沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
沈阳远大智能工业集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-027
2017 年 08 月
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人康宝华、主管会计工作负责人闫凌宇及会计机构负责人(会计主
管人员)张楠声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性陈述，属计划性事项，
不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投
资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 41
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 42
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 43
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 154
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、远大智能、博林特 指 沈阳远大智能工业集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
A股 指 人民币普通股
报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日-6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《沈阳远大智能工业集团股份有限公司章程》
远大铝业或远大铝业集团 指 沈阳远大铝业集团有限公司
卓辉或卓辉投资 指 沈阳卓辉投资有限公司
福康或福康投资 指 沈阳福康投资有限公司
远大机器人或智能高科 指 沈阳远大智能高科机器人有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 远大智能 股票代码 002689
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 沈阳远大智能工业集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 远大智能
公司的外文名称（如有） SHENYANG YUANDA INTELLECTUAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD
公司的法定代表人 康宝华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 隋文涛 李洞宇
联系地址 沈阳经济技术开发区开发大路 27 号 沈阳经济技术开发区开发大路 27 号
电话 024-25162569 024-25162732
传真 024-25162732 024-25162732
电子信箱 suiwt@bltcn.cn lidongyu@bltcn.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 584,642,695.91 611,933,273.09 -4.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,096,979.75 34,421,386.27 1.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,977,292.14 26,478,978.76 5.66%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -125,957,761.52 -108,908,708.56 -15.65%
基本每股收益（元/股） 0.0367 0.0360 1.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0367 0.0360 1.94%
加权平均净资产收益率 2.42% 2.49% -0.07%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,441,191,869.69 2,498,989,340.44 -2.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,471,546,402.68 1,434,864,315.51 2.56%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,077.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,282,926.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 290,774.18
减：所得税影响额 1,424,935.21
合计 7,119,687.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、主要业务、产品及其用途：
公司主营业务为电梯、载货电梯、杂物电梯、自动扶梯、自动人行道及成套配件的产品研发、生产、销售及整机产品的
安装和维保业务。主要为国内外住宅、商场、公寓、酒店、写字楼、公共设施等领域提供电梯产品。电梯产品的性能主要包
括安全性、可靠性、高效性和舒适性。此外，节能环保、高速化、智能化已成为电梯产品的主要发展趋势。集团旗下智能高
科以智能磨削机器人制造为切入点，主要面向航空、航天、航海及轨道交通领域，逐步实现智能工厂/数字化车间的战略愿
景。
2、经营模式及主要业绩驱动因素：
公司的经营模式，以直销和经销相结合的销售模式来根据项目、建筑和客户的不同需求进行定制化生产电梯及相关产品。
2017年上半年，公司实现营业收入584,642,695.91元，比上年同期611,933,273.09元减少了4.46%，实现归属于母公司股东
的净利润35,096,979.75 元，比上年同期34,421,386.27 元增加了1.96%。其中实现主营业务收入574,072,622.71 元，同比
602,622,038.96元减少4.74%，主要是销售梯量比上年同期减少111台，同比减少3.52%；其他业务收入10,570,073.20元，同
比9,311,234.13元增加 13.52%。
3、公司所属的行业现状：
2017年上半年度，中国经济环境处于产业结构调整转型升级的关键期，整体增速放缓趋稳，制造业和房地产等传统经济
受国家政策调控影响，很大程度上影响着电梯市场的发展。但从长期看，我国城镇化、工业化的进程仍将持续推进，国内保
障房和廉租房等住宅的建设规模仍然较大，工厂、基础设施及商业地产的固定资产投资需求较大，旧楼加装电梯、原有电梯
的维修及更换等市场需求潜力较大，对电梯行业持续发展有着有力的推动作用。智能制造机器人受工业4.0、中国制造2025
等宏观政策面推动，行业正处于高速发展中，未来市场空间广阔。
4、公司所属行业周期性特点：
我国电梯行业的发展和房地产、建筑业等行业的周期性波动有一定关联。国家对相关产业的调控政策也将间接影响到电
梯行业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
智能磨削机器人系列技术由控股股东免费提供给公司独家使用三年，2015 年至 2017
无形资产
年
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
性能稳定和技术创新是技术优势的两大核心要素。我司在维护产品综合性能稳定的前提下，仍坚持不断创新。主推的小
机房系列电梯产品，获得了“辽宁省优秀新产品”三等奖，也获得了中国科学技术部颁发的“国家火炬计划重点高新技术企
业”荣誉证书，同时“8m/s超高速电梯”被评为了辽宁省专精特新产品。2009年到2017年上半年度我公司连续被辽宁省科学
技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局评为高新技术企业，在2017年上半年全系产品增加UCMP（防
开门走车功能）、厅门防撞等安全功能，通过《TSGT7007-2016电梯型式试验规则》的型式试验认证。
报告期内，公司为维护现有产品的质量稳定性，进一步完善和升级了主推的卓悦系列小机房产品以及跨越系列扶梯产品，
扩展和优化了包括货梯、观光梯、别墅梯以及外置链条上下整体梯路扶梯产品在内的重要梯型的型谱，填补我司电梯全系列
的销售空白。同时引入了电梯行业专用的全球营销战略数字化平台系统，该系统从销售业务员下订单到产品的图纸输出，全
过程管理，极大的提高了对客户的响应速度。一台非标电梯产品在系统中运行，从客户的需求输入到加工图纸输出可在几个
小时内全部完成，准确性和设计效率都得到很大提升。同时为进一步拓展新加坡、印度和俄罗斯等国际市场，我司在原有成
熟产品的基础上，开发了更适合当地需求的全新产品，并通过了相应市场的代理商严苛的验收。
报告期内，公司继续保持创新的步伐，集中开展绕组曳引机开发项目，其全新电磁和结构设计，提高了下线效率并增加
永磁体利用率；新型门机及层门装置开发，全新结构和配置，全新自动生产线，高效自动化，完全符合新国标要求；具有完
全自主知识产权的自主驱动控制一体机研发项目，其功能和产品稳定性达到同类产品前列；新型无机房产品，采用新结构曳
引机，结构和配置优化，节省顶部空间和井道面积；公司不仅涵盖经济型、智能型、高端电梯市场以及国内、国际市场的全
系列电梯及自动扶梯自动人行道产品，同时致力于配套电梯产品全产业链核心技术的开发研究。从电梯控制驱动系统、驱动
主机、安全部件、外围智能技术应用等多方面配套产品，均实现了自有知识产权的开发应用，到目前为止，公司共取得发明
专利11项，40余项实用新型专利，保证了我公司产品节能、安全、稳定。
作为公司战略转型的支点，公司旗下智能高科机器人凭借行业领先的技术优势，正在稳步拓展自身的市场份额。其运动
控制及感知技术、机器人空间3D视觉、多样化的力控制形式、误差补偿、传输带跟踪技术、大型工件磨削加工技术、直角坐
标运动控制技术等部分处于行业领先地位，在智能磨削机器人领域极大的缩短了与国际一流厂商的技术差距，逐步接近智能
磨削细分行业的领跑者。
2、科研优势
公司科研实力雄厚，实验设备齐全，拥有高177米，具有11个试验井道，占地面积10855平方米的电梯试验塔，可以进行
整机技术试验，同时满足所有类别电梯整机和部件的性能检测试验。安全部件综合试验塔，可以对包括限速器、安全钳及缓
冲器等电梯安全部件进行动作状态、性能及可靠性进行综合测试；技术培训中心设有各类型的直梯整梯、扶梯整梯以及控制
系统调试教学样梯。可以为销售人员和安装调试人员提供最专业、最直观的技术培训，为提升公司产品安装和售后服务质量
提供了保障。
在保持电梯主营业务技术水平领先，科研优势不断升级的同时，作为公司旗下智能高科机器人瞄准行业发展机遇，凭借
技术、资本优势，引进国外技术团队和高端技术人才，为产品研发及产品稳定提供了先进、科学、有力的保障。可以为客户、
销售人员和安装调试人员提供专业、直观的技术培训，为提升公司产品安装和售后服务质量提供了保障。沈阳远大智能高科
机器人有限公司现取得发明专利1项，实用新型专利3项。
3、智能制造优势
《中国制造2025》勾勒出了中国制造业未来10年发展蓝图，包括机器人在内的十大重点领域上升为国家战略。随着我国
的经济发展进入新常态，资源和环境的约束也在不断强化，劳动力等生产要素成本不断上升，调整结构、转型升级、提质增
效刻不容缓。沈阳远大智能工业集团旗下的远大智能高科机器人有限公司承建的沈阳远大智能产业园项目正在建设当中，预
计2018年底正式投入运营，该项目被列为辽宁省培育发发展新兴产业三年行动计划，并在2016年获得中央预算内投资计划项
目1000万元专项资金支持，该项目以航空制造业及高速列车领域为依托，充分发挥产学研用及地域优势，将机器人智能磨削
技术向汽轮机、燃汽轮机、压气机、鼓风机的叶片精加工中推广，未来将成为国内一流的叶片精加工高技术专业化企业以及
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东北乃至全国航空零部件高端制造示范企业，并引领航空制造业的发展，促进我国国防工业及国民经济的发展。
4、自动化设备与工艺水平优势
公司是电梯行业中率先引进意大利萨瓦尼尼S4P4钣金加工柔性自动化生产线的企业，其主要零件加工由日本马扎克卧式
加工中心、德国埃马克数控倒立车等国际领先的数控设备加工完成，整个加工过程，由原料立体库、辅助助力上下料翻转装
置、液压定位夹紧装置、机械手自动上下料装置、轨道传送装置等全自动辅助设施完成。2017年上半年度公司完成引进了滚
压自动成型生产线和自动扶梯装配生产线，进一步提高了自动化加工水平和加工精度。除此之外，公司目前还拥有其他10
余条全数控的生产线，拥有50多台套国际领先的数控制造设备，其自动化程度与工艺水平使公司产品质量得到了有效保证。
5、质量控制优势
公司一直秉承质量是企业第一生命力的宗旨，全面实施国际质量和管理保证体系，强化产品质量认证，确保产品质量。
公司产品强制执行国家GB7588-2003《电梯制造与安装安全规范》及GB16899-2011《自动扶梯和自动人行道的制造与安
装安全规范》两个制造与安装标准。此外，因为公司的产品销售范围覆盖全球多个国家和地区，海外销售的前提是在电梯的
设计、采购、生产、安装、维修、保养等过程中都完全执行各国家和地区有关电梯的安全规范。
为支持公司面向全球市场的销售，公司综合了北美、欧洲、澳大利亚、俄罗斯、新加坡等众多先进标准体系建立了严格
的设计、安装、制造质量保障体系，其中包括《电梯制造与安装安全规范》、《自动扶梯和自动人行道设计制造与安装安全
规范》、《电梯设计计算方法规范》、《电梯整机性能标准》等若干个企业标准，以上标准的制定和实施，有力的保障了电
梯产品安全性能。公司已通过欧盟CE认证、北美CSA认证、北美CWB认证、俄罗斯白俄罗斯哈萨克三国认证、乌克兰准入认证、
ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO14001：2004环境管理体系认证、GB/T28001-2011职业安全管理体系认证等多项体系
及产品认证。
6、较为完整的产业链优势
公司业务涉及电梯整机制造、销售、安装、维修、保养、电梯零部件制造和贯穿采购、生产和销售流程的物流服务，涵
盖了从电梯零部件、整机到终端用户服务的整个产业链条。公司从2003年开始成立电梯配件研发中心，相继开发了具有自主
知识产权的各种主要核心配件产品，目前，除少数客户定制或产量很小的某些规格的电梯外,公司生产的电梯、自动扶梯、
自动人行道使用的核心部件，包括控制柜、曳引机、门机和层门装置、主要安全部件、自动扶梯梯路及上下部驱动总成等基
本为公司自主设计与加工制造。公司目前已成功研发了具备自主知识产权的电梯智能变频控制系统，较为完善的产业链建设
使得本公司成为行业内为数不多的同时掌握电梯核心配件、控制系统生产技术能力的整机制造厂。完整产业链布局有利于公
司生产和管理效率的提升，产品和服务质量的控制，降低企业经营风险。
7、营销服务网络优势
沈阳远大智能工业集团股份有限公司实施全球化生产、销售、服务战略，在国内，设有黑龙江、吉林、辽宁、沈阳、北
京、内蒙、山东、河南、河北、山西、湖北、甘肃、上海、江苏、陕西、福建、广东、江西、安徽、广西、湖南、四川、贵
州26个分公司及大项目办和60多个销售服务机构，并且在重庆、上海等地建立生产基地。
8、全球化布局
公司全球拥有140多个销售服务技术中心，分别在秘鲁、蒙古、新加坡、澳大利亚、阿尔及利亚、巴布亚新几内亚等销
售业务量较大的国家设立7家全资子公司、1家参股子公司，并在印度等国建立海外工厂。通过稳步推进全球布局，有效延长
销售、安装、维保利润链；通过产品本地化，全面降低关税物流成本，提升品牌竞争优势；通过员工本地化，深度植根、融
合当地关系；通过经销商全球化运营管理，不同程度上提升大中项目融、投、管、退等各种复杂事务综合处理能力。
9、人才优势
公司始终坚持“以人为本”的理念，将人才培养视为公司不断发展的源动力，不断加大对人力资源的投入。通过对全体
员工进行有针对性、系统性、阶梯式、专业化的培训，培养出了大批具备专业化能力的高素质人才。
公司拥有一支稳定、卓越、高效的管理团队，他们掌握着丰富的智能制造行业生产、管理、技术和营销服务经验，对行
业发展认识深刻，在智能机器人领域有着深厚的积累，能够基于公司的实际情况、行业发展趋势和市场需求及时、高效地制
定符合公司实际的发展策略，推动公司完成向高端装备制造业转型的整体战略。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司始终坚持以“真实做事、诚实待人，深明事理，知行合一”为企业发展理念，差异化经营和品质优
化策略为经营方针，根据市场形势调整发展策略的同时推动公司的产业升级和战略转型，坚定不移的走高效、稳定的可持续
发展之路，创造价值、回馈股东、回报社会。
（一）、行业形势
1、电梯行业
报告期，电梯行业受宏观经济调控，房地产市场去库存，投资及出口乏力等影响，行业整体短期内增速放缓趋稳。但从
长期来看，我国城镇化、工业化的进程仍将持续，国内保障房和廉租房等住宅的建设规模仍然较大，工厂、基础设施及商业
地产的固定资产投资需求较大，电梯未来发展空间广阔。
2、智能制造机器人
伴随中国经济结构调整及“中国制造2025”战略持续深化，公司旗下全资子公司智能高科紧扣关键工序智能化、关键岗
位机器人替代、生产过程智能优化控制、供应链优化，建设重点领域智能工厂/数字化车间的政策导向，积极拓展航空、航
天、航海及轨道交通领域。随着“十三五规划”的持续推进，智能制造机器人行业在未来五到十年中，受政策层面的大力推
动，其行业发展将面临历史重大机遇期。
（二）、公司发展策略
根据全球市场发展情况和趋势，结合“工业4.0”智能化水平要求，契合《中国制造2025》的行动纲领，落实向高端装
备制造业转型的方针，公司制订了切实可行的发展战略，其要点如下：
1、公司积极推进品牌宣传与推广，优化国内销售网络并加快海外市场的拓展速度，完善电梯生产、销售、维保及其相
关配套服务的深耕细作和产品线延伸，通过成本领先、质量控制、内部管理、激励制度以及企业文化建设等手段，稳步提升
公司主营业绩。
2、公司牢牢抓住“工业4.0”升级的重大历史机遇，坚持研发创新和技术先导战略，在智能磨削机器人应用领域持续发
力，依托地处东北老工业基地资源优势，构建了具有自主知识产权的智能磨削机器人应用技术及工业智能制造解决方案，不
断推进公司由传统装备制造业领域向智能化高端装备制造业转型。
3、公司逐步落实“走出去”的国际化发展战略，借助自身在电梯等方面多年累积的技术优势和经验，参与海外相关投
资项目，2017年上半年度公司在印度合资子公司正式产品下线，主要开展电梯设计、生产、安装、维保及零部件销售等业务。
抓住国家“一带一路”发展战略的契机，辐射非洲、中东、东南亚地区。2017年下半年度公司计划在东南亚布局海外项目，
拓展国际市场，增强企业的综合竞争力，为公司转型提供强有力支持。
（三）、公司主要经营及财务状况：
公司2017年上半年，营业收入为58,464万元，同比去年下降4.46%；主要是由于销售梯量下滑所致。净利润为3,535万元，
同比去年上升4.64%。其中销售费用、管理费用和财务费用共14,802万元，同比去年下降14.10%，三项费率为25.32%，同比
去年下降2.83%。公司经营业绩上升主要是由于公司建立规范的公司治理结构并且不断加以完善，制定了符合公司发展的规
则和制度，随着公司治理的不断完善和管理流程的不断优化，企业的成本在不断降低，致使公司的净利润有所增加。
截止2017年6月30日，公司总资产为 244,119万元，负债总额为97,582万元，股东权益合计为146,537万元，资产负债率
为39.97%。
（四）、技术创新及新产品研发：
2017年上半年公司继续保持企业创新的步伐，向着国际最先进的电梯曳引技术迈进，投资开发了TPU包塑钢丝绳曳引系
统。该技术颠覆了传统电梯产品的设计理念，将建筑空间对电梯的制约降到最低，最大程度的节省曳引系统的占用空间，也
节省了大量的材料资源。同时，公司的跨越Ⅱ型扶梯、4:1结构大吨位无机房载货电梯、锐智小机房观光电梯、无齿轮集中
绕组永磁同步曳引机等多个开发项目列入辽宁省企业创新重点项目。
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公司智能磨削机器人运动控制及感知技术和机器人空间3D视觉技术的突破，可以通过摄像头对工件进行扫描，自动拟合
出三维模型，进行实现智能磨削机器人高精度力控系统和视觉引导系统对复杂曲面的精确加工。该技术处于行业领先地位，
尤其在大型工件磨削加工领域，有着极为广泛的应用。
（五）、公司治理
建立规范的公司治理结构并且不断加以完善，制定了符合公司发展的规则和制度，股东大会、董事会、监事会分别按其
