计 70.37%
10,455,305.95
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 21,999,478.19 12,131,429.56
合计 21,999,478.19 12,131,429.56
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 11,345,352.24 10,811,052.11
拆借款 3,119,006.77 1,136,011.90
应收暂付款 1,057,480.01 580,539.95
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预付费用款 2,894,259.62 464,891.27
其他 5,205,366.50 237,033.44
合计 23,621,465.14 13,229,528.67
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 20,585,886.19
1 年以内 20,585,886.19
1至2年 1,255,592.00
2至3年 158,000.00
合计 21,999,478.19
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
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5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 拆借款 2,112,118.00 1 年以内 15.97% 105,605.90
单位二 履约保证金 1,841,012.99 1 年以内 13.92% 92,050.65
单位三 履约保证金 1,000,000.00 1 年以内 7.56% 50,000.00
单位四 投标保证金 765,000.00 1 年以内 5.78% 38,250.00
单位五 投标保证金 609,727.50 1 年以内 4.61% 30,486.37
合计 -- 6,327,858.49 -- 47.84% 316,392.92
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 114,942,567.14 255,253.15 114,687,313.99 109,845,878.13 422,362.23 109,423,515.90
在产品 59,957,218.28 303,179.42 59,654,038.86 66,721,209.60 303,179.42 66,418,030.18
库存商品 179,793,915.93 9,746,514.59 170,047,401.34 154,050,654.21 7,920,865.07 146,129,789.14
委托加工物资 2,602,175.83 2,602,175.83 4,240,668.55 4,240,668.55
合计 357,295,877.18 10,304,947.16 346,990,930.02 334,858,410.49 8,646,406.72 326,212,003.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 422,362.23 255,253.15
在产品 303,179.42 303,179.42
库存商品 7,920,865.07 1,721,625.38 63,084.94 9,746,514.59
合计 8,646,406.72 1,721,625.38 63,084.94 10,304,947.16
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 21,122,968.58 23,537,465.29
预缴企业所得税 144,028.22 572,697.14
理财产品 3,417,754.67 687,971.74
合计 24,684,751.47 24,798,134.17
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 —— —— —— ——
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在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
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未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
南京迈
30,193, -322,92 29,870, 3,788,6
得特公
800.00 9.95 870.05 83.64
司
30,193, -322,92 29,870, 3,788,6
小计
800.00 9.95 870.05 83.64
二、联营企业
阳光天 15,887, -228,99 15,658, 14,174,
域公司 492.84 0.30 502.54 589.55
黑钻科 3,385,7 1,500,0 -177,37 4,708,4
技公司 82.81 00.00 4.37 08.44
19,273, 1,500,0 -406,36 20,366, 14,174,
小计
275.65 00.00 4.67 910.98 589.55
49,467, 1,500,0 -729,29 50,237, 17,963,
合计
075.65 00.00 4.62 781.03 273.19
其他说明
[注1]：2018年4月28日，公司与金亮及阳光天域公司签署《股权转让协议》，约定金亮以980.00万元
购买本公司持有的阳光天域公司3.50%股权，另外金亮向本公司支付740.00万元补偿款作为解除于2016年1
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月签署的《北京阳光天域科技有限公司增资协议》中第六条6.3(4)“赎回、反稀释及优先并购的权利”的
对价。
截至2019年6月30日，公司累计收到金亮支付的股权回购款372.00万元。
截至2019年6月30日，公司所持阳光天域公司股权暂未变更，期末仍持有阳光天域公司14.00%的股权，
上述暂收的股权转让款暂挂其 他应付款，公司已 对持有的阳光天域 14.00%股权累计计提减值准备
14,174,589.55元。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可供出售权益工具 43,710,200.00 43,710,200.00
合计 43,710,200.00 43,710,200.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 7,273,105.00
1.期初余额 29,508,624.14 29,508,624.14
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 29,508,624.14 29,508,624.14
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 9,503,936.70 9,503,936.70
2.本期增加金额 700,785.33 700,785.33
（1）计提或摊销 700,785.33 700,785.33
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,204,722.03 10,204,722.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值 3,991,116.50 3,991,116.50
1.期末账面价值 19,303,902.11 19,303,902.11
2.期初账面价值 20,004,687.44 20,004,687.44
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 612,241,476.76 639,820,026.92
合计 612,241,476.76 639,820,026.92
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 434,856,324.61 492,519,491.62 16,076,109.05 42,138,094.80 985,590,020.08
2.本期增加金
1,730,175.67 6,210,117.66 944,730.32 1,503,527.52 10,388,551.17
额
（1）购置 1,730,175.67 1,951,700.02 944,730.22 1,503,527.52 8,052,627.09
（2）在建工
3,297,195.81 2,335,923.98
程转入
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金
514,695.75 1,214,481.25 1,279,241.53 3,008,418.53
额
（1）处置或
514,695.75 1,214,481.25 1,279,241.53 3,008,418.53
报废
4.期末余额 436,586,500.28 498,214,913.53 15,806,358.12 42,362,380.79 992,970,152.72
二、累计折旧
1.期初余额 93,973,742.01 216,969,671.98 10,647,987.16 24,178,592.01 345,769,993.16
2.本期增加金
10,315,058.40 22,726,360.78 553,294.37 2,338,668.27 35,933,381.82
额
（1）计提 10,315,058.40 22,726,360.78 553,294.37 2,338,668.27 35,933,381.82
3.本期减少金
82,480.95 217,718.15 674,499.92 974,699.02
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 104,288,800.41 239,613,551.81 10,983,563.38 25,842,760.36 380,728,675.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
332,297,699.87 258,601,361.72 4,822,794.74 16,519,620.43 612,241,476.76
值
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2.期初账面价
340,882,582.60 275,549,819.64 5,428,121.89 17,959,502.79 639,820,026.92
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 64,545,326.89 48,590,618.35
合计 64,545,326.89 48,590,618.35
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 3000 万平
方米功能性薄
31,908,522.34 31,908,522.34 26,100,833.02 26,100,833.02
膜生产线建设
项目
象珠厂区厂房
3,759,751.40 3,759,751.40 291,757.64 291,757.64
建设工程
巴西新厂房工
764,812.02 764,812.02 769,151.31 769,151.31
程
设备安装工程 28,112,241.13 28,112,241.13 21,428,876.38 21,428,876.38
合计 64,545,326.89 64,545,326.89 48,590,618.35 48,590,618.35
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
年产
3000
万平
方米
450,00 26,100 31,908
功能 7,004, 587,99 57.58 募股
0,000. ,833.0 ,522.3
性薄 159.75 6.12 % 资金
00 2 4
膜生
产线
建设
项目
象珠
厂区 70,000 34,679
291,75 3,759,
厂房 ,000.0 ,993.7 其他
7.64 751.40
建设 0 6
工程
巴西
769,15 4,339. 764,81
新厂 其他
1.31 29 2.02
房工
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程
设备 21,428 28,112
9,392, 2,709,
安装 ,876.3 ,241.1 其他
563.84 199.69
工程 8 3
520,00 48,590 51,076 64,545
3,297, 4,339.
