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公司公告

安洁科技:安信证券股份有限公司关于公司开展外汇套期保值业务的核查意见2016-06-22  

						                         安信证券股份有限公司

                   关于苏州安洁科技股份有限公司

                  开展外汇套期保值业务的核查意见
    安信证券股份有限公司(以下简称“安信证券”、“保荐机构”)作为苏州
安洁科技股份有限公司(以下简称“安洁科技”、“公司”或“发行人”)2014
年非公开发行的保荐机构,现根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等文件
的相关要求对安洁科技进行持续督导。
    安洁科技于 2016 年 6 月 20 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过了
《关于开展外汇套期保值业务的议案》,为有效防范公司经营过程中存在的汇率
风险,公司及控股子公司拟于 2016 年 6 月至 2017 年 6 月期间开展累计金额不超
过 10 亿元人民币或等值外币的外汇套期保值业务。具体情况如下:


    一、开展外汇套期保值业务的目的
    开拓海外市场是公司重要的战略方向,由于公司出口业务主要采用美元进行
结算,当汇率出现较大波动时,汇兑损益将对公司的经营业绩会造成一定影响,
公司开展的外汇套期保值业务,有利于控制汇率风险,减少汇兑损失,减少汇率
波动对公司业绩的影响。


    二、外汇套期保值业务概述
    1、主要涉及币种及业务品种:公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限
于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种有美元
等。公司进行的外汇套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇期
货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。
    2、资金规模:公司拟开展的外汇资金业务主要使用银行信用额度,不需要
缴纳保证金,到期采用本金交割或差额交割的方式。根据公司资产规模及业务需
求情况,公司2016年6月至2017年6月期间拟进行的外汇套期保值业务规模不超过
10亿元人民币或等值外币。
    3、授权及期限:鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关,公司
董事会授权公司总经理审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业
务相关合同,并由外汇套期保值业务领导小组作为日常执行机构,行使外汇套期
保值业务管理职责。授权期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效。
    4、交易对手:银行等金融机构。
    5、流动性安排:所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景,与收
付款时间相匹配,不会对公司的流动性造成影响。


    三、外汇套期保值业务的风险分析
    公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,不做投机
性、套利性的交易操作,在签订合约时严格按照公司预测付款(回款)期限和付
(回款)金额进行交易。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时,降低汇
率波动对公司的影响,但同时外汇套期保值业务也会存在一定风险:
    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行结售汇汇率报价可
能低于公司对客户(供应商)报价汇率,使公司无法按照报价汇率进行锁定,造
成汇兑损失。
    2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会
由于内控制度不完善而造成风险。
    3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收
回,会造成延期交割导致公司损失。


    四、公司采取的风险控制措施
    1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,该制度就公司外汇套期

保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信

息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,该制度符

合监管部门的有关要求,能满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是切

实有效的。

    2、财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务,所有的外汇交易行为均以

正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并
严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制

度的执行。

    3、审计部应定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈

亏情况进行审查。

    4、公司进行人民币对外汇期权业务交易必须基于公司的实际进出口业务,

其合约的外币金额不得超过进出口业务的预测量。



    五、公司独立董事意见
    公司独立董事认真审议了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,并对公司
提供的相关资料进行审核,就公司进行外汇套期保值业务发表如下意见:
    公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务来进行的,不是单
纯以盈利为目的的远期外汇交易,而是以具体经营业务为依托,以套期保值为手
段,以规避和防范汇率波动风险为目的,以保护正常经营利润为目标,具有一定
的必要性;公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,并完善了相关内控流
程,公司采取的针对性风险控制措施可行有效;同时,公司及控股子公司拟开展
的外汇套期保值业务的保证金将使用自有资金,不涉及募集资金。公司及控股子
公司开展外汇套期保值业务将遵守相关法律法规规范性文件规定以及公司相关
制度的规定。独立董事同意公司及控股子公司拟于2016年6月至2017年6月期间开
展累计金额不超过10亿元人民币或等值外币的外汇套期保值业务。


    六、监事会意见
    监事会认为:公司开展外汇套期保值业务能够锁定汇率风险,减少部分汇兑
损益,降低财务费用,使公司专注于生产经营,以降低成本及经营风险,该事项
决策和审议程序合法合规。因此,监事会同意公司拟于2016年6月至2017年6月期
间开展累计金额不超过10亿元人民币或等值外币的外汇套期保值业务。


    七、保荐机构核查意见
    经核查,保荐机构认为:公司进行外汇套期保值业务的目的是为了运用外汇
套期保值工具降低汇率风险,减少汇兑损失,具有一定的必要性和可行性。同时,
公司已根据有关法律法规的要求建立了完善的套期保值业务内控制度及有效的
风险控制措施。因此,保荐机构安信证券股份有限公司对安洁科技拟于2016年6
月至2017年6月期间开展累计金额不超过10亿元人民币或等值外币的外汇套期保
值业务无异议。
(本页无正文,为《安信证券股份有限公司关于苏州安洁科技股份有限公司开展
外汇套期保值业务的核查意见》之签章页)




    保荐代表人:
                         肖江波                       雷晓凤




                                               安信证券股份有限公司
                                                  2016年 6 月 20 日