永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
永高股份有限公司
2018 年半年度财务报告
2018 年 08 月
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：永高股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 566,445,441.21 558,258,012.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 63,559,357.41 181,002,244.39
应收账款 865,632,406.58 724,317,201.44
预付款项 130,278,919.30 115,577,357.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,473,104.76 30,567,793.31
买入返售金融资产
存货 1,026,047,426.80 783,569,129.26
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其他流动资产 15,307,835.26 13,389,506.17
流动资产合计 2,694,744,491.32 2,406,681,244.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,655,587.99 903,145.42
投资性房地产
固定资产 1,753,074,451.81 1,770,604,205.04
在建工程 51,954,066.89 61,025,294.87
工程物资
固定资产清理 180,318.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产 288,075,882.84 291,288,603.57
开发支出
商誉 46,669,275.37 46,669,275.37
长期待摊费用 8,934,668.46 9,574,668.64
递延所得税资产 48,612,482.84 45,753,892.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,210,156,734.56 2,225,819,085.05
资产总计 4,904,901,225.88 4,632,500,329.36
流动负债：
短期借款 407,917,131.64 393,128,348.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
431,224.90
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 715,436,164.59 699,703,753.46
应付账款 406,361,099.24 265,636,182.49
预收款项 194,265,142.67 179,205,977.76
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 84,877,812.15 103,714,231.97
应交税费 23,322,217.64 33,847,551.57
应付利息 548,101.74 722,836.44
应付股利 16,266,578.74
其他应付款 174,208,774.54 142,548,225.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,023,634,247.85 1,818,507,107.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 13,920,661.85
递延收益 117,537,515.67 123,595,188.72
递延所得税负债 5,678,048.50 146,091.19
其他非流动负债
非流动负债合计 137,136,226.02 123,741,279.91
负债合计 2,160,770,473.87 1,942,248,387.06
所有者权益：
股本 1,123,200,000.00 1,123,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 637,723,993.20 637,723,993.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 213,252,050.62 213,252,050.62
一般风险准备
未分配利润 769,954,708.19 716,075,898.48
归属于母公司所有者权益合计 2,744,130,752.01 2,690,251,942.30
少数股东权益
所有者权益合计 2,744,130,752.01 2,690,251,942.30
负债和所有者权益总计 4,904,901,225.88 4,632,500,329.36
法定代表人：卢震宇 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 289,534,713.98 289,540,650.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 24,120,985.61 141,653,190.83
应收账款 820,545,885.45 736,282,121.45
预付款项 63,853,171.92 72,874,316.76
应收利息 55,583.34
应收股利
其他应收款 323,443,548.89 294,715,023.31
存货 530,671,154.36 381,735,202.18
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,943,192.10
流动资产合计 2,055,168,235.65 1,916,800,505.19
非流动资产：
可供出售金融资产
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,268,490,697.96 1,251,738,255.39
投资性房地产
固定资产 892,979,795.38 915,240,512.64
在建工程 21,120,977.57 18,013,175.05
工程物资
固定资产清理 179,184.21
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,268,397.77 128,789,592.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,364,527.43 4,107,805.39
递延所得税资产 24,072,379.91 23,551,488.59
其他非流动资产
非流动资产合计 2,337,475,960.23 2,341,440,829.50
资产总计 4,392,644,195.88 4,258,241,334.69
流动负债：
短期借款 360,917,131.64 393,128,348.32
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 532,363,419.99 580,313,892.82
应付账款 285,427,938.99 185,273,688.11
预收款项 103,681,766.20 89,639,826.14
应付职工薪酬 46,440,869.61 54,583,029.03
应交税费 10,401,264.45 20,004,107.65
应付利息 384,690.64 593,037.28
应付股利 16,266,578.74
其他应付款 89,115,545.89 100,097,591.86
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 1,444,999,206.15 1,423,633,521.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 13,920,661.85
递延收益 25,520,943.76 29,041,164.01
递延所得税负债 5,536,409.07
其他非流动负债
非流动负债合计 44,978,014.68 29,041,164.01
负债合计 1,489,977,220.83 1,452,674,685.22
所有者权益：
股本 1,123,200,000.00 1,123,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 272,053,463.29 272,053,463.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 198,392,464.22 198,392,464.22
未分配利润 1,309,021,047.54 1,211,920,721.96
所有者权益合计 2,902,666,975.05 2,805,566,649.47
负债和所有者权益总计 4,392,644,195.88 4,258,241,334.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,319,365,587.66 1,961,627,505.78
其中：营业收入 2,319,365,587.66 1,961,627,505.78
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,212,394,696.36 1,898,063,875.87
其中：营业成本 1,766,120,209.32 1,526,360,701.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,486,098.41 18,597,957.63
销售费用 183,756,660.63 151,759,336.04
管理费用 221,648,743.90 200,337,309.74
财务费用 5,007,631.57 5,426,320.17
资产减值损失 17,375,352.53 -4,417,749.46
加：公允价值变动收益（损失以
-431,224.90
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-575,303.40 -141,943.17
列）
其中：对联营企业和合营企业
-627,557.43 -141,943.17
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
189,944.04
列）
其他收益 11,773,310.95
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,927,617.99 63,421,686.74
加：营业外收入 678,485.92 18,109,792.78
减：营业外支出 14,601,790.38 1,431,901.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 104,004,313.53 80,099,577.56
减：所得税费用 20,922,312.75 16,928,119.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,082,000.78 63,171,457.62
（一）持续经营净利润（净亏损以
83,082,000.78 63,171,457.62
“－”号填列）
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（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 83,082,000.78 63,171,457.62
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 83,082,000.78 63,171,457.62
归属于母公司所有者的综合收益
83,082,000.78 63,171,457.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.06
（二）稀释每股收益 0.07 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
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法定代表人：卢震宇 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,321,345,028.44 1,143,627,243.83
减：营业成本 993,179,836.45 885,519,855.86
税金及附加 9,028,498.07 9,677,539.44
销售费用 80,173,068.48 52,792,340.52
管理费用 118,539,107.14 109,475,917.61
财务费用 2,654,932.47 2,097,098.45
资产减值损失 -3,742,414.85 -2,905,131.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,382,142.57 14,858,056.83
列）
其中：对联营企业和合营企
-627,557.43 -141,943.17
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
141,794.58
填列）
其他收益 4,191,964.25
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,227,902.08 101,827,680.63
加：营业外收入 176,611.68 7,909,022.20
减：营业外支出 10,764,437.47 1,078,795.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
144,640,076.29 108,657,907.03
列）
减：所得税费用 18,336,559.64 14,291,794.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,303,516.65 94,366,112.48
（一）持续经营净利润（净亏损
126,303,516.65 94,366,112.48
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
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净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 126,303,516.65 94,366,112.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.08
（二）稀释每股收益 0.11 0.08
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,613,621,472.66 2,323,744,623.62
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,839,642.97 3,631,928.74
收到其他与经营活动有关的现金 141,116,909.99 134,008,675.72
经营活动现金流入小计 2,763,578,025.62 2,461,385,228.08
购买商品、接受劳务支付的现金 2,122,301,816.65 1,851,325,067.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
265,056,752.39 243,529,425.92
金
支付的各项税费 94,362,323.32 94,801,904.96
支付其他与经营活动有关的现金 215,909,822.82 170,421,933.11
经营活动现金流出小计 2,697,630,715.18 2,360,078,331.41
经营活动产生的现金流量净额 65,947,310.44 101,306,896.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 -98,289.57
处置固定资产、无形资产和其他
1,221,104.15 361,902.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,122,814.58 361,902.00
购建固定资产、无形资产和其他
68,276,816.88 85,585,431.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,380,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,990,000.00
投资活动现金流出小计 80,656,816.88 88,575,431.06
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投资活动产生的现金流量净额 -79,534,002.30 -88,213,529.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 318,783,614.08 198,171,220.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 318,783,614.08 198,171,220.64
偿还债务支付的现金 310,774,643.10 238,385,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,640,565.76 49,412,435.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 331,415,208.86 287,797,435.31
筹资活动产生的现金流量净额 -12,631,594.78 -89,626,214.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
171,013.29 241,477.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,047,273.35 -76,291,369.32
加：期初现金及现金等价物余额 355,464,828.10 327,067,204.88
六、期末现金及现金等价物余额 329,417,554.75 250,775,835.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,535,270,469.70 1,359,633,382.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 62,658,982.51 48,228,767.17
经营活动现金流入小计 1,597,929,452.21 1,407,862,150.03
购买商品、接受劳务支付的现金 1,196,505,440.70 1,092,967,259.05
支付给职工以及为职工支付的现
140,495,603.11 121,919,620.74
金
支付的各项税费 53,489,667.36 54,613,991.93
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支付其他与经营活动有关的现金 84,395,407.09 64,553,594.19
经营活动现金流出小计 1,474,886,118.26 1,334,054,465.91
经营活动产生的现金流量净额 123,043,333.95 73,807,684.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 30,009,700.00 15,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
363,550.00 286,762.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,731,997.91 84,000,000.00
投资活动现金流入小计 61,105,247.91 99,286,762.00
购建固定资产、无形资产和其他
33,071,106.12 47,154,001.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,380,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 63,000,000.00 56,000,000.00
投资活动现金流出小计 113,451,106.12 103,154,001.09
投资活动产生的现金流量净额 -52,345,858.21 -3,867,239.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 271,783,614.08 198,171,220.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,700,000.00 8,000,000.00
筹资活动现金流入小计 291,483,614.08 206,171,220.64
偿还债务支付的现金 310,774,643.10 231,385,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,769,857.41 47,321,172.81
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 22,805,642.46 8,000,000.00
筹资活动现金流出小计 351,350,142.97 286,706,172.81
筹资活动产生的现金流量净额 -59,866,528.89 -80,534,952.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
221,219.23 260,569.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,052,166.08 -10,333,937.84
加：期初现金及现金等价物余额 151,347,083.28 80,241,052.29
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六、期末现金及现金等价物余额 162,399,249.36 69,907,114.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,123, 2,690,2
637,723 213,252 716,075
一、上年期末余额 200,00 51,942.
