沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
沈阳博林特电梯股份有限公司
2013 半年度报告
2013-045
2013 年 08 月
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人康宝华、主管会计工作负责人侯连君及会计机构负责人(会计主
管人员)胡志勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实。
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 38
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 41
第八节 财务报告.............................................................................................................................. 43
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................... 155
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司或博林特 指 沈阳博林特电梯股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
A股 指 人民币普通股
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《沈阳博林特电梯股份有限公司章程》
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 博林特 股票代码 002689
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 沈阳博林特电梯股份有限公司
公司的中文简称（如有） 博林特电梯
公司的外文名称（如有） SHENYANG BRILLIANT ELEVATOR CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如
BRILLIANT
有）
公司的法定代表人 康宝华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡志勇 隋文涛
辽宁省沈阳经济技术开发区开发大路 辽宁省沈阳经济技术开发区开发大路
联系地址
27 号 27 号
电话 024-25162751 024-25162569
传真 024-25162747 024-25162732
电子信箱 wazhj@163.com suiwentao0519@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减（%）
营业收入（元） 602,573,346.65 573,155,123.84 5.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,323,481.42 47,108,398.80 8.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
30,526,588.31 39,631,725.22 -22.97%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -56,724,815.06 -34,379,019.46 -65%
基本每股收益（元/股） 0.13 0.16 -18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.16 -18.75%
加权平均净资产收益率（%） 4.12% 8.34% -4.22%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,453,765,648.11 2,469,322,180.93 -0.63%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02 -3.27%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,323,481.42 47,108,398.80 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,323,481.42 47,108,398.80 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
25,785,736.14
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 502,279.28
减：所得税影响额 5,491,122.31
合计 20,796,893.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司实现营业收入60,257.33万元，利润总额6,170.26万元，归属于上市公司股东的净利润5,132.35万元。
报告期内，公司董事会切实履行《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小板上市公司运作指引》等规范性文件和《公司章程》赋予的职责。认真督导经营，规范运作，较好的完成了各项任务
和目标，为公司稳健达成年度经营计划打下良好的基础。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入60,257.33万元，同比增加5.31%，其中直梯实现主营业务收入46,498.95万元，同比增加
6.18%，占主营业务收入的77.35%；扶梯实现主营业务收入3,306.47万元，同比增长6.41%，占主营业务收入的5.5%；安装维
保收入9,403.42万元，占主营业务收入的15.64%。国内实现主营业务收入52,682.75万元，同比增加10.07%，占主营业务收
入的87.64%；国外实现主营业务收入7,429.18万元，同比增加0.81%，占主营业务收入的12.36%。主要原因是公司2012年上
市后，品牌的知名度相应提高，公司加大营销力度，在房地产市场宏观调控的背景下，仍保持销量稳定增涨。
报告期内，公司主营业务毛利率为33.44%，同比上升1.39%，其中直梯毛利率为31.70%，同比上升1.56%；直梯产品毛
利率变化较大的原因主要是2013年黑色金属、永磁体等关键原材料的价格下降所致。扶梯毛利率为28.05%，同比上升7.64%，
主要原因为原材料价格下降且2013年毛利率较高的地铁类型高端产品在扶梯产品中占比较高，安装及维保毛利率42.27%，同
比减少2.43%，主要原因为本年劳务成本增加所致；
报告期内，公司发生销售费用8,845万元，比上年增加1,095万元，增幅17.15%，主要原因是：本年销售订单的增加引
起销售费用同向增长。发生管理费用5,918万元，比上年增加980万元，增幅19.84%，主要原因是由于报告期内公司固定资产
折旧增加，职工薪酬增加，采暖费增加所致，发生财务费用-152万元，比上年减少1,031万元，减幅117.33%。主要是公司本
年无流动资金贷款且存款利息有所增加所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-5,672万元，同比减少65%，主要原因为报告期内公司加大营销网络的投
入且去年同期有大额政府补助入账，筹资活动产生的现金流量净额-11,476万元，同比减少243.91%，主要是报告期内支付现
金股利所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 602,573,346.65 573,155,123.84 5.13%
营业成本 400,687,166.81 392,522,209.02 2.08%
销售费用 88,453,945.21 75,503,726.06 17.15%
管理费用 59,183,544.26 49,384,627.69 19.84%
本年无流动资金贷款
财务费用 -1,522,784.04 8,785,633.62 -117.33% 且较上年同期存款增
多，利息收入增加
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所得税费用 10,379,100.14 8,587,164.76 20.87%
报告期内公司加大营
经营活动产生的现金 销网络的投入且去年
-56,724,815.06 -34,379,019.46 -65%
流量净额 同期有大额政府补助
入账
本年度增加了厂房建
投资活动产生的现金 设的投资，且无处置
-93,679,347.18 -29,328,354.05 -219.42%
流量净额 固定的资产的资金流
入
报告期内分配现金股
筹资活动产生的现金
-114,755,923.60 -33,367,878.16 -243.91% 利支出现金 8,961 万
流量净额
元
报告期内增加对厂房
现金及现金等价物净
-266,689,979.16 -96,583,467.86 -176.12% 建设投资，且分配现
增加额
金股利
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司报告期内依照2012年年度报告披露的经营计划稳步推进中。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
制造业 601,119,248.26 400,103,153.70 33.44% 8.83% 6.61% 1.39%
分产品
1．直梯 468,952,259.94 320,283,358.80 31.7% 6.18% 3.8% 1.56%
2．扶梯 33,064,654.73 23,791,208.24 28.05% 6.41% -3.8% 7.64%
3．轨道、升降
0.00 0.00 0% 0% 0% 0%
机
4．配件 5,068,142.07 1,747,033.59 65.53% 45.22% 6.74% 12.43%
安装及维保费 94,034,191.52 54,281,553.07 42.27% 29.01% 34.68% -2.44%
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分地区
东北地区 153,633,401.69 101,019,276.54 34.25% 54.45% 55.71% -1%
华北地区 89,530,535.65 58,919,268.39 34.19% -43.56% -44.18% 1%
华东地区 63,724,679.07 39,115,330.65 38.62% 13.4% 9.99% 2%
华南地区 94,700,578.92 68,279,934.15 27.9% 17.09% 18.76% -1%
西北地区 125,238,274.59 84,516,476.76 32.52% 50.07% 46.52% 2%
国外 74,291,778.34 48,252,867.21 35.05% 0.81% -10.87% 8%
四、核心竞争力分析
差异化经营与优秀品质是未来电梯企业发展的核心竞争力,一直以来，博林特公司始终坚持以“真实做事、诚实待人”
为企业发展理念，勇于承担企业社会责任，积极推进和谐社会建设，创造价值、回馈股东、回报社会。
1、技术优势
公司2007年被辽宁省科学技术厅评为高新技术企业，2009年再次被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家
税务局、辽宁省地方税务局评为高新技术企业，2012年辽宁省科学技术厅、辽宁省财政局、辽宁省国家税务局、辽宁省
地方税务局联合下发了《关于公布辽宁省2012年高新技术企业复审结果的通知》（辽科发[2012]66号），公司顺利通过高
新技术企业复审；公司技术中心于2009年被辽宁省经济和信息化委员会、辽宁省财政厅、辽宁省地方税务局评为辽宁省
级企业技术中心，于2007年被沈阳市人事局、沈阳市人才工作办公室、沈阳市科技局、沈阳市经济委员会选定为博士后
科研工作站。公司在高端电梯产品核心技术领域具备开发能力，其电梯产品：矮底坑电梯、大吨位无机房曳引电梯、高
端扶梯、高速电梯等方面达到国内乃至国际领先水平。尤其是设计高度为177米高速电梯试验塔的落成，公司10米/秒的
电梯正在试验测试，极大的提高公司对高速电梯的研发能力。
2、较为完整的产业链优势
本公司从2003年开始成立电梯配件研发中心，相继开发了具有自主知识产权的各种主要核心配件产品，目前，除少
数客户定制或产量很小的某些规格的电梯外,公司生产的电梯、自动扶梯、自动人行道使用的核心部件，包括控制柜、曳
引机、门机和层门装置、主要安全部件、自动扶梯梯路及上下部驱动总成等基本为公司自主设计与加工制造。公司目前
已成功研发了具备自主知识产权的电梯智能变频控制系统，较为完善的产业链建设使得本公司成为行业内为数不多的同
时掌握电梯核心配件、控制系统生产技术能力的整机制造厂。
3、自动化设备与工艺水平优势
公司是电梯行业中率先引进意大利萨瓦尼尼S4P4钣金加工柔性自动化生产线的企业。钣金柔性自动化生产线是集自
动取料、剪、冲、折机床为一体的全自动生产线。该生产线能够完成初始板材自动上料，而完工后的板材工件可以在生
产线的末端直接收集，中间状态无需人员干预。在不占用流水时间的前提下，可灵活编程和自动设置，从一张板料自动
生成各种不同尺寸规格工件，使得小批量多规格的工件同时生产变得经济而且可行，同时也适合单一、大批量的产品生
产，使由不同轿厢的同一尺寸、规格零件批量生产，到整个轿厢所有零件生产成为可能。柔性的特性弥补了电梯生产的
固有缺点，是现代成套生产的理想解决方案，能够达到操作人员少，产品一次成型，高速生产且成本低廉的目标，适合
电梯的轿厢、层门、轿门等钣金部件生产。除此之外，公司目前还拥有其他10余条全数控的生产线，拥有50多台套国际
领先的数控制造设备，其自动化程度与工艺水平使公司产品质量得到了有效保证。
4、营销服务网络优势
本公司建立了覆盖广泛、体系健全的营销服务网络。截至2013年上半年，公司在国内设有沈阳、上海、南京、成都、
南昌、石家庄、济南、郑州、大连、北京、合肥、鞍山、南宁、福州、海口、长沙、深圳、贵州等19家分公司从事营销
服务，在东北、华北、华东、华南、西北5大区域设销售服务机构50多个，由公司总部集中对各分公司及各级销售服务机
构进行管理。公司在海外销售业务量较大的德国、澳大利亚、新加坡、蒙古、秘鲁、摩洛哥等国家设有6家全资子公司、
1家控股子公司；同时，公司在国内考核确定了100余家经销商，国际考核确定了70余家经销商。完善的销售服务网络设
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
置保障了公司在客户开发、业务拓展、产品销售、安装、维修和保养服务以及对各区域的经销商管理等方面的竞争优势。
5、质量控制优势
公司产品强制执行国家GB7588-2003《电梯制造与安装安全规范》及GB/T16899-1997《自动扶梯和自动人行道的制造
与安装安全规范》两个质量控制标准。目前GB/T16899-2011《自动扶梯和自动人行道的制造与安装安全规范》于2011年7
月29日颁布后，公司正按照新标准调整生产工艺及质量控制措施。此外，因为公司的产品销售范围覆盖全球多个国家和
地区，海外销售的前提是在电梯的设计、采购、生产、安装、维修、保养等过程中都完全执行各国家和地区有关电梯的
安全规范。不同国家为了消除电梯在使用过程中可能发生的危险都会制定有关安全规范，并要求安装在本国内的电梯强
制按照相应的安全规范设计、制造和安装。为支持公司面向全球市场的销售，公司综合了北美、欧洲、澳大利亚、俄罗
斯、新加坡等众多先进标准体系建立了严格的质量保障体系，其中包括综合标准《电梯制造与安装安全规范》、《自动扶
梯和自动人行道设计制造与安装安全规范》、《电梯结构设计计算规范》、《自动扶梯和自动人行道结构设计计算规范》等
若干个质量控制标准，以上标准的制定和实施，有力的保障了电梯产品安全性能。公司已通过欧盟CE认证、北美CSA认证、
北美CWB认证、韩国EK认证、哈萨克斯坦ROCT认证、乌克兰ROCT认证、ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO14001：2004
环境管理体系认证、GB/T28001-2001职业安全管理体系认证等多项质量认证。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
3,328,738.15
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
直梯、扶梯、人行道、立体车库、机电
博林特电梯澳大利亚合资有限公司 产品、风力发电机以及相关配件，同时 70%
经营以上产品安装和维保业务
（2）持有金融企业股权情况
最初投 期初持 期初持 期末持 期末持 期末账 报告期
公司名 公司类 会计核 股份来
资成本 股数量 股比例 股数量 股比例 面值 损益
称 别 算科目 源
（元） （股） （%） （股） （%） （元） （元）
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投 期初持 期初持 期末持 期末持 期末账 报告期
证券品 证券代 证券简 会计核 股份来
资成本 股数量 股比例 股数量 股比例 面值 损益
种 码 称 算科目 源
（元） （股） （%） （股） （%） （元） （元）
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
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持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
计提减
本期实
值准备 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 预计收
金额 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 益
（如 益金额
额
有）
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 不适用
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投
计提减 资金额
衍生品 衍生品
衍生品 值准备 占公司 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投
投资类 金额 报告期 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额
型 （如 末净资 益金额
称 金额
有） 产比例
（%）
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 不适用
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关 贷款金 贷款利 担保人或抵押 贷款对象资金
贷款对象
联方 额 率 物 用途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
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募集资金总额 58,420
报告期投入募集资金总额 2,532.33
已累计投入募集资金总额 14,417.3
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
公司报告期内投入募集资金总额为 2,532.33 万元，截止 2013 年 06 月 30 日公司累计投入募集资金总额为 14,417.3 万元，
报告期内无变更用途的募集资金。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期
是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 末投资
变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计 进度
目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金 (%)(3)
部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2) ＝
更) 期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
2013 年
沈阳基地电梯产业 1,202.7 11,746.
否 15,117 15,117 78% 12 月 否
化升级改造项目 9 28
31 日
2014 年
省级企业技术中心 1,538.0
否 3,324.5 3,324.5 694.16 46% 11 月 否
升级改造项目 9
30 日
2014 年
营销服务网络建设 1,132.9
否 3,300 3,300 635.38 34% 03 月 否
项目 4
31 日
21,741. 21,741. 2,532.3 14,417.
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
5 5 3 31
超募资金投向
归还银行贷款（如
-- 24,000 -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 24,000 -- -- -- --
21,741. 21,741. 2,532.3 38,417.
合计 -- -- -- 0 -- --
5 5 3 31
未达到计划进度或 报告期，公司营销服务网络建设项目较承诺投入金额进度差异较大，具体原因为：公司年初根据
预计收益的情况和 公司房地产调控政策，将营销网络销售市场拓展的方向由一线城市调整为二三线城市，分公司建
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原因（分具体项目） 设由原计划 15 个分公司改为 50 多个分公司，因此上半年公司进行网点的铺设和基础设施建设的
计划，调研，市场摸底，资金预算等工作，下半年会加大力度完成项目投入。另外公司准备投资
重心转移到加大公司品牌宣传方面，上半年是和当地媒体、宣传部门进行沟通恰谈阶段，今年 5、
6 月份才进入实质性投入阶段，因此下半年进度会加快。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
2012 年公司公开发行股票募集资金总额为 584,200,000.00 元（已扣除承销保荐费用 35,800,000.00
超募资金的金额、用
元），其中超募资金金额为 357,312,621.06 元(已扣除其他上市发行费用）。经本公司 2012 年 7 月
途及使用进展情况
26 日首届董事会第十四次会议决议，使用超募资金偿还银行借款 24,000 万元。支付前期垫付的上
市费用 9,403,697.66 元。截至 2013 年 6 月 30 日超募资金余额为 119,527,465.15 元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
2012 年 8 月 10 日共置换先期投入自筹资金 4,795.84 万元，分别为沈阳基地电梯产业化升级改造
先期投入及置换情
项目 3,788.20 万元；省级企业技术中心升级改造项目 796.95 万元；营销服务网络建设项目 210.69
况
万元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
投资项目尚未结束
原因
尚未使用的募集资 截至 2013 年 06 月 30 日止，尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订《募集资金三方监管协议》
金用途及去向 的商业银行专项账户中。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) )/(1) 期
化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
15
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
变更原因、决策程序及信息披露情
不适用
况说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
电梯、扶
博林特电 梯安装及
350 万人 2,867,853 2,867,731 -82,222.6 -82,222.6
梯安装公 子公司 制造业 维修保 0.00
民币 .38 .32 9 9
司 养、改造
（筹建）
销售：电
梯、自动
扶梯、自
动人行
道、立体
车库及配
件、永磁
同步电
机、曳引
重庆博林 机、调频
5000 万 196,141,6 60,885,76 46,705,69 2,077,092 13,934,56
特电梯有 子公司 制造业 调压曳引
人民币 54.13 2.65 0.59 .65 5.10
限公司 系统、机
器人、自
动旋转
门、擦窗
机、自动
车库、电
控柜；金
属钣金；
金属表面
处理
云南博林 电梯、自
5000 万 50,012,48 50,012,48
特电梯有 子公司 制造业 动扶梯、 0.00 -333.38 -333.38
人民币 4.68 4.68
限公司 自动人行
16
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
道、立体
车库及配
件、永磁
同步电
机、曳引
机及调频
高压曳引
系统、自
动旋转
门、地铁
屏蔽门、
地铁安全
门、擦窗
机、自动
车库、电
控柜、建
筑机械设
备、普通
机械、电
器机械及
器材、金
属材料、
装饰材
料、矿产
品的销售
（以上经
营范围中
涉及国家
法律、行
政法规规
定的专项
审批，按
审批的项
目和时限
开展经营
活动）
开发、销
售：电梯、
自动扶
哈尔滨博
梯、自动 3000 万 28,782,84 28,782,84 -276,277. -276,277.
