烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人(会计主管人员) 朱春萍声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,026,045,827.62 451,237,646.23 127.38%
归属于上市公司股东的所有
999,023,339.94 304,221,070.08 228.39%
者权益（元）
股本（股） 108,000,000.00 81,000,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股
9.25 3.76 146.29%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 136,602,469.07 -22.16% 440,300,087.36 -37.03%
归属于上市公司股东的净利
23,638,645.46 3.77% 88,644,087.44 -8.63%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -15,225,448.63 -198.78%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.14 -174.09%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.22 -22.17% 0.95 -20.42%
稀释每股收益（元/股） 0.22 -22.17% 0.95 -20.42%
加权平均净资产收益率（%） 2.39% -6.3% 14.61% -27.34%
扣除非经常性损益后的加权
2.19% -6.23% 14.28% -26.03%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 3,106.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
2,389,400.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,308.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 73.75
所得税影响额 -352,865.5075
合计 2,001,194.123 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 11,768
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
中国人寿保险股份有限公司－
909,291 人民币普通股 909,291
分红－个人分红-005L-FH002
2
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深
永安财产保险股份有限公司－
398,920 人民币普通股 398,920
传统保险产品
宋戈 360,200 人民币普通股 360,200
广发证券股份有限公司客户信
359,210 人民币普通股 359,210
用交易担保证券账户
陈乐 210,000 人民币普通股 210,000
吴宝珍 202,000 人民币普通股 202,000
张健 135,800 人民币普通股 135,800
国信证券股份有限公司客户信
125,382 人民币普通股 125,382
用交易担保证券账户
何伟武 113,338 人民币普通股 113,338
孙绍丽 112,300 人民币普通股 112,300
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金期末比年初增加48709.00万元，增长389.14%，主要公司在5月完成首次公开发行股票2700万
股所致；
2. 应收票据期末比年初增加710.43万元，增长56.32%，主要是银行承兑汇票增加所致；
3. 应收账款期末比年初增加2533.60万元，增长44.66%，主要由于公司上半年对部分客户采用了相对宽松
的信用政策所致；
4. 其他应收款期末比年初减少422.76万元，下降53.08%，主要是由于公司本期销售收入下降导致期末应
收出口退税下降所致；
5. 预付账款期末比期初增加644万元，增长124.50%，主要是原材料预付货款增加所致；
6. 在建工程期末比期初增加1382.55万元，增长144.29%，主要是由于新增“研发及质检中心”建设所致；
7. 短期借款期末比年初减少8412.29万元，减少97.91%，主要是公司募集资金到位后，归还银行贷款所致；
8. 应付账款期末数比期初数减少4554.70万元，下降76.59%，主要是付清前期欠款所致；
9. 应交税费期末比年初增加460.70万元，增长35.66%，主要是留底进项税额减少所致；
10. 递延所得税资产期末比年初增加49.24万元，增长30.57%，主要是应收账款增加导致公司计提的坏帐准
备增加所致；
11. 实收资本期末比期初增加2700万元，增长33.33%，资本公积期末比期初增加61236.29万元，增长
3639.61%，主要是公司在5月完成首次公开发行股票2700万股所致；
12. 营业收入本期比上年同期减少25892.53万元，下降37.03%，主要是由于报告期内公司肝素钠的销售价
格及数量均较上年同期出现下滑所致；
13. 营业成本本期比上年同期减少24355.04万元，下降44.69%，主要原因系本期采购成本及销售量较上年
同期下降所致；
14. 营业税金及附加本期比上年同期减少106.52万元，下降32.75%，主要原因系本期营业收入较上年同期
下降所致；
15. 销售费用本期比上年同期增加261.43万元，增长33.69%，主要是加强市场开拓所致；
16. 财务费用本期比上年同期减少1594.80万元，下降135.11%，主要是银行存款利息收入及汇兑收益增加
所致；
17. 资产减值损失本期比上年同期增加117.59万元，主要是由于本期应收账款余额较期初出现增加所致；
18. 销售商品提供劳务收到的现金比上年同期减少20439.08万元，下降32.98%，主要是销售收入下降所致；
19. 收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加346.96万元，增长63.97%，主要是政府补贴及项目
资助增加所致；
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20. 购买商品接受劳务支付的现金比上年同期减少20631.08万元，减少32.85%，主要是本期采购价格及采
购量较去年同期下降所致；
21. 支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加789.18万元，增长63.82%，主要是职工人数及人工
工资较去年同期增加所致；
22. 购建固定资产及无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增加448.53万元，增长31.46%，主
要是由于新增“研发及质检中心”建设所致；
23. 借款所收到的现金比上年同期减少13026.27万元，下降69.46%，主要是由于公司募集资金到位后减少
银行贷款所致；
24. 偿还债务所支付的现金比上年同期减少6084.64万元，下降30.07%，主要是短期借款减少所致；
25. 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比上年同期增加1405.55万元，增长67.16%，主要是本年分配
股利金额较去年同期增加所致；
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
本公司控股股
东烟台东益承
诺：（1）自公司
本次发行的股
烟台东益、华益
份上市交易之
投资、金业投
日起 36 个月内，2012 年 05 月 11
发行时所作承诺 资、美国太平彩 1-3 年 严格履行
不转让或委托 日
虹、青岛戴维
他人管理所持
森、青岛赢伟
有的公司股份，
也不由公司回
购该股份。（2）
上述股份锁定
4
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期满后，每年转
让公司的股份
不超过其所持
有公司股份总
数的 25%。本公
司股东华益投
资承诺：（1）自
公司本次发行
的股份上市交
易之日起 12 个
月内，不转让或
委托他人管理
所持有的公司
股份，也不由公
司回购该股份。
（2）上述股份
锁定期满后，每
年转让公司的
股份不超过其
所持有公司股
份总数的 25%。
本公司股东金
业投资、美国太
平彩虹、青岛戴
维森、青岛赢伟
均承诺：自公司
本次发行的股
份上市交易之
日起 12 个月内，