,993.20 ,050.62 ,898.48
0.00 30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,123, 2,690,2
637,723 213,252 716,075
二、本年期初余额 200,00 51,942.
,993.20 ,050.62 ,898.48
0.00 30
三、本期增减变动
53,878, 53,878,
金额（减少以“－”
809.71 809.71
号填列）
（一）综合收益总 83,082, 83,082,
额 000.78 000.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
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-29,203, -29,203,
（三）利润分配
191.07 191.07
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,203, -29,203,
股东）的分配 191.07 191.07
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,123, 2,744,1
637,723 213,252 769,954
四、本期期末余额 200,00 30,752.
,993.20 ,050.62 ,708.19
0.00 01
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
864,00 2,540,7
724,123 191,625 761,047
一、上年期末余额 0,000. 97,639.
,993.20 ,844.52 ,801.83
00 55
加：会计政策
变更
前期差
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
错更正
同一控
制下企业合并
其他
864,00 2,540,7
724,123 191,625 761,047
二、本年期初余额 0,000. 97,639.
,993.20 ,844.52 ,801.83
00 55
三、本期增减变动 259,20
-86,400, 21,626, -44,971, 149,454
金额（减少以“－” 0,000.
000.00 206.10 903.35 ,302.75
号填列） 00
（一）综合收益总 192,654 192,654
额 ,302.75 ,302.75
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
172,80 -237,62
21,626, -43,200,
（三）利润分配 0,000. 6,206.1
206.10 000.00
00 0
21,626, -21,626,
1．提取盈余公积
206.10 206.10
2．提取一般风险
准备
172,80 -216,00
3．对所有者（或 -43,200,
0,000. 0,000.0
股东）的分配 000.00
00 0
4．其他
86,400
（四）所有者权益 -86,400,
,000.0
内部结转 000.00
0
86,400
1．资本公积转增 -86,400,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,123, 2,690,2
637,723 213,252 716,075
四、本期期末余额 200,00 51,942.
,993.20 ,050.62 ,898.48
0.00 30
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,211,9
1,123,20 272,053,4 198,392,4 2,805,566
一、上年期末余额 20,721.
0,000.00 63.29 64.22 ,649.47
96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,211,9
1,123,20 272,053,4 198,392,4 2,805,566
二、本年期初余额 20,721.
0,000.00 63.29 64.22 ,649.47
96
三、本期增减变动
97,100, 97,100,32
金额（减少以“－”
325.58 5.58
号填列）
（一）综合收益总 126,303 126,303,5
额 ,516.65 16.65
（二）所有者投入
和减少资本
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-29,203, -29,203,1
（三）利润分配
191.07 91.07
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -29,203, -29,203,1
股东）的分配 191.07 91.07
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,309,0
1,123,20 272,053,4 198,392,4 2,902,666
四、本期期末余额 21,047.
0,000.00 63.29 64.22 ,975.05
54
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
864,000, 358,453,4 176,766,2 1,198,0 2,597,316
一、上年期末余额
000.00 63.29 58.12 96,322. ,044.35
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,198,0
864,000, 358,453,4 176,766,2 2,597,316
二、本年期初余额 96,322.
000.00 63.29 58.12 ,044.35
94
三、本期增减变动
259,200, -86,400,0 21,626,20 13,824, 208,250,6
金额（减少以“－”
000.00 00.00 6.10 399.02 05.12
号填列）
（一）综合收益总 216,262 216,262,0
额 ,061.02 61.02
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-237,62
172,800, 21,626,20 -43,200,0
（三）利润分配 6,206.1
000.00 6.10 00.00
0
21,626,20 -21,626,
1．提取盈余公积
6.10 206.10
-216,00
2．对所有者（或 172,800, -43,200,0
0,000.0
股东）的分配 000.00 00.00
0
3．其他
（四）所有者权益 86,400,0 -86,400,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 86,400,0 -86,400,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
35,188, 35,188,54
（六）其他
544.10 4.10
1,211,9
1,123,20 272,053,4 198,392,4 2,805,566
四、本期期末余额 20,721.
0,000.00 63.29 64.22 ,649.47
96
三、公司基本情况
永高股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，由张建均、卢彩芬等
发起设立，于1993年3月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统
一 社 会 信 用 代 码 为 91330000610003372E 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 1,123,200,000.00 元 ， 股 份 总 数
1,123,200,000.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股228,101,958.50股；无限售条件
的流通股份A股895,098,041.50股。公司股票已于2011年12月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子接头、塑料异型材、
塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧
固件、逆变器，铜制品，铁法兰、PPR剪刀、PPR熔接器的销售；各种管道施工设计、安装，货物与技术
进出口，实业投资。主要产品或提供的劳务：塑料建材。
本财务报表业经公司2018年8月22日第四届董事会第十二次会议批准对外报出。
本公司将上海公元建材发展有限公司(以下简称上海公元公司)、广东永高塑业发展有限公司(以下简称
广东永高公司)、深圳市永高塑业发展有限公司(以下简称深圳永高公司)、天津永高塑业发展有限公司(以下
简称天津永高公司)、台州市黄岩精杰塑业发展有限公司(以下简称黄岩精杰公司)、重庆永高塑业发展有限
公司(以下简称重庆永高公司)、安徽永高塑业发展有限公司(以下简称安徽永高公司)、安徽公元科技发展有
限公司(以下简称安徽公元公司)、上海永高管道销售有限公司(以下简称上海管道销售公司)、永高(上海)国
际贸易有限公司(以下简称上海贸易公司)、浙江公元电器有限公司（以下简称公元电器公司）、浙江公元
太阳能科技有限公司（以下简称公元太阳能公司）12家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报
表附注在其他主体中的权益之说明。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
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公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
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易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事
项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
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融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
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(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1)个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
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计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之
前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
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15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机械设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件及其他 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的
金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
(2) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售PVC-U管材管件、PPR管材管件、PE管材管件、太阳能背包和组件等产品。内销产品收入
确认需满足：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认需满足：
根据合同约定将产品报关，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利
益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
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成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
26、其他重要的会计政策和会计估计
无
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 1-4 月 17%，5 月开始 16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上海公元公司 15%
重庆永高公司 15%
安徽永高公司 15%
广东永高公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 2015年9月17日，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局向本
公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GF201533000793)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和
国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2015年至2017年本公司减按15%的优惠税率计
缴企业所得税，本期正在申请高新技术企业认定，暂按15%计缴企业所得税。
2. 2017年11月23日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务
局向上海公元公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201731002450),证书有效期为3年。根据《中
华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2017年至2019年上海公元公司减按
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15%的优惠税率计缴企业所得税。
3. 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58号）和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012
年第12号）的有关规定，重庆永高公司符合西部大开发减按15%企业所得税率征税的政策，重庆市永川区
国家税务局已予以登记备案。
4. 2015年6 月19日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局向
安徽永高公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201534000085)，证书有效期为3年。根据《中华
人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2015年至2017年安徽永高公司减按15%
的优惠税率计缴企业所得税，本期正在申请高新技术企业认定，暂按15%计缴企业所得税。
5. 2015年10月10日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局向
广东永高公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201544000902)，证书有效期为3年。根据《中华
人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2015年至2017年广东永高公司减按15%
的优惠税率计缴企业所得税，本期正在申请高新技术企业认定，暂按15%计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,793,555.13 2,009,264.16
银行存款 327,618,999.62 352,161,632.74
其他货币资金 237,032,886.46 204,087,115.29
合计 566,445,441.21 558,258,012.19
其他说明
期 末 其 他 货 币 资 金 中 包 含 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 余 额 194,654,318.67 元 ， 信 用 证 保 证 金 余 额
35,082,405.13元，保函保证金余额 7,291,162.66元，使用受限。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 14,202,712.20 16,589,689.17
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商业承兑票据 49,356,645.21 164,412,555.22
合计 63,559,357.41 181,002,244.39
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 101,817,244.78
合计 101,817,244.78
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
966,422, 101,507, 864,915,4 808,731 84,950,05 723,781,93