林特电梯 子公司 制造业 0.00
人行道设 人民币 2.50 2.50 63 63
有限公司
备、立体
车库及配
件、永磁
17
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
同步电
机、曳引
机、调频
调压式曳
引系统设
备、机器
人、自动
旋转门、
擦窗机、
自动车库
设备、电
控柜、金
属钣金材
料（以上
不含国家
专项审批
产品）；筹
建以上产
品的生产
项目
电梯、自
动扶梯、
自动人行
道、立体
车库及配
件、机器
人、自动
旋转门、
地铁屏蔽
门、地铁
沈阳博林 安全门、
特电梯 擦窗机、 512.4 万 769,573.8 -7,138,14 -153,428. -144,529.
子公司 制造业 0.00
（德国） 自动车 美元 3 5.91 90 34
有限公司 库、电控
柜、建筑
机械设
备、电机
及配件、
电梯曳引
机销售、
引进、安
装、维修
服务及相
关原材料
18
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
进出口
生产和维
博林特电 修电梯、
梯（新加 扶梯，批 235.368 13,201,74 12,741,93 1,190,024 497,793.7 494,472.9
子公司 制造业
坡）私人 发销售业 万美元 2.75 8.27 .07 2 8
有限公司 务（包括
进出口）
电梯、扶
梯、人行
道、立体
车库以及
相关配件
的生产和
博林特电
营销；电 13.50 万 5,323,817 1,060,885 531,374.2 180,767.5
梯蒙古有 子公司 制造业 15,266.14
梯、自动 美元 .95 .55 1 8
限公司
扶梯、自
动人行
道、立体
车库的安
装、维修
调试服务
博林特电 电梯、自
梯澳大利 动扶梯、 8.21 万美 -383,992.
子公司 制造业 66,768.10 0.00 0.00 0.00
亚有限公 自动人行 元 91
司 道
直梯、扶
梯、人行
道、立体
车库、机
电产品、
风力发电
机、幕墙
产品、门
博林特电
窗产品 23.10 万 2,589,011 -424,214. 472,069.7 -533,669. -530,733.
梯秘鲁有 子公司 制造业
等，以及 美元 .39 09 4 50 37
限公司
上述产品
相关配
件。同时
经营以上
产品安
装、维保
以及进出
口相关操
19
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
作业务
电梯、自
动扶梯、
自动人行
道、立体
车库及配
件、机器
人、自动
旋转门、
地铁屏蔽
门、地铁
安全门、
擦窗机、
自动车
沈阳博林
库、电控
特电梯摩 25 万美 809,283.1 343,435.1 233,664.0 -343,627. -341,288.
子公司 制造业 柜、建筑
洛哥有限 元 9 1 0 07 61
机械设
责任公司
备、电机
及配件、
电梯曳引
机销售、
引进、安
装、维修
服务及相
关原材料
进出口；
工程承
包、对外
技术咨询
服务
直梯、扶
梯、人行
道、立体
车库、机
博林特电 电产品、
梯澳大利 风力发电 0.0985 万 7,164,376 -9,975,09 11,098,93 -9,905,27 -9,905,27
子公司 制造业
亚合资有 机以及相 美元 .07 2.47 7.42 1.73 1.73
限公司 关配件，
同时经营
以上产品
安装和维
保业务
20
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
本报告期投入金 截至报告期末累
项目名称 计划投资总额 项目进度 项目收益情况
额 计实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
20% 至 30%
变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
4,974.97 至 5,389.55
变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
4,145.81
（万元）
报告期内公司经营情况良好，销售订单和合同执行情况比同期均平稳增
业绩变动的原因说明
长，因此预计利润会有所增加
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2012年年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配方案及公积金转增股本预案》，同意公司以2012年12月31日公司
总股本309,878,941股为基数，向全体股东每10股派3.00元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
3股。
2013年5月30日，公司发布了《2012年年度权益分派实施公告》（公告编号：2013-036），本次权益分派的股权登记日为2013
年6月5日，除权除息日为2013年6月6日。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
21
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
2013 年 01 月 23 中国国际金融有 公司经营及发展、行业
公司接待办 实地调研 机构
日 限公司研究部 发展趋势
2013 年 04 月 02
公司接待办 实地调研 机构 国泰君安证券 公司经营运作情况
日
民生证券股份有
2013 年 05 月 08
公司接待办 实地调研 机构 限公司、国金证 公司经营情况
日
券股份有限公司
2013 年 05 月 28 银河证券股份有 公司经营情况，募投项
公司接待办 实地调研 机构
日 限公司 目进展情况
幸福人寿保险股
2013 年 05 月 30
公司接待办 实地调研 其他 份有限公司投资 公司经营情况
日
管理中心
22
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构，并履
行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《审计委员会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》、《内幕信息
及知情人登记管理制度》、《外派董事监事管理制度》、《信息披露管理制度》、《公开募集资金管理和使用制度》、《关联交
易管理制度》、《内部审计制度》、《内部控制制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作制度》、《投
资者关系管理制度》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《子公司管理制
度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、《重大信息内部保密制度》、《董事、监事、高
级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《投资者来访接待管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《子公司
管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、《防止大股东及关联方占用上市公司资
金管理制度》、《重大信息内部报告制度》等制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。
报告期内公司未收到监管部门采取的行政监管措施的有关文件，公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司
治理的规范性文件的要求。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资 与交易
交易
被收 交易 进展 产为 是否 对方的
对方 对公司经营 对公司损益
购或 价格 情况 上市 为关 关联关 披露日期
或最 的影响（注 的影响（注 披露索引
置入 （万 （注 公司 联交 系（适用 （注 5）
终控 3） 4）
资产 元） 2） 贡献 易 关联交
制方
的净 易情形
23
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
利润
占净
利润
总额
的比
率(%)
2、出售资产情况
本期 资产
初起 出售
与交
至出 为上
易对 所涉 所涉
售日 市公
出售 方的 及的 及的
该资 司贡
交易 对公 资产 是否 关联 资产 债权
被出 产为 献的
交易 出售 价格 司的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市 净利
对方 日 （万 影响 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司 润占
元） （注 原则 易 用关 已全 已全
贡献 净利
3） 联交 部过 部转
的净 润总
易情 户 移
利润 额的
形）
（万 比例
元） (%)
3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交 占同类 可获得
关联交 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 的同类 披露日 披露索
易定价 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 交易市 期 引
原则 方式
元） 例(%) 价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
24
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让 转让
市场
关联 资产 资产 转让 关联 交易
关联 关联 公允
关联 关联 交易 的账 的评 价格 交易 损益 披露 披露
交易 交易 价值
方 关系 定价 面价 估价 （万 结算 （万 日期 索引
类型 内容 （万
原则 值（万 值（万 元） 方式 元）
元）
元） 元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企 被投资企 被投资企 被投资企 被投资企
共同投资 共同投资 被投资企
关联关系 业的主营 业的注册 业的总资 业的净资 业的净利
方 定价原则 业的名称
业务 资本 产（万元） 产（万元） 润（万元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 （万元） （万元） （万元）
占用
5、其他重大关联交易
①报告期内，接受沈阳远大铝业工程有限公司提供厂房外装工程劳务，关联交易金额为3,149,662.03元
②报告期内，接受沈阳远大普华建筑装饰工程有限公司提供建筑工程劳务，交易金额为25,181,592.42元
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告 2013 年 01 月 09 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
关联交易公司 2013 年 03 月 13 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
2013 年度日常关联交易预计公告 2013 年 03 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
25
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
度 额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉 合同涉
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 及资产 及资产 交易价
合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 的账面 的评估 格（万
订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 价值 价值 元）
有） 有） 情况
（万 （万
26
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
元）（如 元）（如
有） 有）
交易双
方将首
先参照
市场价
格来确
定交易
重庆两
价格，
沈阳博 江新区 本公司
若无可
林特电 公共租 2013 年 与交易
供参考 4,138.9
梯股份 赁房投 02 月 否 对方不 执行中
的市场 2
有限公 资管理 02 日 存在关
价格，
司 有限公 联关系
则以成
司
本加合
理利润
方式来
确定具
体结算
价格。
交易双
方将首
先参照
市场价
格来确
定交易
秦皇岛 价格，
沈阳博 本公司
市金盛 若无可
林特电 2013 年 与交易
达房地 供参考
梯股份 01 月 3,224.5 否 对方不 执行中
产开发 的市场
有限公 16 日 存在关
有限公 价格，
司 联关系
司 则以成
本加合
理利润
方式来
确定具
体结算
价格。
4、其他重大交易
无
27
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承诺
沈阳远大铝
业集团承诺：
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
者委托他人
管理其持有
的公司股份，
也不由公司
回购该部分
股份。康宝华
承诺：自公司
股票上市之
日起三十六
沈阳远大铝 个月内，不转
业集团有限 让其所持有
承诺到期日： 在承诺期限
公司（公司控 的沈阳远大 2012 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 2015 年 7 月 内，尚在履行
股股东）、康 铝业集团有 17 日
16 日 中
宝华（公司实 限公司股权；
际控制人） 在公司任职
期间每年转
让的远大铝
业集团股权
不超过其所
持有股权总
数的百分之
二十五；自公
司离职后半
年内，不转让
所持有的远
大铝业集团
股权；并及时
向公司申报
持有远大铝
业集团股权
28
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
的变动情况。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
远大铝业工 承诺到期日： 在承诺期限
者委托他人 2012 年 07 月
程（新加坡） 2015 年 7 月 内，尚在履行
管理其持有 17 日
有限公司 16 日 中
的公司股份，
也不由公司
回购该部分
股份。
自公司股票
上市之日起
十二个月内，
不转让或者
委托他人管
理其持有的
公司股份，也
不由公司回
购该部分股
份.若公司于
2011 年 9 月
28 日（含）之
香港恒成国 承诺到期日： 在承诺期限
前刊登招股 2010 年 09 月
际投资有限 2013 年 7 月 内，尚在履行
说明书，则自 29 日
公司 16 日 中
其成为公司
股东之日
（2010 年 9 月
29 日）起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
其持有的该
部分股份，也
不由公司回
购该部分股
份。
沈阳远大铝 1、沈阳远大
业集团有限 铝业集团有
在承诺期限
公司（公司控 限公司、康宝 2012 年 07 月 无明确到期
内，尚在履行
股股东）、康 华将不会，并 17 日 日
中
宝华（公司实 促使其控股
际控制人） 企业不会：
29
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）在中国
境内外以任
何形式(包括
但不限于投
资、并购、联
营、合资)直接
或间接从事
任何与博林
特电梯或其
控股企业主
营业务构成
或可能构成
直接或间接
竞争关系的
业务或活动，
但远大铝业
集团、康宝华
或远大铝业
集团、康宝华
附属企业、参
股企业出于
投资目的而
购买、持有与
主营业务构
成或可能构
成竞争的其
他于国际认
可的证券交
易所上市的
上市公司不
超过 10%以
上的权益；或
因第三方的
债权债务重
组原因使远
大铝业集团、
康宝华或远
大铝业集团、
康宝华附属
企业、参股企
业持有与主
营业务构成
或可能构成
竞争的第三
30
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
方不超过
10%以上的权
益的情形除
外。（2）在中
国境内外，以
任何形式支
持博林特电
梯或其控股
企业以外的
他人从事与
博林特电梯
或其控股企
业主营业务
构成竞争或
者可能构成
竞争的业务
或活动。（3）
以其它方式
介入(不论直
接或间接)任
何与博林特
电梯或其控
股企业的主
营业务构成
竞争或者可
能构成竞争
的业务或活
动。沈阳远大
铝业集团有
限公司、康宝
华分别进一
步承诺：（1）
远大铝业集
团、康宝华授
予博林特电
梯或其控股
企业优先受
让远大铝业
集团、康宝华
或远大铝业
集团、康宝华
控股企业潜
在或有可能
与主营业务
31
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
构成直接或
间接竞争关
系的业务和
资产的权利。
博林特电梯
或其控股企
业在收到远
大铝业集团、
康宝华发出
的优先受让
通知后应在
30 日内向远
大铝业集团、
康宝华做出
书面答复。优
先受让通知
应附上远大
铝业集团、康
宝华或远大
铝业集团、康
宝华控股企
业拟向第三
方转让、出
售、出租、许
可使用或以
其他方式转
让或允许使
用的条件及
博林特电梯
或其控股企
业作出投资
判断所需要
的相关合理
资料。如博林
特电梯或其
控股企业拒
绝收购或者
在规定时间
内未就优先
受让通知发
表意见，则远
大铝业集团、
康宝华可以
按照优先受
32
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
让通知所载
的条件向第
三方出让或
出售该等竞
争业务和资
产；远大铝业
集团、康宝华
承诺尽最大
努力促使其
参股企业依
照本条规定
向博林特电
梯或其控股
企业提供优
先受让权。
（2）在本协
议有效期内，
如果有第三
方向远大铝
业集团、康宝
华或远大铝
业集团、康宝
华控股企业
提供任何与
博林特电梯
或其控股企
业主营业务
构成或可能
构成直接或
间接竞争的
新业务机会，
远大铝业集
团、康宝华应
及时书面通
知博林特电
梯，并尽力促
使该业务机
会按合理和
公平的条款
和条件首先
提供给博林
特电梯或其
控股企业。博
林特电梯或
33
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
其控股企业
在收到远大
铝业集团、康
宝华发出的
优先交易通
知后应在 30
日内向远大
铝业集团、康
宝华做出书
面答复。如果
博林特电梯
或其控股企
业决定不从
事有关的新
业务，或者在
规定时间内
未就优先交
易通知发表
意见，则远大
铝业集团、康
宝华可依据
本协议自行
或以其控股
企业及参股
企业作为洽
谈主体与第
三方进行新
业务的洽谈。
远大铝业集
团、康宝华承
诺尽最大努
力促使其参
股企业按照
本条的规定
向博林特电
梯或其控股
企业提供优
先交易权。2、
承诺远大铝
业集团、康宝
华及其控制
的其他任何
企业与博林
特电梯及其
34
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
控制企业的
主营业务不
存在直接或
间接竞争关
系；承诺将不
会在中国境
内外：以任何
形式直接或
间接从事任
何与博林特
电梯及博林
特电梯控股
企业主营业
务构成或可
能构成直接
或间接竞争
关系的业务
或活动；以任
何形式支持
与博林特电
梯及博林特
电梯控股企
业的主营业
务构成竞争
或者可能构
成竞争的业
务或活动；以
其他方式介
入(不论直接
或间接)任何
与博林特电
梯及博林特
电梯控股企
业的主营业
务构成竞争
或者可能构
成竞争的业
务或活动；同
意承担并赔
偿因违反上
述承诺而给
博林特电梯
及博林特电
梯控股企业
35
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
造成的一切
损失。
如因沈阳博
林特电梯股
份有限公司
鞍山分公司
涉及使用土
地及在土地
上建设建筑
沈阳远大铝 物等行为受
业集团有限 到相关部门
在承诺期限
公司（公司控 的处罚，博林 2012 年 07 月 无明确到期
内，尚在履行
股股东）、康 特电梯在收 17 日 日
中
宝华（公司实 到相关部门
际控制人） 下发的处罚
决定书后 5 日
内，远大铝业
集团及康宝
华承诺无条
件向博林特
电梯支付相
关费用。
承诺如因沈
阳博林特电
梯股份有限
公司及子公
司所在地社
保主管部门、
住房公积金
主管部门要
沈阳远大铝 求公司对以
业集团有限 前年度员工
在承诺期限
公司（公司控 的社会保险 2012 年 07 月 无明确到期
内，尚在履行
股股东）、康 及住房公积 17 日 日
中
宝华（公司实 金进行补缴，
际控制人） 远大铝业集
团与康宝华
将按相关主
管部门核定
的金额无条
件代为补缴；
如博林特电
梯及子公司
遭受任何处
36
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
罚或其他经
济损失的，远
大铝业集团
与康宝华将
无条件代为
承担。
公司未来三
年股利分配
规划，公司发
行上市当年
及其后两个
沈阳博林特 承诺到期日： 在承诺期限
会计年度每 2012 年 07 月
电梯股份有 2014 年 12 月 内，尚在履行
年现金分红 17 日
限公司 31 日 中
比例不低于
公司当年实
现的可供分
配利润的百
分之二十。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
无
37
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
232,379 69,713, 69,713, 302,093
一、有限售条件股份 74.99% 74.99%
,441 832 832 ,273
154,880 46,464, 46,464, 201,344
3、其他内资持股 49.98% 49.98%
,500 150 150 ,650
154,880 46,464, 46,464, 201,344
其中：境内法人持股 49.98% 49.98%
,000 000 000 ,000
境内自然人持股 500 0% 150 150 650 0%
77,498, 23,249, 23,249, 100,748
4、外资持股 25.01% 25.01%
941 682 682 ,623
77,498, 23,249, 23,249, 100,748
其中：境外法人持股 25.01% 25.01%
941 682 682 ,623
77,499, 23,249, 23,249, 100,749
二、无限售条件股份 25.01% 25.01%
500 850 850 ,350
77,499, 23,249, 23,249, 100,749
1、人民币普通股 25.01% 25.01%
500 850 850 ,350
309,878 92,963, 92,963, 402,842
三、股份总数 100% 100%
,941 682 682 ,623
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年4月18日，公司2012年年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，同意公司以资本公
积金每10股转增3股，合计转增92,963,680股，转增后公司股份总数为402,842,623股，并于2013年6月6日实施完成。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年年度股东大会审议通过了《2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，同意公司以资本公积金每10股转增3
股，合计转增92,963,680股，转增后公司股份总数为402,842,623股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司以2013年6月5日为权益分派股权登记日，于2013年6月6日完成权益分派并完成过户。详见公司2013-036号公告。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
38
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
本次权益分派完成后，2012年基本每股收益由分派前的0.47元/股，下降为0.35元/股；2013年1-6月基本每股收益由分派前
的0.17 元/股，下降为0.13元/股。
本次权益分派完成后，2012年末归属于普通股股东的每股净资产为3.1元/股，2013年6月末每股净资产为3元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
上述权益分派完成后，公司股份总数由权益分派前的309,878,941股增加为分派后的402,842,623股，股东结构不变；权益分
派使公司总资产和所有者权益减少，负债未因此次权益分派发生变化。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 20,124
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
164,1 164,1
沈阳远大铝业 境内非国有法
40.75% 64,00 64,00 0
集团有限公司 人
0 0
沈阳铝业工程
67,32 67,32
（新加坡）有 境外法人 16.71% 0
9,600 9,600
限公司
香港恒成国际 26,91 26,91
境外法人 6.68% 0 质押 26,918,895
投资有限公司 8,896 8,896
沈阳福康投资 境内非国有法 19,50 19,50
4.84%
有限公司 人 0,000 0,000
沈阳卓辉投资 境内非国有法 17,68 17,68
4.39%
有限公司 人 0,000 0,000
凡高资本有限 6,500, 6,500,
境外法人 1.61%
公司 127 127
2,589, 2,589,
刘雅萍 境内自然人 0.64%
430 430
2,487, 2,487,
许磊 境内自然人 0.62%
050 050
39
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
976,6 976,6
隋显丽 境内自然人 0.24%
84 84
878,3 878,3
张良 境内自然人 0.22%
54 54
上述股东关联关系或一致行动 沈阳远大铝业集团有限公司是公司控股股东，沈阳远大铝业集团有限公司持有远大铝
的说明 业工程（新加坡）有限公司 100%股权。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘雅萍 2,589,430 人民币普通股 2,589,430
许磊 2,487,050 人民币普通股 2,487,050
隋显丽 976,684 人民币普通股 976,684
张良 878,354 人民币普通股 878,354
王小菲 661,390 人民币普通股 661,390
许喆 622,500 人民币普通股 622,500
姚春 562,000 人民币普通股 562,000
徐晓芃 560,000 人民币普通股 560,000
辽宁金信发展有限公司 555,300 人民币普通股 555,300
泰康人寿保险股份有限公司-分
547,474 人民币普通股 547,474
