鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
鞍山重型矿山机器股份有限公司
二○一六年度财务决算报告
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司2016年财务报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了
标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见 ，鞍重股份公司财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鞍重股份公司2016年12月31日的合并
及母公司财务状况以及 2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况分析
公司 2016年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动幅度
资产项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） （%）
货币资金 267,261,605.30 31.96% 295,228,593.57 34.68% -9.47%
应收票据 13,857,563.94 1.66% 15,837,784.28 1.86% -12.50%
应收账款 115,646,569.33 13.83% 157,759,799.26 18.53% -26.69%
预付款项 7,160,620.46 0.86% 2,887,764.38 0.34% 147.96%
应收利息 3,371,219.17 0.40% 3,507,736.62 0.41% -3.89%
其他应收款 2,736,062.15 0.33% 3,989,124.25 0.47% -31.41%
存货 110,630,023.26 13.23% 108,050,826.93 12.69% 2.39%
其他流动资产 62,061,506.26 7.42% 61,717,054.64 7.25% 0.56%
流动资产合计 582,725,169.87 69.69% 648,978,683.93 76.25% -10.21%
长期股权投资 59,447,082.95 7.11% 7,252,658.92 0.85% 719.66%
固定资产 108,552,642.27 12.98% 109,696,605.62 12.89% -1.04%
在建工程 41,077,502.45 4.91% 35,783,907.50 4.20% 14.79%
无形资产 37,116,047.53 4.44% 38,235,210.22 4.49% -2.93%
长期待摊费用 217,282.41 0.03% 407,333.89 0.05% -46.66%
递延所得税资产 6,975,245.15 0.83% 7,416,249.85 0.87% -5.95%
1
鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
其他非流动资产 14,100.00 0.00% 3,400,626.50 0.40% -99.59%
非流动资产合计 253,399,902.76 30.31% 202,192,592.50 23.75% 25.33%
资产总计 836,125,072.63 100.00% 851,171,276.43 100.00% -1.77%
报告期预付款项 716.06 万元，比上年末增加 147.96%，主要系期末未结算的
预付款增加所致。
报告期其他应收款 273.61 万元，比上年末下降 31.41%，主要系本期支付中央
补助资金购买设备其他应收款减少所致。
报告期长期股权投资 5944.71 万元，比上年末增长 719.66%，主要系本期对合
资公司支付出资款所致。
报告期长期待摊费用 21.73 万元，比上年末下降 46.66%，主要系本期摊销长
期待摊费用结转当期损益所致。
报告期其他非流动资产 1.41 万元，比上年末下降 99.59%，主要系期未的预付
设备、工程款减少所致。
2、负债结构
单位：人民币元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动幅度
负债项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） （%）
应付票据 575,000.00 0.57% 6,945,367.41 7.69% -91.72%
应付账款 23,756,187.82 23.71% 23,633,730.46 26.18% 0.52%
预收款项 43,523,187.09 43.43% 30,507,296.67 33.80% 42.66%
应付职工薪酬 2,675,856.02 2.67% 2,873,677.75 3.18% -6.88%
应交税费 475,254.66 0.47% 1,296,465.49 1.44% -63.34%
其他应付款 4,473,994.06 4.46% 127,861.81 0.14% 3399.09%
一年内到期的非流动负债 1,369,425.63 1.37% 1,391,669.20 1.54% -1.60%
流动负债合计 76,848,905.28 76.69% 66,776,068.79 73.97% 15.08%
长期应付款 362,728.00 0.36% 483,637.00 0.54% -25.00%
递延收益 22,996,018.98 22.95% 23,011,316.10 25.49% -0.07%
非流动负债合计 23,358,746.98 23.31% 23,494,953.10 26.03% -0.58%
负债合计 100,207,652.26 100.00% 90,271,021.89 100.00% 11.01%
报告期应付票据 57.5 万元，比上年末下降 91.72%，主要系期末未结算的应付
2
鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
票据减少所致。
报告期预收款项 4352.32 万元，比上年末增加 42.66%，主要系期末公司预收
合同款增加所致。
报告期应交税费 47.53 万元，比上年末下降 63.34%，主要系期末应缴增值税
减少所致。
报告期其他应付款 447.40 万元，比上年末增加 3399.09%，主要系期末往来款
增加所致。
3、股东权益
单位：人民币元
股东权益项目 2016 年 2015 年 变动幅度（%）
股本 135,960,000.00 135,960,000.00 0.00%
资本公积 328,961,337.57 328,961,337.57 0.00%
其他综合收益 1,888,338.78 1,888,338.78 0.00%
