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公司公告

茂硕电源:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-23  

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                      茂硕电源科技股份有限公司

             控股股东及其他关联方资金占用情况的
                                    专项说明
                              大华核字[2019]003452 号




            大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

          Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                茂硕电源科技股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2018 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   茂硕电源科技股份有限公司 2018 年度控股股        1
       东及其他关联方资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                             大华核字[2019]003452 号


茂硕电源科技股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了茂硕电
源科技股份有限公司(以下简称茂硕电源公司)2018 年度财务报表,
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 22 日签发了大华
审字[2019]006797 号标准无保留意见意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就
茂硕电源公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是茂硕电源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
茂硕电源公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了


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                           大华核字[2019] 003452 号关联方资金占用情况的专项说明


对茂硕电源公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解茂硕电源公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:茂硕电源科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:

                                         (项目合伙人)


         中国北京                       中国注册会计师:




                                        二〇一九年四月二十二日



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                                                                     茂硕电源科技股份有限公司
                                                           2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                                       单位:万元

                                                占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占用资金 2018年度占用累 2018年度偿还累 2018年期末占用资金
资金占用方类别           资金占用方名称                                                                                                                占用形成原因    占用性质
                                                    的关联关系     的会计科目       余额           计发生金额     计发生金额         余额

控股股东、实际                                                                             --             --             --                 --
控制人及其附属
      企业                                                                                 --             --             --                 --

     小计                                                                                  --             --             --                 --

                                                                                           --             --             --                 --
关联方自然人及
  其控制的法人
                                                                                           --             --             --                 --

     小计                                                                                  --             --             --                 --

                 深圳茂硕祥泰科技有限公司       参股公司           其他应收款              0.16           0.59           0.56               0.19 代付电费             非经营性占用

                 深圳茂硕投资发展有限公司       参股公司           其他应收款              1.40                                             1.40 押金                 非经营性占用

                 深圳茂硕投资发展有限公司       参股公司           其他应收款                             0.45           0.45               --      垫付社保公积金    非经营性占用

                 深圳前海茂硕新能源科技有限公司 子公司之参股单位                                          2.34           2.34                       房屋租赁          非经营性占用

                 深圳前海茂硕新能源科技有限公司 子公司之参股单位   其他应收款              0.97           --             --                 0.97 垫付社保公积金       非经营性占用
其他关联人及其 海宁市诺耶科华太阳能电力工程有
    附属企业                                  被参股公司           其他应收款                           183.80                            183.80 赔偿款               非经营性占用
               限公司
                 Brilliant info Corporation     参股公司           应收账款              818.64           --           102.91             715.73 销售商品             经营性占用

                 山西茂硕光伏电力有限公司       参股公司           应收账款              314.05         198.97         172.29             340.73 销售商品             经营性占用

                 湖南茂硕电气有限公司           参股公司           应收账款              440.06         149.70         329.26             260.50 销售商品、提供劳务   经营性占用

                 河南弘康茂硕电气有限公司       参股公司           应收账款               62.41                         62.41               --      销售商品          经营性占用

                 河南茂硕电气有限公司           参股公司           应收账款                             662.96         346.18             316.78 销售商品             经营性占用

     小计                                                                              1,637.69       1,198.81       1,016.40           1,820.10



                                                                                      第 1 页
                                                                         茂硕电源科技股份有限公司
                                                               2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                                      单位:万元

                                                  占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占用资金 2018年度占用累 2018年度偿还累 2018年期末占用资金
资金占用方类别           资金占用方名称                                                                                                               占用形成原因    占用性质
                                                      的关联关系     的会计科目       余额           计发生金额     计发生金额         余额

                 深圳茂硕电子科技有限公司        控股子公司          其他应收款          8,485.68       2,968.44       2,972.42           8,481.70 往来款            非经营性占用

                 深圳茂硕新能源科技有限公司      控股子公司          其他应收款          9,607.32       1,894.55       3,529.48           7,972.39 借款及往来款      非经营性占用

                 新余茂硕新能源科技有限公司      控股子公司          其他应收款          6,366.62         148.84         148.84           6,366.62 借款              非经营性占用

                 深圳茂硕能源技术研究院有限公司 控股子公司           其他应收款          6,073.00            -           100.00           5,973.00 往来款            非经营性占用
上市公司的子公
司及其附属企业
                 深圳茂硕电气有限公司            控股子公司          其他应收款          2,394.24         139.69         112.77           2,421.16 借款及往来款      非经营性占用

                 萍乡茂硕新能源科技有限公司      控股子公司          其他应收款          2,210.28          53.33         253.33           2,010.28 借款              非经营性占用

                 茂硕能源科技(香港)国际有限公司 控股子公司         其他应收款            274.47         468.00          22.04             720.43 往来款            非经营性占用

                 惠州茂硕能源科技有限公司        控股子公司          其他应收款              --           138.74          59.52              79.22 往来款            非经营性占用

     小计                                                                               35,411.61       5,811.59       7,198.40          34,024.80

     总计                                                                               37,049.30       7,010.40       8,214.80          35,844.90




                                                                                        第 2 页