红-个人分红-019L-FH002 深
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
和前 10 名股东之间关联关系或 披露管理办法》规定的一致行动人。
一致行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
40
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
176,291,2 52,887,38 229,178,6
康宝华 董事长 现任 0 0 0 0
80 4 64
庄玉光 董事 现任 7,500,000 2,250,000 0 9,750,000 0 0 0
王立辉 董事 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
20,706,84 26,918,89
戴璐 董事 现任 6,212,052 0 0 0 0
3 5
董事、总
侯连君 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
经理
董事、副
马炫宗 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
总经理
沈艳英 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李守林 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
盛伯浩 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
崔克江 现任 300,000 90,000 0 390,000 0 0 0
席
段文岩 监事 现任 300,500 90,150 0 390,650 0 0 0
王爱萍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
于志刚 副总经理 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
李振才 副总经理 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
陈光伟 副总经理 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
苏珂 副总经理 现任 1,000,000 300,000 0 1,300,000 0 0 0
财务总
胡志勇 监、董事 现任 300,000 90,000 0 390,000 0 0 0
会秘书
212,398,6 63,719,58 276,118,2
合计 -- -- 0 0 0 0
23 6 09
41
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 348,695,765.40 614,159,959.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00
应收票据 8,600,000.00 1,050,000.00
应收账款 536,823,490.58 540,322,628.04
预付款项 71,571,041.45 71,452,346.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 119,114,120.24 52,440,719.58
买入返售金融资产
存货 367,569,981.21 259,744,694.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,721.00 27,721.00
流动资产合计 1,452,402,119.88 1,539,198,069.29
43
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 5,771,624.31
长期股权投资 193,068.38
投资性房地产
固定资产 344,423,360.69 292,701,045.78
在建工程 287,688,983.72 263,803,351.36
工程物资 25,974.37 30,679.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 317,258,284.80 318,729,820.08
开发支出
商誉 2,395,766.98
长期待摊费用
递延所得税资产 49,571,157.67 48,894,522.46
其他非流动资产
非流动资产合计 1,001,363,528.23 930,124,111.64
资产总计 2,453,765,648.11 2,469,322,180.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 87,000,000.00 149,825,927.33
应付账款 429,820,773.19 398,148,302.08
预收款项 346,046,949.63 254,841,434.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,832,464.87 8,357,799.05
应交税费 18,781,977.90 17,717,419.11
44
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利 7,712,082.30
其他应付款 12,813,190.43 8,807,003.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 997,787.61
流动负债合计 908,007,438.32 838,695,673.62
非流动负债：
长期借款 125,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,752,198.05 2,801,167.17
递延所得税负债
其他非流动负债 210,409,959.98 227,344,896.12
非流动负债合计 339,162,158.03 380,146,063.29
负债合计 1,247,169,596.35 1,218,841,736.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,842,623.00 309,878,941.00
资本公积 638,662,997.77 731,626,679.77
减：库存股
专项储备 2,502,997.97 1,390,503.49
盈余公积 21,754,837.48 21,754,837.48
一般风险准备
未分配利润 143,864,621.89 185,504,822.77
外币报表折算差额 -50,965.60 324,659.51
归属于母公司所有者权益合计 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02
少数股东权益 -2,981,060.75
所有者权益（或股东权益）合计 1,206,596,051.76 1,250,480,444.02
负债和所有者权益（或股东权益）
2,453,765,648.11 2,469,322,180.93
总计
45
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法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
2、母公司资产负债表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 340,436,662.72 598,221,113.97
交易性金融资产
应收票据 8,600,000.00 1,050,000.00
应收账款 544,186,125.22 539,907,855.48
预付款项 68,479,547.53 68,298,754.43
应收利息
应收股利
其他应收款 200,301,771.40 103,015,768.51
存货 355,961,287.07 257,679,784.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,721.00 27,721.00
流动资产合计 1,517,993,114.94 1,568,200,998.19
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,392,507.58 5,771,624.31
长期股权投资 153,222,339.17 153,413,986.94
投资性房地产
固定资产 342,376,069.69 291,298,758.37
在建工程 195,026,956.11 197,061,720.65
工程物资 25,974.37 30,679.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 242,319,812.05 243,013,901.53
开发支出
商誉
46
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 48,462,223.15 48,461,115.58
其他非流动资产
非流动资产合计 982,825,882.12 939,051,786.65
资产总计 2,500,818,997.06 2,507,252,784.84
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 87,000,000.00 149,825,927.33
应付账款 424,446,240.58 392,887,600.22
预收款项 343,691,133.42 251,763,038.34
应付职工薪酬 5,432,758.80 7,648,562.51
应交税费 15,356,574.60 17,691,706.34
应付利息 0.00 0.00
应付股利 7,712,082.30 0.00
其他应付款 66,738,289.47 57,755,992.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 997,787.61
流动负债合计 950,377,079.17 878,570,614.66
非流动负债：
长期借款 125,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,853,804.34 9,890,812.33
递延所得税负债
其他非流动负债 206,889,159.98 208,344,896.12
非流动负债合计 342,742,964.32 368,235,708.45
负债合计 1,293,120,043.49 1,246,806,323.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,842,623.00 309,878,941.00
资本公积 638,662,997.77 731,626,679.77
减：库存股
专项储备 2,502,997.97 1,390,503.49
47
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 21,754,837.48 21,754,837.48
一般风险准备
未分配利润 141,935,497.35 195,795,499.99
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,207,698,953.57 1,260,446,461.73
负债和所有者权益（或股东权益）
2,500,818,997.06 2,507,252,784.84
总计
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
3、合并利润表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 602,573,346.65 573,155,123.84
其中：营业收入 602,573,346.65 573,155,123.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 562,404,250.08 526,756,374.40
其中：营业成本 400,687,166.81 392,522,209.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,952,890.54 4,624,066.83
销售费用 88,453,945.21 75,503,726.06
管理费用 59,183,544.26 49,384,627.69
财务费用 -1,522,784.04 8,785,633.62
资产减值损失 9,649,487.30 -4,063,888.82
加：公允价值变动收益（损失
48
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-4,754,530.43 500,727.55
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
35,414,566.14 46,899,476.99
列）
加：营业外收入 26,086,295.44 10,095,327.10
减：营业外支出 -201,719.98 1,299,240.53
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
61,702,581.56 55,695,563.56
号填列）
减：所得税费用 10,379,100.14 8,587,164.76
五、净利润（净亏损以“－”号填
51,323,481.42 47,108,398.80
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 51,323,481.42 47,108,398.80
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.16
（二）稀释每股收益 0.13 0.16
七、其他综合收益 -375,625.11 344,859.85
八、综合收益总额 50,947,856.31 47,453,258.65
归属于母公司所有者的综合收
50,947,856.31 47,453,258.65
益总额
归属于少数股东的综合收益总
0.00 0.00
额
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
4、母公司利润表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
49
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 605,213,552.16 571,304,455.44
减：营业成本 410,081,441.80 391,783,150.36
营业税金及附加 5,774,067.77 4,624,066.83
销售费用 88,160,161.15 75,503,726.06
管理费用 54,953,001.03 46,083,842.56
财务费用 -1,501,420.13 8,913,383.60
资产减值损失 7,662,083.97 -4,185,820.50
加：公允价值变动收益（损失
0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-5,020,818.40 500,727.55
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
35,063,398.17 49,082,834.08
列）
加：营业外收入 10,600,235.44 10,079,708.71
减：营业外支出 -339,392.38 1,299,240.53
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
46,003,025.99 57,863,302.26
号填列）
减：所得税费用 6,899,346.33 8,604,386.21
四、净利润（净亏损以“－”号填
39,103,679.66 49,258,916.05
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 39,103,679.66 49,258,916.05
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
5、合并现金流量表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
50
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
704,647,345.27 624,520,070.91
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,855,041.54 1,496,848.22
收到其他与经营活动有关的现
55,115,890.58 62,082,907.98
金
经营活动现金流入小计 763,618,277.39 688,099,827.11
购买商品、接受劳务支付的现
502,822,212.89 446,621,126.50
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
101,405,313.06 100,828,157.45
现金
支付的各项税费 53,682,261.49 51,425,844.59
支付其他与经营活动有关的现
162,433,305.01 123,603,718.03
金
51
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动现金流出小计 820,343,092.45 722,478,846.57
经营活动产生的现金流量净额 -56,724,815.06 -34,379,019.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
125,962.44 23,949,745.20
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 125,962.44 23,949,745.20
购建固定资产、无形资产和其
93,805,309.62 53,278,099.25
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流出小计 93,805,309.62 53,278,099.25
投资活动产生的现金流量净额 -93,679,347.18 -29,328,354.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
89,605,923.60 9,228,482.78
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
52
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现
150,000.00 4,139,395.38
金
筹资活动现金流出小计 114,755,923.60 163,367,878.16
筹资活动产生的现金流量净额 -114,755,923.60 -33,367,878.16
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,529,893.32 491,783.81
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -266,689,979.16 -96,583,467.86
加：期初现金及现金等价物余
614,159,959.53 186,680,327.37
额
六、期末现金及现金等价物余额 347,469,980.37 90,096,859.51
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
6、母公司现金流量表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
700,854,552.82 622,869,996.93
金
收到的税费返还 3,844,190.56 1,457,541.42
收到其他与经营活动有关的现
52,907,701.63 40,225,213.67
金
经营活动现金流入小计 757,606,445.01 664,552,752.02
购买商品、接受劳务支付的现
500,239,142.97 445,541,018.69
金
支付给职工以及为职工支付的
99,149,810.29 100,376,995.17
现金
支付的各项税费 50,858,334.71 49,763,217.51
支付其他与经营活动有关的现
157,439,975.63 121,887,912.92
金
经营活动现金流出小计 807,687,263.60 717,569,144.29
经营活动产生的现金流量净额 -50,080,818.59 -53,016,392.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
53
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
120,000.00 23,896,286.82
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 120,000.00 23,896,286.82
购建固定资产、无形资产和其
65,250,843.60 29,619,510.87
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流出小计 65,250,843.60 29,619,510.87
投资活动产生的现金流量净额 -65,130,843.60 -5,723,224.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
7,400,000.00 63,500,000.00
金
筹资活动现金流入小计 7,400,000.00 193,500,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
89,605,923.60 9,228,482.78
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
34,186,272.80 72,839,259.38
金
筹资活动现金流出小计 148,792,196.40 232,067,742.16
筹资活动产生的现金流量净额 -141,392,196.40 -38,567,742.16
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,180,592.66 443,574.99
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -257,784,451.25 -96,863,783.49
加：期初现金及现金等价物余
598,221,113.97 181,278,377.35
额
六、期末现金及现金等价物余额 340,436,662.72 84,414,593.86
54
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
7、合并所有者权益变动表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
一般 未分
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
309,8 731,6 1,390, 21,75 185,5
324,6 1,250,48
一、上年年末余额 78,94 26,67 503.4 4,837. 04,82
59.51 0,444.02
1.00 9.77 9 48 2.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
309,8 731,6 1,390, 21,75 185,5
324,6 1,250,48
二、本年年初余额 78,94 26,67 503.4 4,837. 04,82 0.00
59.51 0,444.02
1.00 9.77 9 48 2.77
92,96 -92,96 1,112, -41,64
三、本期增减变动金额（减 -375,6 -2,981,0 -43,884,
3,682. 3,682. 494.4 0,200.
少以“－”号填列） 25.11 60.75 392.26
00 00 8 88
51,32
51,323,4
（一）净利润 3,481.
81.42
42
-375,6 -375,625
（二）其他综合收益
25.11 .11
51,32
-375,6 50,947,8
上述（一）和（二）小计 3,481.
25.11 56.31
42
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
55
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
-92,96
-92,963,
（四）利润分配 3,682.
682.30
30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-92,96
3．对所有者（或股东）的 -92,963,
3,682.
分配 682.30
30
4．其他
92,96 -92,96
（五）所有者权益内部结转 3,682. 3,682.
00 00
92,96 -92,96
1．资本公积转增资本（或
3,682. 3,682.
股本）
00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,112,
1,112,49
（六）专项储备 494.4
4.48
8
2,042,
2,042,60
1．本期提取 608.9
8.91
1
930,1 930,114.
2．本期使用
14.43 43
-2,981,0 -2,981,0
（七）其他
60.75 60.75
402,8 638,6 2,502, 21,75 143,8
-50,96 -2,981,0 1,206,59
四、本期期末余额 42,62 62,99 997.9 4,837. 64,62
5.60 60.75 6,051.76
3.00 7.77 7 48 1.89
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 少数股
实收 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
资本 风险 配利 其他 东权益
公积 存股 储备 公积 计
（或 准备 润
56
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
股本）
232,3 225,1 12,62 70,81
201,3 541,122,
一、上年年末余额 78,94 03,39 7,644. 1,493.
49.98 822.11
1.00 2.29 94 90
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
232,3 225,1 12,62 70,81
201,3 541,122,
二、本年年初余额 78,94 03,39 7,644. 1,493.