合计 0,000. ,618.3 ,717.3 ,326.8 -- -- --
195.81 29
00 5 5 9
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 排污权 合计
一、账面原值
1.期初余
128,263,227.84 18,108,333.38 6,138,936.76 1,304,100.00 153,814,597.98
额
2.本期增
498,101,301.61 902,846.08 499,004,147.69
加金额
（1）购
498,101,301.61 902,846.08 499,004,147.69
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
( 4 )其他
3.本期减少
23,180.52 23,180.52
金额
（1）处
置
(2)
23,180.52 23,180.52
其他
4.期末余
625,329,767.31 18,108,333.38 1,304,100.00 633,675,650.15
额
二、累计摊销
1.期初余
14,011,584.59 2,733,333.28 4,038,727.08 1,065,015.00 21,848,659.95
额
2.本期增
2,823,185.34 1,024,999.98 416,274.27 130,410.00 4,394,869.59
加金额
（1）计
2,823,185.34 1,024,999.98 416,274.27 130,410.00 4,394,869.59
提
3.本期减
少金额
（1）处
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置
4.期末余
16,834,769.93 3,758,333.26 4,455,001.35 1,195,425.00 26,243,529.54
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
609,506,579.00 14,350,000.12 2,586,781.49 108,675.00 626,552,035.61
面价值
2.期初账
114,251,643.25 15,375,000.10 2,100,209.68 239,085.00 131,965,938.03
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
杭州道明科创实业-新购土地 70,808,464.37 权证办理之中
道明光学股份-新购土地 427,292,837.24 权证办理之中
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
道明巴西公司 5,800,638.43 5,800,638.43
华威新材料公
231,934,962.31 231,934,962.31
司
合计 237,735,600.74 237,735,600.74
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
华威新材料公
19,983,717.18 5,059,330.00 25,043,047.18
司
合计 19,983,717.18 5,059,330.00 25,043,047.18
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流
量预测为基础，现金流量预测使用的折现率10.91%（2018年：10.91%），预测期以后的现金流量根据增长
率0%（2018年：0%）推断得出，该增长率和光学电子行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价
值和相关资产组特定风险的税前利率。
商誉减值测试的影响
截至2019年6月30日，按上述减值测试方法，子公司华威公司商誉低于账面价值5,059,330.00元，本
期应确认商誉减值损失5,059,330.00元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失5,059,330.00元，对华
威子公司累计计提商誉减值金额为：25,043,047.18元。
其他说明
业绩承诺的完成情况，详见公司公告。
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29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 503,782.43 1,741,078.89 1,059,372.24 1,185,489.08
仓库修理费 310,750.00 36,254.19 274,495.81
合计 814,532.43 1,741,078.89 1,095,626.43 1,459,984.89
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 54,888,081.70 11,520,398.60 30,195,771.95 6,587,030.45
内部交易未实现利润 27,977,712.06 3,140,631.57 37,102,378.65 7,593,226.24
递延收益 5,951,081.77 946,828.94 6,438,911.83 1,027,503.46
交易性金融负债 5,351,213.91 1,337,803.48
预提费用 5,878,206.15 881,730.92
预计负债 1,631,511.69 407,877.92
合计 88,816,875.53 15,607,859.11 86,597,994.18 17,835,172.47
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产应纳税暂时
19,814,288.64 3,644,148.27 22,075,307.84 3,704,291.95
性差异
远期结售汇产品公允
374,840.99 93,710.25
价值变动
合计 20,189,129.63 3,737,858.52 22,075,307.84 3,704,291.95
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 15,607,859.11
递延所得税负债 3,737,858.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 3,866,681.72 1,794,315.81
资产减值准备 26,665,034.13 22,440,500.59
递延收益 19,680,000.00 21,457,500.00
合计 50,211,715.85 45,692,316.40
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 376,019.16 2017 年形成
2023 年 381,499.18 2018 年形成
2024 年 925,220.30 2019 年形成
印度道明、巴西道明、韩国
无固定期限 2,183,943.08 道明公司亏损弥补无时间限
制
合计 3,866,681.72 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 54,017,695.43 33,022,982.54
预付工程款 22,000.00
预付房租保险款 141,063.10
预付技术开发款 297,208.57
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合计 54,017,695.43 33,483,254.21
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 311,867,224.51
信用借款 500,000.00
合计 311,867,224.51 500,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 5,351,213.91