职责行使决策权、执行权和监督权。2017年上半年度，公司共召开1次股东大会，4次董事会，4次监事会。其会议的召集、
通知、召开、审议事项、表决程序、决议公告均符合相关制度规定。
公司将继续加强信息披露管理，提高公司透明度，并保持与投资者的沟通和互动。此外，公司进一步建立、健全激励约
束机制，充分调动公司管理层及核心员工的积极性、责任感和使命感，从而有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益有
机结合，为公司持续稳定发展奠定了良好的基础。公司治理的不断完善和市值管理的不断强化，推动公司在资本市场影响力
和价值的不断增加。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 584,642,695.91 611,933,273.09 -4.46%
营业成本 378,966,808.50 389,154,259.53 -2.62%
销售费用 89,127,139.70 87,102,775.14 2.32%
主要是税金和研发支出
管理费用 59,550,921.61 86,844,221.95 -31.43%
减少所致
主要是利汇兑损失增加
财务费用 -659,040.20 -1,623,593.65 59.41%
所致
所得税费用 8,212,814.60 7,066,103.86 16.23%
经营活动产生的现金流
-125,957,761.52 -108,908,708.56 -15.65%
量净额
购建固定资产、无形资
投资活动产生的现金流
-2,133,637.52 -5,581,934.82 61.78% 产和其他长期资产支付
量净额
的现金减少
筹资活动产生的现金流 主要是赎回三期限制性
2,399,507.56 16,741,885.00 -85.67%
量净额 股份支付现金增加所致
现金及现金等价物净增
-125,393,749.51 -96,997,058.65 -29.28%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 584,642,695.91 100% 611,933,273.09 100% -4.46%
分行业
制造业 574,072,622.71 98.19% 602,622,038.96 98.48% -4.74%
其他 10,570,073.20 1.81% 9,311,234.13 1.52% 13.52%
分产品
1.直梯 394,894,981.95 67.54% 411,010,767.80 67.17% -3.92%
2.扶梯 25,819,484.79 4.42% 19,374,928.48 3.17% 33.26%
3.配件 9,133,836.63 1.56% 11,306,306.03 1.85% -19.21%
4.安装及维保费 144,224,319.34 24.67% 160,930,036.65 26.30% -10.38%
5.材料、零部件销售 305,554.80 0.05% 1,540,294.74 0.25% -80.16%
6.加工费 32,695.07 0.01% 3,037.47 0.00% 976.39%
7.其他 10,231,823.33 1.75% 7,767,901.92 1.27% 31.72%
分地区
东北地区 70,084,445.59 11.99% 67,226,339.72 10.99% 4.25%
华北地区 76,139,243.75 13.02% 68,332,772.85 11.17% 11.42%
华东地区 84,625,823.48 14.47% 122,377,940.75 20.00% -30.85%
华南地区 211,956,761.02 36.25% 188,968,040.98 30.88% 12.17%
西北地区 51,619,013.91 8.83% 81,807,267.00 13.37% -36.90%
国外 90,217,408.16 15.43% 83,220,911.79 13.60% 8.41%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 574,072,622.71 372,724,182.05 35.07% -4.74% -3.26% -0.99%
分产品
1.直梯 394,894,981.95 250,572,332.36 36.55% -3.92% -2.56% -0.89%
2.安装及维保费 144,224,319.34 96,556,393.46 33.05% -10.38% -11.25% 0.66%
分地区
13
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.东北地区 60,109,527.92 43,528,467.52 27.58% 1.99% 18.83% -10.26%
2.华北地区 76,139,243.75 52,870,328.09 30.56% 11.42% 13.33% -1.17%
3.华东地区 84,620,131.16 54,836,649.17 35.20% -30.85% -31.78% 0.88%
4.华南地区 211,953,711.66 143,557,525.50 32.27% 12.16% 10.73% 0.88%
5.西北地区 51,032,600.06 29,799,449.04 41.61% -36.83% -35.53% -1.18%
6.国外 90,217,408.16 48,131,762.73 46.65% 8.41% 5.22% 1.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 比例
货币资金 269,734,185.97 11.05% 297,463,021.95 11.71% -0.66%
应收账款 818,129,100.90 33.51% 861,362,049.76 33.89% -0.38%
存货 305,947,807.59 12.53% 277,120,813.00 10.90% 1.63%
投资性房地产 76,100,134.54 3.12% 79,636,686.36 3.13% -0.01%
固定资产 507,174,625.64 20.78% 543,841,096.54 21.40% -0.62%
14
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在建工程 17,743,501.86 0.73% 16,829,412.08 0.66% 0.07%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
15
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
电梯、扶梯
博林特电梯 安装及维修 350 万人民
子公司 1,016,179.08 1,016,158.54 -95,723.50 -95,693.50
安装公司 保养、改造 币
（筹建）
销售:电梯、
自动扶梯、
自动人行
道、立体车
库及配件、
永磁同步电
机、曳引机、
重庆博林特
调频调压曳 15500 万人 257,440,614. 193,230,699. 65,626,193.8 -4,595,394.4 -4,351,743.7
电梯有限公 子公司
引系统、机 民币 43 02 5 1 7
司
器人、自动
旋转门、擦
窗机、自动
车库、电控
柜；金属钣
金；金属表
面处理
云南博林特 子公司 电梯、自动 5000 万人民 43,301,248.9 43,288,368.5 -2,847,506.9 -2,835,749.1
16
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
电梯有限公 扶梯、自动 币 1 7 0 1
司 人行道、立
体车库及配
件、永磁同
步电机、曳
引机、调频
高压曳引系
统、机器人、
自动旋转
门、地铁屏
蔽门、地铁
安全门、擦
窗机、自动
车库、电控
柜、建筑机
械设备、普
通机械、电
器机械及器
材、金属材
料、装饰材
料、矿产品
的销售（以
上经营范围
中涉及国家
法律、行政
法规规定的
专项审批，
按审批的项
目和时限开
展经营活
动）
开发、销售:
电梯、自动
扶梯、自动
人行道设
备、立体车
哈尔滨博林 库及配件、
3000 万人民 29,059,558.7 26,546,899.8
特电梯有限 子公司 永磁同步电 -276,414.10 -276,414.10
币 1 6
公司 机、曳引机、
调频调压曳
引系统设
备、机器人、
自动旋转
门、擦窗机、
17
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
自动车库设
备、电控柜、
金属钣金材
料（以上不
含国家专项
审批产品）；
筹建以上产
品的生产项
目
生产和维修
博林特电梯 电梯、扶梯，
235.368 万美 17,948,899.3 17,650,245.5
（新加坡）私 子公司 批发销售业 4,513,361.65 1,482,112.40 1,468,141.85
元 3 5
人有限公司 务（包括进
出口）
电梯、扶梯、
人行道、立
体车库以及
相关配件的
生产和营
博林特电梯
销；电梯、
蒙古有限公 子公司 13.50 万美元 1,883,737.90 391,276.88 862,241.63 325,305.20 325,588.56
自动扶梯、
司
自动人行
道、立体车
库的安装、
维修调试服
务
博林特电梯 电梯、自动
澳大利亚有 子公司 扶梯、自动 8.21 万美元 60,961.98 -350,601.05
限公司 人行道
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
电产品、风
力发电机、
幕墙产品、
博林特电梯
门窗产品
秘鲁有限公 子公司 23.10 万美元 6,352,838.55 -859,769.42 1,141,035.56 -95,822.03 -44,095.34
等，以及上
司
述产品相关
配件。同时
经营以上产
品安装、维
保以及进出
口相关操作
18
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业务
电梯、自动
扶梯、自动
人行道、立
体车库及配
件、机器人、
自动旋转
门、地铁屏
蔽门、地铁
安全门、擦
窗机、自动
沈阳博林特
车库、电控
电梯摩洛哥 子公司 25 万美元 652,462.01 -670,523.90 -94,936.84 -84,821.58
柜、建筑机
有限公司
械设备、电
机及配件、
电梯曳引机
销售、引进、
安装、维修
服务及相关
原材料进出
口；工程承
包、对外技
术咨询服务
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
电产品、风
博林特电梯
力发电机以
巴布亚新几 24,454,334.2 -4,040,837.3
子公司 及相关配件 5000 美元 -622,911.89 -622,911.89
内亚有限责 7 9
的销售及以
任公司
上产品安
装、维保和
售后服务业
务
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
博林特电梯 电产品、风
18,390,272.4 -20,599,731. 17,835,416.0
澳大利亚合 子公司 力发电以及 985 美元 827,705.08 827,705.08
2 67 4
资有限公司 相关配件，
同时经营以
上产品的安
装和维保业
19
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务
电梯、自动
扶梯、自动
人行道、立
体车库及配
上海博林特 件，永磁同
3000 万人民 61,584,913.4 36,882,178.2 24,507,525.4
电梯有限公 子公司 步电机，工 -410,244.49 -406,552.42
币 7 3 7
司 业自动化设
备，自动旋
转门，擦窗
机，电控柜
的批发
远大建筑集 土木工程项
子公司 1267 美元 5,504.27 -4,482.67 -5,653.80 -5,653.80
团有限公司 目的建筑
远大房地产
42,168,856.6 -4,197,681.5
集团有限公 子公司 地产开发 1267 美元 -447,000.80 -447,000.80
2 0
司
电梯、自动
扶梯、自动
人行道、立
体车库及配
件、永磁同
广东博林特
步电机、工 1000 万人民 20,027,778.7
电梯有限公 子公司 9,790,791.91 9,912,595.00 -520,204.30 -526,156.60
业自动化设 币 6
司
备、自动旋
转门、擦窗
机、电控柜、
电梯配件批
发
工业机器
人、服务机
器人、智能
机器人及相
关自动化设
沈阳博林特 备的开发、
智能高科机 制造、销售、 27,700,704.1 26,426,037.2 -3,864,602.7 -2,688,459.1
子公司 1 亿人民币 234,433.96
器人有限公 安装调试、 7 8 5 0
司 维修、技术
服务、技术
转让；自动
化非标设
备、自动化
设备的设
20
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计、制造、
安装调试；
自营和代理
各类商品和
技术的进出
口
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
电产品、风
力发电机、
印度博林特
地铁屏蔽门
私人电梯有 子公司 2 万美元 1,012,970.44 -813,524.41 2,098.00 -552,876.33 -551,127.05
以及相关配
限公司
件生产、销
售，同时经
营以上产品
售后安装和
维保业务
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
哈萨克斯坦
电产品、风
远大博林特
子公司 力发电机、 1520 万坚戈 109,374.72 -568,065.28 -1,684.89 -1,684.89
电梯集团有
地铁屏蔽门
限公司
以及相关配
件生产、销
售。
直梯、扶梯、
人行道、立
体车库、机
电产品、风
博林特俄罗 力发电机、
子公司 80 万美元 1,287.14 1,287.14
斯公司 幕墙产品、
门窗产品
等，以及上
述产品相关
配件，
地产开发，
工程承包，
远大建筑发 1.3 亿西非法 14,180,052.7
子公司 水木工程建 630,363.82 -355,777.55 -355,777.55
展有限公司 郎 6
设，进出口
业务
报告期内取得和处置子公司的情况
21
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海远大浩博智能机器人有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩影响小
沈阳博林特电梯（德国）有限公司 注销 对整体生产经营和业绩影响小
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 10.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,550.72 至 3,905.79
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
3,550.72
元）
报告期内公司经营情况良好，销售订单和合同执行情况比同期均平稳增长，
业绩变动的原因说明
因此预计利润会有所增加。
十、公司面临的风险和应对措施
无
22
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2016 年度股东大会 年度股东大会 42.65% 2017 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 10 日 http://www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
根据该等协
议，远大铝业
集团、康宝华
分别确认其
沈阳远大铝 本身及其控
2012 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 业集团有限 股企业目前 9999-12-31 严格履行
17 日
公司康宝华 没有从事与
博林特股份
或其控股企
业主营业务
构成或可能
23
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
构成直接或
间接实质性
竞争关系的
业务或活动。
远大铝业集
团、康宝华分
别进一步承
诺：（1）远大
铝业集团、康
宝华授予博
林特股份或
其控股企业
优先受让远
大铝业集团、
康宝华或远
大铝业集团、
康宝华控股
企业潜在或
有可能与主
营业务构成
直接或间接
竞争关系的
业务和资产
的权利。博林
特股份或其
控股企业在
收到远大铝
业集团、康宝
华发出的优
先受让通知
后应在 30 日
内向远大铝
业集团、康宝
华做出书面
答复。优先受
让通知应附
上远大铝业
集团、康宝华
或远大铝业
集团、康宝华
控股企业拟
向第三方转
让、出售、出
租、许可使用
24
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或以其他方
式转让或允
许使用的条
件及博林特
股份或其控
股企业作出
投资判断所
需要的相关
合理资料。如
博林特股份
或其控股企
业拒绝收购
或者在规定
时间内未就
优先受让通
知发表意见，
则远大铝业
集团、康宝华
可以按照优
先受让通知
所载的条件
向第三方出
让或出售该
等竞争业务
和资产；远大
铝业集团、康
宝华承诺尽
最大努力促
使其参股企
业依照本条
规定向博林
特股份或其
控股企业提
供优先受让
权。（2）在本
协议有效期
内，如果有第
三方向远大
铝业集团、康
宝华或远大
铝业集团、康
宝华控股企
业提供任何
与博林特股
25
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
份或其控股
企业主营业
务构成或可
能构成直接
或间接竞争
的新业务机
会，远大铝业
集团、康宝华
应及时书面
通知博林特
股份，并尽力
促使该业务
机会按合理
和公平的条
款和条件首
先提供给博
林特股份或
其控股企业。
博林特股份
或其控股企
业在收到远
大铝业集团、
康宝华发出
的优先交易
通知后应在
30 日内向远
大铝业集团、
康宝华做出
书面答复。如
果博林特股
份或其控股
企业决定不
从事有关的
新业务，或者
在规定时间
内未就优先
交易通知发
表意见，则远
大铝业集团、
康宝华可依
据本协议自
行或以其控
股企业及参
股企业作为
26
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
洽谈主体与
第三方进行
新业务的洽
谈。远大铝业
集团、康宝华
承诺尽最大
努力促使其
参股企业按
照本条的规
定向博林特
股份或其控
股企业提供
优先交易权。
2、控股股东
及实际控制
人关于避免
同业竞争的
承诺除《避免
同业竞争协
议》外，公司
控股股东远
大铝业集团
及实际控制
人康宝华已
出具《确认
函》和《避免
同业竞争承
诺函》，确认
远大铝业集
团、康宝华及
其控制的其
他任何企业
与博林特股
份及其控制
企业的主营
业务不存在
直接或间接
竞争关系；承
诺将不会在
中国境内外：
以任何形式
直接或间接
从事任何与
博林特股份
27
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及博林特股
份控股企业
主营业务构
成或可能构
成直接或间
接竞争关系
的业务或活
动；以任何形
式支持与博
林特股份及
博林特股份
控股企业的
主营业务构
成竞争或者
可能构成竞
争的业务或
活动；以其他
方式介入(不
论直接或间
接)任何与博
林特股份及
博林特股份
控股企业的
主营业务构
成竞争或者
可能构成竞
争的业务或
活动；同意承
担并赔偿因
违反上述承
诺而给博林
特股份及博
林特股份控
股企业造成
的一切损失。
公司承诺不
为激励对象
依据本激励
沈阳远大智
计划获得的
能工业集团 股权激励承 2013 年 11 月 2017 年 6 月
股权激励承诺 有关权益提 履行完毕
股份有限公 诺 09 日 19 日
供贷款以及
司
其他任何形
式的财务资
助，包括为其
28
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贷款提供担
保。
承诺如因沈
阳博林特电
梯股份有限
公司及子公
司所在地社
保主管部门、
住房公积金
主管部门要
求公司对以
前年度员工
的社会保险
及住房公积
金进行补缴，
沈阳远大铝
远大铝业集 2012 年 07 月
业集团有限 9999-12-31 严格履行
团与康宝华 17 日