49.98 822.11
1.00 2.29 94 90
77,50 506,5 1,390, 9,127, 114,6
三、本期增减变动金额（减 123,3 709,357,
0,000. 23,28 503.4 192.5 93,32
少以“－”号填列） 09.53 621.91
00 7.48 9 4 8.87
123,8
123,820,
（一）净利润 20,52
521.41
1.41
9,295,
123,3 9,418,97
（二）其他综合收益 666.4
09.53 5.95
2
9,295, 123,8
123,3 133,239,
上述（一）和（二）小计 666.4 20,52
09.53 497.36
2 1.41
77,50 497,2
（三）所有者投入和减少资 574,727,
0,000. 27,62
本 621.06
00 1.06
77,50 497,2
574,727,
1．所有者投入资本 0,000. 27,62
621.06
00 1.06
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
9,127, -9,127
（四）利润分配 192.5 ,192.5
4 4
9,127, -9,127
1．提取盈余公积 192.5 ,192.5
4 4
57
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,390,
1,390,50
（六）专项储备 503.4
3.49
9
3,368,
3,368,76
1．本期提取 766.7
6.77
7
-1,978
-1,978,2
2．本期使用 ,263.2
63.28
8
（七）其他
309,8 731,6 1,390, 21,75 185,5
324,6 1,250,48
四、本期期末余额 78,94 26,67 503.4 4,837. 04,82
59.51 0,444.02
1.00 9.77 9 48 2.77
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：沈阳博林特电梯股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
309,878, 731,626, 1,390,50 21,754,8 195,795, 1,260,44
一、上年年末余额
941.00 679.77 3.49 37.48 499.99 6,461.73
加：会计政策变更
58
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
309,878, 731,626, 1,390,50 21,754,8 195,795, 1,260,44
二、本年年初余额
941.00 679.77 3.49 37.48 499.99 6,461.73
三、本期增减变动金额（减少 92,963,6 -92,963, 1,112,49 -53,860, -52,747,
以“－”号填列） 82.00 682.00 4.48 002.64 508.16
39,103,6 39,103,6
（一）净利润
79.66 79.66
（二）其他综合收益
39,103,6 39,103,6
上述（一）和（二）小计
79.66 79.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-92,963, -92,963,
（四）利润分配
682.30 682.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -92,963, -92,963,
配 682.30 682.30
4．其他
92,963,6 -92,963,
（五）所有者权益内部结转
82.00 682.00
1．资本公积转增资本（或股 92,963,6 -92,963,
本） 82.00 682.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,112,49 1,112,49
（六）专项储备
4.48 4.48
2,042,60 2,042,60
1．本期提取
8.91 8.91
930,114. 930,114.
2．本期使用
43 43
59
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（七）其他
402,842, 638,662, 2,502,99 21,754,8 141,935, 1,207,69
四、本期期末余额
623.00 997.77 7.97 37.48 497.35 8,953.57
上年金额
单位：元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
232,378, 225,103, 12,627,6 113,650, 583,760,
一、上年年末余额
941.00 392.29 44.94 767.18 745.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
232,378, 225,103, 12,627,6 113,650, 583,760,
二、本年年初余额
941.00 392.29 44.94 767.18 745.41
三、本期增减变动金额（减少 77,500,0 506,523, 1,390,50 9,127,19 82,144,7 676,685,
以“－”号填列） 00.00 287.48 3.49 2.54 32.81 716.32
91,271,9 91,271,9
（一）净利润
25.35 25.35
9,295,66 9,295,66
（二）其他综合收益
6.42 6.42
9,295,66 100,567,
上述（一）和（二）小计
6.42 591.77
77,500,0 497,227, 574,727,
（三）所有者投入和减少资本
00.00 621.06 621.06
77,500,0 497,227, 574,727,
1．所有者投入资本
00.00 621.06 621.06
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
9,127,19 -9,127,1
（四）利润分配
2.54 92.54
9,127,19 -9,127,1
1．提取盈余公积
2.54 92.54
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
60
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,390,50 1,390,50
（六）专项储备
3.49 3.49
3,368,76 3,368,76
1．本期提取
6.77 6.77
-1,978,2 -1,978,2
2．本期使用
63.28 63.28
（七）其他
309,878, 731,626, 1,390,50 21,754,8 195,795, 1,260,44
四、本期期末余额
941.00 679.77 3.49 37.48 499.99 6,461.73
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：侯连君 会计机构负责人：胡志勇
三、公司基本情况
公司前身为沈阳博林特电梯有限公司，成立于2001年9月24日。2010年10月27日，公司全体股东签署了《发起人协议书》
将沈阳博林特电梯有限公司整体变更为股份有限公司，以截至2010年9月30日经审计的净资产393,346,932.94元，以1:0.5908
的折股比例折成股本232,378,941.00元，余额计入资本公积。
2010年10月29日，沈阳经济技术开发区对外贸易经济合作局以沈开外经贸发[2010]38号《关于沈阳博林特电梯有限公司
转为外商投资股份有限公司并更名的批复》，批准沈阳博林特电梯有限公司变更为外商投资股份有限公司。2010年10月30日，
公司召开了创立大会暨第一届第一次股东大会。2010年11月9日，公司在沈阳市工商局核准登记，并领取了注册号为
210100400011712号的《企业法人营业执照》，公司类型为外商投资股份有限公司，注册资本为23,237.8941万元。
2012年6月12日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]808号核准，首次公开发行人民币普通股（A股）7750
万股，发行价8.00元/股，发行后总股本为309,878,941.00股。经深圳证券交易所深证上[2012]230 号文同意，公司发行的人民
币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“博林特”，股票代码“002689”，本次公开发行的7,750 万股股票于2012 年7 月
17 日起在深圳证券交易所上市交易。
2013年4月18日，公司召开2012年年度股东大会，决议通过了按每10股转增3股的比例以资本公积向全体股东转增股份的
议案，共计增加股本92,963,682股，变更后累计注册资金为402,842,623元。
不适用
61
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相
关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地
反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币
境外子公司的记账本位币：
公司的其他境外子公司沈阳博林特电梯（德国）有限公司、博林特电梯（新加坡）私人有限公司、博林特电梯澳大利亚
有限公司、博林特电梯澳大利亚合资有限公司、博林特电梯蒙古有限公司、博林特电梯秘鲁有限公司、沈阳博林特电梯摩洛
哥有限责任公司，注册地分别为：法兰克福、新加坡、悉尼、乌兰巴托、利马市、丹吉尔市，因此分以欧元、新元、澳元、
蒙图、索尔和迪拉姆为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢
价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初
始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为
进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产
的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益。
62
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，视同被合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一
体化存续下来的，因此编制合并财务报表时，应当调整合并资产负债表项目的期初数，自合并当期期初起将被合并子公司的
资产、负债纳入合并资产负债表，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对前期
比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并
财务报表中，不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
本公司自子公司少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，应当调整合并资产负债表中资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进
行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内未实现利润及往来余额均已抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币交易时，按交易发生日即期汇率折算成记账本位币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易
事项，按照交易实际采用的汇率折算。
资产负债表日，对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，除与购建或生产
符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益；对于外币非货币性项目，
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中以历史成本计量的外币非货币性项目，不产生汇兑差额；以公允价值计量的外币非货币性项目，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，记入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，
确认为投资收益。资产负债表日，将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置时，将所取得的价款与该金融资产的账
面价值之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。在持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认的利息收入，计入投资收益。处置时，将所取得的价款与该持有至到期投资的账面价
值的差额计入当期损益。
③应收款项
按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。处置或收回时，将
所收回的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
在资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的
价款与该金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分
的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差
额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
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②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①金融资产减值损失的确认
金融资产发生减值的客观依据，包括下列各项：
1）发行方或债务人发生严重财务困难;
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9）其他表明金融资产发生减值的客观依据。
①金融资产减值损失的计量（不含应收款项）
1）持有至到期投资，资产负债表日，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
的差额计算确认减值损失，计提减值准备。
上述持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该资产价值已恢复，且客观上与确认该损失发生后的事项有
关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但该转回的账面价值不应当超过假
定不计提减值准备情况下该资产在转回日的摊余成本。
2）可供出售金融资产，当其发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形
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成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列情况的应收款项进行坏账确认：①债务人破产或死亡，
以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收
款项。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收账款为期末余额 200 万元以上的应
单项金额重大的判断依据或金额标准 收账款，单项金额重大的其他应收款为期末余额 100 万
元以上的其他应收款。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法单独进
行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测
试未减值的单项金额重大的应收款项，按账龄划分若干
组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
算确定减值损失，计提坏账准备。如果某项应收款项的
可回收性与其他应收款项存在明显的区别，导致该项应
收款项如果采用与其他应收款项相同方法计提坏账准
备，将无法真实反映其可回收金额的，可对该项应收款
项采用个 别认定法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值
账龄组合 账龄分析法 的单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准
备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
66
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4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该款项难以收回。
坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、发出商品、库存商品、包装物和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：先进先出法
取得存货按照实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。但因债务重组债务人用以抵债
取得的存货按公允价值计量，非货币性交易换入的存货按其公允价值计量；原材料发出按加权平均法计价，库存商品的发出
按个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，本公司在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧或销售价格低于成本等原因，预计
其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。
存货的可变现净值为存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。存货可
变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：
（1）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降
表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。
（2）为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值按合同价格为基础计算，如果持有的数量超出销售合同订购的数量，
超出部分的存货的可变现净值则以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为“永续盘存制”。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并
形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的
公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。除企业合并
形成以外的: ①以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
②以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润。为发行权益性证券支付给有关机构的手续费、佣金等与发行直接相关的费用，不构成取得长
期股权投资的成本，该部分费用应在自权益性证券发行溢价收入中扣除，不足扣除的冲减盈余公积和未分配利润。③投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 ④通过非货币性资产
交换取得的长期股权投资，其初始成本按《企业会计准则第 7 号――非货币性资产交换》确定。⑤通过债务重组取得的长期
股权投资，其初始成本按《企业会计准则第 12 号――债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
对子公司投资和不具有共同控制、重大影响、并且在公开活跃的市场中没有报价，其公允价值不能可靠的计量的其他权
益性投资采用成本法核算。对具有共同控制和重大影响的投资即对合营企业投资和对联营企业投资，采用权益法核算。采用
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投
资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立
时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才
能通过。本公司确定对被投资单位具有共同控制的依据主要是：投资合同、协议或章程关于合营各方对合营企业共有控制的
约定。②确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司重大影响体现为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代
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表，通过在被投资单位生产经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的事项。 ①按照成本法核算的、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间的差额计算确认减值损失。②其他长期股权投资，根据其账面价值高于可收回金额的差额，计提长期股权投资减值
准备，计入当期损益。 ③上述长期股权投资减值准备计提后，在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物，但自用的房地产、作为存货的房地产不属于投资性房地产。
投资性房地产按照取得时的成本进行初始确认和计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
其中：建筑物的折旧方法和减值准备的计提方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的计提方法
与无形资产的核算方法一致。
与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的应计入投资性房地产成本，不满足投资性房地产确认
条件的应当在发生时计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认： ① 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，实际支
付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按借款费用准则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法在使用寿命内计提折旧，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5%-10% 4.75%-4.5%
机器设备 6-10 5%-10% 9.5%-9%15.83%-15%
电子设备 3 5%-10% 31.67%-30%
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运输设备 4 5%-10% 23.75%-22.5%
工具 3-5 5%-10% 19%-18%31.67%-30%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。工程已达到预定可
使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在
下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
二是在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足以证明
在建工程已经发生了减值的情形。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或生产活动已经开
始时，开始资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建
或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资
本化。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直
至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直
至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本企业且成本能可靠计
量，则计入无形资产。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销，期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如果发生变更则作为会计估
计变更处理。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
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（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，
将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产
减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能
够可靠计量的，确认为预计负债。
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（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①义务是企业承担的现时义务；
②义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内
各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：
①有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权
益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具
的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有
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者权益。其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，
计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股
本的金额，将其转入实收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股
份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担
债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
②股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。修改发生在
等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公
允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的
增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具
公允价值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果修改发生
在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具
授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），在处理可行
权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而
不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），在处理可行权条
件时，不考虑修改后的可行权条件。
③股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价
值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。企业如果回购其职工已可行权的
权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司电梯、扶梯的销售按是否出口分为国内销售（内销）和国外销售（外销），按销售模式可以分为直销和经销。依据
《企业会计准则》的规定并结合公司的实际情况，公司电梯、扶梯收入确认的具体原则如下
1）内销收入确认原则内销收入可分为直销和经销两种销售模式，在两种销售模式下，按合同中是否约定为客户安装电
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梯（或签有安装协议），其销售收入的确认方式如下：① 为客户安装电梯
2）在这种情况下，公司要为客户采购的电梯进行安装并且调试合格，由于电梯是特种设备，必须由特种设备监督检验
机构或者其他具有监督检验资格的第三方（以下简称监督检验机构）检验才能确定电梯是否安装调试合格，故在监督检验机
构出具书面验收合格报告或证明时确认收入实现。② 客户自行安装电梯或委托第三方安装电梯
3）公司不负责为客户安装、调试电梯，根据客户提货方式的不同可分为客户自提和客户非自提：在客户自提的情况下，
将商品所有权凭证交给客户或将实物交付客户后公司确认收入实现；在客户非自提的情况下，客户一般会在合同中要求公司
将电梯运至指定地点（多数为安装现场），故以将电梯运至指定地点且客户签收后确认收入实现。
2）外销收入确认原则
公司出口商品分直销和经销两种模式，在经销模式下，出口商品以报关手续完成时点为确认收入基点；在直销模式下，出口
商品在收到验收报告时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按
照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司提供安装劳务和维保劳务，根据《企业会计准则》的规定并结合企业实际情况，安装和维保劳务收入确认的具体
原则如下：
1）安装收入确认原则
公司安装收入可分为两类，一是为直销客户安装电梯产生的劳务收入；二是为经销客户或其他客户安装电梯产生的劳务
收入：
① 为直销客户安装电梯产生的劳务收入确认原则
安装收入以监督检验机构出具书面验收合格报告或证明为达到收入实现条件。
② 为经销客户或其他客户安装电梯产生的劳务收入确认原则
该部分收入为单纯的安装劳务收入，故采用完工百分比法确认收入，公司采用已经发生的安装成本占估计总成本的比例确定
提供劳务交易的完工进度。
2）维保收入确认原则
维保收入是指为维修保养电梯而收取的款项。公司在维保期间内分期确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。按照固定的定额标准取得的政府补助，应当按照应收金额计
量，确认为营业外收入，否则应当按照实际收到的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账
面价值的差额（可抵扣暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得
税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与
账面价值的差额（应纳税暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所
得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的初始直接费用计入当期
损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内
确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，应当分别以下情况处理：
1）有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额应当计入当期损益。
2）售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；但若该损失将由低于市
价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如
果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。
②出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用计入当期损益，金额较
大的应当资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资
产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计
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入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人
应当确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行
分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转移。
①承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属
于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，
采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作
为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内
计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益
采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计
算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内
含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正
后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
77
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
销售商品或提供应税劳务过程中的
增值税 17%
增值额
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税 3%
地方教育费附加 应缴流转税 2%
78
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他税项 按国家和地方税务部门规定计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
母公司税率为15%，母公司所属境内子公司沈阳博林特电梯安装有限公司、重庆博林特电梯有限公司、云南博林特电梯
有限公司、哈尔滨博林特电梯有限公司所得税率为25%，境外子公司沈阳博林特电梯（德国）有限公司所得税率为15%、博
林特电梯（新加坡）私人有限公司所得税率为17%、博林特电梯澳大利亚有限公司所得税率为30%、博林特电梯蒙古有限公
司所得税率为10%、博林特电梯秘鲁有限公司所得税率为30%、沈阳博林特摩洛哥有限责任公司所得税率为17.5%
2、税收优惠及批文
（1）本公司于2012年12月17日收到辽宁省科学技术厅、辽宁省财政局、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合下
发的《关于公布辽宁省2012年高新技术企业复审结果的通知》（辽科发[2012]66号），公司通过高新技术企业复审，《高新技
术企业证书》的发证日期为2012年6月13日（证书编号：GF201221000008），有效期：2012年1月至2014年12月。根据《中华
人民共和国企业所得税法》等相关法律法规规定，2012年1月1日至2014年12月31日执行国家高新技术企业所得税优惠政策，
所得税税率15%。
（2）本公司享受“按研究开发费的50%加计扣除应纳税所得额”的税收优惠政策。
（3）本公司出口货物享受“免、抵、退”税收政策，电梯整梯出口退税率为17%，电梯零部件出口退税率为5%-17%。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
实质 少数
者权
上构 股东
益冲
成对 权益
减子
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 公司
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 少数
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 股东
额 的其 数股
分担
他项 东损
的本
目余 益的
期亏
额 金额
损超
过少
数股
79
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
东在
该子
公司
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
电梯、
自动
扶梯、
自动
人行
道、立
体车
库及
配件、
机器
人、自
动旋
转门、
沈阳
地铁
博林
屏蔽
特电 全资 德国/ 33,32 33,32
制造 门、地
梯（德 子公 法兰 0,650. 0,650. 100% 100% 是
业 铁安
国）有 司 克福 00 00
全门、
限公
擦窗
司
机、自
动车
库、电
控柜、
建筑
机械
设备、
电机
及配
件、电
梯曳
引机
销售、
80
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
引进、
安装、
维修
服务
及相
关原
材料
进出
口
直梯、
扶梯、
人行
道、立
体车
库以
及相
关配
件的
博林 生产
特电 和营
全资 蒙古/
梯蒙 制造 921,6 销；电 921,6
子公 乌兰 100% 100% 是
古有 业 45.00 梯、自 45.00
司 巴托
限公 动扶
司 梯、自
动人
行道、
立体
车库
的安
装、维
修调
试服
务
销售：
电梯、
自动
重庆
扶梯、
博林
全资 50,00 自动 50,00
特电 重庆 制造
子公 0,000. 人行 0,000. 100% 100% 是
梯有 市 业
司 00 道、立 00
限公
体车
司
库及
配件、
永磁
81
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
同步
电机、
曳引
机、调
频调
压曳
引系
统、机
器人、
自动
旋转
门、擦
窗机、
自动
车库、
电控
柜；金
属钣
金；金
属表
面处
理
电梯、
自动
扶梯、
自动
人行
横道、
立体
沈阳 车库
博林 及配
特电 件、机
全资 1,604,
梯摩 丹吉 制造 1,604, 器人、
子公 845.6 100% 100% 是
洛哥 尔市 业 845.6 自动
司 7
有限 7 旋转
责任 门、地
公司 铁屏
蔽门、
地铁
安全
门、擦
窗门、
自动
车库、
82
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
电控
柜、建
筑机
械设
备、电
机及
配件、
电梯
曳引
机销
售、引
进、安
装、维
修服
务及
相关
原材
料进
出口；
工程
承包、
对外
技术
咨询
服务
电梯、
自动
扶梯、
自动
人行
横道、
立体
云南
车库
博林
全资 50,00 及配 50,00
特电 昆明 制造
子公 0,000. 件、永 0,000. 100% 100% 是
梯有 市 业
司 00 磁同 00
限公
步电
司
机、曳
引机
及调
频高
压曳
引系
统、自
83
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
动旋
转门、
地铁
屏蔽
门、地
铁安
全门、
擦窗
机、自
动车
库、电
控柜、
建筑
机械
设备、
普通
机械、
电器
机械
及器
材、金
属材
料、装
饰材
料、矿
产品
的销
售
哈尔
滨博
全资 30,00 30,00
林特 哈尔 制造
子公 0,000. 0,000. 100% 100% 是
电梯 滨市 业
司 00 00
有限
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公 子公 期末 实质 持股 表决 是否 少数 少数 从母
注册 业务 注册 经营
司全 司类 实际 上构 比例 权比 合并 股东 股东 公司
地 性质 资本 范围
称 型 投资 成对 (%) 例(%) 报表 权益 权益 所有
84
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
额 子公 中用 者权
司净 于冲 益冲
投资 减少 减子
的其 数股 公司
他项 东损 少数
目余 益的 股东
额 金额 分担
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
电梯、
沈阳
扶梯
博林
安装
特电 全资 3,500, 3,500,
沈阳 制造 及维
梯安 子公 000.0 000.0 100% 100% 是
市 业 修保
装有 司 0 0
养、改
限公
造（筹
司
建）
生产
和维
博林
修电
特电
梯、扶
梯（新 全资 15,09 15,09
新加 制造 梯，批
加坡） 子公 3,205. 3,205. 100% 100% 是
坡 业 发销
私人 司 00 00
售业
有限
务（包
公司
括进
出口）
博林 全资 澳大 制造 548,0 电梯、 548,0 100% 100% 是
85
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
特电 子公 利亚 业 36.30 自动 36.30
梯澳 司 悉尼 扶梯、
大利 市 自动
亚有 人行
限公 道、立
司 体车
库及
配件
等
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
博林 全资 制造 直梯、 1,546,
秘鲁 100% 100% 是
特电 子公 业 1,546, 扶梯、 049.6
86
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
梯秘 司 049.6 人行 0
鲁有 0 道、立
限公 体车
司 库、机
电产
品、风
力发
电机、
幕墙
产品、
门窗
产品
等，以
及上
述产
品相
关配
件。同
时经
营以
上产
品安
装、维
保以
及进
出口
相关
操作
业务
直梯、
扶梯、
人行
道、立
体车
库、机
电产
品、风
力发
电机、
幕墙
产品、
门窗
产品
等，以
87
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
及上
述产
品相
关配
件。同
时经
营以
上产
品安
装、维
保以
及进
出口
相关
操作
业务
博林
特电
梯澳
控股 -2,981
大利 澳大 制造 6,545.