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
其中：
合计 5,351,213.91
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 412,129,668.90 47,000,000.00
合计 412,129,668.90 47,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付原材料款 69,487,408.31 92,769,254.40
应付设备及工程款 16,878,882.88 21,694,727.94
应付费用款 21,654.22 1,386,992.17
合计 86,387,945.41 115,850,974.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 23,186,417.02 18,126,051.31
其他 588,996.68
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合计 23,775,413.70 18,126,051.31
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,610,031.61 51,285,975.49 58,431,458.07 10,464,549.03
二、离职后福利-设定
498,610.08 1,672,436.78 2,166,218.36 4,828.50
提存计划
合计 18,108,641.69 52,958,412.27 60,597,676.43 10,469,377.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
17,276,307.03 47,505,166.90 54,619,544.56 10,161,929.37
和补贴
2、职工福利费 254.91 2,001,022.86 1,729,435.06 271,842.71
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3、社会保险费 331,869.67 1,483,966.75 1,789,711.45 26,124.97
其中：医疗保险
236,455.28 1,142,260.68 1,353,154.63 25,561.33
费
工伤保险
78,303.77 268,600.81 346,633.44 271.14
费
生育保险
17,110.62 73,105.26 89,923.38 292.50
费
4、住房公积金 1,600.00 290,359.00 290,359.00 1,600.00
5、工会经费和职工教
0.00 5,459.98 2,408.00 3,051.98
育经费
合计 17,610,031.61 51,285,975.49 58,431,458.07 10,464,549.03
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 479,097.36 1,612,639.32 2,087,074.68 4,662.00
2、失业保险费 19,512.72 59,797.46 79,143.68 166.50
合计 498,610.08 1,672,436.78 2,166,218.36 4,828.50
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,555,904.94 3,619,025.87
企业所得税 9,219,749.26 16,093,861.14
个人所得税 190,836.67 124,633.53
城市维护建设税 1,382,588.65 975,311.87
房产税 2,272,038.34 435,803.95
土地使用税 637,836.16 215,170.96
印花税 65,598.66 62,872.61
教育费附加 186,679.62 182,897.30
地方教育附加 115,352.41 121,931.53
地方水利建设基金
残保金 11,040.32
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合计 19,626,584.71 21,842,549.08
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 507.50
应付股利 6,217.20
其他应付款 28,030,168.09 24,965,718.21
合计 28,030,168.09 24,972,442.91
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 507.50
合计 507.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,217.20
合计 6,217.20
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 1,269,413.60 334,929.80
应计未付之费用 8,548,507.17 2,584,969.27
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应付暂收款 10,985,929.00 10,770,597.17
其他 7,226,318.32 11,275,221.97
合计 28,030,168.09 24,965,718.21
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 1,631,511.69
弃置费用 14,850.00 14,850.00
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合计 14,850.00 1,646,361.69 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
见附注或有事项之说明
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 27,896,411.83 2,265,330.00 25,631,081.83
合计 27,896,411.83 2,265,330.00 25,631,081.83 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
浙江省工
程技术中 与资产相
50,000.00 25,000.02 24,999.98
心配套补 关
助资金
年产 12000
万平方米
纸塑基复
合新型包 与资产相
566,666.83 49,999.98 516,666.85
装材料生 关
产线建设
项目专项
补助资金
年产 3000
万平方米
反光材料
1,320,000. 1,155,000. 与资产相
生产线建 165,000.00
00 00 关
设项目专
项补助资
金
年产 3000
万平方米
反光材料 20,790,000 1,732,500. 19,057,500 与资产相
生产线建 .00 00 .00 关
设项目专
项补助资
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金
2015 年度
实施“三位
一体”发展
战略促进
工业企业 与资产相
667,500.00 45,000.00 622,500.00
转型升级 关
专项资金
设备购置
补助项目
资金
关于下达
2017 年工
业企业技
术改造和 4,502,245. 4,254,415. 与资产相
247,830.00
信息化项 00 00 关
目财政奖
励资金的
通知
27,896,411. 2,265,330. 25,631,081 与资产相
小计
83 00 .83 关
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
626,420,744. 626,420,744.