公司；康宝华
将按相关主
管部门核定
的金额无条
件代为补缴；
如博林特电
梯及子公司
其他对公司中小股东所作承诺
遭受任何处
罚或其他经
济损失的，远
大铝业集团
与康宝华将
无条件代为
承担。
如因沈阳博
林特电梯股
份有限公司
鞍山分公司
涉及使用土
地及在土地
沈阳远大铝
上建设建筑 2012 年 07 月
业集团有限 9999-12-31 严格履行
物等行为受 17 日
公司;康宝华
到相关部门
的处罚，博林
特电梯在收
到相关部门
下发的处罚
决定书后 5 日
29
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内，远大铝业
集团及康宝
华承诺无条
件向博林特
电梯支付相
关费用。
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
经海城市
公司诉讼事
人民法院
海城实华置业有 判令对方共支付 项未达到重
审理已下 正申请强制执
限公司欠本公司 47.7 否 公司 150.92 万 大诉讼披露
判决，现已 行中
电梯设备款纠纷 元。 标准，未以临
申请强制
时公告披露。
执行
30
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司诉讼事
河北永昊房地产 已在衡水
项未达到重
开发有限公司欠 市桃城区
30 否 未开庭 待开庭 大诉讼披露
本公司电梯设备 人民法院
标准，未以临
款、安装费等 立案
时公告披露。
公司诉讼事
惠州市三联金洲
已在惠州 项未达到重
置业有限公司欠
160.92 否 市惠城区 已判决 尚未执行回款。 大诉讼披露
本公司电梯设备
法院。 标准，未以临
款
时公告披露。
公司诉讼事
广西防城港红树
已在张士 对方账号已被我 项未达到重
湾房地产开发有
211.7 否 开发区法 司查封，等待开 待开庭 大诉讼披露
限公司欠本公司
院立案 庭 标准，未以临
电梯设备款
时公告披露。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2014年6月19日，公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励对
象授予名单、授予数量和授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意
见，认为限制性股票的授予日符合相关法规，激励对象主体资格确认办法合法有效。
2、2015年2月16日，公司完成了《沈阳博林特电梯集团股份有限公司限制性股票股权激励计划（草案）》所涉及的限制
性股票的授予登记工作。本次授予的限制性股票数量为1094.6万股；本次授予的激励对象为147人；本次授予的限制性股票
上市日期为2015年2月27日。
3、2016年2月4日，公司分别召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于首次
授予的限制性股票第一期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价
格的议案》。公司股权激励授予对象147名，本次申请股权激励获得股份数量19,702,800股，其中因一名员工离职已不符合激
励条件，注销46,800股，另一名员工考核不达标注销第一期股份84,240股。
31
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、2016年7月28日召开第二届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符
合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于2015年度公司净利润增长率指标未达到激励计划第二
期解锁条件以及原激励对象雷永先生、郑艳强先生因离职已不符合激励条件，根据《限制性股票股权激励计划（草案）》的
规定及2014年第三次临时股东大会的授权，公司董事会同意回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励
对象已获授但尚未解锁的限制性股票5,915,520股，回购价格为1.51元/股。本次回购注销完成后,公司总股本将由962,223,496
股减少至956,307,976股。
5、2016年12月27日，公司发布了《关于部分不符合激励条件的限制性股票回购注销完成公告》，完成了部分限制性股
票的回购注销工作，本次回购注销的限制性股票共计 5,915,520股，占回购前公司总股本 962,223,496 股的 0.61%。公司股
份总数由962,223,496股调整为956,307,976股。
6、2017年6月23日召开第二届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票
的议案》，由于2016年度公司净利润增长率指标未达到激励计划第三期解锁条件，根据《限制性股票股权激励计划（草案）》
的规定及2014年第三次临时股东大会的授权，公司董事会同意回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票7,843,680股，回
购价格为1.51元/股。详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性
股票的公告》。本次回购注销完成后,公司总股本将由956,307,976 股减少至948,464,296股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
32
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2017 年度日常关联交易预计的公告 2017 年 04 月 15 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司将位于沈阳经济技术开发区十六号街 27 号厂区的科技园办公楼 A、B、C 座共计 22,118 平方米租赁给远大科
技园用于办公使用，租赁期限自 2017年 1月 1 日至 2017 年 6月 30日止。本房屋年租金标准为 400 元/平方米，半年结算
金额为 4,910,196 元（含税）。
2、公司将位于沈阳经济技术开发区开发大路 27 号厂区的研发新厂房 10,406.15平方米租赁给远大科技园用于研发试验
使用，租赁期间为2017年1月1日至2017年 6月 30 日。本房屋年租金标准为 360 元/平方米，半年结算金额为2,079,148.77 元
（含税）。
3、公司将位于沈阳经济技术开发区开发大路 27 号电梯办公楼B区1,785.28平方米租赁给远大环境工程有限公司用于办
公使用，租赁期间为2017年1月1日至2017年 12月 31 日。本房屋年租金标准为 15 元/平方米，半年结算金额为160,675.2元
（含税）。
4.公司将位于沈阳经济技术开发区开发大路 27 号沈阳远大智能D5厂房23,226平方米租赁给远大环境工程有限公司用于
厂房使用，租赁期间为2017年1月1日至2017年 6月 30日。本房屋年租金标准为 5 元/月/平方米，半年结算金额为696,700元
（含税）。
5.公司将位于沈阳经济技术开发区开发大路 27 号沈阳远大智能D5厂房23,226平方米租赁给远大环境工程有限公司用于
厂房使用，租赁期间为2017年7月1日至2017年 12月 31日。本房屋年租金标准为 5 元/月/平方米，半年结算金额为696,700
元（含税）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
33
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
沈阳远大智能高
2017 年 04 连带责任保
科机器人有限公 8,000 0 一年 否 是
月 15 日 证
司
重庆博林特电梯 2017 年 04 连带责任保
4,500 0 一年 否 是
有限公司 月 15 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
12,500 1,955.94
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
12,500 1,955.94
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
12,500 1,955.94
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
12,500 1,955.94
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.33%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
34
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
35
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司-沈阳远大智能高科机器人有限公司于报告期内注册全资子公司：上海远大浩博智能机器人有限公司，注
册资本5000万人民币。
2、公司全资子公司-沈阳博林特电梯（德国）有限公司注销。
3、博林特澳大利亚合资公司，股份变动说明
变更前：沈阳远大智能工业集团股份有限公司持股比例70%；CHRIS持股比例15%；paul Cargill持股比例15%
变更后：沈阳远大智能工业集团股份有限公司持股比例82.4%；CHRISTOPHOER ANDREW SOLOMONS持股比例17.6%。
36
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
14,225,88 14,225,88
一、有限售条件股份 1.49% 1.49%
9 9
14,225,88 14,225,88
3、其他内资持股 1.49% 1.49%
9 9
其中：境内法人持股 0
14,225,88 14,225,88
境内自然人持股 1.49% 1.49%
9 9
942,082,0 942,082,0
二、无限售条件股份 98.51% 98.51%
87 87
942,082,0 942,082,0
1、人民币普通股 98.51% 98.51%
87 87
956,307,9 956,307,9
三、股份总数 100.00% 100.00%
76 76
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 68,400 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
沈阳远大铝业 384,424,5 384,424,56
境内非国有法人 40.20%
集团有限公司 60 0
远大铝业工程
157,551,2 157,551,26
（新加坡）有限 境外法人 16.47%
64 4
公司
27,100,00
许磊 境内自然人 2.83% 27,100,000
0
沈阳卓辉投资 23,365,32
境内非国有法人 2.44% 23,365,324
有限公司 4
沈阳福康投资 15,373,80
境内非国有法人 1.61% 15,373,800
有限公司 0
许喆 境内自然人 0.48% 4,562,000 4,562,000
彭越煌 境内自然人 0.30% 2,830,000 2,830,000
侯连君 境内自然人 0.29% 2,772,900 1,991,925 780,875
刘艳香 境内自然人 0.29% 2,745,020 2,745,020
于志刚 境内自然人 0.27% 2,604,420 1,883,115 721,305
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 沈阳远大铝业集团有限公司持有远大铝业工程（新加坡）有限公司 100%股权，为一致
说明 行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
沈阳远大铝业集团有限公司 384,424,560 人民币普通股 384,424,560
38
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
远大铝业工程（新加坡）有限公司 157,551,264 人民币普通股 157,551,264
许磊 27,100,000 人民币普通股 27,100,000
沈阳卓辉投资有限公司 23,365,324 人民币普通股 23,365,324
沈阳福康投资有限公司 15,373,800 人民币普通股 15,373,800
许喆 4,562,000 人民币普通股 4,562,000
彭越煌 2,830,000 人民币普通股 2,830,000
刘艳香 2,745,020 人民币普通股 2,745,020
王杰 1,615,000 人民币普通股 1,615,000
万小沙 1,561,000 人民币普通股 1,561,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 沈阳远大铝业集团有限公司持有远大铝业工程（新加坡）有限公司 100%股权，为一致
股股东和前 10 名普通股股东之间 行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、董事
康宝华 现任 483,880 483,880
长
侯连君 董事 现任 2,772,900 2,772,900 468,000 468,000
马炫宗 董事 现任 2,600,208 2,600,208 374,400 374,400
董事、副总
于志刚 现任 2,604,420 2,604,420 374,400 374,400
经理
董事、副总
丛峻 现任 1,474,200 1,474,200 374,400 374,400
经理
段铁汉 董事 现任 0 0 0
田炳福 独立董事 现任 0 0 0
吴粒 独立董事 现任 0 0 0
哈刚 独立董事 现任 0 0 0
监事、监事
董广军 现任 0 0 0
会主席
段文岩 监事 现任 27,261 27,261 0 0
赵明强 监事 现任 0 0 0
闫凌宇 总经理 现任 0 0 0
陈光伟 副总经理 现任 1,627,704 1,627,704 374,400 374,400
副总经理、
隋文涛 董事会秘 现任 98,280 98,280 56,160 56,160
书
张楠 财务总监 现任 245,700 245,700 140,400 140,400
合计 -- -- 11,934,553 0 0 11,934,553 2,162,160 0 2,162,160
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
42
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳远大智能工业集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 269,734,185.97 410,650,292.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,022,395.27 9,361,200.18
应收账款 818,129,100.90 763,054,222.35
预付款项 13,084,039.68 10,951,646.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 64,286,717.63 44,701,518.01
买入返售金融资产
存货 305,947,807.59 280,935,412.30
43
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,212,069.56 1,104,880.55
流动资产合计 1,489,416,316.60 1,520,759,171.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 76,100,134.54 78,178,015.36
固定资产 507,174,625.64 526,801,380.77
在建工程 17,743,501.86 17,783,266.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 279,919,082.31 284,047,086.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 0.00
递延所得税资产 69,138,371.17 69,734,201.34
其他非流动资产 1,699,837.57 1,686,218.11
非流动资产合计 951,775,553.09 978,230,168.71
资产总计 2,441,191,869.69 2,498,989,340.44
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 155,680,129.17 235,249,060.21
44
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 455,301,804.51 444,288,268.45
预收款项 151,589,257.81 150,551,230.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,387,042.14 5,016,288.90
应交税费 13,819,440.20 16,286,272.07
应付利息
应付股利
其他应付款 21,138,959.27 35,167,946.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,116,886.48
流动负债合计 801,916,633.10 888,675,953.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,928,513.78 5,379,956.53
递延收益 167,893,363.39 176,176,289.63
递延所得税负债 86,876.24 86,876.24
其他非流动负债
非流动负债合计 173,908,753.41 181,643,122.40
负债合计 975,825,386.51 1,070,319,075.48
所有者权益：
股本 956,307,976.00 956,307,976.00
其他权益工具
45
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 126,347,715.21 126,347,715.21
减：库存股 13,159,952.00 13,159,952.00
其他综合收益 238,406.49 416,010.38
专项储备 1,871,755.58 867,642.52
盈余公积 73,014,143.65 73,014,143.65
一般风险准备
未分配利润 326,926,357.75 291,070,779.75
归属于母公司所有者权益合计 1,471,546,402.68 1,434,864,315.51
少数股东权益 -6,179,919.50 -6,194,050.55
所有者权益合计 1,465,366,483.18 1,428,670,264.96
负债和所有者权益总计 2,441,191,869.69 2,498,989,340.44
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：闫凌宇 会计机构负责人：张楠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 201,552,234.37 359,188,784.91
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,522,395.27 8,611,200.18
应收账款 833,544,018.83 780,107,665.19
预付款项 12,138,908.56 9,790,701.40
应收利息
应收股利
其他应收款 149,552,411.21 96,851,967.17
存货 223,571,285.41 225,725,324.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,053,658.48 27,721.00
流动资产合计 1,435,934,912.13 1,480,303,364.37
46
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,551,999.52 1,473,469.33