将不转让或委
托他人管理所
持有的公司股
份，也不由公司
回购该股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 继续严格履行
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-20% 至 0%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
10,234.76 至 12,793.45
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 127,934,504.38
受欧债危机及整体行业环境影响，预计 2012 年公司肝素钠的销售价格及数
业绩变动的原因说明
量均会较去年同期出现下滑导致。
5
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（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
无
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 612,259,297.53 125,169,319.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,717,427.42 12,613,157.61
应收账款 82,066,223.07 56,730,196.69
预付款项 11,620,866.28 5,176,258.07
应收保费
6
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应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,630,928.03
应收股利
其他应收款 3,736,217.92 7,963,794.41
买入返售金融资产
存货 179,987,336.24 144,316,733.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 914,018,296.49 351,969,459.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 76,597,202.95 78,032,685.46
在建工程 23,406,918.04 9,581,444.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,920,443.81 10,043,463.72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,102,966.33 1,610,592.92
其他非流动资产
非流动资产合计 112,027,531.13 99,268,186.34
资产总计 1,026,045,827.62 451,237,646.23
流动负债：
短期借款 1,800,000.00 85,922,937.01
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,924,047.22 59,471,056.02
预收款项 2,434,907.19 2,446,171.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,075,403.43 4,119,036.05
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应交税费 -8,311,058.05 -12,918,032.39
应付利息 144,075.29
应付股利
其他应付款 6,183,275.37 7,633,980.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,800,000.00
流动负债合计 26,906,575.16 146,819,224.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 26,906,575.16 146,819,224.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,000,000.00 81,000,000.00
资本公积 629,187,866.37 16,824,973.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,805,069.89 34,805,069.89
一般风险准备
未分配利润 227,025,114.53 171,591,027.09
外币报表折算差额 5,289.15
归属于母公司所有者权益合计 999,023,339.94 304,221,070.08
少数股东权益 115,912.52 197,351.61
所有者权益（或股东权益）合计 999,139,252.46 304,418,421.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,026,045,827.62 451,237,646.23
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
2、母公司资产负债表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 430,552,738.62 122,169,640.97
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交易性金融资产
应收票据 19,455,027.42 12,263,157.61
应收账款 98,290,160.72 56,418,322.54
预付款项 15,840,648.87 4,550,624.71
应收利息 3,681,272.03 37,568.06
应收股利
其他应收款 3,001,236.78 7,596,340.25
存货 153,118,485.75 138,871,135.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,500,000.00 20,500,000.00
流动资产合计 744,439,570.19 362,406,789.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 215,616,965.97 34,989,755.97
投资性房地产
固定资产 37,169,405.19 36,140,384.22
在建工程 15,101,838.68 1,228,174.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,338,251.72 3,310,342.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,499,024.61 1,026,978.07
其他非流动资产
非流动资产合计 272,725,486.17 76,695,635.07
资产总计 1,017,165,056.36 439,102,424.88
流动负债：
短期借款 80,922,937.01
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,685,469.14 58,187,770.94
预收款项 238,057.95 1,863,356.46
应付职工薪酬 4,200,583.54 3,536,376.42
应交税费 -8,839,846.14 -13,389,692.83
应付利息
应付股利
其他应付款 2,131,536.99 2,138,826.16
一年内到期的非流动负债
9
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其他流动负债 5,800,000.00
流动负债合计 14,215,801.48 133,259,574.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 14,215,801.48 133,259,574.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,000,000.00 81,000,000.00
资本公积 631,116,731.91 18,753,838.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,805,069.89 34,805,069.89
一般风险准备