股份总数
00 00
其他说明：
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 789,951,326.45 789,951,326.45
其他资本公积 18,378,500.00 18,378,500.00
合计 808,329,826.45 808,329,826.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
二、将重分类进损益的其他综 -5,092,52 -131,57 -38,178. -5,224,
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合收益 3.05 0.76 57 093.81
-5,092,52 -131,57 -38,178. -5,224,
外币财务报表折算差额
3.05 0.76 57 093.81
-5,092,52 -131,57 -38,178. -5,224,
其他综合收益合计
3.05 0.76 57 093.81
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,213,175.78 44,213,175.78
合计 44,213,175.78 44,213,175.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 524,504,131.34 361,259,759.33
调整后期初未分配利润 524,504,131.34 361,259,759.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 95,659,417.60 107,499,264.21
应付普通股股利 219,244,735.98 31,314,820.00
期末未分配利润 400,918,812.96 524,504,131.34
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 612,976,469.56 387,264,392.41 552,826,159.44 335,726,402.60
其他业务 6,607,279.60 4,620,427.42 14,644,465.67 8,080,267.30
合计 619,583,749.16 391,884,819.83 567,470,625.11 343,806,669.90
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,554,607.81 748,322.89
教育费附加 806,761.54 436,071.60
房产税 3,092,061.79 1,818,731.69
土地使用税 270,361.20 471,828.82
印花税 468,536.63
地方教育附加 537,841.06 289,804.51
其他 440,104.62 12,555.28
合计 6,701,738.02 4,245,851.42
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,386,365.97 7,815,189.46
业务差旅费 3,333,422.81 3,286,445.61
业务招待费 1,065,422.69 2,818,083.11
运杂费 8,561,568.14 6,133,842.58
展会及宣传费 2,224,658.64 2,654,175.81
折旧费 216,615.41 78,250.94
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其他 6,997,703.09 7,232,065.35
合计 30,785,756.75 30,018,052.86
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 3,287,336.32 4,693,157.19
税费 69,150.37 587,549.65
摊销折旧费 9,330,844.86 7,700,766.68
通讯差旅费 1,366,047.34 950,403.96
业务招待费 3,342,239.92 3,857,555.64
职工薪酬 15,074,301.93 13,587,095.70
中介机构服务费 2,709,544.06 2,605,272.90
其他 5,490,147.65 1,725,053.96
合计 40,669,612.45 35,706,855.42
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料领用 13,430,001.41 7,628,550.46
燃料及动力 1,548,505.00 1,450,606.00
职工薪酬 5,832,038.85 3,648,140.76
折旧及摊销 2,055,959.23 1,630,414.14
其他 3,675,367.26 5,058,382.78
合计 26,541,871.75 19,416,094.14
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,448,254.03 4,045,441.02
利息收入 -3,166,333.93 -2,738,493.14
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手续费 275,658.44 489,879.50
汇兑损益 1,161,387.25 -1,866,131.66
合计 10,718,965.79 -69,304.28
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 2,265,330.00 2,449,014.98
与收益相关的政府补助 4,543,418.60 1,245,306.00
合计 6,808,748.60 3,694,320.98
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -729,294.63 -1,027,404.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 357,407.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-4,108,300.00 1,676,784.84
益的金融资产取得的投资收益
合计 -4,837,594.63 1,006,787.27
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 5,726,054.90 -3,097,120.25
其中：衍生金融工具产生的公允价
5,726,054.90 -3,097,120.25
值变动收益
合计 5,726,054.90 -3,097,120.25
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其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,027,025.32 -5,386,112.73
二、存货跌价损失 -1,721,625.38 -5,936.59
三、可供出售金融资产减值损失 -2,172,600.00
十三、商誉减值损失 -5,059,330.00
合计 -10,807,980.70 -7,564,649.32
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
车辆清理 -39,227.99
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔款收入 1,187,858.43 9,497.30 1,187,858.43
其他 1,710,202.46 690,653.38 1,710,202.46
合计 2,898,060.89 700,430.68 2,898,060.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相
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影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 33,000.00
其他 62,603.94 300,994.53 62,603.94
合计 62,603.94 333,994.53 62,603.94
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,335,871.06 20,297,507.42
递延所得税费用 -853,165.06 2,051,002.92
合计 17,482,706.00 22,348,510.34
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 111,966,441.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 25,881,583.45
子公司适用不同税率的影响 -9,783,591.47
调整以前期间所得税的影响 210,916.00
非应税收入的影响 -49,549.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,625,132.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -58,670.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-387,515.92
亏损的影响
安全生产设备投资抵免所得税 -222,400.00
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其他 -141,076.46