合计提坏账准备的 99.85% 10.50% 99.87% 10.50%
563.06 106.67 56.39 ,989.79 7.77 2.02
应收账款
单项金额不重大但
1,433,90 716,950. 716,950.1 1,070,5 535,269.4
单独计提坏账准备 0.15% 50.00% 0.13% 50.00% 535,269.42
0.39 20 9 38.84 2
的应收账款
967,856, 102,224, 865,632,4 809,802 85,485,32 724,317,20
合计 100.00% 10.49% 100.00% 10.56%
463.45 056.87 06.58 ,528.63 7.19 1.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 774,566,863.33 38,728,343.16 5.00%
1至2年 124,895,514.64 18,734,327.20 15.00%
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2至3年 38,192,914.63 15,277,165.85 40.00%
3 年以上 28,767,270.46 28,767,270.46 100.00%
合计 966,422,563.06 101,507,106.67 10.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额16,723,367.80元；本期收回或转回坏账准备金额15,661.60,元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销应收账款 299.72
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
长沙睿盟电力设备 经营管理层逐级审
货款 299.72 无法收回 否
有限公司 批
合计 -- 299.72 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为206,217,184.47元，占应收账款期末余额合计数的比例为21.31%，
相应计提的坏账准备合计数为10,310,859.23元。
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 123,894,023.50 95.10% 109,488,895.20 94.73%
1至2年 2,939,279.96 2.26% 3,732,482.29 3.23%
2至3年 847,659.00 0.65% 221,630.10 0.19%
3 年以上 2,597,956.84 1.99% 2,134,349.96 1.85%
合计 130,278,919.30 -- 115,577,357.55 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
广州杰熙投资咨询有限公司 2,355,775.00 预付与土地产权相关的咨询服务费，服务未完成。
上海市康桥镇人民政府 2,000,000.00 预付土地定金，政府拆迁工作尚未完成
小 计 4,355,775.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位名称 账面余额 占预付账款余额的比例（%）
1 新疆中泰化学股份有限公司 46,761,654.67 35.89
2 内蒙古乌海化工有限公司 24,060,969.88 18.47
3 内蒙古中谷矿业有限责任公司 18,912,156.89 14.52
中国石油天然气股份有限公司华南化工销
4 2,544,000.00 1.95
售分公司
5 广州杰熙投资咨询有限公司 2,355,775.00 1.81
合 计 94,634,556.44 72.64
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
49,679,6 22,206,5 27,473,10 49,457, 18,889,64 30,567,793.
合计提坏账准备的 100.00% 44.70% 100.00% 38.19%
74.75 69.99 4.76 440.37 7.06 31
其他应收款
49,679,6 22,206,5 27,473,10 49,457, 18,889,64 30,567,793.
合计 100.00% 44.70% 100.00% 38.19%
74.75 69.99 4.76 440.37 7.06 31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,733,613.10 736,680.67 5.00%
1至2年 10,240,704.46 1,536,105.67 15.00%
2至3年 7,952,622.55 3,181,049.02 40.00%
3 年以上 16,752,734.64 16,752,734.64 100.00%
合计 49,679,674.75 22,206,569.99 44.70%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,416,922.93元；本期收回或转回坏账准备金额100,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 42,605,086.71 41,424,884.08
应收暂付款 5,814,172.35 6,919,524.50
备用金 1,169,071.72 1,017,081.72
其他 91,343.97 95,950.07
合计 49,679,674.75 49,457,440.37
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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浙江省黄岩经济开发
保证金 3,970,340.00 3 年以上 7.99% 3,970,340.00
区管理委员会
三门县农村生活污水
治理工作领导小组办 保证金 1,550,000.00 2-3 年 3.12% 620,000.00
公室
三门县农村生活污水
治理工作领导小组办 保证金 1,550,000.00 3 年以上 3.12% 1,550,000.00
公室
中共仙居县委仙居县
人民政府农村工作办 保证金 3,000,000.00 2-3 年 6.04% 1,200,000.00
公室
乐清市机关会计核算
中心基建户-市区及
保证金 2,482,575.00 1 年以内 5.00% 124,128.75
柳白片污水二三级管
网工程
温州市瓯海区溫瑞塘
保证金 2,426,706.02 2-3 年 4.88% 970,682.41
河保护管理委员会
合计 -- 14,979,621.02 -- 30.15% 8,435,151.16
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 483,486,052.10 2,555,528.40 480,930,523.70 338,774,690.13 2,363,866.26 336,410,823.87
在产品 50,577,643.51 368,008.20 50,209,635.31 39,967,800.00 429,698.90 39,538,101.10
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
库存商品 416,654,931.85 5,170,414.96 411,484,516.89 382,639,493.90 1,882,310.07 380,757,183.83
在途物资 6,655,334.03 6,655,334.03 5,305,375.15 5,305,375.15
发出商品 73,698,554.57 73,698,554.57 20,471,423.77 20,471,423.77
委托加工物资 3,068,862.30 3,068,862.30 1,086,221.54 1,086,221.54
合计 1,034,141,378.36 8,093,951.56 1,026,047,426.80 788,245,004.49 4,675,875.23 783,569,129.26
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,363,866.26 191,662.14 0.00 0.00 0.00 2,555,528.40
在产品 429,698.90 -61,690.70 0.00 0.00 0.00 368,008.20
库存商品 1,882,310.07 3,288,104.89 0.00 0.00 0.00 5,170,414.96
合计 4,675,875.23 3,418,076.33 0.00 0.00 0.00 8,093,951.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 8,674,955.21 5,917,264.50
预缴税金 445,649.84 1,285,011.46
长摊预付土地款转入 6,187,230.21 6,187,230.21
合计 15,307,835.26 13,389,506.17
其他说明：
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9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
被投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯特
903,145.4 500,000.0 -446,064. 957,080.6
智慧管网股
2 0 80 2
份有限公司
台州公元智
11,880,00 -181,492. 11,698,50
能装备有限
0.00 63 7.37
公司
903,145.4 12,380,00 -627,557. 12,655,58
小计
2 0.00 43 7.99
903,145.4 12,380,00 -627,557. 12,655,58
合计
2 0.00 43 7.99
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,384,318,620.74 1,102,988,110.53 26,487,231.81 322,054,722.28 2,835,848,685.36
2.本期增加金额 33,292,506.52 57,685,416.48 0.00 14,873,578.97 105,851,501.97
（1）购置 4,260,685.61 55,652,251.04 0.00 12,557,569.73 72,470,506.38
（2）在建工程
29,031,820.91 2,033,165.44 0.00 2,316,009.24 33,380,995.59
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 16,168,533.11 20,007,962.08 1,043,077.50 3,891,479.28 41,111,051.97
（1）处置或报 15,869,901.11 19,669,677.37 1,043,077.50 3,741,923.64 40,324,579.62
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废
（2）其他 298,632.00 338,284.71 0.00 149,555.64 786,472.35
4.期末余额 1,401,442,594.15 1,140,665,564.93 25,444,154.31 333,036,821.97 2,900,589,135.36
二、累计折旧
1.期初余额 312,780,888.97 527,522,807.97 19,027,637.31 200,789,350.80 1,060,120,685.05
2.本期增加金额 34,809,664.74 43,501,865.51 1,320,622.53 22,374,596.52 102,006,749.30
（1）计提 34,809,664.74 43,501,865.51 1,320,622.53 22,374,596.52 102,006,749.30
3.本期减少金额 5,436,600.81 9,832,215.84 990,258.47 3,308,337.54 19,567,412.66
（1）处置或报
5,433,773.94 9,564,357.17 990,258.47 3,198,863.38 19,187,252.96
废
（2）其他 2,826.87 267,858.67 0.00 109,474.16 380,159.70
4.期末余额 342,153,952.90 561,192,457.64 19,358,001.37 219,855,609.78 1,142,560,021.69
三、减值准备
1.期初余额 238,831.45 1,778,995.50 57,483.77 3,048,484.55 5,123,795.27
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 0.00 165,638.90 0.00 3,494.51 169,133.41
（1）处置或报
0.00 165,638.90 0.00 3,494.51 169,133.41
废
4.期末余额 238,831.45 1,613,356.60 57,483.77 3,044,990.04 4,954,661.86
四、账面价值
1.期末账面价值 1,059,049,809.80 577,859,750.69 6,028,669.17 110,136,222.15 1,753,074,451.81
2.期初账面价值 1,071,298,900.32 573,686,307.06 7,402,110.73 118,216,886.93 1,770,604,205.04
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
本部车间八 4,533,779.43 产权证书正在办理当中
本部车间九 30,269,445.10 产权证书正在办理当中
本部车间十 40,780,556.17 产权证书正在办理当中
本部车间十一 25,351,817.81 产权证书正在办理当中
本部水泵房 02 1,337,430.69 产权证书正在办理当中
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
本部配电房 03 1,261,808.78 产权证书正在办理当中
本部水泵房 03 1,435,349.84 产权证书正在办理当中
本部模具车间 3,765,560.77 产权证书正在办理当中
研究院大楼 12,352,240.20 产权证书正在办理当中
本部 35KV 变电所 3,780,697.69 产权证书正在办理当中
小 计 124,868,686.48
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上辇、道头 5 万
吨塑料管道基建 13,509,037.85 13,509,037.85 4,709,988.61 4,709,988.61
工程
重庆永高基建工
13,740,035.96 13,740,035.96 35,232,708.20 35,232,708.20
程二期
重庆永高三期工
1,294,263.31 1,294,263.31 1,287,465.27 1,287,465.27
程土地平整
太阳能工程 938,030.45 938,030.45
天津永高二期堆
4,014,759.03 4,014,759.03
场
在安装设备及其
18,457,940.29 18,457,940.29 19,795,132.79 19,795,132.79
他
合计 51,954,066.89 51,954,066.89 61,025,294.87 61,025,294.87
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
上辇、道
139,600, 4,709,98 8,799,04 13,509,0
头 5 万吨 131.30% 99 其他
000.00 8.61 9.24 37.85
塑料管
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道基建
工程
重庆永
高基建 81,800,0 35,232,7 7,539,14 29,031,8 13,740,0
0.00 86.72% 98 其他
工程二 00.00 08.20 8.67 20.91 35.96
期
221,400, 39,942,6 16,338,1 29,031,8 27,249,0
合计 0.00 -- -- --
000.00 96.81 97.91 20.91 73.81
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
12、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 180,318.36
合计 180,318.36
其他说明：
14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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15、油气资产
□ 适用 √ 不适用
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
企业管理软
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标注册费 特许使用权 商标使用权 合计
件
一、账面原值
1.期初 343,418,109. 13,964,625.6 357,955,140.