长期股权投资 329,748,946.26 338,007,746.26
投资性房地产 76,100,134.54 78,178,015.36
固定资产 413,349,641.03 430,346,428.79
在建工程 6,155,285.97 6,195,050.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 211,666,923.74 215,022,430.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 66,396,858.63 66,396,858.63
其他非流动资产 1,699,837.57 1,686,218.11
非流动资产合计 1,106,669,627.26 1,137,306,217.37
资产总计 2,542,604,539.39 2,617,609,581.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 136,120,727.42 229,249,060.21
应付账款 521,786,926.12 457,351,515.46
预收款项 143,668,105.33 144,523,588.02
应付职工薪酬 3,346,646.41 4,225,501.75
应交税费 12,969,985.94 14,763,048.38
应付利息
应付股利
其他应付款 92,314,913.33 163,295,111.48
划分为持有待售的负债
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,116,886.48
流动负债合计 910,207,304.55 1,015,524,711.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,928,513.78 12,846,449.69
递延收益 160,025,863.39 166,953,789.63
递延所得税负债 78,361.23 78,361.23
其他非流动负债
非流动负债合计 166,032,738.40 179,878,600.55
负债合计 1,076,240,042.95 1,195,403,312.33
所有者权益：
股本 956,307,976.00 956,307,976.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 126,347,715.21 126,347,715.21
减：库存股 13,159,952.00 13,159,952.00
其他综合收益
专项储备 1,871,755.58 867,642.52
盈余公积 73,014,143.65 73,014,143.65
未分配利润 321,982,858.00 278,828,744.03
所有者权益合计 1,466,364,496.44 1,422,206,269.41
负债和所有者权益总计 2,542,604,539.39 2,617,609,581.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
48
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一、营业总收入 584,642,695.91 611,933,273.09
其中：营业收入 584,642,695.91 611,933,273.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 549,629,212.86 580,464,677.91
其中：营业成本 378,966,808.50 389,154,259.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,480,707.33 4,007,412.28
销售费用 89,127,139.70 87,102,775.14
管理费用 59,550,921.61 86,844,221.95
财务费用 -659,040.20 -1,623,593.65
资产减值损失 13,162,675.92 14,979,602.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,013,483.05 31,468,595.18
加：营业外收入 8,750,758.78 9,389,482.47
其中：非流动资产处置利得 35,638.36
减：营业外支出 206,135.96 14,770.26
其中：非流动资产处置损失 64,715.96 14,517.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,558,105.87 40,843,307.39
减：所得税费用 8,212,814.60 7,066,103.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,345,291.27 33,777,203.53
49
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 35,096,979.75 34,421,386.27
少数股东损益 248,311.52 -644,182.74
六、其他综合收益的税后净额 -411,784.36 924,300.12
归属母公司所有者的其他综合收益
-177,603.89 721,397.62
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-177,603.89 721,397.62
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -177,603.89 721,397.62
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-234,180.47 202,902.50
税后净额
七、综合收益总额 34,933,506.91 34,701,503.65
归属于母公司所有者的综合收益
34,919,375.86 35,142,783.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,131.05 -441,280.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0367 0.0360
（二）稀释每股收益 0.0367 0.0360
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：康宝华 主管会计工作负责人：闫凌宇 会计机构负责人：张楠
50
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 596,101,632.32 629,544,180.49
减：营业成本 405,574,436.17 431,009,568.73
税金及附加 8,218,855.90 3,670,402.03
销售费用 84,513,144.31 84,084,083.51
管理费用 43,717,446.76 72,053,841.92
财务费用 -1,094,381.68 -1,619,860.72
资产减值损失 12,058,594.40 16,774,081.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
542,913.20
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,656,449.66 23,572,063.13
加：营业外收入 7,318,922.58 9,148,497.75
其中：非流动资产处置利得 35,638.36
减：营业外支出 205,826.39 14,517.02
其中：非流动资产处置损失 64,406.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,769,545.85 32,706,043.86
列）
减：所得税费用 7,615,431.88 4,905,906.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,154,113.97 27,800,137.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
51
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 43,154,113.97 27,800,137.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0451 0.0291
（二）稀释每股收益 0.0451 0.0291
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 548,140,945.91 598,969,990.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,055,745.01 3,368,671.68
收到其他与经营活动有关的现金 42,201,243.52 69,566,156.11
52
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 592,397,934.44 671,904,818.45
购买商品、接受劳务支付的现金 450,913,613.48 506,450,486.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
107,315,460.30 121,382,298.72
金
支付的各项税费 39,963,390.59 36,168,039.16
支付其他与经营活动有关的现金 120,163,231.59 116,812,702.91
经营活动现金流出小计 718,355,695.96 780,813,527.01
经营活动产生的现金流量净额 -125,957,761.52 -108,908,708.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
2,133,637.52 5,581,934.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,133,637.52 5,581,934.82
投资活动产生的现金流量净额 -2,133,637.52 -5,581,934.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
53
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取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,726,557.98 25,712,617.75
筹资活动现金流入小计 20,726,557.98 25,712,617.75
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,327,050.42 8,970,732.75
筹资活动现金流出小计 18,327,050.42 8,970,732.75
筹资活动产生的现金流量净额 2,399,507.56 16,741,885.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
298,141.97 751,699.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -125,393,749.51 -96,997,058.65
加：期初现金及现金等价物余额 382,566,427.00 387,920,394.60
六、期末现金及现金等价物余额 257,172,677.49 290,923,335.95
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 533,024,408.74 584,235,170.22
收到的税费返还 2,013,953.65 3,350,400.72
收到其他与经营活动有关的现金 39,699,907.96 68,171,518.50
经营活动现金流入小计 574,738,270.35 655,757,089.44
购买商品、接受劳务支付的现金 390,673,043.92 507,576,476.90
支付给职工以及为职工支付的现
93,712,716.08 110,527,480.90
金
支付的各项税费 34,494,093.28 29,097,983.09
支付其他与经营活动有关的现金 108,098,797.63 108,444,711.83
经营活动现金流出小计 626,978,650.91 755,646,652.72
经营活动产生的现金流量净额 -52,240,380.56 -99,889,563.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
54
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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,886,364.88 3,770,734.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,886,364.88 3,770,734.83
投资活动产生的现金流量净额 -1,886,364.88 -3,770,734.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 22,861,778.02 18,837,934.66
筹资活动现金流入小计 22,861,778.02 18,837,934.66
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 111,401,029.96 1,696,856.00
筹资活动现金流出小计 111,401,029.96 1,696,856.00
筹资活动产生的现金流量净额 -88,539,251.94 17,141,078.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-87,967.64 418,276.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,753,965.02 -86,100,943.03
加：期初现金及现金等价物余额 331,264,690.91 326,252,169.95
六、期末现金及现金等价物余额 188,510,725.89 240,151,226.92
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
55
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
956,30 1,428,6
126,347 13,159, 416,010 867,642 73,014, 291,070 -6,194,0
一、上年期末余额 7,976. 70,264.
,715.21 952.00 .38 .52 143.65 ,779.75 50.55
00 96
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
同一控
0.00
制下企业合并
其他
956,30 1,428,6
126,347 13,159, 416,010 867,642 73,014, 291,070 -6,194,0
二、本年期初余额 7,976. 70,264.
,715.21 952.00 .38 .52 143.65 ,779.75 50.55
00 96
三、本期增减变动
-177,60 1,004,1 35,855, 14,131. 36,696,
金额（减少以“－”
3.89 13.06 578.00 05 218.22
号填列）
（一）综合收益总 -177,60 35,096, 34,919,
额 3.89 979.75 375.86
（二）所有者投入 758,598 758,598
和减少资本 .25 .25
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
758,598 758,598
4．其他
.25 .25
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
56
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,004,1 1,004,1
（五）专项储备
13.06 13.06
2,072,0 2,072,0
1．本期提取
32.25 32.25
1,067,9 1,067,9
2．本期使用
19.19 19.19
14,131. 14,131.
（六）其他
05 05
956,30 1,465,3
126,347 13,159, 238,406 1,871,7 73,014, 326,926 -6,179,9
四、本期期末余额 7,976. 66,483.
,715.21 952.00 .49 55.58 143.65 ,357.75 19.50
00 18
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
962,35 1,359,6
130,645 22,128, 585,428 787,485 65,808, 226,853 -5,238,
一、上年期末余额 4,536. 67,862.
,018.15 745.60 .61 .99 372.76 ,916.17 149.70
00 38
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
57
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
962,35 1,359,6
130,645 22,128, 585,428 787,485 65,808, 226,853 -5,238,
二、本年期初余额 4,536. 67,862.
,018.15 745.60 .61 .99 372.76 ,916.17 149.70
00 38
三、本期增减变动 -6,046
-4,297,3 -8,968,7 -169,41 80,156. 7,205,7 64,216, -955,90 69,002,
金额（减少以“－” ,560.0
02.94 93.60 8.23 53 70.89 863.58 0.85 402.58
号填列） 0
（一）综合收益总 -169,41 70,127, -955,90 69,958,
额 8.23 834.47 0.85 416.24
-6,046
（二）所有者投入 -4,297,3 -8,968,7 -1,375,0
,560.0
和减少资本 02.94 93.60 69.34
0
-6,046
1．股东投入的普 -4,088,5 -8,968,7 -1,166,2
,560.0
通股 31.20 93.60 97.60
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-3,487,0 -3,487,0
所有者权益的金 0.00
55.58 55.58
额
3,278,2 3,278,2
4．其他
83.84 83.84
7,205,7 -5,910,9 1,294,8
（三）利润分配
70.89 70.89 00.00
7,205,7 -7,205,7
1．提取盈余公积
70.89 70.89
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 1,294,8 1,294,8
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
58
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
亏损
4．其他
80,156. 80,156.
（五）专项储备
53 53
2,584,6 2,584,6
1．本期提取
55.16 55.16
2,504,4 2,504,4
2．本期使用
98.63 98.63
-955,90
（六）其他
0.85
956,30 1,428,6
126,347 13,159, 416,010 867,642 73,014, 291,070 -6,194,
四、本期期末余额 7,976. 70,264.
