关于摩登大道时尚集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的
鉴证报告（募集配套资金）
广会专字[2019]G18034580106 号
目 录
报告正文……………………………………………………1-2
附件：摩登大道时尚集团股份有限公司 2018 年度募集资金
存放与使用情况专项报告（募集配套资金）
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关于摩登大道时尚集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
（募集配套资金）
广会专字[2019]G18034580106 号
摩登大道时尚集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称：摩登大道）
董事会《摩登大道时尚集团股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况专
项报告（募集配套资金）》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供摩登大道年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为摩登大道年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、董事会的责任
摩登大道董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券
交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制 2018 年度募集资金
使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对摩登大道董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并
根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，摩登大道董事会编制的《摩登大道时尚集团股份有限公司 2018
年度募集资金存放与使用情况专项报告（募集配套资金）》符合中国证券监督管
理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》与深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号－上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映了摩登大
道 2018 年度募集资金存放与使用情况。
附件：摩登大道时尚集团股份有限公司董事会《摩登大道时尚集团股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告（募集配套资金）》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：刘火旺
中国 广州 二○一九年四月二十五日
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附件：
摩登大道时尚集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告
（募集配套资金）
本公司及全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理
委员会《关于核准摩登大道时尚集团股份有限公司向颜庆华等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】330 号）核准，以非公开发行股票
方式向上海庞增投资管理中心（有限合伙）-庞增添益 2 号私募投资基金发行
14,640,356 股，每股发行价格为人民币 15.71 元，本次募集资金总额为人民币
229,999,992.76 元。
2017 年 7 月 31 日，保荐人广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）
将上述认购款项扣除承销及保荐费后的余额 214,999,992.76 元划入至公司本次
指定的募集资金专户内。
2017 年 8 月 1 日，根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《验资报告》（广会验字【2017】G16038540149 号）记录，截至 2017 年 7 月
31 日止，公司募集资金总额为人民币 229,999,992.76 元，扣除各项发行费用
17,523,866.70 元（含税），实际募集资金净额为人民币 212,476,126.06 元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
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截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额如下：
单位：人民币元
项目 2017 年度 2018 年度 合计
募集资金总额 229,999,992.76 229,999,992.76
减：承销保荐费用 15,000,000.00 15,000,000.00
划入募集资金账户金额 214,999,992.76 16,704,837.68 214,999,992.76
减：累计已使用募集资金 198,333,866.70 190,000.00 198,523,866.70
加：利息收入 38,711.62 101,326.48 140,038.10
减：手续费支出 0.00 2.80 2.80
减：节余转出 16,616,161.36 16,616,161.36
募集资金账户实际结余金额 16,704,837.68 0.00 0.00
注：承销保荐费用1,500.00万元为支付本次交易相关费用项目，应计入累计已使用募集资金，因承销
保荐费用未划入募集资金账户前已支付，为区分将其单独列出。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据中国证券监督管
理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办
法》等相关规定，公司在广州银行鱼珠支行（以下简称“募集资金专户存储银行”）
开设募集资金专用账户。公司与广发证券、上述募集资金专户存储银行签署了《募
集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。本公司严格按协议执行，
《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
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单位：人民币元
金额
募集资金存放银行 募集资金账号
活期余额 定期余额 合计
广州银行东圃支行 800219010609798 0.00 0.00 0.00
广州银行东圃支行 800219010609996 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
注1：因广州银行鱼珠支行暂停营业，改为东圃支行。
注2：截至2018年12月31日，以上账户已销户，余额已清零。
三、 本年度募集资金的使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额如下：
单位：人民币万元
募集资金 募集资金累计使用金额 募集资金
募集资金
项目名称 承诺投资 未使用金
2017 年投入 2018 年投入 累计投入 投入进度
总额 额
支付本次交易的现
19,600.00 19,600.00 0.00 19,600.00 100.00% 0.00
金对价
支付本次交易相关
3,400.00 1,733.39 19.00 1,752.39 51.54% 1,647.61
费用
合计 23,000.00 21,333.39 19.00 21,352.39 92.84% 1,647.61
截至2018年12月31日，募集资金专户余额（含利息）合计为0.00元，上述相关
募集资金专项账户已注销。
(二)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(三) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原
因及其情况
本报告期间，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其