277,342.11 83,730.00 211,333.00
余额 50 4 25
2.本期
292,453.72 784,191.98 0.00 0.00 0.00 1,076,645.70
增加金额
（1）
292,453.72 784,191.98 0.00 0.00 0.00 1,076,645.70
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 343,710,563. 14,748,817.6 359,031,785.
277,342.11 83,730.00 211,333.00
余额 22 2 95
二、累计摊销
1.期初 57,118,835.3 66,666,536.6
9,033,999.68 253,860.69 83,730.00 176,110.96
余额 5 8
2.本期
3,507,146.66 773,414.22 0.00 0.00 8,805.55 4,289,366.43
增加金额
（1）
3,507,146.66 773,414.22 0.00 0.00 8,805.55 4,289,366.43
计提
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3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 60,625,982.0 70,955,903.1
9,807,413.90 253,860.69 83,730.00 184,916.51
余额 1 1
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 283,084,581. 288,075,882.
4,941,403.72 23,481.42 0.00 26,416.49
账面价值 21 84
2.期初 286,299,274. 291,288,603.
4,930,625.96 23,481.42 0.00 35,222.04
账面价值 15 57
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
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17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
安徽永高公司 46,669,275.37 46,669,275.37
合计 46,669,275.37 46,669,275.37
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
广州临时车间及配
3,905,914.79 1,010,702.32 906,663.72 0.00 4,009,953.39
套设施
双浦停车场 3,987,905.56 0.00 727,145.93 0.00 3,260,759.63
天津厂区绿化费用 186,034.15 0.00 40,345.80 0.00 145,688.35
排污许可费 748,606.91 140,200.00 167,153.00 167,100.00 554,553.91
场地租赁、平整费、
165,394.72 0.00 165,394.72 0.00 0.00
容量费
其他 580,812.51 567,152.18 184,251.51 0.00 963,713.18
合计 9,574,668.64 1,718,054.50 2,190,954.68 167,100.00 8,934,668.46
其他说明
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19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 97,527,924.66 15,499,588.30 104,872,263.56 15,801,349.60
内部交易未实现利润 19,047,481.97 3,621,823.82 12,187,139.84 2,227,142.40
应付未付费用 85,370,352.81 13,858,906.34 71,605,540.27 11,522,568.49
递延收益 88,110,517.54 15,632,164.38 80,155,565.44 16,202,831.65
合计 290,056,276.98 48,612,482.84 268,820,509.11 45,753,892.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
125,809.70 31,452.42 143,616.72 35,904.18
产评估增值
固定资产加速折旧 37,643,973.87 5,646,596.08 734,580.05 110,187.01
合计 37,769,783.57 5,678,048.50 878,196.77 146,091.19
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 48,612,482.84 45,753,892.14
递延所得税负债 5,678,048.50 146,091.19
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 252,828,050.31 269,821,725.12
资产减值准备 30,190,196.72 17,953,041.99
递延收益 29,426,998.13 43,439,623.28
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合计 312,445,245.16 331,214,390.39
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 40,127,420.94
2019 年 56,708,032.08 56,708,032.08
2020 年 56,883,768.21 56,883,768.21
2021 年 55,400,662.28 55,400,662.28
2022 年 60,701,841.61 60,701,841.61
2023 年 23,133,746.13
合计 252,828,050.31 269,821,725.12 --
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 111,000,000.00 211,895,730.24
信用借款 140,858,204.67
抵押及保证借款 156,058,926.97 181,232,618.08
合计 407,917,131.64 393,128,348.32
短期借款分类的说明：
21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
431,224.90
期损益的金融负债
合计 431,224.90
其他说明：
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22、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 715,436,164.59 699,703,753.46
合计 715,436,164.59 699,703,753.46
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 309,073,438.75 173,098,640.33
设备款 11,720,663.05 8,066,223.05
工程款 8,911,109.78 1,595,446.62
运费及配送费 70,053,528.59 56,109,734.08
其他 6,602,359.07 26,766,138.41
合计 406,361,099.24 265,636,182.49
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 194,265,142.67 179,205,977.76
合计 194,265,142.67 179,205,977.76
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
台州市黄岩城市河道整治开发有限公司 1,697,674.92 工程尚未结束
乐雷 1,365,726.75 款项尚未结算
合计 3,063,401.67 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 103,849,086.49 243,448,728.93 262,275,951.83 85,021,863.59
二、离职后福利-设定提
-134,854.52 21,882,904.49 21,892,101.41 -144,051.44
存计划
合计 103,714,231.97 265,331,633.42 284,168,053.24 84,877,812.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
85,091,089.80 210,587,294.37 231,936,821.85 63,741,562.32
补贴
2、职工福利费 0.00 13,966,741.18 13,966,741.18 0.00
3、社会保险费 128,835.31 9,697,779.29 9,678,979.65 147,634.95
其中：医疗保险费 95,121.08 7,928,861.37 7,910,386.05 113,596.40
工伤保险费 27,236.56 1,266,218.83 1,263,434.53 30,020.86
生育保险费 6,477.67 502,699.09 505,159.07 4,017.69
4、住房公积金 -410,252.31 5,305,520.70 5,350,068.20 -454,799.81
5、工会经费和职工教育 19,039,413.69 3,891,393.39 1,343,340.95 21,587,466.13
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经费
合计 103,849,086.49 243,448,728.93 262,275,951.83 85,021,863.59
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -133,259.28 21,059,657.34 21,069,235.80 -142,837.74
2、失业保险费 -1,595.24 823,247.15 822,865.61 -1,213.70
合计 -134,854.52 21,882,904.49 21,892,101.41 -144,051.44
其他说明：
27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,231,640.72 17,071,883.25
企业所得税 9,181,424.87 7,704,285.64
城市维护建设税 779,701.46 1,176,670.47
代扣代缴个人所得税 769,302.62 646,446.39
房产税 3,612,607.80 3,759,422.94
土地使用税 1,813,860.80 2,207,360.30
教育费附加 417,095.91 636,368.44
地方教育附加 278,063.93 424,270.89
水利建设专项资金 43,161.66 83.44
印花税 180,955.88 176,433.94
河道税 0.00 37,224.87
其他 14,401.99 7,101.00
合计 23,322,217.64 33,847,551.57
其他说明：
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 548,101.74 722,836.44
合计 548,101.74 722,836.44
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重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,266,578.74
合计 16,266,578.74
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 111,288,008.64 92,108,333.08
应付暂收款 62,920,765.90 46,281,752.87
其他 0.00 4,158,139.19
合计 174,208,774.54 142,548,225.14
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
林大聪 1,412,414.85 货款保证金
季祖丰 1,840,000.00 货款保证金
阮先素 2,878,681.09 货款保证金
刘福波 3,368,287.00 货款保证金
张朝勇 2,320,000.00 货款保证金
张毅 1,256,290.00 货款保证金
任必胜 1,210,937.01 货款保证金
合计 14,286,609.95 --
其他说明
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31、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 13,920,661.85
合计 13,920,661.85 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
32、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关/收益相
政府补助 123,595,188.72 500,000.00 6,557,673.05 117,537,515.67
关的政府补助
合计 123,595,188.72 500,000.00 6,557,673.05 117,537,515.67 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
塑料管道技术改
12,615,218.3 11,137,613.2
造投资项目补助 1,477,605.08 与资产相关
7 9
资金
氯化聚氯乙烯
(CPVC)管材管件
269,500.16 24,499.96 245,000.20 与资产相关
生产线项目补助
资金
PPR 抗菌管材管
件生产线技术项 635,250.00 49,500.00 585,750.00 与资产相关
目
浙财企 2014-196
号“三名”企业综 7,954,423.34 955,771.98 6,998,651.36 与资产相关
