控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
鞍山重型矿山机器股份有限公司
会专字[2019]4103 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2018]1880 号
会专字[2019]4103 号
关于鞍山重型矿山机器股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
鞍山重型矿山机器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了鞍山重型矿山机器股份
有限公司（以下简称鞍重公司）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 23 日出具了会审字[2019]4102
号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，鞍重公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是鞍重公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计鞍重公司 2018 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对鞍重公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解鞍重公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为鞍重公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之
用，不得用作任何其他目的。
附件：鞍山重型矿山机器股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：
2019 年 4 月 23 日
附件：
鞍山重型矿山机器股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民
编制单位：鞍山重型矿山机器股份有限公司
币元
资金占用方类 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2018 年初占用资 2018 年度占用累计 2018 年度偿还累 2018 年末占用 占用形成
资金占用方名称 占用性质
别 联关系 会计科目 金余额 发生金额 计发生金额 资金余额 原因
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控股股东、实际
控制人及其附 - - - - - - - -
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属企业
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关联自然人及
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其控制的法人 -
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其他关联人及
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其附属企业 -
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上市公司的子
公司及其附属 - - - - - - - -
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企业
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小计 - - - - - - - -
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总计 - - - - - - - -
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会计机构负责
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
人：