所得税费用 17,482,706.00
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,796,248.62 1,200,306.00
利息收入 1,742,022.01 2,189,412.71
保证金到期收回 6,556,000.00 15,504,527.50
收到租金 25,000.00 1,777,615.00
其他 47,516,478.53 12,335,418.41
合计 60,635,749.16 33,007,279.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 15,510,511.30 22,135,600.00
付现管理费用 11,461,642.01 14,405,120.30
存入票据、远期结汇保证金 13,914,463.54 13,092,042.44
支付其他保证金 12,334,332.95 1,458,460.92
其他 30,507,453.06 1,336,944.61
合计 83,728,402.86 52,428,168.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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理财产品赎回 60,000,000.00 70,000,000.00
其他 4,600,000.00
合计 60,000,000.00 74,600,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款
支付的用于购买设备的信用证保证金
结汇业务交割产生的净损失
处置子公司收到的现金小于子公司账
面的现金净额
购买理财产品 2,978,066.87 90,000,000.00
合计 2,978,066.87 90,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 380,627,029.20
质押的定期存款收回 30,000,000.00
有追索权的债权保理贷所取得的借款 9,867,224.51
合计 420,494,253.71
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
初存目的为质押且存期三个月以上的
211,112,838.20
定期存款
合计 211,112,838.20
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 94,483,735.70 108,928,931.74
加：资产减值准备 11,039,350.93 7,564,649.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
27,578,550.16 32,132,811.88
生物资产折旧
无形资产摊销 3,369,869.61 16,459,103.29
长期待摊费用摊销 645,452.46 406,923.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-3,200.00
产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-5,726,054.90 3,097,120.25
列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,166,333.93 -1,866,131.66
投资损失（收益以“－”号填列） 4,606,224.40 -1,006,787.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号
1,819,435.44 -1,847,774.39
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
33,566.57 641,783.00
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,778,926.25 -49,119,406.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-5,111,017.84 -77,422,439.45
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-6,990,513.72 -34,401,080.42
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 101,800,138.63 3,567,703.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 154,960,368.49 155,530,848.50
减：现金的期初余额 212,269,985.87 285,773,943.74
现金及现金等价物净增加额 -57,309,617.38 -130,243,095.24
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 154,960,368.49 212,269,985.87
其中：库存现金 43,133.22 74,612.68
可随时用于支付的银行存款 154,917,235.30 212,195,373.19
三、期末现金及现金等价物余额 154,960,368.49 212,269,985.87
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 206,826,447.30 保证金及质押开票
固定资产 539,871,316.05 融资抵押
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无形资产 103,517,984.85 融资抵押
合计 850,215,748.20 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,736,711.85 6.8733 11,939,372.96
欧元 356,800.36 7.817 2,789,108.41
港币
英镑 16.65 8.7111 145.04
澳元 71.69 4.8156 345.23
韩元 433,765,384.00 0.005942 2,577,640.74
印度卢比 11,562,721.69 0.09955 1,151,123.28
巴西雷亚尔 8,369,242.20 1.7618 14,744,965.11
应收账款 -- --
其中：美元 1,986,591.28 6.8747 13,657,219.05
欧元
港币
韩元 384,332,239.25 0.005942 2,283,885.42
印度卢比 36,564,226.05 0.09955 3,640,140.54
巴西雷亚尔 12,429,689.52 1.7618 21,898,677.80
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：韩元 142,771,885.42 0.005942 848,418.62
印度卢比 12,336.00 0.09955 1,228.11
巴西雷亚尔 506,213.87 1.7618 891,849.67
其他应付款
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其中：巴西雷亚尔 207,939.30 1.7618 366,348.31
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 2,265,330.00 其他收益 2,265,330.00
与收益相关的政府补助 4,543,418.60 其他收益 4,543,418.60
合计 6,808,748.60 6,808,748.60
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
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其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置
价款 与原
丧失
与处 子公
按照 控制
置投 司股
公允 权之
资对 丧失 丧失 权投
丧失 价值 日剩
丧失 应的 控制 控制 资相
控制 重新 余股
丧失 控制 合并 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 权之 计量 权公
控制 权时 财务 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 日剩 剩余 允价
权的 点的 报表 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 余股 股权 值的
时点 确定 层面 权的 权的 收益
权的 产生 确定
依据 享有 账面 公允 转入
比例 的利 方法
该子 价值 价值 投资
得或 及主
公司 损益
损失 要假
净资 的金
设
产份 额
额的
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差额
巴西 股权
100.00 2019
车牌 转让 转让
% 年2月
公司 登记
2019
缙云 100.00 年 03 股权
注销 0.00
道明 % 月 31 注销
日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（一）本期公司出资设立浙江道明科创实业有限公司，于 2019 年 3 月 20
日办妥工商设立登记手续，并取得了永康市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