,715.21 952.00 .38 .52 143.65 ,779.75 050.55
00 96
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
956,307, 126,347,7 13,159,95 867,642.5 73,014,14 278,828 1,422,206
一、上年期末余额
976.00 15.21 2.00 2 3.65 ,744.03 ,269.41
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
956,307, 126,347,7 13,159,95 867,642.5 73,014,14 278,828 1,422,206
二、本年期初余额
976.00 15.21 2.00 2 3.65 ,744.03 ,269.41
三、本期增减变动
1,004,113 43,154, 44,158,22
金额（减少以“－”
.06 113.97 7.03
号填列）
（一）综合收益总 43,154, 43,154,11
额 113.97 3.97
（二）所有者投入
0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00
通股
59
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或
0.00
股东）的分配
3．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
1,004,113 1,004,113
（五）专项储备
.06 .06
2,072,032 2,072,032
1．本期提取
.25 .25
1,067,919 1,067,919
2．本期使用
.19 .19
（六）其他 0.00
956,307, 126,347,7 13,159,95 1,871,755 73,014,14 321,982 1,466,364
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
976.00 15.21 2.00 .58 3.65 ,858.00 ,496.44
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
962,354, 130,645,0 22,128,74 787,485.9 65,808,37 212,682 1,350,148
一、上年期末余额
536.00 18.15 5.60 9 2.76 ,006.03 ,673.33
加：会计政策
60
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
其他
962,354, 130,645,0 22,128,74 787,485.9 65,808,37 212,682 1,350,148
二、本年期初余额
536.00 18.15 5.60 9 2.76 ,006.03 ,673.33
三、本期增减变动
-6,046,5 -4,297,30 -8,968,79 7,205,770 66,146, 72,057,59
金额（减少以“－” 80,156.53
60.00 2.94 3.60 .89 738.00 6.08
号填列）
（一）综合收益总 72,057, 72,057,70
额 708.89 8.89
（二）所有者投入 -6,046,5 -4,297,30 -8,968,79 -1,375,06
和减少资本 60.00 2.94 3.60 9.34
1．股东投入的普 -6,046,5 -4,088,53 -8,968,79 -1,166,29
通股 60.00 1.20 3.60 7.60
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-3,487,05 -3,487,05
所有者权益的金
5.58 5.58
额
3,278,283 3,278,283
4．其他
.84 .84
7,205,770 -5,910,9 1,294,800
（三）利润分配
.89 70.89 .00
7,205,770 -7,205,7
1．提取盈余公积
.89 70.89
2．对所有者（或 1,294,8 1,294,800
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
61
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备 80,156.53 80,156.53
2,584,655 2,584,655
1．本期提取
.16 .16
2,504,498 2,504,498
2．本期使用
.63 .63
（六）其他
956,307, 126,347,7 13,159,95 867,642.5 73,014,14 278,828 1,422,206
四、本期期末余额
976.00 15.21 2.00 2 3.65 ,744.03 ,269.41
三、公司基本情况
沈阳博林特电梯股份有限公司（本公司原名）是经沈阳经济技术开发区对外贸易经济合作局以沈开外经贸发[2010]38号《关
于沈阳博林特电梯有限公司转为外商投资股份有限公司并更名的批复》批准，由沈阳博林特电梯有限公司整体变更设立。于
2010年11月9日在沈阳市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为210100400011712 号企业法人营业执照。成立时注册资本：
人民币23,237.8941万元。
根据本公司2011年3月20日第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]808号文核准，于2012
年7月9日首次向社会公众发行人民币普通股7750万股（A股），每股发行价8.00元。根据中审国际会计师事务所出具的中审
国际验字[2012]]01020199号验资报告验证，增加股本人民币77,500,000.00元，增加资本公积人民币497,227,621.06元，增加后
的股本为人民币309,878,941.00元。本公司于2012年7月17日在深圳证券交易所挂牌上市（股票代码为002689）。
根据本公司2013年3月14日召开的2012年度股东大会通过的《2012年年度权益分派方案方案》以公司2012年末总股本
309,878,941股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。本公司增资92,963,682.00元。变更后的总股本为人民币
402,842,623.00元。
根据本公司2013年11月13日召开的2013年第三次临时股东大会审议通过的《关于修订<公司章程>的议案》和《关于变更公
司名称的议案》本公司2013年12月完成了工商变更登记手续，公司名称变更为“沈阳博林特电梯集团股份有限公司”并取得了
沈阳市工商行政管理局经济技术开发区分局换发的注册号为210100400011712 的《企业法人营业执照》。
根据本公司2014年5月8日召开的2013年年度股东大会通过的《2013年年度权益分派方案方案》以本公司2013年末总股本
402,842,623.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。本公司增资120,852,786.00元。变更后的总股本为人民币
523,695,409.00元。
2015年1月12日，本公司收到侯连君等147名激励对象以货币资金缴纳的款项合计人民币（大写）叁仟叁佰零伍万陆仟玖佰贰
拾元整；（小写）33,056,920.00元，其中：增加注册资本（股本）人民币10,946,000.00元，增加资本公积—股本溢价22,110,920.00
元。本次出资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了瑞华验字[2015]21050001号验资报告。
根据本公司2015年4月20日召开的2014年度股东大会决议以本公司534,641,409股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转
增8股，本公司增资427,713,127.00元。变更后的总股本为人民币962,354,536.00元。
2015年9月22日召开的2015年第六次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，2015年12月9日公司
完成了工商变更登记，公司名称变更为“沈阳远大智能工业集团股份有限公司”。
经历次股本变动后2015年12月31日公司注册资本为962,354,536元，2016年2月4日，本公司第二届董事会第二十三次会议、第
二届监事会第二十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购并注销原激励对象吴绪波、付
艳茹已获授但尚未解锁的限制性股票131,040股，本次回购注销完成后，公司股份总数由962,354,536股变更为962,223,496股，
公司注册资本由962,354,536元减少到962,223,496元。本次减资已经辽宁中立信会计师事务所审验并出具辽中立信验字[2016]
（001）号验资报告。
2016年7月28日召开第二届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条
件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，决议回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票5,915,520股，本次回购注销完成后本公司股份总数由962,223,496股变更为956,307,976
62
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股，公司注册资本由962,223,496.00元减少到956,307,976.00元。本次减资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出
具瑞华验字[2016]21050004号验资报告。
2017年6月16召开第二届董事会第三十二次会议，通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，由
于公司 2016 年度净利润指标未达到股权激励计划对年度业绩的要求，根据公司《限制性股票股权激励计划（草案）》“第
七章”第十八条 解锁期、“第九章、限制性股票的授予和解锁条件”的相关规定，公司股权激励计划首次授予的第三期解锁条
件的激励对象持有获授的限制性股票 40%部分未达到解锁条件，第三期失效，进行回购注销。公司回购注销的限制性股票
数量为 7,843,680 股，回购价格为 1.51 元/股。本次回购注销完成后，公司总股本将由 956,307,976 股减少为 948,464,296 股。
2017年上半年纳入合并范围的子公司共 22户，详见本附注九“在其他主体中的权益”，详见本附注八“合并范围的变更”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则-基本准则》和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期
间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的2016年度财务报
表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
63
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，
并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的
其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按
照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价
值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。包括本公司及本公司所控制的全部主体（包括企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
本公司持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断本公司持有的表决权
足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：
64
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、本公司持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的
分散程度。
2、本公司和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、本公司应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被
投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其
拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当
考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本
公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中
获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当
考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投
资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公
司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例
等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，
在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列
条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方
可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投
资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余
现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与
子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负
债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投
资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税
基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并
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利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子
公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该
子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之
前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动
的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份
额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注二、（十四） “权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产
时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部
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分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向
共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公
司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差
额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资
本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务
报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进
行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整
后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中
所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
1、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金
融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其
他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按
照成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转
移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
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本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值
事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影
响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
公司可供出售债务工具减值认定标准为：
公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌超过50 %，
“非暂时性”是指持续时间超过12个月。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 200 万元以上（含 200 万元）的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准 账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的其他应
收款确认为单项金额重大的应收款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类：
本公司存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品开发成本等种类；
2、存货的计价方法：
存货取得时按实际成本核算；原材料发出按加权平均法计价，库存商品的发出按个别计价法计价，低
值易耗品采用一次摊销法；
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价
准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、投资成本的初始计量：
① 企业合并中形成的长期股权投资
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A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长
期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本
溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对
价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于
“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交
易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易
单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金
融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本
包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允
价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行
权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股
权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈
余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价
值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投
资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账
面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲
减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认：
① 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有
待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之
和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与
账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前
持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在
改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位
除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算
应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益调整
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成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本
公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资
前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业
在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因
素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位
的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净
利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益
变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营
安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的
被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加
重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存
在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处
置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使
用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久
退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、
报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间
均不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产的确认条件：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的
成本能够可靠地计量。2、固定资产的计价方法：a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交
纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；b、自行建造的固定资
产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；d、固定资产的后续
支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化；e、盘盈的固定资产，
按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似
固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；f、接受捐赠的固定资产，按同类
资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 4.75%-4.5%
机器设备(工具类） 年限平均法 3-5 31.67%-18%
机器设备(设备类） 年限平均法 6-10 15.83%-9%
运输设备 年限平均法 4 23.75%-22.5%
办公设备 年限平均法 3 31.67%-30%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或
折旧方法，分别计提折旧。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1、在建工程核算原则：
在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点：
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折
旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法：
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定
性；
③其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以
单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在
建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工
程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②、借款费用已经发生；
③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
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3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的
购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入
当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计：
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 50 土地使用权证书所载期限
软件 2-10 预期为公司带来经济利益期限
3、无形资产减值准备原则：
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
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③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未
来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
1. 商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额。
2、商誉的减值测试和减值准备的计提方法：
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资
产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可
靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
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23、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本
计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。租入固定资产改良支出在
租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始
生产经营当月的损益。
3、摊销年限：
项目 摊销年限 依据
租入固定资产改良支出 租赁期限与租赁资产 受益期
尚可使用年限两者孰短的期限
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未
行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：⑴因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务
或推定义务；⑵ 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额
能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定
薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应
缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设
定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或
辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：⑴本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报
告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付
的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形
外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利
产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他
长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，
确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是本公司承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
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待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司
外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企
业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认和计量原则：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入本公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转
劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
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在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计
入当期损益或冲减相关成本；
（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税
法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递
延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对
子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁的会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法
更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金
费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方
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法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金
收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价
值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产
价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2、非流动资产或处置组划分为持有待售类别确认标准
同时满足下列条件的本公司非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售。
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的
具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销
的可能性极小。
3、持有待售资产的会计处理方法
企业初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提持有待售资产减值准备。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资
产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售
的处置组中移除时，应当按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额。
②可收回金额。
4、公允价值定义
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本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择
其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债
的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则
规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定
该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最
后使用第三层次输入值。
5、关联方定义
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，
构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1. 本公司的母公司；
2. 本公司的子公司；
3. 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4. 对本公司实施共同控制的投资方；
5. 对本公司施加重大影响的投资方；
6. 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7. 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8. 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9. 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业
会计准则第 42 号——持有待售的非流
经本公司第三届董事会第二次会议于
动资产、处置组和终止经营）》，要求自
2017 年 8 月 22 日决议通过，本公司
2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业
按照准则生效日期开始执行前述新发布 未对本公司财务报表项目产生重大影响
会计准则的企业范围内施行。对于准则
或修订的企业会计准则，并根据各准则
施行日存在的持有待售的非流动资产、
衔接要求进行了调整。
处置组和终止经营，采用未来适用法处
理。
2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业 经本公司第三届董事会第二次会议于
会计准则第 16 号——政府补助》进行 2017 年 8 月 22 日决议通过，本公司 未对本公司财务报表项目产生重大影响
了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起 按照准则生效日期开始执行前述新发布
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在所有执行企业会计准则的企业范围内 或修订的企业会计准则，并根据各准则
施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存 衔接要求进行了调整。
在的政府补助采用未来适用法处理，对
2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新
增的政府补助根据修订后准则进行调
整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售商品或提供应税劳务过程中的增值
增值税 17%、6% 、 11% 、3%
额
城市维护建设税 应缴流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税 3%
地方教育费附加 应缴流转税 2%
其他税项 按国家和地方税务部门规定计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
沈阳博林特电梯安装有限公司 25%
重庆博林特电梯有限公司 25%
云南博林特电梯有限公司 25%
哈尔滨博林特电梯有限公司 25%
沈阳博林特电梯（德国）有限公司 15%
博林特电梯（新加坡）私人有限公司 17%
博林特电梯澳大利亚有限公司 30%
博林特电梯蒙古有限公司 10%
博林特电梯秘鲁有限公司 30%
沈阳博林特摩洛哥有限责任公司 17.50%
博林特电梯巴布亚新几内亚有限责任公司 30%
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远大建筑集团有限公司 37.50%
远大房地产集团有限公司 37.50%
印度博林特电梯私人有限公司 30.90%
沈阳博林特智能高科机器人有限公司 25%
广东博林特电梯有限公司 25%
哈萨克斯坦远大博林特电梯集团有限公司 30%
博林特俄罗斯公司 20%
远大建筑发展有限公司（科特迪瓦） 25%
博林特电梯澳大利亚合资有限公司 30%
上海博林特电梯有限公司 25%
2、税收优惠
本公司2015年获得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政局、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GR201521000217），有效期：2015年1月至2017年12月。
根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关法律法规的规定，2015年1月1日至2017年12月31日执行
国家高新技术企业所得税优惠政策，所得税税率15%。
本公司享受“按研究开发费的50%加计扣除应纳税所得额”的税收优惠政策。
3、其他
本公司出口货物享受“免、抵、退”税收政策，电梯整梯出口退税率为17%，电梯零部件出口退税率为5%-17%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 22,023.37 65,633.50
银行存款 257,150,654.12 382,500,793.50
其他货币资金 12,561,508.48 28,083,865.25
合计 269,734,185.97 410,650,292.25
其中：存放在境外的款项总额 43,586,580.13 35,925,894.94
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,022,395.27 9,361,200.18
合计 9,022,395.27 9,361,200.18
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 11,214,188.00
合计 11,214,188.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
应收票据年末数比年初数减少33.88万元，减少比例为3.62%，主要为公司收到的应收票据减少所致。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
994,843, 176,714, 818,129,1 931,916 168,862,6 763,054,22
合计提坏账准备的 94.78% 17.76% 94.80% 18.12%
155.08 054.18 00.90 ,823.91 01.56 2.35
应收账款
单项金额不重大但
54,832,5 54,832,5 51,155, 51,155,65
单独计提坏账准备 5.22% 100.00% 5.20% 100.00%
81.23 81.23 658.91 8.91
的应收账款
1,049,67 231,546, 818,129,1 983,072 220,018,2 763,054,22
合计 100.00% 22.06% 100.00% 22.38%
5,736.31 635.41 00.90 ,482.82 60.47 2.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 514,072,871.53 25,116,208.59 4.89%
1至2年 178,724,681.28 17,872,468.13 10.00%
2至3年 159,196,261.52 47,758,878.46 30.00%
3至4年 94,376,578.65 47,188,289.33 50.00%
4至5年 48,472,762.09 38,778,209.67 80.00%
5 年以上 54,832,581.23 54,832,581.23 100.00%
合计 1,049,675,736.31 231,546,635.41 22.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,528,374.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
应收账款净额年末数比年初数增加5,507.49万元，增加比例为7.22%，主要为公司应收账款较年初增加所致。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,745,349.14 59.20% 6,131,739.94 55.99%
1至2年 3,346,921.48 25.58% 902,816.15 8.24%
2至3年 567,893.02 4.34% 2,255,546.27 20.60%
3 年以上 1,423,876.04 10.88% 1,661,543.73 15.17%
合计 13,084,039.68 -- 10,951,646.09 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付帐款由期初1,095.16万元增加到1,308.40万元，增加了19.47%。主要为预付的安装费增加所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
75,503,2 11,216,4 64,286,71 55,076, 10,375,18 44,701,518.
合计提坏账准备的 96.31% 14.86% 96.34% 18.84%
10.06 92.43 7.63 707.97 9.96 01
其他应收款
单项金额不重大但
2,893,10 2,893,10 2,093,8 2,093,871
单独计提坏账准备 3.69% 100.00% 3.66% 100.00%
4.17 4.17 71.05 .05
的其他应收款
78,396,3 14,109,5 64,286,71 57,170, 12,469,06 44,701,518.
合计 100.00% 18.00% 100.00% 21.81%
14.23 96.60 7.63 579.02 1.01 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 51,567,278.77 910,519.71 2.00%
1至2年 5,430,768.05 543,076.81 10.00%
2至3年 7,105,050.46 2,131,515.14 30.00%
3至4年 4,962,364.79 2,481,182.40 50.00%
4至5年 6,437,747.98 5,150,198.39 80.00%
5 年以上 2,893,104.17 2,893,104.17 100.00%
合计 78,396,314.23 14,109,596.60 18.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,640,535.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 43,330,747.93 40,033,142.30
其他往来款项 35,065,566.30 17,137,436.72
合计 78,396,314.23 57,170,579.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
沈阳公共资源交易
保证金 2,400,000.00 1 年以内 3.07% 120,000.00
中心
南京城开集团尚城
保证金 1,788,298.00 3-4 年 2.29% 894,149.00
置业有限公司
江苏圣罗兰制衣有
保证金 1,500,000.00 4-5 年 1.92% 810,000.00
限公司
滁州市招标采购中
保证金 1,380,000.00 4-5 年 1.77% 1,104,000.00
心
重庆两江新区鱼复 保证金 1,366,000.00 2-3 年 1.75% 409,800.00
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工业园建设投资有
限公司
合计 -- 8,434,298.00 -- 10.79% 3,337,949.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款净额年末数比年初数增加1,958.52万元，增加比例为43.81%，主要本期应收各类保证金和其他往来款增加所致
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 61,040,103.94 61,040,103.94 54,683,100.87 54,683,100.87
在产品 148,335,033.75 148,335,033.75 127,773,540.56 127,773,540.56
库存商品 3,675,478.61 3,675,478.61 408,824.67 408,824.67
低值易耗品 469,008.03 469,008.03 404,222.55 404,222.55
发出商品 35,934,607.43 35,934,607.43 64,708,554.23 64,708,554.23
开发成本 56,493,575.83 56,493,575.83 32,957,169.42 32,957,169.42
合计 305,947,807.59 305,947,807.59 280,935,412.30 280,935,412.30
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
92
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房屋维修基金 27,721.00 27,721.00
待抵扣进项税 687,646.36 924,119.71
预缴所得税 2,592,661.87 153,039.84
抵入准备出售的房产 5,904,040.33
合计 9,212,069.56 1,104,880.55
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
93
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
94
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 87,460,578.80 87,460,578.80
2.本期增加金额
（1）外购
95
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 87,460,578.80 0.00 87,460,578.80
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 9,282,563.44 9,282,563.44
2.本期增加金额 2,077,880.82 2,077,880.82
（1）计提或摊销 2,077,880.82 2,077,880.82
3.本期减少金额 0.00
（1）处置 0.00
（2）其他转出 0.00
4.期末余额 11,360,444.26 0.00 11,360,444.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,100,134.54 76,100,134.54
2.期初账面价值 78,178,015.36 78,178,015.36
96
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
科研 A 10,731,959.26 手续正在办理中
科研 B 10,731,959.26 手续正在办理中
科研 C 30,904,063.19 手续正在办理中
科研门卫 68,236.67 手续正在办理中
研发厂 23,663,916.16 手续正在办理中
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值： 594,745,266.34 151,863,216.81 15,190,980.53 23,817,465.21 785,616,928.89
1.期初余额 47,812.27 503,417.16 185,850.36 46,212.92 783,292.71
2.本期增加金额 88,490.12 154,760.97 40,956.37 284,207.46
（1）购置 413,689.50 0.00 0.00 413,689.50
（2）在建工程
0.00 0.00 0.00 0.00
转入
（3）企业合并
47,812.27 1,237.54 31,089.39 5,256.55 85,395.75
增加
（4）其他 0.00 18,589.74 1,237,935.96 221,508.94 1,478,034.64
3.本期减少金额 0.00 18,589.74 1,237,935.96 221,508.94 1,478,034.64
（1）处置或报
0.00 18,589.74 1,223,171.06 207,678.53 1,449,439.33
废
（3）其他 0.00 0.00 14,764.90 13,830.41 28,595.31
4.期末余额 594,793,078.61 152,348,044.23 14,138,894.93 23,642,169.19 784,922,186.96
二、累计折旧
1.期初余额 121,882,426.35 104,823,048.43 12,888,417.18 19,221,656.16 258,815,548.12
2.本期增加金额 14,150,254.90 4,663,176.72 247,656.02 1,257,253.68 20,318,341.32
97
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提 14,144,000.22 4,654,133.66 222,791.89 1,251,124.47 20,272,050.24
（2）其他 6,254.68 9,043.06 24,864.14 6,129.20 46,291.08
3.本期减少金额 0.00 17,660.23 1,169,702.47 198,965.42 1,386,328.13
（1）处置或报
0.00 17,660.23 1,163,805.32 197,724.65 1,379,190.20
废
（2）转投资
0.00 0.00 5,897.15 1,240.78 7,137.93
性房地产
4.期末余额 136,013,192.45 109,468,564.92 11,966,370.73 20,299,433.22 277,747,561.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 458,760,397.37 42,879,479.31 2,172,524.18 3,362,224.77 507,174,625.64
2.期初账面价值 472,862,839.99 47,040,168.38 2,302,563.35 4,595,809.05 526,801,380.77
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
D5 厂房（部分） 31,742,987.00
98
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新厂区车棚 18,154.94 手续正在办理中
燃气调压站 300,164.61 手续正在办理中
D4 厂房 17,811,073.01 手续正在办理中
E4 厂房 20,867,052.99 手续正在办理中
D5 厂房 47,614,480.50 手续正在办理中
抛丸机厂 708,541.55 手续正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
资产管理软件 349,790.36 349,790.36 349,790.36 349,790.36
全球营销战略平
1,049,999.97 1,049,999.97 1,049,999.97 1,049,999.97
台
喷粉线前处理 3,624,000.00 3,624,000.00 3,624,000.00 3,624,000.00
门套滚压线 338,461.54 338,461.54 338,461.54 338,461.54
哈尔滨厂区 11,095,140.32 11,095,140.32 11,095,140.32 11,095,140.32
其他 1,286,109.67 1,286,109.67 1,325,874.11 1,325,874.11
合计 17,743,501.86 17,743,501.86 17,783,266.30 17,783,266.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
资产管 349,790. 349,790.