合试点财政补助
2013 年省战略性
新兴产业专项装 200,114.58 22,816.26 177,298.32 与资产相关
备制造业补助
2015 年省级工业
与信息化发展财 1,060,543.41 171,979.98 888,563.43 与资产相关
政补助
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基于物联网的数
字化车间技术改 540,750.00 31,500.00 509,250.00 与资产相关
造项目
年产 1 万吨 PE 燃
气管道生产线技 1,622,250.00 94,500.00 1,527,750.00 与资产相关
改项目
台州市黄岩区
2016 年度区经济 3,391,500.00 178,500.00 3,213,000.00 与收益相关
转型升级补助
高精度自动控制
球阀系统的研究 751,614.15 710,890.54 40,723.61 与收益相关
与应用政府补贴
pe-rt II 预制直埋
保温管的开发政 500,000.00 302,656.45 197,343.55 与收益相关
府补贴
12,897,644.6 12,740,035.9
七通一平补偿款 157,608.72 与资产相关
8 6
大口径钢带增强
12,221,749.9 11,433,249.9
聚乙烯螺旋波纹 788,500.02 与资产相关
5 3
管技术改造项目
安徽永高公租房
1,039,126.71 63,619.98 975,506.73 与资产相关
补贴
安徽公元三通一
5,078,072.75 70,343.52 5,007,729.23 与资产相关
平扶持金
高性能钢带管和
克拉管生产线升 800,012.53 75,000.00 725,012.53 与资产相关
级改造项目
项目建设补偿资 33,060,554.6 32,669,661.0
390,893.64 与资产相关
金 4 0
重庆永高城市建 13,890,751.9 13,456,666.0
434,085.96 与资产相关
设配套费 9 3
重庆永高产业发 10,403,230.0 10,288,361.8
114,868.20 与资产相关
展资金 6 6
重庆永高技术补
5,162,881.40 442,532.76 4,720,348.64 与资产相关
贴
123,595,188. 117,537,515.
合计 500,000.00 6,557,673.05 --
72 67
其他说明：
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33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,123,200,000. 1,123,200,000.
股份总数
00 00
其他说明：
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 637,223,993.20 637,223,993.20
其他资本公积 500,000.00 500,000.00
合计 637,723,993.20 637,723,993.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 213,252,050.62 213,252,050.62
合计 213,252,050.62 213,252,050.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 716,075,898.48 761,047,801.83
调整后期初未分配利润 716,075,898.48 761,047,801.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润 83,082,000.78 63,171,457.62
应付普通股股利 29,203,191.07 43,200,000.00
转作股本的普通股股利 172,800,000.00
期末未分配利润 769,954,708.19 608,219,259.45
调整期初未分配利润明细：
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,311,237,008.49 1,761,223,001.70 1,953,723,093.80 1,519,654,560.62
其他业务 8,128,579.17 4,897,207.62 7,904,411.98 6,706,141.13
合计 2,319,365,587.66 1,766,120,209.32 1,961,627,505.78 1,526,360,701.75
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,659,286.92 3,901,202.69
教育费附加 2,163,594.21 1,844,769.32
房产税 5,364,327.62 5,053,513.43
土地使用税 3,798,642.36 5,721,564.94
印花税 1,025,715.32 813,543.09
地方教育附加及其他 1,442,374.30 1,229,886.25
车船税 32,146.40 33,477.91
环境保护税 11.28
合计 18,486,098.41 18,597,957.63
其他说明：
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 34,622,101.26 29,199,358.01
折旧费 588,518.41 719,273.90
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办公费 2,014,319.24 2,977,329.40
运输费 66,061,154.13 47,606,663.13
配送服务费 37,099,363.03 43,005,075.67
展览费 2,258,694.82 1,827,812.85
广告及业务宣传费 9,177,062.64 10,043,354.22
邮寄费 583,328.82 461,486.52
差旅费 10,654,150.61 5,803,445.94
保险费 1,475,597.46 1,168,781.62
其他 19,222,370.21 8,946,754.78
合计 183,756,660.63 151,759,336.04
其他说明：
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 70,515,556.19 72,154,586.55
研究开发费 73,114,017.26 58,280,524.25
业务招待费 6,488,609.02 3,857,319.39
折旧费 26,633,071.63 26,553,177.53
办公费 8,166,811.75 8,935,308.84
税金 678,965.94
摊销费 5,626,854.89 6,353,750.63
劳动保险费 5,206,379.57 5,941,188.51
修理费 6,217,690.00 2,593,237.96
差旅费及会议费 897,521.54 1,434,615.98
工会及教育经费 3,123,101.56 2,549,593.92
水电费 2,390,599.10 2,634,587.65
中介机构费用 1,233,208.99 1,116,648.11
劳动保护费 2,627,876.00 586,622.88
财产保险费 1,158,034.45 1,100,498.02
咨询及顾问费 1,191,715.75 1,230,473.52
其他 7,057,696.20 4,336,210.06
合计 221,648,743.90 200,337,309.74
其他说明：
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41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,368,785.90 5,697,806.68
利息收入 -4,384,092.82 -2,815,825.44
手续费 3,238,982.20 2,722,632.74
汇兑损益 -2,212,692.86 -178,293.81
其他 -3,350.85
合计 5,007,631.57 5,426,320.17
其他说明：
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,908,835.08 -1,582,091.07
二、存货跌价损失 3,635,650.86 -2,502,175.31
七、固定资产减值损失 -169,133.41 -333,483.08
合计 17,375,352.53 -4,417,749.46
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-431,224.90
益的金融负债
合计 -431,224.90
其他说明：
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -627,557.43 -141,943.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 52,254.03
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金融资产在持有期间的投资收益
合计 -575,303.40 -141,943.17
其他说明：
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 189,944.04
46、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,773,310.95
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 13,984,884.63
非流动资产报废利得合计 3,984.92 3,984.92
其中：固定资产报废利得 3,984.92 3,984.92
非流动资产处置利得合计 3,593,311.31
其中：固定资产处置利得 3,593,311.31
无法支付款项 458,981.60 329,649.40 458,981.60
其他 215,519.40 201,947.44 215,519.40
合计 678,485.92 18,109,792.78 678,485.92
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
48、营业外支出
单位： 元
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 96,977.62 123,527.33 96,977.62
非流动资产报废损失合计 13,422,325.99 13,422,325.99
其中：固定资产报废损失 13,422,325.99 13,422,325.99
非流动资产处置损失合计 392,508.53
其中：固定资产处置损失 392,508.53
罚款支出 42,379.28 689,457.09 42,379.28
其他 1,040,107.49 226,409.01 1,040,107.49
合计 14,601,790.38 1,431,901.96 14,601,790.38
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,181,191.76 16,616,934.13
递延所得税费用 2,741,120.99 311,185.81
合计 20,922,312.75 16,928,119.94
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 104,004,313.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,600,647.03
子公司适用不同税率的影响 4,766,737.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,115.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -391,548.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,044,153.29
损的影响
研发费用加计扣除的影响 -2,147,792.50
所得税费用 20,922,312.75
其他说明
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50、其他综合收益
详见附注。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
初存目的为经营性活动的银行存款利息
4,384,092.82 2,815,424.39
收入
政府补助 5,030,640.88 7,467,240.26
收到各项往来款项 131,547,954.32 108,608,934.75
收到票据等保证金金额 13,866,079.96
其他 154,221.97 1,250,996.36
合计 141,116,909.99 134,008,675.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付业务差旅等销售费用 12,896,649.94 21,253,751.58
支付水电办公等管理费用 14,222,881.13 13,232,198.81
支付票据等保证金金额 47,408,749.26 20,140,979.42
支付手续费等财务费用 3,238,982.20 2,164,513.51
捐赠支出与其他 2,908,461.93 2,579,841.58
支付各项往来款项 135,234,098.36 111,050,648.21
合计 215,909,822.82 170,421,933.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 2,990,000.00
合计 2,990,000.00
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 83,082,000.78 63,171,457.62
加：资产减值准备 17,375,352.53 -4,417,749.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
102,006,749.30 93,588,730.87
物资产折旧
无形资产摊销 4,289,366.43 4,660,489.72