情况。
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(四) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期间，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情
况。
(五) 募投项目先期投入及置换情况
截至2018年12月31日，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的总额为
人民币52,013,103.99元，具体情况如下：
以募集资金置换已预先投入
序号 项目 募集资金承诺投资总额（元）
募投项目自筹资金金额（元）
1 支付本次交易的现金对价 196,000,000.00 50,000,000.00
2 支付本次交易相关费用 33,999,992.76 2,013,103.99
52,013,103.99
合计 229,999,992.76
经公司2017年8月29日召开的第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会
第二十次会议审议通过，公司拟以募集资金约5,201.31万元置换预先已投入的自
筹资金。公司本次以募集资金置换已预先投入的自筹资金，与公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金申请文件及《发行股份及支付现金购买资产协
议》中的内容一致，不存在改变或变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资
计划的正常进行，同时置换时间距募集资金到账时间未超过六个月。上述情况业
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具“广会专字
[2017]G16038540150 号”《关于摩登大道时尚集团股份有限公司使用募集资金
置换预先投入的鉴证报告》。
(六) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期间，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(七) 节余募集资金使用情况
2018年10月18日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于发行股份
购买资产并募集配套资金募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的
议案》，同意公司将节余募集资金（包括利息收入）16,598,124.61元用于永久补
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充流动资金（受审批日与实施日利息结算影响，具体以审批完成后永久补充流动
资金实施日募集资金专户转入自有资金账户的实际金额为准）。本次使用节余募
集资金永久补充流动资金实施完毕，公司将注销相关募集资金专项账户。根据相
关规定，该事项在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。
(八) 超募资金使用情况
本次募集资金不存在超募情形，因此，本报告期间公司不存在超募资金使用
情况。
(九) 尚未使用的募集资金用途和去向
截至2018年12月31日，公司将节余募集资金（含利息）16,616,161.36元用于
永久补充流动资金，募集资金专户剩余金额为0.00元，相关募集资金账户已销户。
(十) 尚未使用的募集资金其他重要事项
无
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2018年12月31日，本公司未发生变更募投项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司
《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2018年度募
集资金的存放与使用情况。报告期内，公司不存在募集资金存放、使用、管理及
披露的违规情形。
摩登大道时尚集团股份有限公司
董事会
2019 年 04 月 25 日
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附表：2018 年度募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元
募集资金承诺投资总额 23,000.00
报告期投入募集资金总额 19.00
已累计投入募集资金总额 21,352.39
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2018 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 213,523,866.70 元，累计发生利息收入 140,038.10 元，累计发生手续费支出
为 2.80 元，节余资金转出 16,616,161.36 元，募集资金账户余额为 0.00 元。
项目达 项目可
是否已 截至期末 是否
承诺投资项目 募集资金 本年度 截至期末 到预定 本年度 行性是
变更项 调整后投资 投资进度 达到
和超募资金投 承诺投资 投入金 累计投入 可使用 实现的 否发生
目(含部 总额(1) (%)(3)＝ 预计
向 总额 额 金额(2) 状态日 效益 重大变
分变更) (2)/(1) 效益
期 化
承诺投资项目
支付本次交易
否 19,600.00 19,600.00 0.00 19,600.00 100.00% - 6,895.73 是 否
的现金对价
支付本次交易
否 3,400.00 3,400.00 19.00 1,752.39 51.54% - - - 否
相关费用
承诺投资项目
- 23,000.00 23,000.00 19.00 21,352.39 92.84% - 6,895.73 是 否
合计
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 否
体项目）
项目可行性发生重大变
否
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
否
使用进展情况
募集资金投资项目实施
否
地点变更情况
募集资金投资项目实施
否
方式调整情况
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截至 2018 年 12 月 31 日，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的总额为人民币 52,013,103.99 元，
具体情况如下：1、支付本次交易的现金对价：50,000,000.00 元，2、支付本次交易相关费用:2,013,103.99
元。第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
募集资金投资项目先期
预先投入的议案》，同意公司使用募集资金人民币 52,013,103.99 元置换已预先投入募投项目的自有资
投入及置换情况
金。上述情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具“广会专字
[2017]G16038540150 号”《 关于摩登大道时尚集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入的鉴证
报告》。
用闲置募集资金暂时补
否
充流动资金情况
2018年10月18日，公司第四届董事会第六次会议审议通过同意公司将节余募集资金（包括利息收入）
项目实施出现募集资金 16,598,124.61元用于永久补充流动资金（受审批日与实施日利息结算影响，具体以审批完成后永久补
结余的金额及原因 充流动资金实施日募集资金专户转入自有资金账户的实际金额为准）。募集资金结余的原因为：1、募
集资金存放期间产生利息收入；2、公司在项目实施过程中，严格审批募集资金的支出。
截至2018年12月31日，经2018年10月18日公司第四届董事会第六次会议审议通过，公司已于2018年10
尚未使用的募集资金用
月将节余募集资金（含利息）16,616,161.36元转入一般户，用于永久补充流动资金，募集资金专户剩
途及去向
余金额为0.00元，相关募集资金账户已销户。
尚未使用的募集资金其
无
他重要事项
募集资金使用及披露中
公司募集资金使用及披露中不存在问题和其他情况。
存在的问题或其他情况
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