40.00% 其他
理软件 36 36
全球营 1,049,99 1,049,99 60.00% 其他
99
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
销战略 9.97 9.97
平台
喷粉线 3,624,00 3,624,00
90.00% 其他
前处理 0.00 0.00
门套滚 338,461. 338,461.
95.00% 其他
压线 54 54
哈尔滨 11,095,1 11,095,1
90.00% 其他
厂区 40.32 40.32
1,325,87 306,562. 317,963. 28,364.3 1,286,10
其他 其他
4.11 89 00 3 9.67
17,783,2 306,562. 317,963. 28,364.3 17,743,5
合计 -- -- --
66.30 89 00 3 01.86
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本账户期末较期初减少39,764.44元，减少比例0.22%，主要原因系本年转入固定资产所致。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
100
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 320,662,366.81 10,838,389.46 16,087,574.00 347,588,330.27
2.本期增加金
13,504.27 13,504.27
额
（1）购置 13,504.27 13,504.27
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 -129.47 -129.47
（1）处置 -129.47 -129.47
4.期末余额 320,662,366.81 10,838,389.46 16,101,207.74 347,601,964.01
二、累计摊销
1.期初余额 44,672,729.04 10,838,389.46 8,030,124.94 63,541,243.44
2.本期增加金
3,245,860.80 0.00 895,651.23 4,141,512.03
额
（1）计提 3,245,860.80 895,651.23 4,141,512.03
3.本期减少金
-126.23 -126.23
额
（1）处置 -126.23 -126.23
4.期末余额 47,918,589.84 10,838,389.46 8,925,902.40 67,682,881.70
三、减值准备
1.期初余额
101
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
272,743,776.97 0.00 7,175,305.34 279,919,082.31
值
2.期初账面价
275,989,637.77 0.00 8,057,449.06 284,047,086.83
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
无机房载货
17,736,990.5 17,736,990.5
电梯研发项
0 0
目等
17,736,990.5 17,736,990.5
合计
0 0
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
102
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或形成商誉的事
项
一、初始确认金
2,422,523.28 2,422,523.28
额合计
博林特电梯澳大
2,422,523.28 2,422,523.28
利亚合资公司
二、减值准备合
2,422,523.28 2,422,523.28
计
博林特电梯澳大
2,422,523.28 2,422,523.28
利亚合资公司
三、账面价值合
计
博林特电梯澳大
利亚合资公司
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下的 2,422,523.28 2,422,523.28
企业合并
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计 0.00
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
103
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产减值准备 233,587,366.87 35,428,916.33 198,592,398.24 35,091,355.34
可抵扣亏损 40,787,143.16 6,118,071.47 74,107,793.16 6,118,071.47
递延收益 174,026,289.63 26,811,193.44 175,176,289.63 27,098,693.44
预计负债 5,379,956.53 806,993.48 5,379,956.53 806,993.48
合并抵销存货计提 -3,289,857.34 8,299.62 3,890,387.32 619,087.61
合计 450,490,898.85 69,173,474.34 457,146,824.88 69,734,201.34
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
税法允许加速折旧扣除 556,468.24 86,876.24 556,468.24 86,876.24
合计 556,468.24 86,876.24 556,468.24 86,876.24
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 69,138,371.17 69,734,201.34
递延所得税负债 86,876.24 86,876.24
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 131,256,186.92 66,672,900.97
可抵扣亏损 57,306,446.83 45,917,363.76
合计 188,562,633.75 112,590,264.73
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年度 2,143,464.95
2018 年度 14,981,724.00 14,981,724.00
2019 年度 4,339,769.16 4,339,769.16
104
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2020 年度 9,917,542.62 9,917,542.62
2021 年度 14,534,863.03 14,534,863.03
2022 年度 13,532,548.02
合计 57,306,446.83 45,917,363.76 --
其他说明：
递延所得税资产较年初减少了595,830.17，减少了0.85%，主要原因是以前年度的内部销售本期对外销售所致。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 1,637,802.77 1,560,459.31
预付设备款 62,034.80 125,758.80
合计 1,699,837.57 1,686,218.11
其他说明：
本期增加主要为预付工程款增加所致。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
105
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33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 155,680,129.17 235,249,060.21
合计 155,680,129.17 235,249,060.21
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 245,812,359.17 241,655,783.33
应付工程及设备款 19,339,298.40 15,279,498.23
应付接受劳务款 190,150,146.94 187,352,986.89
合计 455,301,804.51 444,288,268.45
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南建工安装股份有限公司 47,969,429.07 1-3 年
昆明晟博电梯有限责任公司 10,619,657.56 1-3 年
四平市平安电梯设备有限公司 8,427,771.41 1-5 年
溧阳市溧奥电梯安装有限公司 8,133,140.20 1-4 年
辽宁欣科电气股份有限公司 5,147,701.12 1-4 年
合计 80,297,699.36 --
其他说明：
应付账款年末余额比年初数增加2.48%，主要是材料科和工程及设备款增加所致。
106
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 151,589,257.81 150,551,230.41
合计 151,589,257.81 150,551,230.41
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
伊朗 RAHAVARD LIFT CO. 3,244,036.80 项目尚未结束
辽宁国际工贸有限责任公司 2,180,456.82 项目尚未结束
大连市金州至普兰店快速轨道工程建设
1,937,801.44 项目尚未结束
总指挥部
新野县房产管理局 1,568,746.19 项目尚未结束
安哥拉 CHINAHUASHI GROUP 1,278,777.06 项目尚未结束
合计 10,209,818.31 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
预收账款年末余额比年初数增加了103.80万元，增加了0.69%，主要原因为公司本期按合同预收客户款增加所致。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,008,812.60 90,708,035.39 91,337,470.76 4,379,377.24
二、离职后福利-设定提
7,476.30 12,120,235.03 12,120,046.43 7,664.90
存计划
三、辞退福利 0.00 129,706.27 129,706.27 0.00
四、一年内到期的其他 0.00 0.00 0.00
107
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福利
合计 5,016,288.90 102,957,976.69 103,587,223.46 4,387,042.14
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
350,446.60 80,015,012.38 79,842,306.49 523,152.50
补贴
2、职工福利费 0.00 35,089.50 35,089.50 0.00
3、社会保险费 0.00 5,108,284.73 5,108,284.73 0.00
其中：医疗保险费 0.00 4,796,467.42 4,796,467.42 0.00
工伤保险费 0.00 36,971.46 36,971.46 0.00
生育保险费 0.00 358,254.10 358,254.10 0.00
4、住房公积金 0.00 3,253,240.32 3,253,240.32 0.00
5、工会经费和职工教育
4,658,366.00 2,194,325.46 2,996,466.72 3,856,224.74
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 102,083.00 102,083.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 5,008,812.60 90,708,035.39 91,337,470.76 4,379,377.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,476.30 11,643,126.78 11,642,938.18 7,664.90
2、失业保险费 477,108.25 477,108.25
3、企业年金缴费 0.00 0.00
合计 7,476.30 12,120,235.03 12,120,046.43 7,664.90
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,608,931.38 8,616,451.49
企业所得税 9,394,146.01 4,667,452.30
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城市维护建设税 197,234.24 686,923.95
营业税
土地使用税 441,725.84 441,725.84
房产税 882,390.50 1,177,408.05
教育附加 164,189.38 515,803.92
代扣代缴个人所得税 130,822.85 180,506.52
合计 13,819,440.20 16,286,272.07
其他说明：
应交税费本期减少主要系本期未交增值税、房产税较少所致
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 15,154,592.03 15,560,302.03
应付、代收运费 1,627,416.34 1,317,715.39
往来款及其他 4,356,950.90 5,129,977.14
待赎回限制性股票 0.00 13,159,952.00
合计 21,138,959.27 35,167,946.56
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
其他应付款年末余额比年初数减少了1,402.90万元，减少了39.89%，主要是本期赎回限制性股票款所致。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提采暖费 1,125,724.70
预提电费 991,161.78
合计 2,116,886.48
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
其他流动负债年末数比年初数减少211.69万元，减少比例为100.00%，主要上年预提的采暖费和电费本期发票到账所致。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
110
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其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 5,928,513.78 5,379,956.53 计提无偿维保费用
售后服务费
合计 5,928,513.78 5,379,956.53 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债期末较期初增加10.2%，主要系本期无偿维保费用发生较少所致。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产或收益
政府补助 176,176,289.63 8,282,926.24 167,893,363.39
相关的政府补助
合计 176,176,289.63 8,282,926.24 167,893,363.39 --
涉及政府补助的项目：
112
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单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
厂区搬迁补助 71,284,981.30 4,008,126.24 67,276,855.06 与资产相关
财政拔产业发展
7,746,666.67 280,000.00 7,466,666.67 与资产相关
资金
工程贷款贴息 4,841,666.67 175,000.00 4,666,666.67 与资产相关
扩大内需国债投
14,940,000.00 540,000.00 14,400,000.00 与资产相关
资预算拨款
远大集团电梯产
3,458,333.33 125,000.00 3,333,333.33 与资产相关
业园贴息项目
关于 2009 年市产
业发展资金第七 10,375,000.00 375,000.00 10,000,000.00 与资产相关
批工业专项项目
2011 年新购土地
14,750,000.00 500,000.00 14,250,000.00 与资产相关
补偿款
变频器项目专项
4,185,000.00 139,500.00 4,045,500.00 与资产相关
补助
搬迁补助 9,693,016.67 319,550.00 9,373,466.67 与资产相关
经济技术开发区
财政局产业项目 5,492,458.33 170,750.00 5,321,708.33 与资产相关
财政贴息
电梯产业基地项
4,208,333.33 125,000.00 4,083,333.33 与资产相关
目”贷款贴息
重庆政府返还城
7,072,500.00 205,000.00 6,867,500.00 与资产相关
市配套费
哈尔滨固定资产
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
投资补贴
市财政局“沈财
流 2014-558 号电
5,978,333.33 170,000.00 5,808,333.33 与资产相关
梯产业项目”贴
息
沈阳远大智能产
10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
业园建设项目
智能磨削机器人
系统制造监测生
1,150,000.00 1,150,000.00 0.00 与收益相关
产线升级改造项
目
合计 176,176,289.63 8,282,926.24 167,893,363.39 --
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其他说明：
1）根据沈阳市经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯有限公司申请厂区搬迁补
助资金的函》的批复，本公司将收到的“搬迁改造补助资金”14,808.30万元计入递延收益。
按项目收益期分期确认收入，本年度确认营业外收入—政府补助4,008,126.24元，上年度确
认营业外收入—政府补助4,137,389.33元；
（2）根据沈阳市经济委员会和沈阳市财政局联合下发的《关于2009年市产业发展资金第一
批工业专项项目计划的请示》（沈经[2009]43号），本公司将收到的“市产业发展资金”1,120
万元递延收益。按项目收益期分期确认收入，本年度确认营业外收入—政府补助280,000.00
元，上年度确认营业外收入—政府补助280,000.00元；
（3）根据辽宁省发展和改革委员会《关于公布辽宁省2009年“五点一线”沿海经济带园区产
业项目（第二批）贴息计划的通知》及沈阳市财政局《关于拨付“五点一线”沿海经济带园
区产业项目贴息资金的通知》（沈财流[2009]1438号），本公司将收到的“五点一线”沿海经
济带产业项目贴息700万元计入递延收益。按项目收益期分期确认收入，本年度确认营业外
收入—政府补助175,000.00元，上年度确认营业外收入—政府补助175,000.00元；
（4） 根据沈阳市财政局《关于下达2009年第十四批扩大内需国债投资预算（拨款）的通
知》（沈财指经[2009]857号），本公司将收到的“2009年第十四批扩大内需国债基本建设支
出预算（拨款）（年产3万台自主品牌节能环保电梯项目）”2,160万元计入递延收益。按项
目收益期分期确认收入，本年度确认营业外收入—政府补助540,000.00元，按项目收益期分
期确认收入，上年度确认营业外收入—政府补助540,000.00元；
（5）根据沈阳市财政局文件《关于下达2010年市产业发展资金第二批工业专项资金的通知》
（沈财指工[2010]876号），本公司将收到的“贴息资金”500万元计入递延收益。按项目收益
期分期确认当期损益，本年度确认营业外收入-政府补助125,000.00元，上年度确认营业外
收入-政府补助125,000.00元；
（6）根据沈阳市经济和信息化委员会和沈阳市财政局联合下发的《关于2009年市产业发展
资金第七批工业专项项目计划的请示》（沈经信 [2010]8号）及沈阳市人民政府公文处理单
（办文第2010900568号），本公司将收到的“远大集团年产5万台自主牌节能环保型电梯项
目（6-11月份重大项目投资补助）”1,500万元计入递延收益。按项目收益期分期确认当期损
益，本年度确认营业外收入-政府补助375,000.00元，上年度确认营业外收入-政府补助
375,000.00元；
(7）根据沈阳经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯股份有限公司申请厂区搬
迁补助资金的函》，本公司将收到的“厂房建设补助资金”2000万元计入递延收益，本年度
确认营业外收入—政府补助500,000.00元，上年度确认营业外收入—政府补助500,000.00元；
（8）根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第
三批）2011年中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2011]1908号），本公司将收到的“年
产5万台多功能节能电梯变频器产品项目”中央预算内投资资金558万元计入递延收益，本年
度确认计入营业外收入—政府补助139,500.00元，本年度确认计入营业外收入—政府补助
139,500.00元；
（9）根据沈阳经济技术开发区管理委员会《关于沈阳博林特电梯股份有限公司申请厂区搬
迁补助资金的函》，本公司将收到的“厂区基础设施建设补助资金”1,278.20万元计入递延收
益，本年度确认计入营业外收入—政府补助319,550.00元，上年度确认营业外收入—政府补
助319,550.00元；
（10）根据沈阳市财政局《沈阳市财政局关于下达2012年度沈阳经济城际连接带新城新市
镇主导产业园区产业项目财政贴息资金的通知》（沈财指经[2012]2227号），本公司将收到
114
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的“财政贴息资金”683.00万元计入递延收益，本年度确认计入营业外收入—政府补助
170,750.00元，上年度确认计入营业外收入—政府补助170,750.00元；
（11）根据沈阳市财政局《沈阳市财政局关于下达2013年企业技术改造贷款财政贴息资金
的通知》（沈财指经[2013]1219号），本公司将收到的“财政贴息资金”500.00万元计入递延
收益，本年度确认计入营业外收入—政府补助125,000.00元，上年度确认计入营业外收入—
政府补助125,000.00元；
（12）子公司重庆博林特电梯有限公司本年收到重庆两江新区财政局政府城市配套费补偿
款820万元计入递延收益，本年度确认计入营业外收入—政府补助205,000.00元,上年度确认
计入营业外收入—政府补助205,000.00元；
（13）子公司哈尔滨博林特电梯有限公司2013年度收到哈尔滨市经开区管委会财政局固定资产
投资补贴100万元，全部计入递延收益；
（14）根据沈阳市财政局《财政局下达2012年铁西装备制造业聚集区产业项目贴息计划的
通知》（沈财流[2014]558号），本公司将收到的“财政贴息资金”680.00万元计入递延收益，
本年度确认计入营业外收入—政府补助170,000.00元，上年度确认计入营业外收入—政府补
助170,000.00元；
