兰州佛慈制药股份有限公司独立董事

               关于变更会计师事务所的事前认可意见


    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、 中小企业板上市公司规范运作指引》、
《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为兰州佛慈制药股份有限公司（以下
简称“公司”）的独立董事，在第六届董事会第十四次会议召开前就提交本次会
议审议的《关于变更会计师事务所的议案》进行了事前审查，发表如下意见：
   公司拟变更会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》 的
规定；瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，
具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审
计服务，满足公司 2017 年度财务和内部控制审计工作的要求；公司拟变更会计
师事务所事项不存在损害公司及全体股东利益的情况。
   我们同意变更瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机
构，并将本议案提交公司第六届董事会第十四次会议审议。


   （以下无正文）




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   （此页无正文，为《兰州佛慈制药股份有限公司独立董事关于变更会计师事
务所的事前认可意见》之签字页）




       宋   华                   石金星                     刘志军




                                       二〇一七年十二月二十二日




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