子公 6,545. 70% 70% 是 ,060.7
亚合 利亚 业 70
司 70 5
资有
限公
司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
公司于报告期内新增合并单位1家，新增合并公司名称为博林特电梯澳大利亚合资有限公司
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
公司于2010年12月同境外两个个人股东签订投资协议，共同投资设立博林特澳大利亚合资有限公司，协议约定，该公司
注册资本为1000澳元，股本为1000股，我公司先期投资200澳元，占该公司股权比例为20％；2011年9月，按投资协议约定，
我公司支付280澳元，通过收购两个个人股东股权的方式，将股权比例增加为48％；报告期内，公司又按投资协议约定，以
220澳元收购两个个人股东220股，对合资公司的股权比例由48%增至70%，因本公司对博林特澳大利亚合资公司已达到控制，
故以2013年6月30日时点为合并日，将其纳入合并范围。
88
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司为打开在澳大利亚当地的销售市场，于2010年12月同境外两位个人股东合作设立合资公司，主要由两个境外股东负
责前期市场开发和运作，在公司的经营前景不太明朗的情况下，出于谨慎性考虑，公司在投资协议中约定，我公司初始投资
占该公司20％股权，如该公司经营状态达到公司预期，公司将按协议约定陆续增持该公司股权，增至70％。报告期内，该公
司订单量及维保量增长较快，在该国的市场前景较好，故本公司将股权增至70％，以达到控制状态，并将其纳入合并范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为
不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
博林特电梯澳大利亚合资有限公司 -9,975,092.47 -9,905,271.73
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
报告期内公司通过购买股权方式增加对博林特电梯澳大利亚合资有限公司的股权比例，现公司占博林特电梯澳大利亚合资有
限公司70%股权，故将其纳入合并范围
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
博林特电梯澳大利亚合资有限 间接计量法（购买成本-购买的净资产公允价
2,395,766.98
公司 值）
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
89
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司控股的境外经营实体的主要财务报表项目的折算汇率为中国银行2013-06-28公布的外汇基准汇率，具体如下：人民
币折算欧元汇率为8.0536，蒙图汇率为0.004247，澳大利亚元汇率5.7061，摩洛哥迪拉姆汇率为0.7193，秘鲁索尔汇率为2.2210，
新元汇率为4.9006。具体核算方法见本附注二（八）
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 57,844.47 -- -- 123,127.20
人民币 -- -- 53,878.50 -- -- 109,890.65
美元 41.00 6.1787 253.33 41.00 6.2855 255.50
蒙图 40,961.70 0.004247 173.97 686,685.44 0.0045 3,073.93
AUD 1.00 5.7061 5.71 1.00 6.5363 6.54
PES 2,173.36 2.4625 5,351.90
SGD 471.38 4.9006 2,310.04 450.49 5.1407 2,315.83
MAD 1,700.15 0.7193 1,222.92 3,024.59 0.7375 2,230.64
银行存款： -- -- 348,637,920.93 -- -- 613,928,346.33
人民币 -- -- 332,972,561.49 -- -- 589,748,083.39
USD 1,397,188.11 6.1787 8,632,806.18 2,708,487.09 6.2855 17,024,195.60
蒙图 595,426.16 0.004247 2,528.77 63,653,938.90 0.0045 284,945.34
90
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
AUD 310,442.30 5.7061 1,771,414.81 29,845.10 6.5363 195,076.52
PES 29,851.58 2.2210 66,300.36 49,668.80 2.4625 122,309.42
SGD 905,236.90 4.9006 4,436,203.95 895,255.93 5.1407 4,602,242.16
EUR 26,842.72 8.0536 216,180.53 148,310.69 8.3176 1,233,588.99
MAD 542,509.11 0.7193 390,226.80 972,657.57 0.7375 717,334.96
GBP 56.09 10.1611 569.94
港币 187,921.21 0.7966 149,698.04
其他货币资金： -- -- -- -- 108,486.00
人民币 -- -- -- -- 108,486.00
合计 -- -- 348,695,765.40 -- -- 614,159,959.53
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
0.00 0.00
资产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
91
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,600,000.00 1,050,000.00
合计 8,600,000.00 1,050,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
迁安市宝有缘商贸有
2013 年 03 月 25 日 2013 年 09 月 25 日 2,000,000.00
限公司
唐山市丰润区建业铸
2013 年 04 月 01 日 2013 年 10 月 01 日 2,000,000.00
造有限公司
营口市鲅鱼圈区石油
2013 年 03 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 3,000,000.00
产品经销有限公司
兴安盟森发房地产开
2013 年 05 月 15 日 2013 年 11 月 15 日 1,007,425.00
发有限责任公司
宏岳塑胶集团有限公
2013 年 03 月 29 日 2013 年 09 月 29 日 1,540,750.00
司
合计 -- -- 9,548,175.00 --
说明
92
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
合计 0.00 0.00 -- --
说明
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
93
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金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
609,07
613,928, 77,104,6 68,750,372
账龄组合 100% 12.56% 3,000.4 100% 11.29%
187.62 97.04 .44
8
609,07
613,928, 77,104,6 68,750,372
组合小计 100% 12.56% 3,000.4 100% 11.29%
187.62 97.04 .44
8
609,07
613,928, 77,104,6 68,750,372
合计 -- -- 3,000.4 -- --
187.62 97.04 .44
8
应收账款种类的说明
本公司将期末单项金额在200万元以上的应收账款认定为单项金额重大的应收账款，公司对期末单项金额重大的应收账款单
独进行减值测试，未出现减值情况，故按账龄进行组合，并按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 396,564,705.97 64.59% 19,827,331.63 410,415,303.92 67.38% 18,912,766.98
1至2年 139,151,392.94 22.67% 13,915,139.29 129,505,565.08 21.26% 13,694,076.35
2至3年 28,437,610.43 4.63% 8,538,688.62 31,654,396.51 5.2% 9,496,318.95
3至4年 26,982,748.15 4.4% 13,491,374.07 19,664,742.51 3.23% 9,832,371.26
4至5年 7,297,833.49 1.19% 5,838,266.79 5,090,767.81 0.84% 4,072,614.25
5 年以上 15,493,896.64 2.52% 15,493,896.64 12,742,224.65 2.09% 12,742,224.65
合计 613,928,187.62 -- 77,104,697.04 609,073,000.48 -- 68,750,372.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
94
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
2013 年 01 月 05
四川省骨科医院 货款 3,556.00 无法收回 否
日
辽宁建发地产开
2013 年 03 月 29
发建设集团有限 货款 1,000.00 无法收回 否
日
公司
青海万力重型设
2013 年 03 月 29
备销售有限责任 货款 22,600.00 无法收回 否
日
公司
沈阳辰宇建筑有
限责任公司第三 2013 年 03 月 29
货款 3,200.00 无法收回 否
分公司项目经理 日
部
否
合计 -- -- 30,356.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
95
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
1 年以内
沈阳地铁集团有限公
非关联方 21,856,937.82 15,080,778.69，1-2 年 3.56%
司
6,776,159.13
1 年以内
营口海蕴置业有限公
非关联方 18,733,185.17 12,183,320.69，1-2 年 3.05%
司
6,549,864.48
昆明滇池国家旅游度
1 年以内 522,566.00，
假区国有资产投资经 非关联方 16,842,154.93 2.74%
1-2 年 16,319,588.93
营管理有限责任公司
重庆两江新区鱼复工 1 年以内
业园建设投资有限公 非关联方 14,119,029.97 1,586,136.46 ，1-2 年 2.3%
司 12,532,893.51
重庆两江新区公共租
赁房投资管理有限公 非关联方 10,809,989.79 1 年以内 1.76%
司
合计 -- 82,361,297.68 -- 13.41%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
沈阳远大铝业工程有限公
同一实际控制人控制的公司 42,692.00 0.01%
司
合计 -- 42,692.00 0.01%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
96
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项
2,339,507. 2,339,507. 2,416,197.