（15）2016年收到沈阳远大智能产业园建设项目专项支持资金1,000万元，全部计入递延收
益；
（16）本年收到沈阳市财政局拨付的智能磨削机器人系统制造监测生产线升级改造项目专
项资金115万元，全部计入递延收益。本年度确认计入营业外收入—政府补助1,150,000.00
元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 956,307,976.00 956,307,976.00
其他说明：
115
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 50,052,658.99 50,052,658.99
其他资本公积 76,295,056.22 76,295,056.22
合计 126,347,715.21 126,347,715.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 13,159,952.00 13,159,952.00
合计 13,159,952.00 13,159,952.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 238,406.4
416,010.38 -411,784.36 -177,603.89 -234,180.47
合收益 9
238,406.4
外币财务报表折算差额 416,010.38 -411,784.36 -177,603.89 -234,180.47
9
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238,406.4
其他综合收益合计 416,010.38 -411,784.36 -177,603.89 -234,180.47
9
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 867,642.52 2,072,032.25 1,067,919.19 1,871,755.58
合计 867,642.52 2,072,032.25 1,067,919.19 1,871,755.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 73,014,143.65 73,014,143.65
合计 73,014,143.65 73,014,143.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 291,070,779.75 226,853,916.17
调整后期初未分配利润 291,070,779.75 226,853,916.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,855,578.00 70,127,834.47
减：提取法定盈余公积 7,205,770.89
应付普通股股利 -1,294,800.00
期末未分配利润 326,926,357.75 291,070,779.75
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 574,072,622.71 372,724,182.05 602,622,038.96 385,274,459.67
其他业务 10,570,073.20 6,242,626.45 9,311,234.13 3,879,799.86
合计 584,642,695.91 378,966,808.50 611,933,273.09 389,154,259.53
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,847,921.84 2,349,394.40
教育费附加 1,327,484.02 1,678,230.41
房产税 2,437,941.63
土地使用税 3,239,785.04
印花税 627,574.80
营业税 -20,212.53
合计 9,480,707.33 4,007,412.28
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,682,300.70 51,444,058.46
办公费 2,288,762.72 2,052,426.26
差旅费 9,477,663.03 10,172,426.96
车辆使用费 2,277,373.59 2,864,387.17
广告宣传费 1,699,316.61 828,334.90
折旧 136,209.94 197,819.13
业务招待费 6,263,312.03 5,757,956.59
招投标费用 1,168,650.31 1,029,002.33
租赁费 3,144,022.93 1,877,848.58
通讯费 864,792.68 909,797.15
会议、展览费 502,770.96 226,143.77
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销售服务费 7,933,205.85 7,562,071.09
售后服务费 2,527,430.63 1,915,583.00
其他 161,327.72 264,919.75
合计 89,127,139.70 87,102,775.14
其他说明：
销售费用较上年增加2.32%，主要是广告宣传费、租赁费和售后服务费增加所致。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,954,579.03 23,059,434.35
办公费 3,494,748.79 2,913,187.57
差旅费 3,707,792.28 3,623,431.59
折旧 7,319,867.29 7,287,966.97
安全生产费 2,208,761.38 2,430,129.23
税金 0.00 7,729,232.39
水电费 977,017.49 632,266.03
采暖费 658,065.88 2,453,671.72
研发支出 17,736,990.50 28,404,451.93
无形资产摊销 4,128,730.95 4,047,114.07
股权激励费用 0.00 2,366,022.90
其他 364,368.02 1,897,313.20
合计 59,550,921.61 86,844,221.95
其他说明：
管理费用较上年减少了31.43%，主要是研发支出和税金的减少所致。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 27,791.10
减：利息收入 -1,783,733.22 -1,243,102.05
汇兑净损益 731,469.71 -1,052,605.77
手续费 393,223.30 644,323.07
合计 -659,040.20 -1,623,593.65
其他说明：
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财务费用较上年增加了59.41%，主要是汇兑损失增加所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,162,675.92 14,979,602.66
合计 13,162,675.92 14,979,602.66
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 35,638.36
其中：固定资产处置利得 35,638.36 35,638.36
政府补助 8,282,926.24 8,931,424.33 8,282,926.24
违约金及罚款收入 293,146.49
无法支付的款项 3,338.02
其他 135,709.67 458,058.14
合计 8,750,758.78 9,389,482.47
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
厂区搬迁补 沈阳市财政
4,008,126.24 4,137,389.33 与资产相关
助 局
财政拔产业 沈阳市财政
280,000.00 280,000.00 与资产相关
发展资金 局
工程贷款贴 沈阳市财政
175,000.00 175,000.00 与资产相关
息 局
扩大内需国
沈阳市财政
债投资预算 540,000.00 540,000.00 与资产相关
局
拨款
远大集团电
沈阳市财政
梯产业园贴 125,000.00 125,000.00 与资产相关
局
息项目
关于 2009 年
市产业发展
沈阳市财政
资金第七批 375,000.00 375,000.00 与资产相关
局
工业专项项
目
沈阳经济技
2011 年新购
术开发区集 500,000.00 500,000.00 与资产相关
土地补偿款
团
变频器项目 沈阳市财政
139,500.00 139,500.00 与资产相关
专项补助 局
沈阳经济技
搬迁补助 术开发区集 319,550.00 319,550.00 与资产相关
团
经济技术开
沈阳经济技
发区财政局
术开发区财 170,750.00 170,750.00 与资产相关
产业项目财
政局
政贴息
电梯产业基
沈阳市财政
地项目”贷款 125,000.00 125,000.00 与资产相关
局
贴息
重庆政府返
还城市配套 205,000.00 205,000.00 与资产相关
费
市财政局“沈 沈阳市财政 170,000.00 170,000.00 与收益相关
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财流 局
2014-558 号
电梯产业项
目”贴息
智能磨削机
器人系统制
造监测生产 1,150,000.00 与收益相关
线升级改造
项目
上海所得税
11,000.00 与收益相关
返还
中国出口信
2014 年扶持
用保险公司 59,000.00 与收益相关
发展资金
辽宁分公司
研制扶梯和
沈阳市财政
步道国标科 500,000.00 与收益相关
局
技专项资金
2014 年度稳 沈阳市财政
1,098,415.00 与收益相关
定岗位补贴 局
广东金税系
统设备款及
820.00 与收益相关
维护费全额
抵扣
合计 -- -- -- -- -- 8,282,926.24 8,931,424.33 --
其他说明：
营业外收入本期较上减少了6.80%，主要是本期计入损益的政府补助较上期减少所致。
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 64,715.96 14,517.02 64,715.96
其中：固定资产处置损失 64,715.96 14,517.02 64,715.96
对外捐赠 141,420.00 141,420.00
违约金、赔偿金及罚款支出 253.24
合计 206,135.96 14,770.26 206,135.96
其他说明：
122
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72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,260,995.57 7,090,121.30
递延所得税费用 -48,180.97 -24,017.44
合计 8,212,814.60 7,066,103.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 43,558,105.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,533,715.88
子公司适用不同税率的影响 -1,316,003.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,995,101.85
损的影响
所得税费用 8,212,814.60
其他说明
73、其他综合收益
详见附注 57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金 33,493,699.60 44,848,833.20
收到往来款及利息收入 8,418,131.05 23,048,907.91
政府补助 289,412.87 1,668,415.00
合计 42,201,243.52 69,566,156.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
123
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 41,765,867.50 46,488,773.00
往来款及现付手续费 36,189,383.39 26,686,023.66
差旅费 14,079,112.80 13,781,984.61
办公费 1,240,890.79 830,850.82
业务招待费 6,661,192.49 4,789,397.69
租赁费 6,423,467.59 3,001,429.34
其他支出 13,803,317.03 21,234,243.79
合计 120,163,231.59 116,812,702.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到银行承兑汇票保证金 20,726,557.98 25,712,617.75
合计 20,726,557.98 25,712,617.75
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票保证金 5,204,201.21 8,750,876.75
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分配股利支付的手续费 219,856.00
回购限制性股票 13,122,849.21
合计 18,327,050.42 8,970,732.75
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,345,291.27 33,777,203.53
加：资产减值准备 13,162,675.92 14,979,602.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
22,269,398.23 23,261,200.52
物资产折旧
无形资产摊销 4,141,512.03 4,059,919.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 595,830.17 64,127.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,012,395.29 -8,236,868.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-97,723,531.78 -98,201,348.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-70,453,615.83 -71,350,356.27
列）
其他 -8,282,926.24 -7,262,189.34
经营活动产生的现金流量净额 -125,957,761.52 -108,908,708.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 257,172,677.49 290,923,335.95
减：现金的期初余额 382,566,427.00 387,920,394.60
现金及现金等价物净增加额 -125,393,749.51 -96,997,058.65
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 257,172,677.49 382,566,427.00
其中：库存现金 22,023.38 65,633.50
可随时用于支付的银行存款 25,150,654.11 382,500,793.50
三、期末现金及现金等价物余额 257,172,677.49 382,566,427.00
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,561,508.48 作为银行承兑汇票出票保证金
合计 12,561,508.48 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,207,573.98 6.7744 14,954,989.17
欧元 172,295.35 7.7496 1,335,220.04
港币 0.8679
澳大利亚元 392,739.91 5.2099 2,046,135.66
新加坡元 1,472,125.48 4.9135 7,233,288.55
蒙图 467,073,581.41 0.0029 1,354,513.39
索尔 754,118.63 2.0902 1,576,258.76
迪拉姆 443,198.71 0.7031 311,613.01
肯先令 137,215,849.00 0.0653 8,960,194.94
基纳 65,782.79 2.1293 140,071.29
英镑 0.03 8.8144 0.26
其中：美元 3,972,023.94 6.7744 26,908,078.98
欧元 86,360.00 7.7496 669,255.46
港币 0.8679
澳大利亚元 2,245,106.25 5.2099 11,696,779.05
迪拉姆 204,490.00 0.7031 143,776.92
索尔 797,302.13 2.0902 1,666,520.91
新加坡元 755,736.40 4.9135 3,713,310.80
英镑 124,666.00 8.8144 1,098,855.99
其中：美元 6.7744
欧元 7.7496
港币 0.8679
预付账款
其中：美元 9,547.87 6.7744 64,681.09
迪拉姆 35,004.38 0.7031 24,611.58
索尔 16,958.19 2.0902 35,446.01
肯先令 452,521.15 0.0653 29,549.63
卢比 35,000.00 0.1049 3,671.50
其他应收款
其中：美元 53,213.30 6.7744 360,488.18
澳大利亚元 92,588.23 5.2099 482,375.42
索尔 13,728.72 2.0902 28,695.77
新加坡元 6,252.10 4.9135 30,719.69
127
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肯先令 240,000.00 0.0653 15,672.00
蒙图 290,000.00 0.0029 841.00
西非法郎 6,600,000.00 0.0118 77,880.00
基纳 226,422.82 2.1293 482,122.11
卢比 2,205,819.00 0.1049 231,390.41
应付账款
其中：美元 392.19 6.7744 2,656.85
欧元 18,946.00 7.7496 146,823.92
澳大利亚元 150,536.73 5.2099 784,281.31
迪拉姆 1,100,331.72 0.7031 773,643.23
索尔 29,711.65 2.0902 62,103.29
新加坡元 4.09 4.9135 20.10
肯先令 19,999.99 0.0653 1,306.00
蒙图 326,446,221.60 0.0029 946,694.04
西非法郎 354,000.00 0.0118 4,177.20
基纳 127,107.32 2.1293 270,649.62
卢比 9,430.00 0.1049 989.21
预收账款
其中：美元 3,983,450.84 6.7744 26,985,489.37
欧元 426,871.72 7.7496 3,308,085.08
索尔 1,046,098.29 2.0902 2,186,554.65
新加坡元 258,971.50 4.9135 1,272,456.47
肯先令 2,260,000.00 0.0653 147,578.00
基纳 2,115,045.36 2.1293 4,503,566.09
卢比 664,640.00 0.1049 69,720.74
其他应付款
其中：美元 220,040.60 6.7744 1,490,643.04
欧元 1,853.45 7.7496 14,363.50
港币 170.10 0.8679 147.63
澳大利亚元 90,243.35 5.2099 470,158.83
索尔 372.16 2.0902 777.89
新加坡元 1,478.37 4.9135 7,263.97
肯先令 209,457.97 0.0653 13,677.61
蒙图 1,284,430.57 0.0029 3,724.85
128
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
基纳 1,106.61 2.1293 2,356.30
卢比 106,612.00 0.1049 11,183.60
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
129
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
130
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、子公司沈阳远大智能高科机器人有限公司在上海设立上海远大浩博智能机器人有限公司，注册资金5000万元人民币，占
该公司100%股权，将其纳入我公司合并报表。
2、公司在德国设立的沈阳博林特电梯（德国）有限公司，注册资金512.4万美元，占该公司100%股权，于2017年5月10日注
销，将其撤出我公司合并报表。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
博林特电梯蒙古
蒙古/乌兰巴托 蒙古/乌兰巴托 销售 100.00% 直接投资设立
有限公司
重庆博林特电梯
重庆市 重庆市 制造 100.00% 直接投资设立
有限公司
沈阳博林特电梯
摩洛哥有限责任 丹吉尔市 丹吉尔市 销售 100.00% 直接投资设立
公司
云南博林特电梯
昆明市 昆明市 销售 100.00% 直接投资设立
有限公司
博林特电梯巴布
亚新几内亚有限 莫尔兹比港 莫尔兹比港 销售 100.00% 直接投资设立
责任公司
哈尔滨博林特电
哈尔滨市 哈尔滨市 销售 100.00% 直接投资设立
梯有限公司
上海博林特电梯
上海市 上海市 制造 100.00% 直接投资设立
有限公司
131
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国远大房地产
肯尼亚内罗毕市 肯尼亚内罗毕市 房地产开发 99.00% 直接投资设立
集团有限公司
中国远大建筑集
肯尼亚内罗毕市 肯尼亚内罗毕市 施工建筑 99.00% 直接投资设立
团有限公司
沈阳博林特电梯 同一控制下企业
沈阳市 沈阳市 安装 100.00%
安装有限公司 合并取得
博林特电梯（新
同一控制下企业
加坡）私人有限 新加坡城 新加坡城 销售 100.00%
合并取得
公司
博林特电梯澳大 同一控制下企业
澳大利亚悉尼市 澳大利亚悉尼市 销售 100.00%
利亚有限公司 合并取得
博林特电梯澳大 非同一控制下企
悉尼 悉尼 销售 70.00%
利亚合资公司 业合并取得
博林特电梯秘鲁 秘鲁利马省利马 秘鲁利马省利马 非同一控制下企
销售 100.00%
有限公司 市 市 业合并取得
远大建筑发展有
限公司（科特迪 阿比让 阿比让 房地产开发 100.00% 直接投资设立
瓦）
博林特俄罗斯公
莫斯科 莫斯科 销售、售后服务 100.00% 直接投资设立
司
印度博林特电梯
新德里 新德里 销售、售后服务 99.00% 直接投资设立
私人有限公司
哈萨克斯坦远大
博林特电梯集团 阿拉木图 阿拉木图 销售、售后服务 100.00% 直接投资设立
有限公司
广东博林特电梯
佛山 佛山 生产及销售 100.00% 直接投资设立
有限公司
沈阳博林特智能
高科机器人有限 沈阳 沈阳 生产及销售 100.00% 直接投资设立
公司
博林特（上海）