长期待摊费用摊销 2,190,954.68 2,150,317.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-189,944.04 -3,200,802.78
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,418,341.07
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 431,224.90
财务费用（收益以“－”号填列） 8,368,785.90 5,697,806.68
投资损失（收益以“－”号填列） 575,303.40 141,943.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,858,590.70 41,136.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,531,957.31 -4,451.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -246,113,948.40 -119,361,529.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-19,458,166.37 27,689,996.66
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
97,297,923.65 31,149,551.96
列）
经营活动产生的现金流量净额 65,947,310.44 101,306,896.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 329,417,554.75 250,775,835.56
减：现金的期初余额 355,464,828.10 327,067,204.88
现金及现金等价物净增加额 -26,047,273.35 -76,291,369.32
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 329,417,554.75 355,464,828.10
其中：库存现金 1,793,555.13 2,009,264.16
可随时用于支付的银行存款 327,618,999.62 352,161,632.74
可随时用于支付的其他货币资金 5,000.00 1,293,931.20
三、期末现金及现金等价物余额 329,417,554.75 355,464,828.10
其他说明：
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 237,027,886.46 保证金
固定资产 425,435,137.61 抵押借款
无形资产 460,201,949.31 抵押借款
合计 1,122,664,973.38 --
其他说明：
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,950,196.02 6.6166 19,520,266.99
欧元 996,397.50 7.6515 7,623,935.48
港币
澳元 565.00 4.8633 2,747.76
应收账款 -- --
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其中：美元 10,732,214.88 6.6166 71,010,773.00
欧元 884,745.91 7.6515 6,769,633.33
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 2,577,930.00 6.6166 17,057,131.64
应付账款
其中：美元 8,487,968.80 6.6166 56,161,494.36
欧元 18,219.50 7.6515 139,406.51
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
56、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
57、其他
政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助 单位：元
本期新增补 本期摊销列
项 目 期初余额 本期摊销 期末余额 说明
助金额 报项目
塑料管道技术改造投资项
1,942,033.13 332,920.02 1,609,113.11 其他收益 1)
目补助资金
塑料管道技术改造投资项
3,698,320.24 462,289.98 3,236,030.26 其他收益 2)
目补助资金
塑料管道技术改造投资项
3,853,230.00 398,610.00 3,454,620.00 其他收益 3)
目补助资金
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
塑料管道技术改造投资项
3,121,635.00 283,785.00 2,837,850.00 其他收益 4)
目补助资金
氯 化 聚 氯 乙 烯 (CPVC) 管
材管件生产线项目补助资 269,500.16 24,499.98 245,000.18 其他收益 5)
金
PPR抗菌管材管件生产线
635,250.00 49,500.00 585,750.00 其他收益 12)
技术项目
浙财企2014-196号“三名”
7,954,423.34 955,772.04 6,998,651.30 其他收益 13)
企业综合试点财政补助
2013年省战略性新兴产业
200,114.58 22,816.26 177,298.32 其他收益 14)
专项装备制造业补助
2015年省级工业与信息化
1,060,543.41 171,979.98 888,563.43 其他收益 16)
发展财政补助
基于物联网的数字化车间
540,750.00 31,500.00 509,250.00 其他收益 17)
技术改造项目
年产1万吨PE燃气管道生
1,622,250.00 94,500.00 1,527,750.00 其他收益 18)
产线技改项目
七通一平补偿款 12,897,644.68 157,608.72 12,740,035.96 其他收益 8)
大口径钢带增强聚乙烯螺
12,221,749.95 788,500.02 11,433,249.93 其他收益 15)
旋波纹管技术改造项目
安徽永高公租房补贴 1,039,126.71 63,619.98 975,506.73 其他收益 19)
安徽公元三通一平扶持金 5,078,072.75 70,343.52 5,007,729.23 其他收益 9)
高性能钢带管和克拉管生
800,012.53 75,000.00 725,012.53 其他收益 20）
产线升级改造项目
项目建设补偿资金 33,060,554.64 390,893.64 32,669,661.00 其他收益 6)
重庆永高城市建设配套费 13,890,751.99 434,085.96 13,456,666.03 其他收益
11)
重庆永高产业发展资金 10,403,230.06 114,868.20 10,288,361.86 其他收益
重庆永高技术补贴 5,162,881.40 442,532.76 4,720,348.64 其他收益 7)
小 计 119,452,074.57 5,365,626.06 114,086,448.51
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
单位：元
本期新增补助 本期摊销列
项 目 期初余额 本期摊销 期末余额 说明
金额 报项目
台州市黄岩区2016年度
3,391,500.00 178,500.00 3,213,000.00 其他收益 22)
区经济转型升级补助
高精度自动控制球阀系
统的研究与应用政府补 751,614.15 710,890.54 40,723.61 其他收益 23)
贴
PE-RT II 预制直埋保温
500,000.00 302,656.45 197,343.55 其他收益 24）
管的开发
小 计 4,143,114.15 500,000.00 1,192,046.99 3,451,067.16
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3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
单位：元
项 目 金额 列报项目 说明
浦东新区十三五期间安商育商扶持资金 1,580,000.00 其他收益 25）
税费返还 230,000.00 其他收益 26）
收中共安徽省组织部省115团队补助 100,000.00 其他收益 27）
报废车辆补贴款 15,000.00 其他收益 28）
深圳市经济贸易和信息化委员会两化融合
500,000.00 其他收益 29）
项目资金
广州市知识产权局专利资助 7,550.00 其他收益 30）
2017年省科技发展专项资金（企业研究开
546,500.00 其他收益 31）
发补助）
中空壁缠绕管和内肋增强聚乙烯（PE)螺旋
1,300,000.00 其他收益 32）
波纹管生产线技术改造项目
职工社保补贴 639,011.33 其他收益 33)
其他 297,576.57 其他收益
小 计 5,215,637.90
1) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企[2010]12 号)，公司
2010 年收到塑料管道技术改造投资项目补助资金 6,658,400.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销
计入其他收益 332,920.02 元。
2) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企[2011]17 号)，公司
2012 年收到塑料管道技术改造投资项目补助资金 9,245,800.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销
计入其他收益 462,289.98 元。
3) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企[2012]11 号) ，公
司 2012 年收到塑料管道技术改造投资项目补助资金 7,972,200.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊
销计入其他收益 398,610.00 元。
4) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企[2013]12 号), 公司
2013 年 7 月收到塑料管道技术改造投资项目补助资金 5,675,700.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期
摊销计入其他收益 283,785.00 元。
5) 根据台州市黄岩区财政局《关于下达 2012 年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄
财企[2013]14 号), 公司 2013 年 7 月收到新建年产 5000 吨氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项目财
政补助资金 490,000.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 24,499.98 元。
6) 2011 年天津永高公司收到天津经济技术开发区管理委员会拨付的项目建设补偿金 38,338,085.76
元，按该土地使用权剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 390,893.64 元。
7) 根据重庆市永川区财政局《关于下达重庆永高塑业发展有限公司 2013 年产业振兴和技术改造项
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
目中央基建投资预算的通知》(永财企[2013]66 号)，重庆永高公司于 2013 年 9 月收到新型环保阻燃塑
料管材项目补助资金 5,060,000.00 元，于 2014 年 12 月收到新型环保阻燃塑料管材项目补助资金
3,380,000.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 442,532.76 元。
8) 2012 年安徽永高公司收到安徽广德经济开发区管委会拨付的七通一平补助款 14,500,000.00 元，
按该相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 157,608.72 元。
9) 安徽公元公司于 2013 年、2014 年分别收到广德经济开发区开发有限公司的三通一平扶持金
4,705,600.00 元、931,500.00 元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 70,343.52 元。
10) 2013 年安徽广德佳禾公司收到退回的土地出让金 1,542,024.00 元，按相关资产剩余使用年限摊
销，本期摊销摊销计入其他收益 1,439,222.40 元。
11) 根据重庆永高公司与重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会签订的《项目投资协议书》、《项目
投资补充协议书》，重庆永高公司收到重庆市永川区兴永建设发展有限公司城市建设配套费返还
12,437,351.20 元及产业发展资金 11,360,465.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益
434,085.96 元、114,868.20 元。
12) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达 2013 年度经济转型升级
有关项目以奖代补资金的通知》（黄财企[2014]14 号），公司于 2014 年 6 月收到黄岩区会计核算中心拨
发的项目补助资金 990,000.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 49,500.00 元。
13) 根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会《浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会
关于下达省第一批“三名”培育综合试点财政补助资金的通知（浙财企[2014]196 号），公司于 2015 年 1