盈余公积 32,146,791.88 32,146,791.88 0.00%
未分配利润 236,572,810.00 261,154,567.49 -9.41%
归属于母公司所有者权益
735,529,278.23 760,111,035.72 -3.23%
合计
少数股东权益 388,142.14 789,218.82 -50.82%
股东权益合计 735,917,420.37 760,900,254.54 -3.28%
（二）经营成果分析
单位：人民币元
项 目 2016 年 2015 年 变动幅度（%）
营业收入 90,993,624.33 161,574,436.42 -43.68%
营业利润 -24,791,225.71 -642,902.46 -3756.14%
利润总额 -23,182,229.47 5,621,519.82 -512.38%
净利润 -23,623,234.17 6,039,883.36 -491.12%
期间费用
销售费用 18,143,035.07 26,111,890.92 -30.52%
管理费用 32,415,170.78 38,247,576.45 -15.25%
财务费用 -4,699,794.87 -7,526,548.26 37.56%
期间费用 合计 45,858,410.98 56,832,919.11 -19.31%
3
鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
所得税费用 441,004.70 -418,363.54 205.41%
1、经营情况
2016 年度，公司实现营业收入 9099.36 万元，同比下降 43.68%，主要系本期
受国内市场不景气影响而销售额下降所致；营业利润-2479.12 万元，同比下降
3756.14%；净利润-2362.32 万元，同比下降 491.12%。
2、期间费用
2016年度，公司销售费用1814.30万元，同比下降30.52%；管理费用3241.52
万元，同比下降15.25%；财务费用-469.98万元，同比增长37.56%。
（三）现金流量分析
单位：人民币元
变动幅度
项 目 2016 年 2015 年
（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 43,059,619.60 27,313,753.91 57.65%
1、经营活动现金流入小计 152,675,064.69 184,660,433.95 -17.32%
2、经营活动现金流出小计 109,615,445.09 157,346,680.04 -30.34%
二、投资活动产生的现金流量净额 -63,643,963.78 -11,342,953.24 -461.09%
1、投资活动现金流入小计 145,841,740.03 281,116,730.69 -48.12%
2、投资活动现金流出小计 209,485,703.81 292,459,683.93 -28.37%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -1,491,391.00 -4,061,635.00 63.28%
1、筹资活动现金流入小计 - 840,000.00 -100.00%
2、筹资活动现金流出小计 1,491,391.00 4,901,635.00 -69.57%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 234,962.52 204,667.37 14.80%
五、现金及现金等价物净增加额 -21,840,772.66 12,113,833.04 -280.30%
加：期初现金及现金等价物余额 288,283,226.16 276,169,393.12 4.39%
六、期末现金及现金等价物余额 266,442,453.50 288,283,226.16 -7.58%
报告期内，公司经营活动现金流出同比下降30.34%，主要系①由于销售额的
下降,导致本期购买商品、接受劳务支付的现金减少；②本期支付给职工以及为
职工支付的现金及支付的各项税费有所减少。
4
鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长57.65%，主要系本期
经营活动现金流出减少所致。
报告期内，公司投资活动现金流入下降48.12%，主要系理财产品到期收回的
现金减少所致。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降461.09%，主要系本
期对合资公司支付出资款所致。
报告期内，公司筹资活动现金流入同比下降100.00%，主要系上期子公司吸
收少数股东投资所致。
报告期内，公司筹资活动现金流出下降69.57%，主要系本期分配股利、利润
或偿付利息支付的现金减少所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额增长63.28%，主要系筹资活动
现金流出减少所致。
三、主要财务指标
项目 指标 2016 年度 2015 年度 同比变化幅度（%）
销售毛利率（%） 39.45 43.47 下降 4.02 个百分点
盈利能力
净资产收益率
-3.11 0.82 下降 3.93 个百分点
（加权，%）
流动比率 7.58 9.72 -22.02
速动比率 6.14 8.10 -24.20
偿还能力
资产负债率
11.98 10.61 上升 1.37 个百分点
（母公司，%）
应收账款周转率
0.67 1.03 -34.95
（次）
营运能力
存货周转率（次） 0.50 0.74 -32.43
（1）盈利能力分析
报告期内，销售毛利率比上年同期下降4.02个百分点,主要系①受经济形势下
滑影响,国内煤炭、矿山、筑路行业产能过剩,单位产品价格有所下降。②本期公
司销售收入下降,单位产品成本有所增加；
5
鞍山重型矿山机器股份有限公司 2016 年度财务决算报告
报告期内，净资产收益率比上年同期下降 3.93 个百分点,主要系本期净利润同
比下降所致。
（2）偿还能力分析
报告期末，公司的流动比率7.58，比上年末下降22.02%，速动比率6.14，较
上年末下降24.20%。母公司资产负债率11.98%，比上年末上升1.37个百分点，公
司偿债能力较强。
（3）营运能力分析
报告期内，应收账款周转率比上年度下降34.95%，主要系本期公司营业收入
减少所致。
报告期内，公司存货周转率比上年度下降32.43%，主要系本期公司营业成本
减少所致。
受经济形势下滑影响, 公司2016年度经营状况较差，但公司资产质量优良，偿
债能力强，财务风险小。2017年公司将进一步加强对产品销售的管理,以提高营业
收入；进一步加强对应收账款和存货的管理，提高资产运营效率；同时加强成本
管理，合理地降低各项成本费用，增强公司的盈利能力。
鞍山重型矿山机器股份有限公司
二 〇一 七 年 四 月 二 十 五 日
6