国际贸易有限公 上海 上海 贸易及贸易代理 100.00% 直接投资设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
132
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
博林特电梯澳大利亚合
30.00% -14,131.05 0.00 -6,179,919.50
资公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
博林特
电梯澳
15,585,7 2,804,50 18,390,2 38,990,0 38,990,0 8,522,97 2,523,43 11,046,4 31,693,2 31,693,2
大利亚
69.13 3.29 72.42 04.09 04.09 6.43 2.72 09.15 44.33 44.33
合资公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
博林特电梯
17,835,416.0 13,325,065.0
澳大利亚合 827,705.08 -993,699.81 -2,147,275.80 0.00 -920,952.82
4 2
资公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
133
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
134
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计监察部
门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计师会审计风险管理的政
策和程序，并且将有关发现汇报给战略经营委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对按信用特征对客
135
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户进行分级管理，对不同级别的客户分别设置了赊销限额。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避
免发生重大坏账损失的风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借
款利率基本为固定利率，每年借款到期后展期时会根据市场利率重新调整利率，因市场利率变动而发生波
动的风险较小。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主
要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和澳元计价的金
融资产和金融负债，本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面
临的外汇风险。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
本公司承受外汇风险主要与美元或澳元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民
币汇率变动2%-10%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，2%-10%的增减变动被认为合理反
映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：
项目 对税前利润的影响
若人民币兑美元汇率变动2%-8% 119.13至476.5万元
若人民币兑澳元汇率变动2%-8% 35.81至143.26万元
（3）价格风险
目前市场竞争日趋激烈，公司产品也会面临降价的风险，但公司管理层为了避免降价而导致的盈利下
降的风险，采取了优化产品结构，降低采购成本等措施规避该风险。
(三) 流动性风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
截至2017年6月30日，本公司自有资金较充裕，流动性风险较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
136
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
沈阳远大铝业集团
沈阳市 注2 3250 万元 56.67%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注1：沈阳远大铝业集团有限公司直接持有本公司40.20%的股权，本公司第二大股东远大铝业工程（新
加坡）有限公司为沈阳远大铝业集团有限公司的全资子公司，持有本公司16.47%的股权，沈阳远大铝业集
团有限公司直接和间接持有本公司56.67%的股权。
注2：铝门窗、屋顶、幕墙、不锈钢制品；室内外装修、机电装修；对外经济技术合作业务；机电产
品加工、制造；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止
出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零
配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来
一补”业务。
本企业最终控制方是康宝华先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
137
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
远大铝业工程（新加坡）有限公司 本公司股东
沈阳卓辉投资有限公司 本公司股东
沈阳福康投资有限公司 本公司股东
沈阳远大铝业工程有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大机电装备有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远海贸易有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大环境工程有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大金属喷涂有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳海慧科技投资有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大机电安装有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大立体车库有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大房地产开发有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大瑞福工程技术有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大科技电工有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大普华建筑装饰工程有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大新兴轻质墙体有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大科技园有限公司 同一实际控制人控制的企业
朝阳远大新能源有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大远洋国际物流有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大物业管理有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳远大智能农业有限公司 同一实际控制人控制的企业
沈阳欣万福隆商贸有限公司 实质控制人的胞妹控制的企业
远大石川岛农机（沈阳）有限公司 同一实际控制人控制的企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
138
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
沈阳海慧科技投资
采购货物 27,273.42 300,000.00 否 9,467.79
有限公司
沈阳远大铝业工程
外装工程劳务费 1,042,007.04
有限公司
沈阳远大普华建筑
外装工程劳务费 2,009,354.75
装饰工程有限公司
沈阳远大普华建筑
维修费 54,069.38
装饰工程有限公司
沈阳远大科技园有
检测费 14,114.15 9,391.45
限公司
沈阳远大科技园有
在建工程 102,564.10
限公司
沈阳远大瑞福工程
采购货物 144,098.09
技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
沈阳远大环境工程有限公司 加工费 119,121.03
沈阳远大智能高科农业有限公
销售货物 727.35
司
沈阳远大科技园有限公司 销售货物 74,881.20
沈阳远大瑞福工程技术有限公
销售货物 1,450,569.88
司
沈阳远大物业管理有限公司 电梯维保 32,377.36 28,794.12
沈阳远大铝业工程有限公司新
电梯维保 1,600.00
能源幕墙分公司
远大石川岛农机（沈阳）有限
加工费 635,449.25
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
沈阳远大环境工程有限公司 房产 1,400,067.74
沈阳远大科技园有限公司 房产 6,296,706.99 6,296,707.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈阳远大铝业集团有限
450,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 30 日 否
公司
关联担保情况说明
140
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬总额 1,706,667.50 1,613,793.27
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
沈阳远大环境工程
应收账款 1,904,223.94 1,476,431.94
有限公司
沈阳远大科技电工
应收账款 518,003.94 513,892.86
有限公司
沈阳远大立体车库
应收账款 847,340.99 847,340.99
有限公司
沈阳远大铝业工程
应收账款 382,294.73 382,294.73
有限公司
沈阳远大瑞福工程
应收账款 120,617.71 1,730,910.41
技术有限公司
沈阳远大房地产开
应收账款 246,600.00 246,600.00
发有限公司
应收账款 沈阳远大科技园有 8,471,457.42 8,471,457.42
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限公司
沈阳远大普华建筑
应收账款 123,300.00 123,300.00
装饰工程有限公司
沈阳海慧科技投资
应收账款 769,178.70 769,178.70
有限公司
沈阳远大铝业工程
应收账款 有限公司新能源幕 1,200.00
墙分公司
远大石川岛农机（沈
应收账款 112,512.00
阳）有限公司
沈阳远大铝业工程
预付账款 3,990,459.31 3,990,459.31
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 沈阳远大铝业工程有限公司 342,921.76 1,238,338.52
应付账款 沈阳海慧科技投资有限公司 111,176.03 82,095.53
应付账款 沈阳远大科技电工有限公司 3,182.40 3,182.40
应付账款 沈阳远大机电装备有限公司 25,995.00
应付账款 沈阳远大科技园有限公司 62,000.00
沈阳远大瑞福工程技术有限
应付账款 10,238.60 10,238.60
公司
应付账款 沈阳远大机电装备有限公司 25,995.00
预收账款 沈阳远大环境工程有限公司 46,283.20
预收账款 沈阳远大物业管理有限公司 28,795.88
沈阳远大瑞福工程技术有限
预收账款 18,287.80
公司
其他应付款 沈阳远大机电装备有限公司 780,000.00 780,000.00
其他应付款 沈阳远大立体车库有限公司 355,000.00 355,000.00
142
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
143
沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据公司于2017年6月23日召开的第二届董事会第三十二会议审议通过的
《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，由于2016年度
公司净利润增长率指标未达到激励计划第三期解锁条件，根据《限制性股票股
权激励计划（草案）》的规定及2014年第三次临时股东大会的授权，公司董事
会同意回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票7,843,680.00股，回购价格
为1.51元/股。截止到7月17日公司支付了全部回购款，目前正在办理验资和工商
局减资手续。本次回购注销完成后,公司减少注册资本（股本）7,843,680.00元，
减少资本公积-股本溢价5,307,556.80元，公司总股本将由956,307,976.00股减少至
948,464,296.00股
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
144
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
145
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,006,32 172,784, 833,544,0 946,128 166,020,9 780,107,66
合计提坏账准备的 94.83% 17.17% 94.87% 17.55%
8,176.88 158.05 18.83 ,613.42 48.23 5.19
应收账款
单项金额不重大但
54,818,0 54,818,0 51,155, 51,155,65
单独计提坏账准备 5.17% 100.00% 5.13% 100.00%
86.99 86.99 658.91 8.91
的应收账款
1,061,14 227,602, 833,544,0 997,284 217,176,6 780,107,66
合计 100.00% 21.45% 100.00%
6,263.87 245.04 18.83 ,272.33 07.14 5.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 529,998,622.35 23,892,388.41 4.51%
1至2年 178,558,127.17 17,855,812.72 10.00%
2至3年 159,071,861.08 47,721,558.32 30.00%
3至4年 92,150,848.08 46,075,424.04 50.00%
4至5年 46,548,718.20 37,238,974.56 80.00%
5 年以上 54,818,086.99 54,818,086.99 100.00%
合计 1,061,146,263.87 227,602,245.04 21.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,425,637.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
146
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
160,663, 11,110,5 149,552,4 107,128 10,276,69 96,851,967.
合计提坏账准备的 98.24% 6.92% 98.10% 9.59%
006.01 94.80 11.21 ,661.47 4.30 17
其他应收款
单项金额不重大但
2,875,64 2,875,64 2,076,5 2,076,585
单独计提坏账准备 1.76% 100.00% 1.90% 100.00%
1.30 1.30 85.30 .30
的其他应收款
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163,538, 13,986,2 149,552,4 109,205 12,353,27 96,851,967.
合计 100.00% 8.55% 100.00% 11.31%
647.31 36.10 11.21 ,246.77 9.60 17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 136,791,823.11 848,780.75 0.62%
1至2年 5,423,954.00 542,395.40 10.00%
2至3年 7,101,965.00 2,130,589.50 30.00%
3至4年 4,957,939.90 2,478,969.95 50.00%
4至5年 6,387,324.00 5,109,859.20 80.00%
5 年以上 2,875,641.30 2,875,641.30 100.00%
合计 163,538,647.31 13,986,236.10 8.55%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,632,956.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 42,731,439.20 40,101,209.90
其他往来款项 120,807,208.11 69,104,036.87
合计 163,538,647.31 109,205,246.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
沈阳公共资源交易中
保证金 2,400,000.00 1 年以内 1.01% 120,000.00
心
南京城开集团尚城置
保证金 1,788,298.00 3-4 年 0.76% 894,149.00
业有限公司
江苏圣罗兰制衣有限
保证金 1,500,000.00 4-5 年 0.63% 810,000.00
公司
滁州市招标采购中心 保证金 1,380,000.00 4-5 年 0.58% 1,104,000.00
重庆两江新区鱼复工
业园建设投资有限公 保证金 1,366,000.00 2-3 年 0.58% 409,800.00
司
合计 -- 8,434,298.00 -- 3.78% 3,337,949.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 329,748,946.26 329,748,946.26 371,328,396.26 33,320,650.00 338,007,746.26
合计 329,748,946.26 329,748,946.26 371,328,396.26 33,320,650.00 338,007,746.26
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
博林特电梯安装
3,500,000.00 3,500,000.00
公司
重庆博林特电梯
155,000,000.00 155,000,000.00
有限公司
云南博林特电梯
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
哈尔滨博林特电
30,000,000.00 30,000,000.00
梯有限公司
博林特电梯（新加
15,093,205.00 15,093,205.00
坡）私人有限公司
博林特电梯澳大
548,036.30 548,036.30
利亚有限公司
博林特电梯蒙古
921,645.00 921,645.00
有限公司
博林特电梯秘鲁
1,546,047.26 1,546,047.26
有限公司
沈阳博林特电梯
1,611,985.00 1,611,985.00
摩洛哥有限公司
博林特电梯澳大
1,420.61 1,420.61
利亚合资公司
博林特电梯巴布
亚新几内亚有限 30,707.50 30,707.50
公司
上海博林特电梯
30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
远大建筑集团有 7,713.25 7,713.25
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司(肯尼亚)
远大房地产集团
7,713.25 7,713.25
有限公司(肯尼亚)
博林特俄罗斯公
1,279.46 1,279.46
司
印度博林特电梯
123,026.00 123,026.00
私人有限公司
哈萨克斯坦远大
博林特电梯集团 4,207.63 4,207.63
有限公司
广东博林特电梯
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
沈阳远大智能高
科机器人有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
远大建筑发展有
限公司（科特迪 1,351,960.00 1,351,960.00
瓦）
沈阳博林特电梯
41,579,450.00 41,579,450.00
（德国）有限公司
合计 371,328,396.26 41,579,450.00 329,748,946.26
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 586,126,714.65 399,491,879.18 621,254,074.10 427,491,816.80
其他业务 9,974,917.67 6,082,556.99 8,290,106.39 3,517,751.93
合计 596,101,632.32 405,574,436.17 629,544,180.49 431,009,568.73
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 542,913.20
合计 542,913.20
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -29,077.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,282,926.24
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 290,774.18
减：所得税影响额 1,424,935.21
合计 7,119,687.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.42% 0.0367 0.0367
扣除非经常性损益后归属于公司 1.93% 0.0293 0.0293
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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沈阳远大智能工业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2017年半年度报告文本。
五、其他相关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
沈阳远大智能工业集团股份有限公司
2017年8月23日
154