计提坏账准备的其他 1.86% 100% 4.17% 2,416,197.67 100%
74 74 67
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
123,584,75 4,470,630. 55,458,090
账龄组合 98.14% 3.62% 95.83% 3,017,371.01 5.44%
0.73 49 .59
123,584,75 4,470,630. 55,458,090
组合小计 98.14% 3.62% 95.83% 3,017,371.01 5.44%
0.73 49 .59
125,924,25 6,810,138. 57,874,288
合计 -- -- -- 5,433,568.68 --
8.47 23 .26
其他应收款种类的说明
公司对期末单项金额重大其他收账款单独进行减值测试，LTR lifts and Escalators Ltd已宣告破产，对其余额
2,339,507.74元全额计提坏账准备，其他金额重大的其他应收款，未出现减值情况，故按账龄进行组合，
并按账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
LTR lifts and
LTR lifts and
2,339,507.74 2,339,507.74 100% Escalators Ltd 已宣告
Escalators Ltd
破产
合计 2,339,507.74 2,339,507.74 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
97
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
86.51 81.3
1 年以内小计 106,915,312.98 1,401,932.73 45,089,520.67 1,015,615.90
% %
13.79
1至2年 12,234,711.08 9.9% 1,164,278.33 7,648,870.83 825,260.15
%
2.38
2至3年 2,942,433.84 866,998.43 2,049,761.62 3.7% 596,907.93
%
0.66 0.22
3至4年 821,377.88 410,689.03 121,209.87 60,604.95
% %
0.18 0.27
4至5年 220,914.95 176,731.97 148,727.60 118,982.08
% %
0.36 0.72
5 年以上 450,000.00 450,000.00 400,000.00 400,000.00
% %
合计 123,584,750.73 -- 4,470,630.49 55,458,090.59 -- 3,017,371.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
98
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
临泉县招标采购交易中心 2,500,000.00 投标保证金 1.99%
重庆两江新区鱼复工业园建
2,247,500.00 履约保证金 1.78%
设投资有限公司
盐城市公共资源交易中心 2,000,000.00 投标保证金 1.59%
怀化宏宇房地产开发有限公
1,750,000.00 履约保证金 1.39%
司
滁州市招标采购中心 1,380,000.00 投标保证金 1.1%
合计 9,877,500.00 -- 7.85%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
临泉县招标采购交易 1 年以内 50 万，1-2
非关联方 2,500,000.00 1.99%
中心 年 200 万
重庆两江新区鱼复工
业园建设投资有限公 非关联方 2,247,500.00 1-2 年 1.78%
司
99
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
盐城市公共资源交易
非关联方 2,000,000.00 1 年以内 1.59%
中心
怀化宏宇房地产开发
非关联方 1,750,000.00 1-2 年 1.39%
有限公司
滁州市招标采购中心 非关联方 1,380,000.00 1 年以内 1.1%
合计 -- 9,877,500.00 -- 7.85%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 34,753,574.79 48.56% 56,428,331.28 78.97%
1至2年 25,449,677.18 35.56% 9,169,182.61 12.83%
2至3年 11,167,789.48 15.6% 5,413,784.04 7.58%
3 年以上 200,000.00 0.28% 441,048.48 0.62%
合计 71,571,041.45 -- 71,452,346.41 --
预付款项账龄的说明
无
100
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
佛山市默勒米高电梯
非关联公司 4,453,394.00 1 年以内 未到结算期
技术有限公司
营口金城安顺达电梯
非关联公司 4,299,091.00 1 年以内 未到结算期
有限公司
重庆哥俩电梯有限公
非关联公司 4,037,023.35 1 年以内 未到结算期
司
东莞丰裕电机有限公
非关联公司 3,624,000.00 1 年以内 未到结算期
司
沈阳捷安达电梯有限
非关联公司 3,228,602.00 1 年以内 未到结算期
公司
合计 -- 19,642,110.35 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 86,118,974.77 86,118,974.77 62,485,146.64 62,485,146.64
134,514,490.8
在产品 134,514,490.85 90,831,131.48 90,831,131.48
5
库存商品 1,393,601.04 1,393,601.04 1,598,002.89 1,598,002.89
101
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
周转材料 530,236.18 530,236.18 3,513.23 3,513.23
144,823,235.8 104,826,900.4 104,826,900.4
发出商品 144,823,235.85
5 9 9
在途物资 189,442.52 189,442.52
367,569,981.2 259,744,694.7 259,744,694.7
合计 367,569,981.21
1 3 3
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
房屋维修基金 27,721.00 27,721.00
合计 27,721.00 27,721.00
其他流动资产说明
2012年12月发生抵入房产维修基金27,721元，由于抵债房产手续办理没有完成，将该房产发生的费用支出暂挂其他流动资产
科目，待房产手续办理完成后再转入固定资产科目
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
102
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 5,771,624.31
合计 5,771,624.31
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
103
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 例与表 减值准 本期现
表决权 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 决权比 备 金红利
比例 准备
例(%) 例不一
(%)
致的说
明
博林特
电梯澳
4,605.5 193,06 -193,06
大利亚 权益法 0.00 70% 70%
8 8.38 8.38
合资有
限公司
4,605.5 193,06 -193,06
合计 -- 0.00 -- -- --
8 8.38 8.38
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
长期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初公允 本期增加 本期减少 期末公允
104
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价值 自用房地 价值
公允价值 转为自用
购置 产或存货 处置
变动损益 房地产
转入
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 403,838,278.16 65,885,125.18 397,602.91 469,325,800.43
其中：房屋及建筑物 253,037,248.14 51,225,225.96 304,262,474.10
机器设备 124,362,922.82 12,081,799.48 29,434.13 136,415,288.17
运输工具 14,502,509.25 889,831.49 72,916.83 15,319,423.91
办公设备 11,935,597.95 1,688,268.25 295,251.95 13,328,614.25
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 111,137,232.38 14,034,531.00 269,323.64 124,902,439.74
其中：房屋及建筑物 24,887,046.60 7,119,139.30 32,006,185.90
机器设备 69,795,905.47 4,370,209.31 14,853.17 74,151,261.61
运输工具 9,085,260.23 982,872.41 15,652.19 10,052,480.45
办公设备 7,369,020.08 1,562,309.98 238,818.28 8,692,511.78
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合
292,701,045.78 -- 344,423,360.69
计
其中：房屋及建筑物 228,150,201.54 -- 272,256,288.20
机器设备 54,567,017.35 -- 62,264,026.56
运输工具 5,417,249.03 -- 5,266,943.46
办公设备 4,566,577.87 -- 4,636,102.47
办公设备 --
五、固定资产账面价值合
292,701,045.78 -- 344,423,360.69
计
其中：房屋及建筑物 228,150,201.54 -- 272,256,288.20
机器设备 54,567,017.35 -- 62,264,026.55
运输工具 5,417,249.03 -- 5,266,943.46
办公设备 4,566,577.87 -- 4,636,102.47
105
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本期折旧额 14,034,531.00 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 51,225,225.96 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
D4 厂房 正在准备办理中 2014 年 6 月 30 日
E4 厂房 正在准备办理中 2014 年 6 月 30 日
燃气调压站 正在准备办理中 2014 年 6 月 30 日
固定资产说明
本公司于2012年6月21日将沈房权证经济技术开发字第N160002054、N160002055、N160002056、N160002058
号房产抵押给中国进出口银行大连分行，抵押额为15,000万元，抵押到期日2015年10月20日
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三期厂区 1,188,579.09 1,188,579.09 6,725,499.32 6,725,499.32
106
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39,236,958.4 39,236,958.4 37,220,934.7
电梯实验塔 37,220,934.79
7 7 9
10,068,747.8 10,068,747.8
新厂区办公楼 651,611.96 651,611.96
3 3
74,208,320.9
新厂区厂房 44,390.18 44,390.18 74,208,320.98
8
49,850,441.9 49,850,441.9 39,687,618.7
科研园区 39,687,618.71
0 0 1
31,804,867.4 31,804,867.4 26,901,641.3
新厂区展厅(16 号街) 26,901,641.37
7 7 7
85,387,003.7 85,387,003.7 10,068,747.8
鞍山厂区 10,068,747.83
9 9 3
61,258,049.8 61,258,049.8 60,330,691.4
重庆新厂区 60,330,691.49
9 9 9
哈尔滨厂区 7,275,023.82 7,275,023.82 6,410,939.22 6,410,939.22
其他 1,574,921.28 1,574,921.28 1,597,345.69 1,597,345.69
287,688,983. 287,688,983. 263,803,351. 263,803,351.3
合计
72 72 36 6
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：
工程 利息 本期
本期
转入 投入 资本 利息
项目 预算 期初 本期 其他 工程 利息 资金 期末
固定 占预 化累 资本
名称 数 数 增加 减少 进度 资本 来源 数
资产 算比 计金 化率
化金
例(%) 额 (%)
额
电梯 56,290
6,725, 1,188, 6,725, 自有 1,188,
三期 ,000.0 100% 100%
499.32 579.09 499.32 资金 579.09
厂区 0
电梯 26,270 37,220 39,236
2,016, 4,689, 1,966, 银行
实验 ,000.0 ,934.7 99% 99% ,958.4
023.68 354.89 644.77 贷款
塔 0 9 7
鞍山 15,754 10,068 10,068
自有
4#厂 ,900.0 ,747.8 90% 90% ,747.8
资金
房 0 3 3
新厂 43,200
651,61 44,390 651,61 自有 44,390
区办 ,000.0 100% 100%
1.96 .18 1.96 资金 .18
公楼 0
107
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新厂 92,591 74,208 19,490 43,848 49,850
1,805, 1,141, 银行
区厂 ,300.0 ,320.9 ,235.6 ,114.6 80% 80% ,441.9
862.74 291.48 贷款
房 0 8 0 8 0
新厂
18,800 26,901 31,804
区展 4,903, 2,363, 1,308, 银行
,000.0 ,641.3 95% 95% ,867.4
厅(16 226.10 581.88 394.32 贷款
0 7 7
号街)
95,000 60,330 25,056 85,387
重庆 自有
,000.0 ,691.4 ,312.3 90% 90% ,003.7
厂区 资金
0 9 0 9
38,921 39,687 21,570 61,258
科研 募集
,100.0 ,618.7 ,431.1 90% 90% ,049.8
园区 资金
0 1 8 9
哈尔
8,812, 6,410, 864,08 72.75 72.75 自有 7,275,
滨厂
600.00 939.22 4.60 % % 资金 023.82
区
1,597, 1,211, 1,233, 自有 1,574,
其他
345.69 481.96 906.37 资金 921.28
395,63 263,80 76,344 51,225 287,68
1,233, 8,858, 4,416,
合计 9,900. 3,351. ,764.6 ,225.9 -- -- -- -- 8,983.
906.37 799.51 330.57
00 36 9 6 72
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
电梯三期厂区 100%
电梯实验塔 99%
鞍山 4#厂房 90%
新厂区办公楼 100%
新厂房 80%
新厂区展厅 95%
重庆厂区 90%
科研园区 90%
108
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哈尔滨厂区 72.75%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 30,679.27 1,177,207.38 1,181,912.28 25,974.37
合计 30,679.27 1,177,207.38 1,181,912.28 25,974.37
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
109
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22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 351,098,413.51 2,425,542.28 353,523,955.79
土地使用权 332,439,632.17 332,439,632.17
专有技术 10,838,389.46 10,838,389.46
软件 7,820,391.88 2,425,542.28 10,245,934.16
二、累计摊销合计 32,368,593.43 3,897,077.56 36,265,670.99
土地使用权 19,124,680.08 3,324,386.34 22,449,066.42
专有技术 10,838,389.46 10,838,389.46
软件 2,405,523.89 572,691.22 2,978,215.11
三、无形资产账面净值合
318,729,820.08 -1,471,535.28 317,258,284.80
计
土地使用权 313,314,952.09 -3,324,386.34 309,990,565.75
专有技术
软件 5,414,867.99 1,852,851.06 7,267,719.05
土地使用权
专有技术
软件
无形资产账面价值合计 318,729,820.08 -1,471,535.28 317,258,284.80
土地使用权 313,314,952.09 -3,324,386.34 309,990,565.75
专有技术
软件 5,414,867.99 1,852,851.06 7,267,719.05
本期摊销额 3,897,077.56 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
110
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本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
博林特电梯澳大利亚合资有
0.00 2,395,766.98 2,395,766.98 0.00
限公司
合计 0.00 2,395,766.98 2,395,766.98 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 11,605,248.45 11,125,317.02
可抵扣亏损 6,118,071.47 6,118,071.47
递延收益 31,251,734.42 31,251,734.42
预计负债 363,647.88 363,647.88
合并抵销存货计提 232,455.45 35,751.67
按发货确认收入已交的企业所得税
111
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小计 49,571,157.67 48,894,522.46
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 73,171,937.72 74,173,041.05
递延收益 208,344,896.12 208,344,896.12
预计负债 2,424,319.17 2,424,319.17
合并抵销存货计提 1,726,926.40 321,858.71
按发货确认收入已交的企业所得税
可抵扣亏损 40,787,143.16 40,787,143.16
小计 326,455,222.57 326,051,258.21
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 49,571,157.67 48,894,522.46
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
112
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 74,183,941.12 9,761,250.15 30,356.00 83,914,835.27
十三、商誉减值准备 0.00
合计 74,183,941.12 9,761,250.15 30,356.00 83,914,835.27
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
113
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 87,000,000.00 149,825,927.33
合计 87,000,000.00 149,825,927.33
下一会计期间将到期的金额 87,000,000.00 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 399,120,729.65 342,394,400.21
1至2年 8,792,468.31 29,104,522.13
2至3年 20,527,833.74 21,543,334.35
3 年以上 1,379,741.49 5,106,045.39
合计 429,820,773.19 398,148,302.08
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款2013年6月30日余额中一年以上应付账款金额为3,070万元，占应付账款总额的7%，主要为供应商
尚未与公司清算的货款
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 304,511,774.77 129,707,246.96
1至2年 26,411,480.29 125,134,187.49
2至3年 15,123,694.57
3 年以上
合计 346,046,949.63 254,841,434.45
114
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
2013年6月30日预收账款余额中一年以上预收账款金额为4,153.52万元，占预收账款总额的12%，主要原因为：由于公
司产品电梯、自动扶梯等一般用于基建项目，而客户项目建设周期较长以及部分基建项目建设比预期滞后致使部分销售合同
履行期限较长
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
690,903.20 74,874,699.46 75,224,774.22 340,828.44
津贴和补贴
三、社会保险费 12,491.26 16,515,187.76 16,484,523.18 43,155.84
医疗保险费 2,055.66 3,889,661.22 3,889,661.22 2,055.66
基本养老保险费 9,743.29 10,619,435.19 10,588,770.61 40,407.87
失业保险费 365.68 1,056,561.88 1,056,561.88 365.68
工伤保险费 326.63 663,932.52 663,932.52 326.63
生育保险费 285,596.95 285,596.95
四、住房公积金 1,460.00 1,887,400.80 1,888,860.80
五、辞退福利 24,998.40 24,998.40
六、其他 7,652,944.59 5,470,832.23 7,675,296.23 5,448,480.59
工会经费和职工
7,652,944.59 3,237,125.19 5,441,589.19 5,448,480.59
教育经费
非货币性福利 2,233,707.04 2,233,707.04
合计 8,357,799.05 98,773,118.65 101,298,452.83 5,832,464.87
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 3,237,125.19 元，非货币性福利金额 2,233,707.04 元，因解除劳动关系给予补偿 24,998.40 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,235,751.32 4,707,145.90
115
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营业税 2,312,300.36 2,255,208.69
企业所得税 2,318,244.20 8,718,689.73
个人所得税 1,689,844.84 352,313.00
城市维护建设税 902,621.11 612,088.20
房产税 238,022.48 194,993.96
教育费附加 636,974.46 428,547.78
土地使用税 448,219.13 412,854.73
其他 35,577.12
合计 18,781,977.90 17,717,419.11
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
香港恒成国际投资有限公司 6,212,052.90
凡高资本有限公司 1,500,029.40
合计 7,712,082.30 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,082,144.77 6,383,858.74
1至2年 1,145,895.86 1,670,358.77
2至3年 2,385,149.80 702,031.16
3 年以上 200,000.00 50,755.32
合计 12,813,190.43 8,807,003.99
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 2,801,167.17 1,680,049.00 729,018.12 3,752,198.05
合计 2,801,167.17 1,680,049.00 729,018.12 3,752,198.05
预计负债说明
售后服务费计提方法：公司对售后服务义务尚未履行完毕的产品销售，根据不同类别产品对售后服务所需
费用进行合理预计，并预提计入当期销售费用
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
117
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资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提采暖费 997,787.61
合计 997,787.61
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 125,000,000.00 150,000,000.00
合计 125,000,000.00 150,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出 2012 年 08 2015 年 10 人民币元 6.4% 125,000,00 150,000,00
118
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口银行大 月 10 日 月 20 日 0.00 0.00
连分行
125,000,00 150,000,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
2012年5月17日，公司与中国进出口银行大连分行签订《借款合同》，合同编号：2050099342012110692，借款金额15,000万
元；借款用途主要用于固定资产投资；借款期限为41个月，自2012年8月10日至2015年10月20日，借款利率为浮动利率，报
告期内归还借款2,500万元。
同时公司与中国进出口银行大连分行签订《房地产抵押合同》，合同编号：2050099342012110692DY01，以位于沈阳经济技
术开发区开发大路27号的房产（沈房权证经济技术开发区字第N160002055号，第N160002054号，第N160002056号，第
N160002058号）作为抵押物，对上述借款进行抵押，抵押金额为15,000万元。
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
119
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
搬迁、改造补助资金 103,903,418.31 109,592,812.78
张士生产线政府补贴 9,706,666.67 9,986,666.67
"五点一线"固定贷款贴息 6,066,666.67 6,241,666.67
扩大内需国债投资预算拨款 18,720,000.00 19,260,000.00
产业发展资金 4,333,333.33 4,458,333.33
节能环保电梯项目 13,000,000.00 13,375,000.00
厂区建设款 9,130,000.00 9,130,000.00
厂房建设补助 18,250,000.00 18,750,000.00
多功能节能电梯变频器产品项目 5,161,500.00 5,301,000.00
搬迁改造补助资金 11,929,866.67 12,249,416.67
两江新区产业发展专项资金补助 3,520,800.00 19,000,000.00
经济技术开发区财政局产业项目财政贴息 6,687,708.33
合计 210,409,959.98 227,344,896.12
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
309,878,941. 92,963,682.0 92,963,682.0 402,842,623.