月收到台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金 5,000,000.00 元；根据台州市黄岩区财政局《关于下
达 2014 年度永高公司省级重点企业研究院补助资金的通知》（黄财企[2015]5 号），于 2015 年 5 月收到
台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金 5,000,000.00 元；根据台州市财政局、台州市经济和信息化
委员会《关于下达 2015 年省级工业和信息化发展财政专项资金的通知》（台财企发[2016]7 号），公司于
2016 年 4 月收到台州市财政收台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金 1,300,000.00 元。
上述“三名”企业综合试点财政补助共计 11,300,000.00 元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入
其他收益 955,772.04 元。
14) 根据台州市经济和信息化委员会、台州市财政局《关于转拨 2013 年省战略性新兴产业专项装
备制造业补助资金的通知》（台经信技装[2014]203 号），公司于 2015 年 9 月收到台州市黄岩区会计核算
中心拨发的补助资金 300,000.00 元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 22,816.26 元。
15) 根据安徽省经济和信息化委员会转发国家发展改革工业和信息化部《关于下达产业转型升级项
目（产业振兴和技术改造项目第二批）文件》（发改投资[2015]1330 号），安徽永高公司于 2015 年 10
月取得财政拨款 11,000,000.00 元，于 2016 年 9 月收到财政拨款 4,000,000.00 元，于 2016 年 12 月收到
财政拨款 770,000.00 元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益 788,500.02 元。
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16) 根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达 2015 年省级工业和信息化发展财
政专项资金的通知》（台财企发[2015]44 号），公司于 2016 年 2 月收到台州市黄岩区会计核算中心拨付
1,719,800.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 171,979.98 元。
17) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达 2015 年度经济转型升级
有关项目以奖代补资金的通知》（黄财企[2016]12 号），公司于 2016 年 8 月收到黄岩区会计核算中心拨
付补助 630,000.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 31,500.00 元。
18) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达 2015 年度经济转型升级
有关项目以奖代补资金的通知》（黄财企[2016]12 号），公司于 2016 年 8 月收到黄岩区会计核算中心拨
付补助 1,890,000.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 94,500.00 元。
19) 根据广德县人民政府办公室《关于印发广德经济开发区企业公共租赁住房建设管理实施意见的
通知》（政办[2012]26 号），安徽永高公司于 2016 年 3 月收到奖励资金 1,272,400.00 元。根据资产折旧
进度摊销，本期摊销计入其他收益 63,619.98 元。
20) 根据广州市财政局《广州市工业和信息化委 广州市财政局关于下达 2017 年市工业和信息化发
展专项资金及市汽车零部件产业发展资金技术改造项目计划的通知》（穗工信函[2017]1163 号），广东永
高公司于 2017 年 6 月 29 日收到高性能钢带管和克拉管生产线升级改造项目奖励资金 1,500,000.00 元，
根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 75,000.00 元。
22) 根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达 2016 年度黄岩区经济转
型升级有关项目以奖代补资金的通知》（黄财企[2017]9 号），本公司于 2017 年 7 月 20 日收到台州市黄
岩区会计核算中心 2016 年度区经济转型升级信息化补助 3,570,000.00 元，本期摊销计入其他收益
178,500.00 元。
23）根据浙江省财政厅《关于提前下达 2017 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金预算
的通知》（浙财教[2016]100 号）本公司于 2017 年 4 月 10 日收到台州市黄岩区会计核算中心政府补助
1,000,000.00 元，根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区科技局《关于下达 2016 年度黄岩区经济转
型升级（科技创新）奖励资金的通知》（黄财企[2017]13 号），本公司于 2017 年 8 月 24 日收到台州市黄
岩区会计核算中心科技创新项目补助 200,000.00 元。按照领料摊销，本期摊销计入其他收益 710,890.54
元。
24）根据台州市黄岩区科技局、黄岩区财政局《关于下达黄岩区二 O 一七年科技计划项目的通知》
（黄科[2017]28 号)文件公司于 2017 年 12 月收到黄岩会计核算中心拨付 500000 元。按照领料摊销，本
期摊销计入其他收益 302,656.45 元。
25）上海公元于 2018 年 5 月收到康桥镇镇政府增值税、所得税返还 1,580,000.00 元。
26）上海永高公司于 2018 年 6 月 22 日收到增值税和所得税返还 230,000.00 元。
27）2018 年 6 月 29 日收到中共安徽省组织部省 115 团队补助 100,000 元
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28）根据深圳市 2017 年 11 月底前发布《深圳市老旧车提前淘汰奖励补贴办法（2017-2018 年）》（深
人环规〔2017〕2 号），本公司于 2018 年 4 月 19 号收到深圳市机动车排污监督管理办公室补款 15，000
元，本期计入其他收益 15，000 元。
29）根据《深圳市市级产业专项资金拨付操作规程》（深财科〔2010〕173 号）和《关于发布<深圳
市财政专项资金委托商业银行监管方案>》（深财科〔2012〕1 号）本公司于 2018 年 5 月 31 号收到深圳
市经济贸易和信息化委员会补贴款 500，000.00 元，本期计入其他收益 500，000.00 元。
30）广东永高 2018 年 4 月 30 日收到广州市知识产权局专利资助 7,550.00 元。
31）广东永高 2018 年 4 月 30 日收到 2017 年科技发展专项资金 546,500 元。
32) 根据广州市工业和信息化委员会、广州市财政局《广州市工业和信息化委 广州市财政局关于
下达 2018 年广州市＂中国制造 2025＂产业发展资金技术改造专题工业企业技术改造及产业化方向羡慕
计划的通知》（穗工信函[2018]1133 号），广东永高公司于 2018 年 6 月 30 日收到中空壁缠绕管和内肋增
强聚乙烯（PE)螺旋波纹管生产线技术改造项目资金 1,300,000.00 元，本期计入其他收益 1,300,000.00
元。
33)重庆永高 2018 年 1-6 月减免困难企业社保 639,011.33 元。
（2）本期计入当期损益的政府补助金额为 11,773,310.95 元。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东永高塑业发展 非同一控制下企
广州 广州 制造业 100.00%
有限公司 业合并
深圳市永高塑业发 非同一控制下企
深圳 深圳 制造业 100.00%
展有限公司 业合并
上海公元建材发展 同一控制下企业
上海 上海 制造业 100.00%
有限公司 合并
天津永高塑业发展
天津 天津 制造业 100.00% 设立
有限公司
台州市黄岩精杰塑
台州 台州 制造业 100.00% 设立
业发展有限公司
重庆永高塑业发展
重庆 重庆 制造业 100.00% 设立
有限公司
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
安徽永高塑业发展 非同一控制下企
广德 广德 制造业 100.00%
有限公司 业合并
安徽公元科技发展
广德 广德 制造业 100.00% 设立
有限公司
上海永高管道销售
上海 上海 制造业 100.00% 设立
有限公司
永高（上海）国际
上海 上海 制造业 100.00% 设立
贸易有限公司
浙江公元太阳能科 同一控制下企业
台州 台州 制造业 100.00%
技有限公司 合并
浙江公元电器有限 同一控制下企业
台州 台州 制造业 100.00%
公司 合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
2、其他
九、与金融工具相关的风险
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
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(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司应收账
款的 21.32 %(2017 年 12 月 31 日：32.40%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 14,202,712.20 14,202,712.20
小 计 14,202,712.20 14,202,712.20
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 16,589,689.17 16,589,689.17
小 计 16,589,689.17 16,589,689.17
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 407,917,131.64 417,794,706.26 417,794,706.26
应付票据 715,436,164.59 715,436,164.59 715,436,164.59
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应付利息 548,101.74 548,101.74 548,101.74
应付账款 406,361,099.24 406,361,099.24 406,361,099.24
其他应付款 174,208,774.54 174,208,774.54 174,208,774.54
小 计 1,704,471,271.75 1,714,348,846.37 1,714,348,846.37
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 393,128,348.32 409,190,357.62 409,190,357.62
应付票据 699,703,753.46 699,703,753.46 699,703,753.46
应付利息 722,836.44 722,836.44 722,836.44
应付账款 265,636,182.49 265,636,182.49 265,636,182.49
其他应付款 142,548,225.14 142,548,225.14 142,548,225.14
小 计 1,501,739,345.85 1,517,801,355.15 1,517,801,355.15
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 318,819,215.47 元(2017 年 12 月
31 日：人民币 352,160,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司
的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国
内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
公元塑业集团有限
台州市黄岩区印山
公司（以下简称公元 实业投资 7000 万元 42.05% 45.05%
路 328 号
集团）
本企业的母公司情况的说明
截止 2018 年 6 月 30 日，卢彩芬女士直接持有本公司 15%的股份，张建均直接持有本公司 1.12%的股份。
张建均先生和卢彩芬女士合计持有公元集团 100%的股份。因此，张建均先生、卢彩芬女士合计直接或间
接控制公司 58.17%股份，张建均与卢彩芬系夫妻关系，为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是张建均、卢彩芬。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
台州吉谷胶业股份有限公司 关联自然人控股的公司
临海市吉仕胶粘剂有限公司 关联自然人控股的公司
上海清水日用制品有限公司 关联自然人控股的公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
台州吉谷胶业股份
管道胶粘剂 6,814,032.30 16,000,000.00 否 6,498,154.31
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
台州吉谷胶业股份有限公司 管材、管件、原料及电器 69,121.70 117,680.60
上海清水日用品制品有限公司 管材、管件、日用品 24,524.15
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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上述购销商品、提供和接受劳务的关联交易金额为不含税金额
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
公元塑业集团有限公司 50,000,000.00 2017 年 09 月 12 日 2018 年 09 月 11 日 否