该公司注册资本 10,000 万元，公司出资 10,000 万，占其注册资本的 100% ，拥
有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
（二）公司全资子公司缙云县道明安全防护用品有限公司于 2019 年 3 月取
得缙云县市场监督管理局《准予注销通知书》，公司于 2019 年 3 月起注销该公
司，自注销之日起不再将其纳入合并财务报表范围。
（三）公司于 2019 年 2 月以 100,000 巴币转让巴西车牌公司 100%股权，该
子公司自转让日开始不再将其纳入合并财务报表范围。
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
龙游道明公司 浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00% 设立
杭州雷昂纳公
浙江省杭州市 浙江省杭州市 商贸业 100.00% 设立
司
材料销售公司 浙江省永康市 浙江省永康市 商贸业 100.00% 设立
道明新材料公 同一控制下合
浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00%
司 并
光电科技公司 浙江省永康市 浙江省永康市 制造业 100.00% 设立
华威新材料公 非同一控制下
江苏省常州市 江苏省常州市 制造业 100.00%
司 合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债
称 资产 动资 合计 负债 动负 合计 资产 动资 合计 负债 动负 合计
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产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
阳光天域公司 北京市朝阳区 北京市朝阳区 服务业 14.00% 权益法核算
黑钻科技公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 制造业 7.50% 权益法核算
迈得特公司 江苏省南京市 江苏省南京市 制造业 33.18% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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道明光学股份有限公司 2019 年半年度财务报告 股票名称:道明光学
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
迈得特公司 迈得特公司
流动资产 28,860,327.11 23,065,432.14
非流动资产 39,215,532.80 45,804,065.06
资产合计 68,075,859.91 68,869,497.20
流动负债 6,341,694.11 13,383,988.28
非流动负债 465,830.54 1,768,024.50
负债合计 6,807,524.65 15,152,012.78
归属于母公司股东权益 61,268,335.26 53,717,484.42
按持股比例计算的净资产份额 20,328,833.64 17,823,461.33
调整事项 9,864,966.36 12,370,338.67
--商誉 13,653,650.00 16,159,022.31
--其他 -3,788,683.64 -3,788,683.64
对合营企业权益投资的账面价值 30,193,800.00 30,193,800.00
营业收入 8,126,707.90 7,018,570.58
净利润 -973,266.87 -2,208,141.89
综合收益总额 -973,266.87 -2,208,141.89
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
阳光天域公司 黑钻科技公司 阳光天域公司 黑钻科技公司
流动资产 28,169,638.45 3,643,312.14 24,495,157.68 3,779,458.64
非流动资产 572,923.00 598,266.37 1,099,698.53 636,949.26
资产合计 29,041,780.42 4,241,578.51 25,594,856.21 4,416,407.90
流动负债 186,455.01 9,147,366.91 314,829.93 8,957,204.67
负债合计 186,455.01 9,147,366.91 314,829.93 8,957,204.67
归属于母公司股东权
30,486,926.15 -4,905,788.40 25,280,026.28 -4,540,796.77
益
按持股比例计算的净
4,268,169.66 -367,934.13 3,539,203.68 -340,559.76
资产份额
调整事项 11,390,332.87 5,076,342.57 12,348,289.16 3,726,342.57
--商誉 2,784,256.68 5,076,342.57 26,522,878.71 3,726,342.57
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--其他 14,174,589.55 14,174,589.55
对联营企业权益投资
15,658,502.53 4,708,408.44 15,887,492.84 3,385,782.81
的账面价值
营业收入 0.00 381,245.03 10,619,623.71 6,525,761.00
净利润 -1,635,645.10 -2,364,991.63 -6,421,984.98 -2,105,307.85
综合收益总额 -1,635,645.10 -2,364,991.63 -6,421,984.98 -2,105,307.85
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认
可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年6月30日，本公司应收账款
的25.38%(2018年12月31日：28.45%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 311,867,224.51 311,867,224.51 311,867,224.51
以公允价值计 374,840.99 374,840.99 374,840.99
量且其变动计
入当期损益的
金融负债
应付票据及应 498,517,614.31 498,517,614.31 498,517,614.31
付账款
其他应付款 28,030,168.09 28,030,168.09 28,030,168.09
小 计 838,789,847.90 838,789,847.90 838,789,847.90
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(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 500,000.00 526,027.50 526,027.50
以公允价值计 5,351,213.91 5,351,213.91 5,351,213.91
量且其变动计
入当期损益的
金融负债
应付票据及应 162,850,974.51 162,850,974.51 162,850,974.51
付账款
其他应付款 24,972,442.91 24,972,442.91 24,972,442.91
小 计 193,674,631.33 193,700,658.83 193,700,658.83
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币311,867,224.51元(2018年12月31日：
人民币500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额
和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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（一）交易性金融资产 374,840.99 374,840.99
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 374,840.99 374,840.99
金融资产
（3）衍生金融资产 374,840.99 374,840.99
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
期末余额系本公司尚未履行完毕的远期外汇买卖合约的公允价值变动，本公司按2019年6月30日银行
同期远期外汇牌价，作为以公允价值的计量依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
道明投资公司 浙江永康 项目投资等 2,018 万元 39.85% 39.85%
本企业的母公司情况的说明
胡智彪、胡智雄各持有道明投资公司50%的股权，道明投资公司持有本公司39.85%的股权，胡智雄直接持
有本公司3.86%的股权、胡智彪直接持有本公司3.78%的股权。胡智彪、胡智雄直接和间接累计持有本公司
47.49%的股权，为本公司实际控制人
本企业最终控制方是胡智彪、胡智雄。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽易威斯公司 丧失控制权后转为可供出售金融资产的公司
浙江高得宝利新材料有限公司 道明投资公司的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江高得宝利新
采购货物 1,086,810.00 否 333,655.79
材料有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江高得宝利新材料有限公