股份总数
00 0 0 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
报告期内，公司增加注册资本人民币92,963,682.00元。全部为按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总
额92,963,682.00股，每股面值1元，共计增加股本92,963,682.00元。本次股本的变动已经中审国际会计师事务所审验并出
具中审国际验字（2013）01020003号验资报告
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
120
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根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，报告期内公司以上一年度母公司营业收入为基数提取安全生产费用专项准
备，本年度提取专项储备2,042,608.91元，发生相关支出930,114.43元，专项储备期末余额为2,502,997.97元
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 661,433,573.35 92,963,682.00 568,469,891.35
其他资本公积 70,193,106.42 70,193,106.42
合计 731,626,679.77 92,963,682.00 638,662,997.77
资本公积说明
报告期内，公司增加注册资本人民币92,963,682.00元。全部为按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总
额92,963,682.00股，每股面值1元，共计增加股本92,963,682.00元。本次股本的变动已经中审国际会计师事务所审验并出
具中审国际验字（2013）01020003号验资报告
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,754,837.48 21,754,837.48
合计 21,754,837.48 0.00 0.00 21,754,837.48
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 185,504,822.77 --
调整后年初未分配利润 185,504,822.77 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,323,481.42 --
转作股本的普通股股利 -92,963,682.30
期末未分配利润 143,864,621.89 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
121
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 601,119,248.26 552,333,769.55
其他业务收入 1,454,098.39 20,821,354.29
营业成本 400,687,166.81 392,522,209.02
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 601,119,248.26 400,103,153.70 552,333,769.55 375,305,397.97
合计 601,119,248.26 400,103,153.70 552,333,769.55 375,305,397.97
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售：
1．直梯 468,952,259.94 320,283,358.80 441,674,182.41 308,555,397.09
2．扶梯 33,064,654.73 23,791,208.24 31,072,533.58 24,730,723.82
3．轨道、升降机 3,206,271.36 79,059.82
4．配件 5,068,142.07 1,747,033.59 3,490,074.53 1,636,672.89
提供劳务：
安装及维保费 94,034,191.52 54,281,553.07 72,890,707.67 40,303,544.35
合计 601,119,248.26 400,103,153.70 552,333,769.55 375,305,397.97
122
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（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内：
东北地区 153,633,401.69 101,019,276.54 99,473,297.25 64,876,293.39
华北地区 89,530,535.65 58,919,268.39 158,637,257.63 105,551,242.13
华东地区 63,724,679.07 39,115,330.65 56,193,660.10 35,563,477.04
华南地区 94,700,578.92 68,279,934.15 80,878,956.64 57,493,455.46
西北地区 125,238,274.59 84,516,476.76 83,452,495.53 57,683,393.36
国外：
国外 74,291,778.34 48,252,867.21 73,698,102.40 54,137,536.59
合计 601,119,248.26 400,103,153.70 552,333,769.55 375,305,397.97
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
辽宁国际工贸有限责任公司 26,561,701.79 4.42%
重庆两江新区公共租赁房投资
14,791,380.00 2.46%
管理有限公司
沈阳地铁集团有限公司 8,830,807.58 1.47%
临泉县房地产管理局 8,369,111.96 1.39%
无锡惠山钱桥经济发展有限公
7,946,723.66 1.32%
司
合计 66,499,724.99 11.06%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利
已办理结算的金
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 （亏损以“-”号
额
表示）
累计已确认毛利
已办理结算的金
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 （亏损以“-”号
额
表示）
123
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合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,477,700.53 224,952.65 应交营业额的 3%、5%计提
城市维护建设税 2,608,437.39 2,567,964.15 按应交流转税的 7%计提
教育费附加 1,866,752.62 1,831,150.03 按应交流转税的 5%计提
合计 5,952,890.54 4,624,066.83 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 52,876,370.84 45,565,981.16
差旅费 12,581,462.87 7,716,565.60
通讯费 1,206,792.69 1,081,455.66
办公费 1,442,813.35 1,125,283.89
车辆使用费 1,911,432.76 1,644,399.17
租赁费 1,386,127.61 506,800.24
招投标费用 1,294,901.21 1,037,637.30
业务招待费 7,870,294.37 7,328,511.06
广告宣传费 2,101,889.51 3,264,484.51
会议、展览费 382,158.68 805,185.41
销售服务费 1,994,849.00 1,912,332.00
售后服务费 1,980,867.11 2,144,547.49
折旧费 209,247.01 151,530.43
其他 1,214,738.20 1,219,012.14
合计 88,453,945.21 75,503,726.06
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,176,413.58 14,824,365.53
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
差旅费 1,309,542.04 725,583.92
办公费 1,667,238.13 743,468.53
税金 6,515,126.89 5,898,186.11
水电费 1,205,585.16 1,744,617.91
采暖费 5,794,087.34 3,029,658.34
研发支出 12,880,458.72 13,237,236.86
无形资产摊销 3,897,077.56 3,355,321.71
计提折旧费 6,125,734.66 5,091,746.40
安全生产费 2,042,608.91
其他 1,569,671.27 734,442.38
合计 59,183,544.26 49,384,627.69
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,228,482.78
利息收入 -4,224,818.11 -619,636.05
汇兑损益 2,140,948.14 -615,804.48
手续费 561,085.93 792,591.37
合计 -1,522,784.04 8,785,633.62
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,754,530.43 500,727.55
合计 -4,754,530.43 500,727.55
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沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
博林特电梯澳大利亚合资公司 -4,754,530.43 500,727.55
合计 -4,754,530.43 500,727.55 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,649,487.30 -4,063,888.82
合计 9,649,487.30 -4,063,888.82
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 3,700.00
其中：固定资产处置利得 3,700.00
政府补助 25,785,736.14 9,731,742.91
其他 300,559.30 359,884.19
合计 26,086,295.44 10,095,327.10
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
张士生产线政府补贴 280,000.00 280,000.00
"五点一线"固定贷款贴息 175,000.00 175,000.00
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扩大内需国债投资预算拨款 540,000.00 540,000.00
搬迁改造补助资金 5,689,394.47 5,384,209.58
上市补助 2,000,000.00
厂房建设补助资金 500,000.00 500,000.00
厂区基础设施建设补助资金 319,550.00 213,033.33
变频器项目专项补贴 139,500.00 139,500.00
产业发展资金 125,000.00 125,000.00
节能环保电梯项目 375,000.00 375,000.00
两江新区产业发展专项资金补
15,479,200.00
助
经济技术开发区财政局产业项
142,291.67
目财政贴息
沈阳市财政局两化融合专项补
920,000.00
助款
扶持资金 98,400.00
辽宁省工商行政管理局驰名商
500,000.00
标奖金
沈阳市经济技术开发区财政局
500,000.00
上市补助款
沈阳铁西区行政事业单位财务
2,400.00
核算中心专利奖励
合计 25,785,736.14 9,731,742.91 --
营业外收入说明
①根据沈阳市经济委员会和沈阳市财政局联合下发的《关于2009年市产业发展资金第一批工业专项项目计划的请示》（沈经
[2009]43号），本公司将收到的“市产业发展资金”1,120万元递延收益。按项目收益期分期确认收入，2013年1-6月确认营业外
收入—政府补助28万元。
②根据辽宁省发展和改革委员会《关于公布辽宁省2009年“五点一线”沿海经济带园区产业项目（第二批）贴息计划的通知》
及沈阳市财政局《关于拨付“五点一线”沿海经济带园区产业项目贴息资金的通知》（沈财流[2009]1438号），本公司将收到的
“五点一线”沿海经济带产业项目贴息700万元计入递延收益。按项目收益期分期确认收入，2013年1-6月确认营业外收入—政
府补助17.5万元。
③根据沈阳市财政局《关于下达2009年第十四批扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》（沈财指经[2009]857号），本公司
将收到的“2009年第十四批扩大内需国债基本建设支出预算（拨款）（自主品牌节能环保电梯项目）”2,160万元计入递延收益。
按项目收益期分期确认收入，2013年1-6月确认营业外收入—政府补助54万元。
④根据沈阳市经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯有限公司申请厂区搬迁补助资金的函》的批复，本公司将收
到的“搬迁改造补助资金”14,808.30万元计入递延收益。按项目收益期分期确认收入，2013年1-6月确认营业外收入—政府补
助5,689,394.47元。
⑤根据沈阳市财政局文件《关于下达2010年市产业发展资金第二批工业专项资金的通知》（沈财指工[2010]876号），本公司
将收到的“贴息资金”500万元计入递延收益。按项目收益期分期确认当期损益，2013年1-6月确认营业外收入-政府补助25万
元。
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⑥根据沈阳市经济和信息化委员会和沈阳市财政局联合下发的《关于2009年市产业发展资金第七批工业专项项目计划的请示》
（沈经信 [2010]8号）及沈阳市人民政府公文处理单（办文第2010900568号），本公司将收到的“远大集团自主牌节能环保型
电梯项目（6-11月份重大项目投资补助）”1,500万元计入递延收益。按项目收益期分期确认当期损益，2013年1-6月确认营业
外收入-政府补助75万元。
⑦根据沈阳经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯股份有限公司申请厂区搬迁补助资金的函》，本公司将收到的
“厂房建设补助资金” 2000万元计入递延收益，2013年1-6月确认营业外收入—政府补助50万元。
⑧根据沈阳经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯股份有限公司申请厂区搬迁补助资金的函》，本公司将收到的
“厂区基础设施建设补助资金” 1278.2万元计入递延收益，2013年1-6月确认营业外收入—政府补助319,550.00元。
⑨根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第三批）2011年中央预算内投资计划
的通知》（发改投资 [2011]1908号），本公司将收到的“多功能节能电梯变频器产品项目”中央预算内投资资金558万元计入递
延收益,2013年1-6月确认营业外收入—政府补助139,500.00元。
⑩根据《重庆市两江新区产业发展专项资金审核意见》，本公司将收到的“科技研发、员工培训、引进高级人才、环境保护
及治理补贴”1,900万元计入递延收益,2013年1-6月确认营业外收入—政府补助1,547.92万元。
根据沈阳市铁西区科技技术局下发的《关于表彰铁西区知识产权工作先进集体和先进个人的决定》 沈西科发【2013】1号），
本公司收到先进集体奖金2,400元，全额计入“营业外收入-政府补助”
根据沈阳市财政局下发的《沈阳市财政局关于下达2012年度沈阳市经济区城际连接带新城新市镇主导产业园区产业项目财
政贴息资金的通知》（辽财指经【2012】1357号），公司将收到财政贴息资金683万元计入递延收益，2013年1-6月计入“营业
外收入-政府补助142,291.67元
根据沈阳市政府下发的《关于2012年申报沈阳市信息化和工业化融合专项资金项目评审会的通知》（沈评通发【2012】65
号），公司将收到的信息化和工业化融合专项资金92万元全额计入“营业外收入-政府补助”
2013年3月，公司收到辽宁省工商行政管理局驰名商标奖金50万元，全额计入“营业外收入-政府补助”
2013年1月，公司收到辽宁省出口信用保险扶持发展资金98400元，全额计入“营业外收入-政府补助”
根据沈阳市财政局下发的《沈阳市财政局关于下达企业上市省财政补助资金指标的通知》（沈财指工【2013】26号），公司
收到上市补助资金50万元，全额计入“营业外收入-政府补助”
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
其中：固定资产处置损失 1,299,234.15
罚款 251,697.18 6.38
其他 -453,417.16
合计 -201,719.98 1,299,240.53
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,043,360.22 8,582,595.91
128
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税调整 -664,260.08 4,568.85
合计 10,379,100.14 8,587,164.76
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每个收益和稀释每股收益的计算过程 单位：元
项目 金额
归属于母公司股东的净利润 51,323,481.42
非经常损益 20,796,893.11
归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润 402,842,623.00
期初股份总数
发行新股或债转股等增加的股份数
公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数
增加股份次日至报告期期末的天数
报告期月份数 6
发行在外的普通股加权平均数 402,842,623.00
基本每股收益 0.13
稀释每股收益 0.13
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到保证金 24,933,185.40
政府补助 8,848,400.00
收到往来款及利息收入 21,334,305.18
合计 55,115,890.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付保证金 37,416,785.09
129
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
往来款及现付手续费 21,820,374.06
管理费用付现 31,136,418.00
销售费用付现 58,063,958.95
财务费用手续费 561,085.93
其他支出 13,434,682.98
合计 162,433,305.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
董事会费用支出 150,000.00
合计 150,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
130
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,323,481.42 47,108,398.80
加：资产减值准备 9,649,487.30 -4,063,888.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,034,531.00 12,651,586.98
无形资产摊销 3,897,077.56 4,973,151.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
1,295,534.15
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,228,482.78
投资损失（收益以“－”号填列） 4,754,530.43 -500,727.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -676,635.21 4,568.85
存货的减少（增加以“－”号填列） -106,668,377.32 -31,763,210.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,136,780.38 -126,681,169.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 71,032,806.28 53,368,253.70
其他 -16,934,936.14
经营活动产生的现金流量净额 -56,724,815.06 -34,379,019.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 347,469,980.37 90,096,859.51
减：现金的期初余额 614,159,959.53 186,680,327.37
现金及现金等价物净增加额 -266,689,979.16 -96,583,467.86
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 347,469,980.37 614,159,959.53
三、期末现金及现金等价物余额 347,469,980.37 614,159,959.53
现金流量表补充资料的说明
131
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
沈阳经
沈阳远
济技术
大铝业 控股股 3250000 4107180
开发区 康宝华 40.75% 40.75% 康宝华
集团有 东 0 2-3
十三号
限公司
街 20 号
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司主营业务是：铝门窗、屋顶、幕墙、不锈钢制品；室内外装修、机电装修；对外经济技术合作业务；
机电产品加工、制造；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品
除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国
家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
2、本企业的子公司情况
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 型 人 (%) 例(%) 代码
沈阳博林
特电梯 控股子公 德国/法 33,320,65
有限公司 制造业 100% 100%
（德国） 司 兰克福 0.00
有限公司
132
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
博林特电
梯（新加 控股子公 15,093,20
有限公司 新加坡 制造业 100% 100%
坡）私人 司 5
有限公司
博林特电
控股子公 澳大利亚 548,036.3
梯澳大利 有限公司 制造业 100% 100%
司 悉尼市 0
亚公司
博林特电
控股子公 蒙古/乌 921,645.0
梯蒙古有 有限公司 制造业 100% 100%
司 兰巴托 0
限公司
博林特电
控股子公 1,546,049
梯秘鲁有 有限公司 秘鲁 制造业 100% 100%
司 .6
限公司
沈阳博林
特电梯安 控股子公 3,500,000 68748188
有限公司 沈阳市 康宝华 制造业 100% 100%
装有限公 司 .00 -2
司
重庆博林
控股子公 50,000,00 56870345
特电梯有 有限公司 重庆市 穆永旭 制造业 100% 100%
司 0.00 -4
限公司
沈阳博林
特电梯摩 控股子公 1,604,845
有限公司 丹吉尔市 制造业 100% 100%
洛哥有限 司 .67
责任公司
云南博林
控股子公 50,000,00 57187809
特电梯有 有限公司 昆明市 李谦 制造业 100% 100%
司 0.00 -5
限公司
哈尔滨博
控股子公 30,000,00 57194728
林特电梯 有限公司 哈尔滨 付艳茹 制造业 100% 100%
司 0.00 -1
有限公司
博林特电
梯澳大利 控股子公 澳大利亚
有限公司 制造业 6,545.70 70% 70%
亚合资有 司 /悉尼
限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 代码
(%)
比例(%)
133
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
沈阳远大铝业集团有限公司 本公司股东
远大铝业工程（新加坡）有限公司 本公司股东
沈阳卓辉投资有限公司 本公司股东 55997557-0
沈阳福康投资有限公司 本公司股东 55997516-7
香港恒成国际投资有限公司 本公司股东
凡高资本有限公司 本公司股东
沈阳远大铝业工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 60461268－1
沈阳远大机电装备有限公司 同一实际控制人控制的企业 79847081-X
沈阳远海贸易有限公司 同一实际控制人控制的企业 75552261-6
沈阳远大环境工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 71571607-X
沈阳远大金属喷涂有限公司 同一实际控制人控制的企业 74646705-3
沈阳远大房地产开发有限公司 同一实际控制人控制的企业 69654816-1
沈阳海慧科技投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 72090571-3
沈阳远大立体车库有限公司 同一实际控制人控制的企业 56465039-1
沈阳瑞福工业住宅有限公司 同一实际控制人控制的企业 50138867-4
内蒙古远大风电有限公司 同一实际控制人控制的企业 69590338-7
鞍山远大新能源有限公司 同一实际控制人控制的企业 55818597-2
沈阳远大科技电工有限公司 同一实际控制人控制的企业 58385433-0
朝阳远大新能源有限公司 同一实际控制人控制的企业 55258436-6
沈阳远大电力电子科技有限公司 同一实际控制人控制的企业 58935008-8
沈阳远大普华建筑装饰工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 58385315-1
沈阳万瑞钢玻结构工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 74271473-1
沈阳远大物业管理有限公司 同一实际控制人控制的企业 57838937-4
沈阳远大前程人才信息咨询有限公司 同一实际控制人控制的企业 79848797-X
上海远大铝业工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 63082724-8
佛山远大铝业工程有限公司 同一实际控制人控制的企业 77188972-5
沈阳远大铝业工程合肥有限公司 同一实际控制人控制的企业 56896812-9
沈阳远大商务服务有限公司 同一实际控制人控制的企业 57349133-7
沈阳远大投资有限公司 同一实际控制人控制的企业 58385316-Ｘ
134
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
沈阳远大远洋国际物流有限公司 同一实际控制人控制的企业 58935652-7
沈阳远大建材有限公司 同一实际控制人控制的企业 58389187-9
远大韩国有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大澳大利亚有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大美国有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大铝业工程(澳门)有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大幕墙有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大铝业工程（印度）私人有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大铝业工程（德国）有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大加拿大有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大幕墙（香港）有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大幕墙（越南）有限责任公司 同一实际控制人控制的企业