公元塑业集团有限公司 16,000,000.00 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 27 日 否
公元塑业集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 02 月 06 日 2019 年 02 月 01 日 否
公元塑业集团有限公司 1,310,000.00 2017 年 07 月 13 日 2018 年 07 月 12 日 否
公元塑业集团有限公司 7,198,926.97 2018 年 03 月 19 日 2018 年 07 月 17 日 否
公元塑业集团有限公司 31,550,000.00 2018 年 02 月 13 日 2018 年 11 月 07 日 否
公元塑业集团有限公司 1,575,555.60 2018 年 03 月 09 日 2018 年 09 月 09 日 否
公元塑业集团有限公司 8,609,476.00 2018 年 05 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否
公元塑业集团有限公司 33,532,857.36 2018 年 01 月 11 日 2018 年 07 月 11 日 否
公元塑业集团有限公司 23,306,017.00 2018 年 01 月 26 日 2018 年 07 月 26 日 否
公元塑业集团有限公司 565,110.00 2018 年 02 月 07 日 2018 年 07 月 26 日 否
公元塑业集团有限公司 2,800,000.00 2018 年 02 月 09 日 2018 年 08 月 08 日 否
公元塑业集团有限公司 70,000,000.00 2018 年 02 月 13 日 2018 年 08 月 13 日 否
公元塑业集团有限公司 10,857,493.50 2018 年 04 月 19 日 2018 年 10 月 19 日 否
公元塑业集团有限公司 200,000.00 2018 年 01 月 15 日 2018 年 07 月 04 日 否
公元塑业集团有限公司 2,010,144.00 2018 年 02 月 08 日 2018 年 08 月 05 日 否
公元塑业集团有限公司 76,050,480.00 2018 年 02 月 09 日 2018 年 08 月 08 日 否
公元塑业集团有限公司 5,476,340.00 2018 年 03 月 06 日 2018 年 09 月 01 日 否
公元塑业集团有限公司 8,790,448.00 2018 年 05 月 25 日 2018 年 11 月 23 日 否
公元塑业集团有限公司 1,195,200.00 2018 年 07 月 16 日 2019 年 01 月 13 日 否
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
关键管理人员报酬 3,618,582.00 4,333,411.13
（4）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
台州吉谷胶业股份
应收账款 22,406.82 1,120.34
有限公司
临海市吉仕胶粘剂
应收账款 13,271.70 663.59
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 台州吉谷胶业股份有限公司 1,867,717.78 384,684.57
预收款项 临海市吉仕胶粘剂有限公司 2,397.82
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司及子公司为非关联方提供的担保事项
被担保单位 贷款金融机构 担保方式 提供借款金额 借款到期日
永康市杰元贸易有限公司 工商银行黄岩支行 保证 3,000,000.00 2018-8-20
杭州永高建材有限公司 工商银行黄岩支行 保证 3,000,000.00 2018-8-23
枣庄市致和建材有限公司 工商银行黄岩支行 保证 1,000,000.00 2018-11-1
台州运鸿能源科技有限公司 华夏银行台州分行 保证 75,600.00 2020-1-26
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
合计 7,075,600.00
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 2,030,021,322.29 281,215,686.20 2,311,237,008.49
主营业务成本 1,526,183,298.95 235,039,702.75 1,761,223,001.70
资产总额 4,904,901,225.88 4,904,901,225.88
负债总额 2,160,770,473.87 2,160,770,473.87
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
871,458, 51,250,2 820,208,1 790,103 53,928,73 736,175,14
合计提坏账准备的 99.92% 5.88% 99.97% 6.83%
411.27 30.82 80.45 ,872.60 0.58 2.02
应收账款
单项金额不重大但
675,410. 337,705. 337,705.0 213,958 106,979.4
单独计提坏账准备 0.08% 50.00% 0.03% 50.00% 106,979.43
00 00 0 .87 4
的应收账款
872,133, 51,587,9 820,545,8 790,317 54,035,71 736,282,12
合计 100.00% 5.92% 100.00% 6.84%
821.27 35.82 85.45 ,831.47 0.02 1.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 465,118,530.34 23,255,926.52 5.00%
1至2年 70,281,531.67 10,542,229.75 15.00%
2至3年 24,111,018.58 9,644,407.43 40.00%
3 年以上 7,807,667.12 7,807,667.12 100.00%
合计 567,318,747.71 51,250,230.82 9.03%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联往来组合 304,139,663.56
小 计 304,139,663.56
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,447,774.20 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 402,780,542.77 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 46.18%，
相应计提的坏账准备合计数为 5,141,992.11 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
342,723, 19,279,4 323,443,5 310,242 15,527,69 294,715,02
合计提坏账准备的 100.00% 5.63% 100.00% 5.01%
008.60 59.71 48.89 ,716.90 3.59 3.31
其他应收款
342,723, 19,279,4 323,443,5 310,242 15,527,69 294,715,02
合计 100.00% 5.63% 100.00% 5.01%
008.60 59.71 48.89 ,716.90 3.59 3.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
1 年以内分项
1 年以内小计 12,641,566.07 632,078.30 5.00%
1至2年 9,676,052.46 1,451,407.87 15.00%
2至3年 7,849,027.55 3,139,611.02 40.00%
3 年以上 14,056,362.52 14,056,362.52 100.00%
合计 44,223,008.60 19,279,459.71 43.60%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联往来组合 298,500,000.00
小 计 298,500,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,751,766.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 39,768,862.98 40,592,334.40
应收暂付款 302,522,864.49 268,876,313.21
备用金 431,281.13 764,081.72
其他 9,987.57
合计 342,723,008.60 310,242,716.90
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江公元太阳能科技
往来款 37,990,000.00 1 年以内 11.08%
有限公司
浙江公元太阳能科技
往来款 70,510,000.00 1-2 年 20.57%
有限公司
重庆永高塑业发展有
往来款 70,000,000.00 1 年以内 20.42%
限公司
安徽永高塑业发展有
往来款 65,000,000.00 1 年以内 18.97%
限公司
广东永高塑业发展有
往来款 50,000,000.00 1 年以内 14.59%
限公司
安徽公元科技发展有
往来款 5,000,000.00 1 年以内 1.46%
限公司
合计 -- 298,500,000.00 -- 87.10%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,255,835,109.97 1,255,835,109.97 1,250,835,109.97 1,250,835,109.97
对联营、合营企
12,655,587.99 12,655,587.99 903,145.42 903,145.42
业投资
合计 1,268,490,697.96 1,268,490,697.96 1,251,738,255.39 1,251,738,255.39
（1）对子公司投资
单位： 元
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳永高公司 130,000,000.00 130,000,000.00
天津永高公司 275,214,600.00 275,214,600.00
黄岩精杰公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海公元公司 118,095,303.13 118,095,303.13
广东永高公司 123,564,944.99 123,564,944.99
重庆永高公司 150,000,000.00 150,000,000.00
安徽永高公司 343,420,000.00 343,420,000.00
安徽公元公司 70,000,000.00 70,000,000.00
上海管道销售公
2,000,000.00 2,000,000.00
司
上海贸易公司 500,000.00 5,000,000.00 5,500,000.00
公元电器公司 6,266,846.46 6,266,846.46
公元太阳能公司 30,773,415.39 30,773,415.39
合计 1,250,835,109.97 5,000,000.00 1,255,835,109.97
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯特
903,145.4 500,000.0 -446,064. 957,080.6
智慧管网股
2 0 80 2
份有限公司
台州公元智
11,880,00 -181,492. 11,698,50
能装备有限
0.00 63 7.37
公司
903,145.4 12,380,00 -627,557. 12,655,58
小计
2 0.00 43 7.99
903,145.4 12,380,00 -627,557. 12,655,58
合计
2 0.00 43 7.99
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,282,328,829.81 955,659,148.96 1,108,041,861.84 851,662,042.53
其他业务 39,016,198.63 37,520,687.49 35,585,381.99 33,857,813.33
合计 1,321,345,028.44 993,179,836.45 1,143,627,243.83 885,519,855.86
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,000,000.00 15,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -627,557.43 -141,943.17
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
9,700.00
金融资产在持有期间的投资收益
合计 29,382,142.57 14,858,056.83
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -13,228,397.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,773,310.95
受的政府补助除外）
债务重组损益 -253,873.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 -378,970.87
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
永高股份有限公司 2018 年半年度财务报告
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -251,089.62
减：所得税影响额 1,059,773.97
合计 -3,398,794.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.04% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
3.17% 0.08 0.08
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
永高股份有限公司
二〇一八年八月二十二日