销售货物 168,485.07
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 管收益/承包收
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益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,716,841.02 1,525,886.18
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年6月30日，本公司未结清境内保函余额3134565.00元人民币，未结清境外保函余额
140,000.00美元;
截至2019年6月30日，华威新材料公司未结清信用证余额 1190000元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 2016年1月6日，法国波比尼商业法庭就本公司与特力股份有限公司及终端用户肖莱公司的安全套
装协议采购纠纷案作出判决，判决本公司承担特力股份有限公司履行产品销售的连带责任，承担终端客户
肖莱公司的全部退款，即233,535.74美元等值欧元。2017年12月1日，由特力股份有限公司及肖莱公司向
金华市中级人民法院申请对上述判决进行确定，业经该院确认。2018年2月8日，由于本公司未执行该生效
裁定，由特力股份有限公司及肖莱公司向金华市中级人民法院申请强制执行，业经该院批准。本公司不服
上述强制执行裁定，在提向该院交保证金后，提出执行异议。2018年10月19日，该院裁定驳回肖莱公司、
特力股份的强制执行申请。2018年11月21日，特力股份有限公司及肖莱公司向浙江省高院提起复议申请。
本公司预计很可能发生损失1,631,511.69元，已于2017年度计入营业外支出和预计负债。
法国肖莱公司（债权人）和台湾特力股份有限公司（债务人）共同委托北京市集佳律师事务所律师向
金华中院申请强制执行道明公司233535.74美金和4000欧元或等值人民币。2018年10月19日金华市中级人
民法院（2018）浙07执异70号执行裁定书裁定驳回肖莱公司、特力股份有限公司关于请求道明光学股份有
限公司承担特力股有限公司向肖莱公司偿还的退款233535.74美元等值欧元的执行申请。后续，肖莱公司、
特力股份有限公司申请复议。
2019年3月21日，浙江省高级人民法院执行裁定书（2019）浙执复2号终裁：驳回驳回肖莱公司、
特力股份有限公司的复议申请，维持浙江省中级人民法院（2018）浙07执异70号执行裁定。
本报告期，本公司将2017年度预计负债1,631,511.69元，转入营业外收入。
2. 与安徽易威斯公司发生纠纷。。
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(一) 本公司起诉安徽易威斯公司原股东及其担保方
本公司于2015年12月取得安徽易威斯公司51%的股权。2017年6月，因安徽易威斯公司原股东未按《安徽易
威斯新能源科技股份有限公司增资及股权转让协议》履行相关义务，本公司起诉原股东曹雯钧、曹慧芳及
相关责任方郭路长、安徽英迪尔汽车零部件有限公司及安徽英迪尔自动化工程有限公司，要求对方履行相
应的股份赎回及担保责任。
浙江省金华市中级人民法院于2018年2月5日作出一审判决，如下：
1) 由曹慧芳、曹雯钧于判决生效之日起十日内赎回本公司所持安徽易威斯公司的全部股权并支付本公司
赎回款项人民币6,283.2万元及其相应的利息损失；
2) 被告安徽英迪尔汽车零部件有限公司、安徽英迪尔自动化工程有限公司及郭路长对被告曹慧芳、曹雯
钧第一项给付义务承担连带清偿责任。
曹慧芳、曹雯钧于2018年2月23日提起上诉，请求法院撤销一审判决，并驳回本公司全部诉讼请求。2018
年10月15日，浙江省高级人民法院出具(2018)浙民终423号《民事判决书》驳回曹慧芳、曹雯钧上述，维
持原判。
2019年2月曹慧芳向最高人民法院申请再审，请求撤销一审判决，驳回本公司全部诉讼请求。2019年6月30
日最高人民法院作出（2019）最高法民申257号民事裁定，驳回曹慧芳的再审申请。
2019年5月17日，根据安徽省肥西县人民法院出具的(2019)皖0123破申2号《民事裁定书》，依照《中华人
民共和国企业破产法》第二条、第三条、第十条规定，裁定如下：
受理申请人道明光学股份有限公司对被申请人安徽英迪尔汽车零部件有限公司的破产清算申请。
本裁定作出后立即生效。
截止目前，拍卖成交款2,448余万元及另有245万悔拍人安徽艾依得动力科技有限公司的竞买保证金，
安徽省合肥市中级人民法院拟扣除处置费用后，将款项作为破产财产转入破产管理人账户。其中部分拍卖
款约1000多万为抵押债权，剩余款项公司将作为最大债权人受偿。公司后续将加快推进剩余款项执行工作。
2019年5月20日，根据浙江省金华市中级人民法院出具（2019）浙07执10号《执行裁定书》，浙江省
金华市中级人民法院于2017年6月12日查封了被执行人曹雯钧名下相关房产，依照《中华人民共和国民事
诉讼法》第二百四十四条、第二百四十七条《最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规
定》第一条的规定，裁定如下：
一、拍卖被执行人曹雯钧名下坐落于安徽省合肥市政务区翡翠路529内森庄园C8幢【不动产权号房权证合
产字第8110043590号】房产。
二、拍卖被执行人曹雯钧名下坐落于安徽省合肥市政务区翡翠路529号内森庄园C8幢车02【不动产权号房
权证合蜀字第8140128522号】房产
本裁定送达后立即生效。
2019年6月24日，金华市中级人民法院在淘宝网上以1,458万元拍卖上述房产。2019年7月11日，招商
银行股份有限公司合肥分行零售信贷部向金华市中级人民法院主张7,106,220.51元的抵押贷款债权。公司
就招商银行股份有限公司的主张是否成立，将展开必要的调查。扣除招商银行股份有限公司的抵押债权，
剩余款项737余万作为执行款项受偿。2019年8月，该执行款项7,339,767.22元已汇入公司账户，同时收到
曹慧芳、郭路长合计45,761.22元。
（二）安徽易威斯公司起诉本公司
2017年9月，安徽易威斯公司起诉本公司，要求本公司及杨金龙返还安徽易威斯公司852万元款项及利息、
损失90,880.00元，共计8,610,880.00元。2018年7月5日，安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院判决
本公司返还852万及利息损失。
2018年10月9日，本公司向安徽省合肥市中级人民法院上诉，2018年11月30日，该法院裁定撤销原判决，
发回安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院重审。
2019年6月30日，安徽省合肥高新技术产业开发区人民法院已重新开庭审理，2019年7月一审判决公司败诉，
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公司已拟提起上诉。
本公司已对安徽易威斯的投资确认为可供出售金融资产，2019年6月30日账面金额26,103,608.77元，累计
计提减值准备3,143,408.77元，账面价值22,960,200.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部。产品可独立区分，资产、负债系销售该产品公司的资产、负债。与各分部共同使用的资产、负债
按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
分部间抵
项目 反光膜 反光布 反光制品 反光服装 增光膜 其他 合计
销
主营业务 511,485,45 120,626,54 127,006,81 68,398,409 98,013,725 167,449,67 -473,396,8 619,583,74
收入 8.63 4.88 3.18 .98 .92 5.58 79.01 9.16
主营业务 391,818,02 101,540,54 96,594,248 61,394,518 73,606,607 142,168,13 -475,237,2 391,884,81
成本 0.23 4.42 .07 .10 .65 6.43 55.07 9.83
2,313,446, 545,593,31 574,451,23 309,365,69 443,315,63 757,374,11 -2,141,171, 2,802,374,
资产总额
399.35 2.99 7.44 6.76 5.84 9.85 927.24 474.99
760,867,10 179,439,64 188,930,70 101,746,97 145,801,64 249,092,02 -704,207,9 921,670,17
负债总额
1.31 5.83 0.10 8.45 1.61 6.22 20.34 3.20
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
259,76 237,32 202,22
按组合计提坏账 100.00 22,440, 100.00 17,454, 184,773,
2,919.3 8.64% 2,802.9 7,866.9 8.63%
准备的应收账款 % 116.43 % 865.10 001.87
6 3 7
其中：
259,76 237,32 202,22
100.00 22,440, 100.00 17,454, 184,773,
合计 2,919.3 8.64% 2,802.9 7,866.9 8.63%
% 116.43 % 865.10 001.87
6 3 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 223,372,227.59 11,168,611.38 5.00%
1-2 年 30,185,986.48 6,037,197.30 20.00%
2-3 年 1,940,795.09 970,397.55 50.00%
3 年以上 4,263,910.20 4,263,910.20 100.00%