远大日本株式会社 同一实际控制人控制的企业
远大铝业（卡塔尔）工程有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大欧洲有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大科威特综合承包建筑有限责任公
同一实际控制人控制的企业
司
沈阳远大铝业工程有限公司沙特公司 同一实际控制人控制的企业
远大铝业咨询顾问有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大幕墙（新加坡）有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大阿塞拜疆有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大墨西哥可变资本股份有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大国际铝业工程印度私人有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大巴基斯坦有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大幕墙泰国有限公司 同一实际控制人控制的企业
Best Outlook (BVI) 同一实际控制人控制的企业
Neo Pioneer (BVI) 同一实际控制人控制的企业
远大中国控股有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大（香港）控股有限公司 同一实际控制人控制的企业
Well Galaxy (BVI) 同一实际控制人控制的企业
远大英国有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大法国有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大铝业工程印度尼西亚有限公司 同一实际控制人控制的企业
远大巴西股份有限公司 同一实际控制人控制的企业
135
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
远大意大利有限公司 同一实际控制人控制的企业
海慧幕墙(柬埔寨)有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳欣万福隆商贸有限公司 同一控制人的胞妹控制的公司
员缘缘超市 母公司的董，监，高控制的公司
沈阳远大科技创业园有限公司 同一控制人控制的公司
沈阳远大新兴轻质墙体有限公司 同一控制人控制的公司
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
沈阳远大铝业工
外装工程 市场价格 3,149,662.03 716,000.00 0.23%
程有限公司
沈阳远大普华建
筑装饰工程有限 外装工程 市场价格 25,181,592.42
公司
沈阳远大机电装
内装工程 市场价格 1,177,207.38
备有限公司
沈阳海慧科技投
采购商品 市场价格 14,261.54 49,749.60 0.02%
资有限公司
沈阳远大铝业工
加工费 市场价格 247,383.31 0.08%
程有限公司
沈阳远大金属喷
加工费 市场价格 1,074,306.73 0.35%
涂有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
沈阳远大铝业工 出售商品 市场价格 78,811.97
136
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
程有限公司
沈阳远大铝业工
安装费 市场价格 26,000.00
程有限公司
沈阳远大科技电
加工费 市场价格 8,023.08
工有限公司
沈阳远大立体车
出售商品 市场价格 5,675.21 17,318.80 0%
库有限公司
沈阳远大铝业工
电费 市场价格 82,102.55
程有限公司
沈阳远大金属喷
出售商品 市场价格 14,082,176.92 2.94%
涂有限公司
沈阳远大铝业工
加工费 市场价格 28,700.00 3,381,079.21 96.59%
程有限公司
沈阳瑞福工业住
电费 市场价格 118,417.91 5.31%
宅有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
的托管收益/承
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期确认
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费
的托管费/出包
名称 名称 类型 日 日 定价依据
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 的租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依 本报告期确认
137
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
据 的租赁费
沈阳博林特电
沈阳远大科技 2013 年 02 月 2013 年 02 月
梯股份有限公 房产类 市场定价 99,933.82
电工有限公司 01 日 28 日
司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
沈阳远大铝业集 沈阳博林特电梯 2010 年 07 月 08 2015 年 07 月 08
400 万美元 是
团有限公司 股份有限公司 日 日
沈阳远大铝业集 沈阳博林特电梯 2012 年 02 月 21 2014 年 02 月 20
250,000,000.00 否
团有限公司 股份有限公司 日 日
沈阳远大铝业集 沈阳博林特电梯 2012 年 12 月 11 2013 年 05 月 09
200,000,000.00 是
团有限公司 股份有限公司 日 日
沈阳远大铝业集 沈阳博林特电梯 2013 年 02 月 19 2014 年 01 月 30
200,000,000.00 否
团有限公司 股份有限公司 日 日
沈阳远大铝业集 沈阳博林特电梯 2013 年 03 月 27 2013 年 11 月 15
210,000,000.00 否
团有限公司 股份有限公司 日 日
关联担保情况说明
①2010年7月8日，本公司的控股股东沈阳远大铝业集团有限公司与渣打银行（中国）有限公司大连分行签订《ISDA
主协议和外汇业务条款及条件下的所有中国境内交易的保证函》，为本公司在2010年7月8日至2015年7月8日在渣打银行（中
国）有限公司大连分行进行的远期结售汇交易及其他法律文件提供最高额为400万美元的担保。
②2012年2月7日，本公司的控股股东沈阳远大铝业集团有限公司与中国建设银行股份有限公司沈阳东陵支行签订合同
编号为2012CNYD-BLT的《最高额保证合同》，为本公司在2012年2月21日至2014年2月20日期间签订人民币资金借款合同、
外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及其他法律性文件提供最高限额为25,000万元的担保。
③2012年12月11日，本公司与广发银行股份有限公司沈阳分行签订编号为E9051-100-12118号《授信额度合同》，该合
同授信额度为2亿元，授信种类为流动资金贷款、银行承兑汇票、开立保函及信用证。授信期限为2012年12月11日至2013年5
月9日止，同日，本公司控股股东沈阳远大铝业集团有限公司与广发银行股份有限公司沈阳分行签订编号为
BZE9051-100-12118的《最高额保证合同》，为上述《授信额度合同》提供连带责任保证。
④2013年2月19日，本公司与广发银行股份有限公司沈阳分行签订编号为E9051-100-13011号《授信额度合同》，该合同
授信额度为2亿元，授信种类为流动资金贷款、银行承兑汇票、开立保函及信用证。授信期限为2013年2月1日至2014年1月30
日止，同日，本公司控股股东沈阳远大铝业集团有限公司与广发银行股份有限公司沈阳分行签订编号为BZE9051-100-13011
的《最高额保证合同》，为上述《授信额度合同》提供连带责任保证。
⑤2013年3月27日，本公司与兴业银行股份有限公司沈阳分行签订《授信额度合同》，该合同授信额度为2.5亿元，授信
种类为流动资金贷款、银行承兑汇票、开立保函及信用证。授信期限为2013年3月27日至2013年11月15日止，同日，本公司
控股股东沈阳远大铝业集团有限公司与兴业银行股份有限公司沈阳分行签订编号为兴银沈2013最高额保证2003号《最高额保
证合同》，担保金额为2.1亿。
138
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
占同类 占同类
关联交 关联交易定价
关联方 关联交易内容 交易金 交易金
易类型 原则 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
沈阳远大铝业工程
应收账款 42,692.00
有限公司
沈阳远大金属喷涂
应收账款 19,894,147.16
有限公司
沈阳远大立体车库
预付账款
有限公司
沈阳瑞福工业住宅
应收账款 1,568.63
有限公司
博林特电梯澳大利
应收账款 6,110,512.80
亚合资有限公司
沈阳远大科技电工
应收账款 392.16
有限公司
沈阳远大环境工程
应收账款 784.31
有限公司
沈阳远大科技电工
其他应收款 19,607.84
有限公司
139
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
沈阳远大环境工程
其他应收款 39,215.69
有限公司
沈阳瑞福工业住宅
其他应收款 78,431.37
有限公司
沈阳远大普华建筑
预付账款 87,861.78 3,046,660.00
装饰工程有限公司
沈阳远大铝业工程
预付账款 4,483,273.49
有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
沈阳远大铝业工程有限公
应付账款 1,101,038.81 5,190,489.03
司
沈阳远大机电装备有限公
应付账款 25,995.00 25,995.00
司
沈阳欣万福隆商贸有限公
应付账款 4,670.00
司
沈阳远大机电装备有限公
其他应付款 780,000.00
司
沈阳远大铝业工程有限公
预收账款 62,119.97
司
沈阳远大机电装备有限公
其他应付款 780,000.00
司
沈阳海慧科技投资有限公
应付账款 8,977.90
司
沈阳远大远洋国际物流有
其他应付款 16,424.02
限公司
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
140
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
141
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
142
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
619,028,388. 100 12.09 608,532,433. 11.28
账龄组合 74,842,262.79 100% 68,624,577.53
01 % % 01 %
619,028,388. 100 12.09 608,532,433. 11.28
组合小计 74,842,262.79 100% 68,624,577.53
01 % % 01 %
619,028,388. 608,532,433.
合计 -- 74,842,262.79 -- -- 68,624,577.53 --
01 01
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 65.03 67.48
402,537,895.37 17,682,345.68 410,596,237.04 18,872,335.48
计 % %
22.35 21.17
1至2年 138,381,349.85 13,838,134.99 128,850,131.18 13,628,532.95
% %
143
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
4.59 5.19
2至3年 28,405,275.54 8,533,550.13 31,588,329.82 9,476,498.95
% %
4.35 3.23
3至4年 26,912,137.12 13,456,068.56 19,664,742.51 9,832,371.26
% %
1.18 0.84
4至5年 7,297,833.49 5,838,266.79 5,090,767.81 4,072,614.25
% %
2.09
5 年以上 15,493,896.64 2.5% 15,493,896.64 12,742,224.65 12,742,224.65
%
合计 619,028,388.01 -- 74,842,262.79 608,532,433.01 -- 68,624,577.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
2013 年 01 月 05
四川省骨科医院 货款 3,556.00 无法收回 否
日
辽宁建发地产开
2013 年 03 月 29
发建设集团有限 货款 1,000.00 无法收回 否
日
公司
青海万力重型设
2013 年 03 月 29
备销售有限责任 货款 22,600.00 无法收回 否
日
公司
144
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
沈阳辰宇建筑有
限责任公司第三 2013 年 03 月 29
货款 3,200.00 无法收回 否
分公司项目经理 日
部
合计 -- -- 30,356.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
1 年以内
沈阳地铁集团有限公
非关联方 21,856,937.82 15,080,778.69，1-2 年 3.53%
司
6,776,159.13
1 年以内
营口海蕴置业有限公
非关联方 18,733,185.17 12,183,320.69，1-2 年 3.03%
司
6,549,864.48
昆明滇池国家旅游度
1 年以内 522,566.00，
假区国有资产投资经 非关联方 16,842,154.93 2.72%
1-2 年 16,319,588.93
营管理有限责任公司
重庆两江新区鱼复工 1 年以内
业园建设投资有限公 非关联方 14,119,029.97 1,586,136.46 ，1-2 年 2.28%
司 12,532,893.51
重庆博林特电梯有限
子公司 10,809,989.79 1 年以内 1.75%
公司
合计 -- 82,361,297.68 -- 13.31%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
145
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
沈阳远大铝业工程有限公 同一实际控制人控制的企
42,692.00 0.01%
司新能源幕墙分公司 业
合计 -- 42,692.00 0.01%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
100 2.11 105,908,936.3 100 2.7
账龄组合 204,608,981.95 4,307,210.55 2,893,167.82
% % 3 % 3%
100 2.11 105,908,936.3 100 2.7
组合小计 204,608,981.95 4,307,210.55 2,893,167.82
% % 3 % 3%
105,908,936.3
合计 204,608,981.95 -- 4,307,210.55 -- -- 2,893,167.82 --
3
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
146
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
73.42 89.11
1 年以内小计 150,227,923.78 1,393,027.78 94,373,771.43 997,042.21
% %
24.58 8.69
1至2年 50,295,182.57 1,161,121.09 9,202,236.30 821,883.23
% %
1.59
2至3年 2,872,472.00 1.4% 861,741.60 1,684,201.00 505,260.30
%
0.28 0.09
3至4年 564,676.00 282,338.00 100,000.00 50,000.00
% %
0.14
4至5年 198,727.60 0.1% 158,982.08 148,727.60 118,982.08
%
0.22 0.38
5 年以上 450,000.00 450,000.00 400,000.00 400,000.00
% %
合计 204,608,981.95 -- 4,307,210.55 105,908,936.33 -- 2,893,167.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
147
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
重庆博林特电梯有限
全资子公司 82,910,914.33 1 年以内 40.52%
公司
临泉县招标采购交易 1 年以内 50 万元，1-2
非关联方 2,500,000.00 1.22%
中心 年 200 万元
怀化宏宇房地产开发
非关联方 1,750,000.00 1-2 年 0.86%
有限公司
重庆两江新区鱼复工
业园建设投资有限公 非关联方 2,247,500.00 1-2 年 1.1%
司
盐城市公共资源交易
非关联方 2,000,000.00 1 年以内 0.98%
中心
合计 -- 91,408,414.33 -- 44.68%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
重庆博林特电梯有限公司 全资子公司 82,910,914.33 40.52%
合计 -- 82,910,914.33 40.52%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
148
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 例与表 减值准 本期现
表决权 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 决权比 备 金红利
比例 准备
例(%) 例不一
(%)
致的说
明
博林特
电梯
33,320, 33,320, 33,320, 33,320,
（德 成本法 100% 100%
650.00 650.00 650.00 650.00
国）有
限公司
博林特
电梯澳
548,03 548,03 548,03
大利亚 成本法 100% 100%
6.30 6.30 6.30
有限公
司
博林特
电梯
（新加 15,093, 15,093, 15,093,
成本法 100% 100%
坡）私 205.00 205.00 205.00
人有限
公司
博林特
电梯蒙 921,64 921,64 921,64
成本法 100% 100%
古有限 5.00 5.00 5.00
公司
沈阳博
林特电
3,500,0 3,500,0 3,500,0
梯安装 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公
司
博林特
电梯秘 1,546,0 1,546,0 1,546,0
成本法 100% 100%
鲁有限 47.26 47.26 47.26
公司
重庆博
林特电 50,000, 50,000, 50,000,
成本法 100% 100%
梯有限 000.00 000.00 000.00
公司
哈尔滨 成本法 30,000, 30,000, 30,000, 100% 100%
149
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
博林特 000.00 000.00 000.00
电梯有
限公司
云南博
林特电 50,000, 50,000, 50,000,
成本法 100% 100%
梯有限 000.00 000.00 000.00
公司
沈阳博
林特电
梯摩洛 1,611,9 1,611,9 1,611,9
成本法 100% 100%
哥有限 85.00 85.00 85.00
责任公
司
博林特
电梯澳
4,605.5 193,06 -191,64 1,420.6
大利亚 成本法 70% 70%
8 8.38 7.77 1
合资公
司
186,54 186,73 186,54
-191,64 33,320,
合计 -- 6,174.1 4,636.9 2,989.1 -- -- --
7.77 650.00
4 4 7
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 603,278,104.39 550,483,101.15
其他业务收入 1,935,447.77 20,821,354.29
合计 605,213,552.16 571,304,455.44
营业成本 410,081,441.80 391,783,150.36
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 603,278,104.39 408,990,219.19 550,483,101.15 374,566,339.31
150
沈阳博林特电梯股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 603,278,104.39 408,990,219.19 550,483,101.15 374,566,339.31
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售：
1．电梯 468,181,653.38 325,535,362.21 441,599,429.46 308,819,546.06
2．扶梯 33,064,654.73 23,791,208.24 30,671,822.91 24,344,262.19
3．轨道、升降机 1,075,487.17 3,206,271.36 79,059.82
4．配件 9,016,985.28 5,678,049.68 3,490,074.53 1,636,672.89
提供劳务:
安装及维保费 93,014,811.00 52,910,111.89 71,515,502.89 39,686,798.35
合计 603,278,104.39 408,990,219.19 550,483,101.15 374,566,339.31
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内：
东北地区 153,633,401.69 101,019,276.54 99,473,297.25 64,876,293.39
华北地区 89,530,535.65 58,919,268.39 158,637,257.63 105,551,242.13
华东地区 63,724,679.07 39,115,330.65 56,193,660.10 35,563,477.04
华南地区 94,700,578.92 68,279,934.15 80,878,956.64 57,493,455.46
西北地区 125,912,522.12 90,658,556.32 83,452,495.53 57,683,393.36
国外：
国外 75,776,386.94 50,997,853.14 71,847,434.00 53,398,477.93
合计 603,278,104.39 408,990,219.19 550,483,101.15 374,566,339.31
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入总额
的比例(%)
辽宁国际工贸有限责任公司 26,561,701.79 4.4%
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重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 14,791,380.00 2.45%
沈阳地铁集团有限公司 8,830,807.58 1.46%
临泉县房地产管理局 8,369,111.96 1.39%
无锡惠山钱桥经济发展有限公司 7,946,723.66 1.32%
合计 66,499,724.99 11.02%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,020,818.40 500,727.55
合计 -5,020,818.40 500,727.55
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
博林特电梯澳大利亚合资公司 -5,020,818.40 500,727.55 本年度亏损
合计 -5,020,818.40 500,727.55 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,103,679.66 49,258,916.05
加：资产减值准备 7,662,083.97 -4,185,820.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,294,044.81 12,564,530.99
无形资产摊销 3,119,631.76 4,564,164.79
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
1,295,534.15
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,228,482.78
投资损失（收益以“－”号填列） 5,020,818.40 -500,727.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,107.57 4,574.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -98,281,502.27 -31,997,423.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -107,834,371.34 -126,832,121.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 86,975,236.33 33,583,497.06
其他 -1,455,736.14
经营活动产生的现金流量净额 -50,080,818.59 -53,016,392.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 340,436,662.72 84,414,479.86
减：现金的期初余额 598,221,113.97 181,278,263.35
现金及现金等价物净增加额 -257,784,451.25 -96,863,783.49
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
25,785,736.14
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 502,279.28
减：所得税影响额 5,491,122.31
合计 20,796,893.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,323,481.42 47,108,398.80 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,323,481.42 47,108,398.80 1,209,577,112.51 1,250,480,444.02
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.12% 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
2.45% 0.08 0.08
东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明 单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
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财务费用 -1,522,784.04 8,785,633.62 -117.33% 本年无流动资金贷款且较上
年同期存款增多，利息收入
增加
投资活动产生的现 -93,679,347.18 -29,328,354.05 -219.42% 本年度增加了厂房建设的投
金流量净额 资，且无处置固定的资产的
资金流入
筹资活动产生的现 -114,755,923.60 -33,367,878.16 -243.91% 报告期内分配现金股利支出
金流量净额 现金 8,961 万元
现金及现金等价物 -266,689,979.16 -96,583,467.86 -176.12% 报告期内增加对厂房建设投
净增加额 资，且分配现金股利
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
沈阳博林特电梯股份有限公司
董事长：康宝华
二0一三年八月二十二日
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