未分配利润 229,027,453.08 171,283,942.19
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,002,949,254.88 305,842,850.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,017,165,056.36 439,102,424.88
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
3、合并本报告期利润表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 136,602,469.07 175,495,038.71
其中：营业收入 136,602,469.07 175,495,038.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,510,036.58 134,468,360.20
其中：营业成本 100,510,036.58 134,468,360.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
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分保费用
营业税金及附加 648,480.76 807,446.63
销售费用 5,035,782.61 3,168,010.47
管理费用 10,040,579.80 7,290,260.18
财务费用 -4,742,122.55 3,674,800.58
资产减值损失 -798,397.16 -69,924.60
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-19,180.78 -10,416.66
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,888,928.25 26,145,668.59
加 ：营业外收入 2,350,041.88 838,314.39
减 ：营业外支出 31,655.86 8,274.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,207,314.27 26,975,708.56
减：所得税费用 4,610,870.22 4,215,219.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,596,444.05 22,760,488.64
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 23,638,645.46 22,780,069.39
少数股东损益 -42,201.41 -19,580.75
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.22 0.28
（二）稀释每股收益 0.22 0.28
七、其他综合收益 -29.07
八、综合收益总额 23,596,414.98 22,760,488.64
归属于母公司所有者的综合收益总
23,638,616.39 22,780,069.39
额
归属于少数股东的综合收益总额 -42,201.41 -19,580.75
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 134,158,785.65 173,540,762.36
减：营业成本 98,444,367.79 133,666,491.16
营业税金及附加 625,325.58 766,398.52
销售费用 4,586,122.16 2,875,227.57
11
烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
管理费用 8,700,915.93 6,214,362.84
财务费用 -3,863,736.82 3,499,423.00
资产减值损失 -798,397.16 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 320,302.27 173,948.90
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,784,490.44 26,692,808.17
加：营业外收入 2,349,600.00 838,314.39
减：营业外支出 31,655.86 3,756.29
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,102,434.58 27,527,366.27
减：所得税费用 4,365,365.19 4,129,104.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,737,069.39 23,398,261.33
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 24,737,069.39 23,398,261.33
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 440,300,087.36 699,225,365.04
其中：营业收入 440,300,087.36 699,225,365.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 301,462,825.94 545,013,271.32
其中：营业成本 301,462,825.94 545,013,271.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,187,295.29 3,252,474.45
销售费用 10,373,440.44 7,759,140.37
12
烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
管理费用 26,329,752.83 21,277,091.64
财务费用 -4,144,142.05 11,803,888.97
资产减值损失 1,146,002.67 -29,905.49
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-52,535.74 -28,015.85
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,892,376.50 110,121,387.93
加 ：营业外收入 2,390,091.88 4,489,193.09
减 ：营业外支出 36,106.00 21,801.62
其中：非流动资产处置损失 1,450.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,246,362.38 114,588,779.40
减：所得税费用 16,683,714.03 17,582,958.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,562,648.35 97,005,821.08
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 88,644,087.44 97,021,029.95
少数股东损益 -81,439.09 -15,208.87
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.95 1.20
（二）稀释每股收益 0.95 1.20
七、其他综合收益 5,289.15
八、综合收益总额 88,567,937.50 97,005,821.08
归属于母公司所有者的综合收益总
88,649,376.59 97,021,029.95
额
归属于少数股东的综合收益总额 -81,439.09 -15,208.87
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 445,718,634.60 690,624,096.80
减：营业成本 309,433,384.50 540,794,696.99
营业税金及附加 2,054,428.38 3,100,836.51
销售费用 8,972,289.96 7,231,700.19
管理费用 22,646,651.50 18,146,979.56
财务费用 -3,511,863.87 11,231,450.88
资产减值损失 1,973,399.28 65,868.84
13
烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 888,372.31 470,187.86
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,038,717.16 110,522,751.69
加：营业外收入 2,389,600.00 4,489,051.09
减：营业外支出 33,106.00 6,283.49
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,395,211.16 115,005,519.29
减：所得税费用 16,441,700.27 17,388,321.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,953,510.89 97,617,197.30
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 90,953,510.89 97,617,197.30
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 415,332,610.26 619,723,449.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 51,389,535.31 72,646,358.74
收到其他与经营活动有关的现金 8,893,278.03 5,423,673.78
经营活动现金流入小计 475,615,423.60 697,793,481.82
购买商品、接受劳务支付的现金 421,724,720.33 628,035,471.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
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烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,257,642.58 12,365,851.18
支付的各项税费 22,860,766.93 22,561,170.26
支付其他与经营活动有关的现金 25,997,742.39 19,417,564.41
经营活动现金流出小计 490,840,872.23 682,380,056.86
经营活动产生的现金流量净额 -15,225,448.63 15,413,424.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
780.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 780.00
购建固定资产、无形资产和其他长
18,742,042.55 14,256,695.38
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,742,042.55 14,256,695.38
投资活动产生的现金流量净额 -18,742,042.55 -14,255,915.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 639,362,893.27
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 57,275,166.92 187,537,834.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,347,106.73
筹资活动现金流入小计 706,985,166.92 187,537,834.29
偿还债务支付的现金 141,491,425.24 202,337,834.29
分配股利、利润或偿付利息支付的
34,983,835.65 20,928,360.50
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,853,658.40
筹资活动现金流出小计 186,328,919.29 223,266,194.79
筹资活动产生的现金流量净额 520,656,247.63 -35,728,360.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
384,446.70
响
五、现金及现金等价物净增加额 487,073,203.15 -34,570,850.92
加：期初现金及现金等价物余额 12,159,233.52 62,765,749.08
15
烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 612,232,436.67 28,194,898.16
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 烟台东诚生化股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 400,975,925.36 608,095,911.74
收到的税费返还 51,389,535.31 72,646,358.74
收到其他与经营活动有关的现金 8,692,300.32 4,892,971.66
经营活动现金流入小计 461,057,760.99 685,635,242.14
购买商品、接受劳务支付的现金 422,666,719.73 628,271,513.86
支付给职工以及为职工支付的现金 16,042,303.78 8,875,863.28
支付的各项税费 20,569,479.42 19,846,743.63
支付其他与经营活动有关的现金 19,752,516.23 17,150,230.44
经营活动现金流出小计 479,031,019.16 674,144,351.21
经营活动产生的现金流量净额 -17,973,258.17 11,490,890.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 978,476.11 494,460.56
处置固定资产、无形资产和其他长
780.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,000,000.00
投资活动现金流入小计 13,978,476.11 495,240.56
购建固定资产、无形资产和其他长
18,442,326.77 10,266,350.16
期资产支付的现金
投资支付的现金 180,627,210.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,000,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 212,069,536.77 12,266,350.16
投资活动产生的现金流量净额 -198,091,060.66 -11,771,109.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 639,362,893.27
取得借款收到的现金 55,475,166.92 187,537,834.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,347,106.73
筹资活动现金流入小计 705,185,166.92 187,537,834.29
偿还债务支付的现金 136,491,425.24 199,137,834.29
分配股利、利润或偿付利息支付的 34,818,683.78 20,404,431.03
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烟台东诚生化股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,823,568.40
筹资活动现金流出小计 181,133,677.42 219,542,265.32
筹资活动产生的现金流量净额 524,051,489.50 -32,004,431.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
379,151.98
响
五、现金及现金等价物净增加额 308,366,322.65 -32,284,649.70
加：期初现金及现金等价物余额 122,159,555.11 59,165,952.41
六、期末现金及现金等价物余额 430,525,877.76 26,881,302.71
法定代表人：由守谊 主管会计工作负责人：朱春萍 会计机构负责人：朱春萍
（二）审计报告
审计意见 未经审计
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