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合计 259,762,919.36 22,440,116.43 --
确定该组合依据的说明：
账龄分析组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 212,203,616.21
1 年以内 212,203,616.21
1至2年 24,148,789.18
2至3年 970,397.54
合计 237,322,802.93
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
货款 17,454,865.1 5,481,702.13 496,450.80 22,440,116.43
合计 17,454,865.1 5,481,702.13 496,450.80 22,440,116.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
坏账 496,450.80
其中重要的应收账款核销情况：
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单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为19,435,337.29元，占应收账款期末余额合计数的比例为7.48%，
相应计提的坏账准备合计数为971,766.87元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 54,571,760.33 16,226,067.58
合计 54,571,760.33 16,226,067.58
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,055,712.24 2,092,000.00
拆借款 1,006,888.77 359,064.66
应收暂付款 113,116.82 75,290.17
预付费用款 1,325,121.04
往来款 51,447,264.29 17,000,000.00
其他 199,280.00
合计 57,948,103.16 19,725,634.83
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 55,955,966.66
一年以内 55,955,966.66
1至2年 1,569,490.00
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2至3年 316,000.00
3 年以上 106,646.50
3至4年 106,646.50
合计 57,948,103.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 3,499,567.25 123,224.42 3,376,342.83
合计 3,499,567.25 123,224.42 3,376,342.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 往来款 49,300,000.00 1 年以内 85.08% 2,465,000.00
单位二 保证金 1,841,012.99 1 年以内 3.17% 92,050.65
单位三 履约保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.73% 50,000.00
单位四 往来款 700,000.00 1 年以内 1.21% 35,000.00
单位五 投标保证金 520,000.00 1 年以内 0.89% 26,000.00
合计 -- 53,361,012.99 -- 92.08% 2,668,050.65
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,388,192,086. 1,363,149,039. 1,371,192,086. 1,351,208,369.
对子公司投资 25,043,047.18 19,983,717.18
66 48 66 48
对联营、合营
68,201,054.21 17,963,273.19 50,237,781.02 67,430,348.84 17,963,273.19 49,467,075.65
企业投资
1,456,393,140. 1,413,386,820. 1,438,622,435. 1,400,675,445.
合计 43,006,320.37 37,946,990.37
87 50 50 13
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
道明巴西公 13,201,100.0 13,201,100.0
司 0 0
华威新材料 390,016,282. 384,956,952. 25,043,047.1
5,059,330.00
公司 82 82 8
杭州雷昂纳
5,000,000.00 5,000,000.00
公司
道明韩国公
3,378,844.00 3,378,844.00
司
巴西投资公 19,315,020.0 19,315,020.0
司 0 0
道明印度公
2,961,280.45 2,961,280.45
司
缙云道明公
5,000,000.00 5,000,000.00
司
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道明科创公 22,000,000.0 30,000,000.0
8,000,000.00
司 0 0
龙游道明公 495,017,574. 495,017,574.
司 35 35
道明新材料 46,644,426.9 46,644,426.9
公司 1 1
材料销售公 30,000,000.0 30,000,000.0
司 0 0
光电科技公 332,673,840. 332,673,840.
司 95 95
1,351,208,36 22,000,000.0 1,363,149,03 25,043,047.1
合计 5,000,000.00 5,059,330.00
9.48 0 9.48 8
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
南京迈
得特光 30,193, -322,92 29,870, 3,788,6
学有限 800.00 9.95 870.05 83.64
公司
30,193, -322,92 29,870, 3,788,6
小计
800.00 9.95 870.05 83.64
二、联营企业
北京阳
光天域 15,887, -228,99 15,658, 14,174,
科技有 492.84 0.31 502.53 589.55
限公司
杭州黑
钻科技 3,385,7 1,500,0 -177,37 4,708,4
有限公 82.81 00.00 4.37 08.44
司
19,273, 1,500,0 -406,36 20,366, 14,174,
小计
275.65 00.00 4.68 910.97 589.55
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股票代码 002632
49,467, 1,500,0 -729,29 50,237, 17,963,
合计
075.65 00.00 4.63 781.02 273.19
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 421,094,630.37 374,448,051.15 352,635,236.88 308,746,452.18
其他业务 23,636,038.80 22,371,754.82 21,749,165.76 19,706,855.56
合计 444,730,669.17 396,819,805.97 374,384,402.64 328,453,307.74
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -729,294.63 -1,027,404.57
处置长期股权投资产生的投资收益 -315,687.96
处置交易性金融资产取得的投资收益 -4,108,300.00 1,676,784.84
可供出售金融资产在持有期间的投资收
357,407.00
益
合计 -5,153,282.59 1,006,787.27
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务 主要系社保补助返还以及递延收益本
6,808,748.60
密切相关，按照国家统一标准定额或定 期摊销
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量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
主要系外汇衍生产品公允价值变化及
融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,617,754.90
本期履约所致
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 主要系诉讼结案预计负债转回以及本
2,835,456.95
出 期收到赔偿款所致
减：所得税影响额 2,122,003.13
少数股东权益影响额 -491.81
合计 9,140,449.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
4.67% 0.15 0.15
润
扣除非经常性损益后归属于公
4.23% 0.14 0.14
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
道明光学股份有限公司
2019 年 8 月 22 日
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